华特气体:向不特定对象发行可转换公司债券预案

证券简称：华特气体证券代码：688268广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司声明
1、公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，并确认不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化，
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险，由投资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象发行可
转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议及上海证券交易所发行上市审核并报经中国证监会注册。
1广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
目录
公司声明..................................................1
目录....................................................2
释义....................................................3
一、本次发行符合《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》向不特
定对象发行证券条件的说明..........................................4
二、本次发行概况..............................................4
三、财务会计信息及管理层讨论与分析....................................13
四、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金用途...........................32
五、公司利润分配情况...........................................33
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明................................36
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明...........................36
2广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
释义
在本预案中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
华特气体、公司指广东华特气体股份有限公司
本次发行、本次可转换指公司本次向不特定对象发行可转换公司债券公司债券公司根据有关法律、法规为本次发行而制作的《广东华特气本预案指体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案》公司根据有关法律、法规为本次发行而制作的《广东华特气募集说明书指体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》据中国证券登记结算有限责任公司的记录显示在其名下登记持有人指拥有本次可转债的投资者债券持有人将其持有的债券按照约定的价格和程序转换为发转股指行人股票债券持有人按事先约定的价格将所持有的全部或部分债券卖回售指还给发行人赎回指发行人按照事先约定的价格买回全部或部分未转股的可转债股东大会指广东华特气体股份有限公司股东大会董事会指广东华特气体股份有限公司董事会监事会指广东华特气体股份有限公司监事会
高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
《公司章程》指《广东华特气体股份有限公司章程》
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所
报告期、最近三年及一
指2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-3月期
2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日和2022
报告期各期末指年3月31日
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
本预案中所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说明，指合并报表口径的财务数据和根据合并报表口径财务数据计算的财务指标。本预案中任何表格若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。
3广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案一、本次发行符合《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》向不特定对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《科创板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等有关法律法规及规范性文件的有关规定，对照科创板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券相关资格和条件的要求，并经过公司董事会对公司实际情况进行认真分析、逐项自查，公司符合现行科创板上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类本次发行证券的种类为可转换为公司股票的可转换公司债券。该等可转换公司债券及未来转换的股票将在上海证券交易所科创板上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规和规范性文件的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币64600.00万元（含本数），具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币100.00元。
（四）债券期限本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起六年。
（五）债券利率本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据国家政策、市场情况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
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本次可转换公司债券在发行完成前如遇银行存款利率调整，则股东大会授权董事会（或由董事会授权人士）对票面利率作相应调整。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金并支付最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券的当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
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（七）转股期限本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。
（八）转股价格的确定及其调整
1、初始转股价格的确定依据
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权人士）在发行前根据市场和公司具体
情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易
日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
2、转股价格的调整方式及计算公式在本次发行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股、派送现金股利等情况，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整。具体的转股价格调整公式如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
