宝钢股份:宝钢股份2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于宝山钢铁股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附件1
3、附件2
4、附件3
委托单位：宝山钢铁股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+861058153000附件1上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021年度2021年度
占用方与上市上市公司2021年期2021年度2021年期资金占用方占用累计发占用资金占用形非经营性资金占用公司的关联关核算的会初占用资偿还累计发末占用资占用性质
名称生金额(不的利息成原因系计科目金余额生金额金余额
含利息)(如有)非经营性现控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////非经营性前控股股东及其他占用关联方非经营性占用
小计/////
总计/////
2021年度2021年度
上市公司2021年期2021年度2021年期资金往来方往来方与上市往来累计发往来资金往来形其他关联资金往来核算的会初往来资偿还累计发末往来资往来性质名称公司的关系生金额（不的利息成原因计科目金余额生金额金余额含利息）（如有）武钢集团有发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
限公司及其垫款/其他1051729031752634821126187221公司贴现来子公司流动资产宝武资源有发放贷款和大股东及其附属企控股股东之子贷款及经营性往
限公司及其垫款/其他7125210429736728244093109业公司贴现来子公司流动资产宝武集团中发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
南钢铁有限垫款/其他92187205774314322328074681公司贴现来公司及其子流动资产公司宝钢集团新发放贷款和疆八一钢铁控股股东之子贷款及经营性往
垫款/其他78605142298273616719353710有限公司及公司贴现来流动资产其子公司宝钢工程技发放贷款和术集团有限控股股东之子贷款及经营性往
垫款/其他33149173561678514045365公司及其子公司贴现来流动资产公司
马钢（集发放贷款和
团）控股有控股股东之子贷款及经营性往
垫款/其他53829289352348131183431347限公司及其公司贴现来流动资产子公司宝钢集团上发放贷款和海梅山有限控股股东之子经营性往
垫款/其他300003000010843000030000贷款公司及其子公司来流动资产公司发放贷款和上海宝钢气控股股东子公贷款及经营性往
垫款/其他9980251744521015425000体有限公司司之联营企业贴现来流动资产宝钢金属有发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
限公司及其垫款/其他15763125311139412635714717公司贴现来子公司流动资产开封市宝钢控股股东子公发放贷款和经营性往
气体有限公司联营企业之垫款/其他-11924197-11924贴现来司子公司流动资产欧冶云商股发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
份有限公司垫款/其他10631451816316696157968681公司贴现来及其子公司流动资产江苏宝梁再发放贷款和控股股东子公贷款及经营性往
生资源有限垫款/其他341046112422414168106司之联营企业贴现来公司流动资产新疆一成投控股股东子公发放贷款和经营性往
219485177344136298贴现
资有限公司司之联营企业垫款/其他来流动资产重庆长寿钢发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
铁有限公司垫款/其他-39200591329396261公司贴现来及其子公司流动资产武汉钢铁集发放贷款和团湖北华中控股股东子公经营性往
垫款/其他791214589272162776224贴现重型机械制司之联营企业来流动资产造有限公司宝武装备智发放贷款和能科技有限控股股东之子贷款及经营性往