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其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市公
司信息披露媒体上刊登相关公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）；当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持
有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的
债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规、证券监管部门和上海证券交易所的相关规定来制订。
（九）转股价格向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。
股东大会进行表决时，持有本次发行的可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
2、修正程序
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如公司决定向下修正转股价格时，公司将在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他信息披露媒体上刊登相关公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股期间（如需）等相关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，且为转换股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式
债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的、计算方式为Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：Q指可转换公司债券的转股数量；V指可转换公司债券持有人申请转
股的可转换公司债券票面总金额；P指申请转股当日有效的转股价格。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换1股的可转换公司债券部分，公司将按照中国证监会、上海证券交易所等部门的有关规定，在转股日后的五个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及该余额对应的当期应计利息。
（十一）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回未转股的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会（或由董事会授权人士）在本次发行前根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含130%），或本次发行的可转换公司债券未转股余额不足人民币3000万元时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
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B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的本次可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个计息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过除权、除息等引起公司转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
（十二）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价低于当期转股价的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的全部或部分可转换公司债券按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、
增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以
及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
如果出现转股价格向下修正的情况，则上述三十个交易日须从转股价格调整之
后的第一个交易日起重新计算。
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
2、附加回售条款
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若公司本次发行的可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集
说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且根据中国证监会或上海证券交易所的相关规定被视作改变募集资金用途或被认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转换公司债券的权利。可转换公司债券持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
（十三）转股年度有关股利的归属因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转换公司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十四）发行方式及发行对象本次可转换公司债券的具体发行方式由股东大会授权董事会（或由董事会授权人士）与保荐机构（主承销商）确定。
本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十五）向现有股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券向公司现有股东实行优先配售，现有股东有权放弃优先配售权。向现有股东优先配售的具体比例由股东大会授权董事会（或由董事会授权人士）在本次发行前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并在本次可转换公司债券的发行公告中予以披露。
公司现有股东优先配售之外的余额及现有股东放弃优先配售后的部分采用
网下对机构投资者发售及/或通过上海证券交易所交易系统网上定价发行相结合
的方式进行，余额由承销商包销。
（十六）债券持有人会议相关事项
1、债券持有人的权利
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（1）依照其所持有的本次可转换公司债券数额享有约定利息；
（2）根据募集说明书约定的条件将所持有的本次可转换公司债券转为公司股票；
（3）根据募集说明书约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的本次可转换公司债券；
（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（6）按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转换公司债券本息；
（7）依照相关法律、行政法规等相关规定及债券持有人会议规则参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及《公司章程》所授予的其作为公司债权人的其他权利。
2、债券持有人的义务
（1）遵守公司发行的本次可转换公司债券条款的相关规定；
（2）依其所认购的本次可转换公司债券数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付可转换公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由本次可转换公司债券持有人承担的其他义务。
3、债券持有人会议的召开情形
（1）拟变更债券募集说明书的约定；
（2）修改债券持有人会议规则；
（3）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
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（4）公司不能按期支付本息；
（5）公司减资（因实施员工持股计划、股权激励或履行业绩承诺导致股份回购的减资，以及为维护公司价值及股东权益所必需回购股份导致的减资外）、合并等可能导致偿债能力发生重大不利变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（6）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；