垫款/其他6585798272105224045公司及其子公司贴现来流动资产公司宝武清洁能发放贷款和控股股东之子经营性往
源有限公司垫款/其他-3563651003463贷款公司来及其子公司流动资产宝钢发展有发放贷款和控股股东之子经营性往
限公司及其垫款/其他404333454144712917贷款公司来子公司流动资产武汉钢铁集发放贷款和控股股东子公经营性往
团轧辊有限垫款/其他197662966357442528贴现司之联营企业来责任公司流动资产新疆新冶华发放贷款和控股股东子公经营性往
美科技有限垫款/其他-829616858102486贴现司之联营企业来公司流动资产宝武杰富意发放贷款和控股股东子公贷款及经营性往
特殊钢有限垫款/其他246242985356121148司之合营企业贴现来公司流动资产上海宝化国发放贷款和控股股东子公贷款及经营性往
立化工技术垫款/其他-181515892923司之合营企业贴现来有限公司流动资产宝武水务科发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
技有限公司垫款/其他4984734484379853公司贴现来及其子公司流动资产
四川达兴宝联营企业发放贷款和27891901554385305贴现经营性往化化工有限垫款/其他来公司流动资产宝武物流资发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
产有限公司垫款/其他59530210595302公司贴现来及其子公司流动资产湖北中澈环控股股东子公发放贷款和经营性往
保科技有限司联营企业之垫款/其他-3919272119贴现来公司子公司流动资产武汉钢实兴发放贷款和控股股东子公经营性往
金晟科技制垫款/其他-73--73贴现司之联营企业来造有限公司流动资产安徽青阳宝发放贷款和控股股东子公经营性往
宏矿业有限垫款/其他1283-31283-贴现司之联营企业来公司流动资产宝钢特钢有发放贷款和控股股东之子贷款及经营性往
限公司及其垫款/其他1500498673151367-公司贴现来子公司流动资产宝金新城江控股股东子公发放贷款和经营性往
都气体有限司联营企业之垫款/其他2082-162082-贴现来公司子公司流动资产发放贷款和宝武原料供控股股东之子贷款及经营性往
垫款/其他-189011218901-应有限公司公司贴现来流动资产控股股东子公发放贷款和富蕴美华矿经营性往
司联营企业之垫款/其他-4569456-贴现业有限公司来子公司流动资产杭州宝伟汽发放贷款和经营性往
车零部件有合营企业垫款/其他75--75-贴现来限公司流动资产合肥宝新工控股股东子公发放贷款和经营性往
业气体有限司联营企业之垫款/其他550-5550-贴现来公司子公司流动资产济宁宝钢气控股股东子公发放贷款和
144931237-贴现经营性往
体有限公司司联营企业之垫款/其他子公司流动资产来控股股东子公发放贷款和昆山宝盐气经营性往
司联营企业之垫款/其他257-3257-贴现体有限公司来子公司流动资产控股股东子公发放贷款和南京宝化气经营性往
司联营企业之垫款/其他424-3424-贴现体有限公司来子公司流动资产控股股东子公发放贷款和陕西宝钢气经营性往
司联营企业之垫款/其他4--4-贴现体有限公司来子公司流动资产上海宝闵工控股股东子公发放贷款和经营性往
业气体有限司联营企业之垫款/其他723-8723-贴现来公司子公司流动资产太原钢铁发放贷款和（集团）有控股股东之子经营性往
垫款/其他-308671130867-贴现限公司及其公司来流动资产子公司控股股东子公发放贷款和湛江宝粤气经营性往
司联营企业之垫款/其他3277-1073277-贷款体有限公司来子公司流动资产发放贷款和控股股东子公贷款及经营性往
其他垫款/其他-6523652-司之联营企业贴现来流动资产中国宝武钢正常购经营性往
铁集团有限控股股东应收账款9815717-128732942销欠款来公司宝钢特钢有控股股东之子正常购经营性往
限公司及其应收账款61923319203-32620854918公司销欠款来子公司欧冶工业品股份有限公控股股东之子正常购经营性往
应收账款7144124421-9817333392司及其子公公司销欠款来司宝武集团环境资源科技控股股东之子正常购经营性往
应收账款24564364777-35937429967有限公司及公司销欠款来其子公司宝钢德盛不控股股东之子正常购经营性往
锈钢有限公应收账款671944292-2745323558公司销欠款来司
马钢（集团）控股有控股股东之子正常购经营性往
应收账款16478134649-12853622591限公司及其公司销欠款来子公司宝钢集团上海梅山有限控股股东之子正常购经营性往
应收账款2973480687-8836622055公司及其子公司销欠款来公司宝武资源有控股股东之子正常购经营性往
限公司及其应收账款56735178376-22053314578公司销欠款来子公司欧冶云商股控股股东之子正常购经营性往
份有限公司应收账款45113065924-305770512730公司销欠款来及其子公司宝武集团中南钢铁有限控股股东之子正常购经营性往
应收账款4104102676-9485811922公司及其子公司销欠款来公司宝钢资源（国际）有控股股东之子正常购经营性往
应收账款2048615459-60722410283限公司及其公司销欠款来子公司宝武水务科控股股东之子正常购经营性往
技有限公司应收账款805913845-125829322公司销欠款来及其子公司宝武装备智控股股东之子正常购经营性往
应收账款417724827-200398965能科技有限公司销欠款来公司及其子公司宝钢集团新疆八一钢铁控股股东之子正常购经营性往
应收账款678326731-247578757有限公司及公司销欠款来其子公司宝钢日铁汽正常购经营性往
车板有限公合营企业应收账款71421427793-14266688267销欠款来司宝武清洁能控股股东之子正常购经营性往
源有限公司应收账款3310178547-1737258132公司销欠款来及其子公司武钢集团有控股股东之子正常购经营性往
限公司及其应收账款28501363267-3837448024公司销欠款来子公司宝钢工程技术集团有限控股股东之子正常购经营性往
应收账款208718446-163884145公司及其子公司销欠款来公司武钢日铁（武汉）镀控股股东子公正常购经营性往
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赛洛激光拼联营企业应收账款26291997-911531106销欠款来焊有限公司
宝武原料供控股股东之子应收账款-44052-43160892正常购经营性往应有限公司公司销欠款来宁波宝新不锈钢有限公控股股东之子正常购经营性往
应收账款13167154-7635835司及其子公公司销欠款来司宝武铝业科控股股东之子正常购经营性往
应收账款22642608-4100772技有限公司公司销欠款来控股股东子公湛江宝粤气正常购经营性往
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合营企业应收账款1554177468-178380642有限责任公销欠款来司宝钢发展有控股股东之子正常购经营性往
限公司及其应收账款3752184-2035524公司销欠款来子公司
广州 JFE 钢 正常购 经营性往
合营企业应收账款366119354-119264456板有限公司销欠款来上海宝地不动产资产管控股股东之子正常购经营性往
应收账款1189792-9531379理有限公司公司销欠款来及其子公司华宝信托有控股股东之子正常购经营性往
限责任公司应收账款-4554-4230324公司销欠款来及其子公司上海宝钢不锈钢有限公控股股东之子正常购经营性往
应收账款307452-495264司及其子公公司销欠款来司华宝投资有控股股东之子正常购经营性往
限公司及其应收账款3567067-7285138公司销欠款来子公司广州广汽宝正常购经营性往
商钢材加工联营企业应收账款272902-108391销欠款来有限公司宝钢集团上海五钢有限控股股东之子正常购经营性往
应收账款-96-3066公司及其子公司销欠款来公司乌海黄河亿正常购经营性往
腾色素炭黑联营企业应收账款-1393-135439销欠款来有限公司广东湛江港正常购经营性往
龙腾船务有联营企业应收账款2235-2334销欠款来限公司武汉宝章汽正常购经营性往
车钢材部件合营企业应收账款65403-43434销欠款来有限公司上海宝华国控股股东之子正常购经营性往
际招标有限应收账款11811-179418公司销欠款来公司上海地铁电正常购经营性往
子科技有限合营企业应收账款-194-17915销欠款来公司郑州红忠宝正常购经营性往
金属加工有联营企业应收账款2323048-2305615销欠款来限公司中集宝创（无锡）钢正常购经营性往