（8）公司、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；
（9）公司管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性；
（10）公司提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所
及本次可转债债券持有人会议规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会；
（2）单独或合计持有当期未偿还的可转债面值总额10%以上的债券持有人书面提议；
（3）相关法律法规、中国证监会、上海证券交易所规定的其他机构或人士
公司将在募集说明书中约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。
（十七）本次募集资金用途
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过64600.00万元（含本数），扣除发行费用后募集资金净额将用于投入以下项目：
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拟使用募集资金金额
序号募集资金使用项目项目投资总额（万元）（万元）年产1764吨半导体材料建设项
146600.0038300.00
目
2研发中心建设项目7665.007300.00
3补充流动资金19000.0019000.00
合计73265.0064600.00
在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关法律、法规规定的程序予以置换。如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。
（十八）担保事项本次发行的可转换公司债券不提供担保。
（十九）募集资金存管
公司已经制订了募集资金管理相关制度，本次发行的募集资金将存放于公司董事会指定的募集资金专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确定，并在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。
（二十）本次发行方案的有效期
公司本次向不特定对象发行可转换公司债券方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析公司2019年度、2020年度及2021年度财务报告经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了报告号为“信会师报字[2020]第ZC10147号”
（2019年度报告）、“信会师报字[2021]第ZC10255号”（2020年度报告）、“信会师报字[2022]第ZC10082号”（2021年度报告）标准无保留意见的审计报告。
2022年1-3月财务数据未经审计。
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（一）最近三年及一期资产负债表、利润表、现金流量表
1、合并资产负债表
单位：元
2022年2021年2020年2019年
项目
3月31日12月31日12月31日12月31日
流动资产：
货币资金189087474.84309532175.92533837708.66691831258.36交易性金融
127843109.7459206292.7883148783.99-
资产
应收票据42517821.8754336377.438412551.16-
应收账款325867761.84268161572.30196732411.17192273948.26应收款项融
27202303.573264199.7262872289.8163780224.53
资
预付款项100260278.9048436337.6721000305.4912965022.58
其他应收款19431147.8418535691.6511580470.1512594170.56
存货217469864.82234571689.09147316681.28116661753.21
合同资产4944098.845931569.741796809.40-其他流动资
28612475.0324903205.419248597.5417470874.72
产流动资产合
1083236337.291026879111.711075946608.651107577252.22
计非流动资产
：
长期应收款3122881.923093017.582769478.422642632.06长期股权投
56102095.2156249606.5113502100.7711116516.98
资其他权益工
24001758.0822679323.6114580194.8911343448.09
具投资
固定资产374556611.31370568038.05248219900.07235593987.20
在建工程67084605.9833274503.079694742.596785206.16
使用权资产65995342.8265507321.20--
无形资产49698400.7050207766.0320247481.4920205431.36
商誉72570297.7072570297.70784236.13784236.13长期待摊费
4556629.094843052.975162279.815960927.81
用递延所得税
12930787.3010899016.9910198393.678269885.37
资产其他非流动
69094289.3648418288.4681930817.7210393339.77
资产非流动资产
799713699.47738310232.17407089625.56313095610.93
合计
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2022年2021年2020年2019年
项目
3月31日12月31日12月31日12月31日
资产总计1882950036.761765189343.881483036234.211420672863.15
流动负债：
短期借款90087500.0040047361.115003208.335006947.92
应付票据20892920.0018325818.008859977.00146857.14
应付账款90961783.4971945430.8368834913.9178672028.14
预收款项---18871374.63
合同负债30661087.0828785676.4818836761.01-应付职工薪
12957587.0618775201.3417723883.5315293868.08
酬
应交税费14429934.628859838.5812763741.086926141.35
其他应付款36916117.7640263817.7927785801.9853410825.81一年内到期
的非流动负8270561.129240160.07200263.89200263.89债其他流动负
41658789.5042711939.6339170355.9735039342.43
债流动负债合
346836280.63278955243.83199178906.70213567649.39
计非流动负债
：
长期借款30034166.6728035077.784606161.814806333.33
租赁负债62395634.6560527766.01--
预计负债1367656.251219118.77800176.721033988.39
递延收益3950291.494135301.194910968.075689895.71递延所得税
6165460.996241815.5134901.78-
负债非流动负债
103913210.05100159079.2610352208.3811530217.43
合计
负债合计450749490.68379114323.09209531115.08225097866.82
股东权益：
股本120000000.00120000000.00120000000.00120000000.00
资本公积772013740.57766337588.32758169762.07758169762.07其他综合收
16297595.3615529173.569041088.558911920.12
益
专项储备6801143.316123677.364327024.554200459.48
盈余公积47634702.1645882731.5537220806.8227099426.23
未分配利润465625080.76428203739.55344359839.60277193428.43