联营企业应收账款-14629-1461415铁加工有限销欠款来公司无锡宝井钢正常购经营性往
材加工配送联营企业应收账款-9320-930713销欠款来有限公司杭州宝伟汽正常购经营性往
合营企业应收账款7659122-591971车零部件有销欠款来限公司宝武物流资控股股东之子正常购经营性往
产有限公司应收账款-20-20-公司销欠款来及其子公司北京青科创正常购经营性往
通信息技术联营企业应收账款-54-54-销欠款来有限公司常熟威仕科大衡金属材正常购经营性往
合营企业应收账款-3172-3172-料科技有限销欠款来公司大连嘉翔科正常购经营性往
联营企业应收账款148-49-技有限公司销欠款来平顶山天安联营企业之子正常购经营性往
煤业股份有应收账款-5367-5367-公司销欠款来限公司山东宝华耐正常购经营性往
磨钢有限公合营企业应收账款36211-6214-销欠款来司上海宝能信正常购经营性往
息科技有限联营企业应收账款-96-96-销欠款来公司上海化工宝控股股东之子正常购经营性往
数字科技有应收账款-1752-1752-公司销欠款来限公司上海仁维软正常购经营性往
联营企业应收账款39311-350-件有限公司销欠款来四川达兴宝正常购经营性往
化化工有限联营企业应收账款-6-6-销欠款来公司通用电气正常购经营性往（武汉）自合营企业应收账款-1053-1053-销欠款来动化有限公司武汉汉威炉正常购经营性往
外精炼工程联营企业应收账款-40-40-销欠款来有限公司西藏矿业资产经营有限控股股东之子正常购经营性往
应收账款-69-69-公司及其子公司销欠款来公司控股股东子公正常购经营性往
其他应收账款468628477-1316320000司之联营企业销欠款来中国宝武钢经营性往
铁集团有限控股股东其他应收款268701543-207637650往来款来公司重庆长寿钢控股股东之子经营性往
铁有限公司其他应收款-20122--20122往来款公司来及其子公司宝钢集团新疆八一钢铁控股股东之子经营性往
其他应收款129873557-143215112往来款有限公司及公司来其子公司宝武物流资控股股东之子经营性往
产有限公司其他应收款13323---13323往来款公司来及其子公司武钢集团有控股股东之子经营性往
限公司及其其他应收款132824412-104237271往来款公司来子公司宝钢集团上海梅山有限控股股东之子经营性往
其他应收款3887244-84123往来款公司及其子公司来公司宝武集团环境资源科技控股股东之子经营性往
其他应收款4662612-9202158往来款有限公司及公司来其子公司上海宝华国控股股东之子经营性往
际招标有限其他应收款6092590-2380819往来款公司来公司宝武水务科控股股东之子经营性往
技有限公司其他应收款5851185-1005765往来款公司来及其子公司欧冶云商股控股股东之子经营性往
份有限公司其他应收款8876630-8854652往来款公司来及其子公司欧冶工业品股份有限公控股股东之子经营性往
其他应收款-548-13535往来款司及其子公公司来司宝钢特钢有控股股东之子经营性往
限公司及其其他应收款6322-4324往来款公司来子公司武汉平煤武钢联合焦化经营性往
合营企业其他应收款2943-647298往来款有限责任公来司上海宝地不动产资产管控股股东之子经营性往
其他应收款5379-274272往来款理有限公司公司来及其子公司华宝信托有控股股东之子经营性往
限责任公司其他应收款25751-65243往来款公司来及其子公司杭州宝伟汽经营性往
车零部件有合营企业其他应收款23088-96222往来款来限公司宝武集团中南钢铁有限控股股东之子经营性往
其他应收款17227130-17173184往来款公司及其子公司来公司上海宝钢阿经营性往
赛洛激光拼联营企业其他应收款105167-105167往来款来焊有限公司无锡宝井钢经营性往
材加工配送联营企业其他应收款9566-1160往来款来有限公司南京梅山医控股股东子公经营性往
院有限责任其他应收款1168-8116往来款司之合营企业来公司宝钢金属有控股股东之子经营性往
限公司及其其他应收款21214649-6670100往来款公司来子公司宝钢发展有控股股东之子经营性往
限公司及其其他应收款595--50095往来款公司来子公司宝武资源有控股股东之子经营性往
限公司及其其他应收款-91--91往来款公司来子公司武汉宝章汽经营性往
车钢材部件合营企业其他应收款72145-13780往来款来有限公司宝武装备智能科技有限控股股东之子经营性往
其他应收款-34--34往来款公司及其子公司来公司武钢日铁（武汉）镀控股股东子公经营性往
其他应收款523-127往来款锡板有限公司之合营企业来司常熟威仕科大衡金属材经营性往
合营企业其他应收款-80-5723往来款料科技有限来公司
宝钢工程技控股股东之子其他应收款4811-4316往来款经营性往术集团有限公司来公司及其子公司中国太平洋控股股东子公经营性往
财产保险股其他应收款-3921-391011往来款司之联营企业来份有限公司
马钢（集团）控股有控股股东之子经营性往
其他应收款15921689-218399往来款限公司及其公司来子公司宝钢日铁汽经营性往
车板有限公合营企业其他应收款313--3067往来款来司宝钢集团上海五钢有限控股股东之子经营性往
其他应收款-5--5往来款公司及其子公司来公司中集宝创（无锡）钢经营性往
联营企业其他应收款-26-233往来款铁加工有限来公司华宝投资有控股股东之子经营性往
限公司及其其他应收款24680-7031往来款公司来子公司宝武铝业科控股股东之子经营性往
其他应收款8572-157-往来款技有限公司公司来宝武清洁能控股股东之子经营性往
源有限公司其他应收款221--221-往来款公司来及其子公司宝武原料供控股股东之子经营性往
其他应收款-9706-9706-往来款应有限公司公司来上海地铁电经营性往
合营企业其他应收款-157-157-往来款子科技有限来公司太原钢铁（集团）有控股股东之子经营性往
其他应收款26--26-往来款限公司及其公司来子公司通用电气（武汉）自经营性往
合营企业其他应收款-80-80-往来款动化有限公来司武汉汉威炉经营性往
外精炼工程联营企业其他应收款-35-35-往来款来有限公司郑州红忠宝经营性往
金属加工有联营企业其他应收款-128-128-往来款来限公司控股股东子公经营性往
其他其他应收款180342-174348往来款司之联营企业来非经营性上市公司的子公司往来及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其附往来属企业非经营性往来
总计///10364491116789724309111796811024665//附件2宝山钢铁股份有限公司与其子公司的关联资金往来情况
1、于2005年度，宝山钢铁股份有限公司（以下简称“宝钢股份”）在宝武集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）建立现金集中管理平台（以下简称“现金平台”），宝钢股份及其主要下属公司作为成员单位加入现金平台。根据现金平台管理要求，成员单位日常富余资金按日归集至宝钢股份现金平台主账户，成员单位日常资金缺口通过向现金平台透支来解决，以此来最大限度提高整个集团资金利用效率。于2021年12月31日，宝钢股份现金平台主账户被下属公司的占用资金余额为人民币2795084235.20元，该等余额分别列报于“其他应收款”人民币18057460568.31元和“其他应付款”人民币15262376333.11元。现金平台占用资金按一年期LPR减点35bp-85bp进行计息。宝钢股份的现金平台主账户于
2021年度计收的利息金额为人民币647660829.54元；宝钢股份的现金平台主账户于2021年度计付的利息金额为人民币245200870.24元。
2、于2012年度，以调剂资金余缺为目的，宝钢股份于2012年12月建立了外汇资金平台，
宝钢股份的主要境外子公司作为成员单位加入该外汇集中管理平台。于2021年12月31日，宝钢股份外汇资金平台主账户被下属公司占用资金余额为人民币0元。宝钢股份的外汇资金平台主账户于2021年度计收的利息金额为人民币0元；宝钢股份的外汇资金平台主账户于2021年度计付的利息金额为人民币0元。
此资料已于2022年4月28日由以下人士签署：
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：附件3宝钢股份对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况
截至2021年12月31日止，宝钢股份未对控股股东及控股股东所属企业提供担保。
此资料已于2022年4月28日由以下人士签署：
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：