15广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
2022年2021年2020年2019年
项目
3月31日12月31日12月31日12月31日
归属于母公
司所有者权1428372262.161382076910.341273118521.591195574996.33益合计少数股东权
3828283.923998110.45386597.54-
益所有者权益
1432200546.081386075020.791273505119.131195574996.33
合计负债和所有
1882950036.761765189343.881483036234.211420672863.15
者权益总计
2、合并利润表
单位：元
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
一、营业总收入383464579.241347263352.94999588425.31843990066.84
其中：营业收入383464579.241347263352.94999588425.31843990066.84
二、营业总成本345084612.201216547097.95896643251.11763890184.25
其中：营业成本284838992.331021296380.69739944438.84545423993.26
税金及附加1842079.175002139.084631995.035908207.73
销售费用19221378.4269382000.2662481104.65127257578.37
管理费用20631733.4967986276.9557589081.6459352346.94
研发费用15856748.6447203024.9930368644.2725446617.71
财务费用2693680.155677275.981627986.68501440.24
其中：利息费用2546519.423127186.19297655.831019839.32
利息收入-288551.761458881.575625053.42176357.98
加：其他收益3135935.097430432.085968822.545509833.20投资收益（损失
1910203.528497478.3210532141.112866950.36以“-”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的542488.703015505.742385583.792399132.71投资收益公允价值变动收
益（损失以“-”号55197.55-91232.27232678.56-填列）信用减值损失（损失以“-”号填列-2972839.59-3301973.41-3251252.37-4697485.15
）资产减值损失（损失以“-”号填列641875.20-2053192.50-531990.01-442853.90
）
16广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度资产处置收益（损失以“-”号填列391234.403124281.451271589.57705456.20
）三、营业利润（亏损以“-”号填列41541573.21144322048.66117167163.6084041783.30
）
加：营业外收入1143277.575021555.469286761.952465549.14
减：营业外支出44315.00838222.262068814.21892547.82四、利润总额（亏损总额以“-”号42640535.78148505381.86124385111.3485614784.62
填列）
减：所得税费用3637050.4919263543.5817927191.0713020124.93五、净利润（净亏损以“-”号填列39003485.29129241838.28106457920.2772594659.69
）
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利
润（净亏损以“-”39003485.29129241838.28106457920.2772594659.69号填列）
2．终止经营净利
润（净亏损以“-”----号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（
39173311.82129320325.37106471322.7372594659.69
净亏损以“-”号填
列）
2．少数股东损益
（净亏损以“-”号-169826.53-78487.09-13402.46-填列）
六、其他综合收
768421.806488085.01129168.431464194.58
益的税后净额归属于母公司所
有者的其他综合768421.806488085.01129168.431464194.58收益的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他1322434.478099128.723236746.80846280.63综合收益
1．重新计量设定
----受益计划变动额
2．权益法下不能
转损益的其他综----合收益
17广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
3．其他权益工具
投资公允价值变1322434.478099128.723236746.80846280.63动
4．企业自身信用
风险公允价值变----动
（二）将重分类
进损益的其他综-554012.67-1611043.71-3107578.37617913.95合收益
1．权益法下可转
损益的其他综合----收益
2．其他债权投资
----公允价值变动
3．金融资产重分
类计入其他综合----收益的金额
4．其他债权投资
----信用减值准备
5．现金流量套期
----储备
6．外币财务报表
-554012.67-1611043.71-2890593.69826512.53折算差额
7．其他---216984.68-208598.58
归属于少数股东
的其他综合收益----的税后净额
七、综合收益总
39771907.09135729923.29106587088.7074058854.27
额归属于母公司所
有者的综合收益39941733.62135808410.38106600491.1674058854.27总额归属于少数股东
-169826.53-78487.09-13402.46-的综合收益总额
八、每股收益：---
（一）基本每股
0.331.080.890.81收益（元/股）
（二）稀释每股
0.331.080.890.81收益（元/股）
3、合并现金流量表
单位：元
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量
18广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
销售商品、提供
302256250.791192605016.31879089725.89741809109.72
劳务收到的现金
收到的税费返还2041811.3211716922.627653848.63760824.36收到其他与经营
10754536.5224273025.0630170500.7424129370.76
活动有关的现金经营活动现金流
315052598.631228594963.99916914075.26766699304.84
入小计
购买商品、接受
259015215.98951474106.17605817877.71424989618.18
劳务支付的现金支付给职工以及
为职工支付的现43515079.04143044640.87112468588.64100363440.92金
支付的各项税费11853944.3247245398.2536827450.1141070724.55支付其他与经营
23981184.1071669177.1954150667.29126136189.36
活动有关的现金经营活动现金流
338365423.441213433322.48809264583.75692559973.01
出小计经营活动产生的
-23312824.8115161641.51107649491.5174139331.83现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的
321247634.181258090791.562091892135.82307469521.90
现金取得投资收益收
2057714.827211855.6012149047.244567817.65
到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
34878.006641582.394095192.001862665.36
长期资产收回的现金净额投资活动现金流
323340227.001271944229.552108136375.06313900004.91
入小计
购建固定资产、无形资产和其他
79061629.58213190740.4291552924.3342911689.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金390391933.221275726404.252231690174.95307581776.50投资活动现金流
469453562.801528779604.262323243099.28350493465.74
出小计投资活动产生的
-146113335.80-256835374.71-215106724.22-36593460.83现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的
-3690000.00400000.00609632800.00现金
其中：子公司吸
收少数股东投资-3690000.00400000.00-收到的现金
19广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度取得借款收到的
50000000.0070000000.005000000.0010000000.00
现金收到其他与筹资
-246000.00--活动有关的现金筹资活动现金流
50000000.0073936000.005400000.00619632800.00
入小计偿还债务支付的
-9800000.005200000.0025000000.00现金
分配股利、利润
或偿付利息支付922819.4438355869.0229514281.4421401749.66的现金支付其他与筹资
2037183.668581473.0118657032.0013319000.00
活动有关的现金筹资活动现金流
2960003.1056737342.0353371313.4459720749.66
出小计筹资活动产生的
47039996.9017198657.97-47971313.44559912050.34
现金流量净额
四、汇率变动对
现金及现金等价223538.65-1746998.08-4457628.46526876.29物的影响
五、现金及现金
-122162625.06-226222073.31-159886174.61597984797.63等价物净增加额
加：期初现金及
304691453.29530913526.60690799701.2192814903.58
现金等价物余额
六、期末现金及
182528828.23304691453.29530913526.60690799701.21
现金等价物余额
4、母公司资产负债表
单位：元
2022年2021年2020年2019年
项目
3月31日12月31日12月31日12月31日
流动资产：
货币资金100820715.04204462276.47413846309.21637600643.73交易性金融资
118943109.7459206292.7883148783.99-
产
应收票据20061097.5622029771.86--
应收账款222641218.72165710936.27127168810.0488965728.85
应收款项融资7305455.88402617.7321677917.9220891431.77
预付款项93493412.5127971458.617507495.735931150.35
其他应收款218447777.98219024063.07195159265.83140826852.45
存货111189829.58128223682.6765158030.6952986126.47
其他流动资产2214145.423313070.753032009.6012672286.19
流动资产合计895116762.43830344170.21916698623.01959874219.81
20广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
2022年2021年2020年2019年
项目
3月31日12月31日12月31日12月31日
非流动资产：
长期应收款2937242.332902413.382769478.422642632.06
长期股权投资479492875.84459106305.08194154497.34184768913.55其他权益工具
24001758.0822679323.6114580194.8911343448.09
投资
固定资产137639357.49134270341.1195086474.2693710302.98
在建工程4681099.911926755.505059937.52651957.76
使用权资产4668924.475433439.16--
无形资产8979384.549162740.815041026.914644995.62
长期待摊费用911466.67968194.241202016.761379682.75递延所得税资
3484752.832676860.271834399.991340206.49
产其他非流动资
16147805.9312559661.5062327986.946821214.03
产非流动资产合
682944668.09651686034.66382056013.03307303353.33
计
资产总计1578061430.521482030204.871298754636.041267177573.14
流动负债：
短期借款90087500.0040047361.115003208.335006947.92
应付票据20892920.0018325818.008859977.00146857.14
应付账款45861323.9338039740.1838386113.1258681000.24
预收款项--1700581.15
合同负债1986500.981306187.591339045.84-
应付职工薪酬6047495.468518106.378091454.347881766.28
应交税费3031082.99888798.042917813.37839920.82
其他应付款58033036.4052448715.7713801916.8145834898.48一年内到期的
3280285.084725642.12200263.89200263.89
非流动负债
其他流动负债19780017.5621776146.9915908916.3216882394.92
流动负债合计249000162.40186076516.1794508709.02137174630.84
非流动负债：
长期借款30034166.6728035077.784606161.814806333.33
租赁负债2927127.883082242.16--
递延收益2536291.502707301.193426968.074149895.71递延所得税负
8279.6321216.9434901.78-
债
21广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
2022年2021年2020年2019年
项目
3月31日12月31日12月31日12月31日
非流动负债合
35505865.6833845838.078068031.668956229.04
计
负债合计284506028.08219922354.24102576740.68146130859.88
股东权益：
股本120000000.00120000000.00120000000.00120000000.00
资本公积808746533.81803070381.56794902555.31794902555.31
其他综合收益18001758.0816679323.618580194.895343448.09
专项储备80.4316960.44158706.73294546.39
盈余公积46911892.2845159921.6736497996.9426376616.35
未分配利润299895137.84277181263.35236038441.49174129547.12所有者权益合
1293555402.441262107850.631196177895.361121046713.26
计负债和所有者
1578061430.521482030204.871298754636.041267177573.14
权益总计
5、母公司利润表
单位：元
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
一、营业收入244053718.75794456790.05543948111.57456082602.73
减：营业成本185488190.48608751979.33402526767.14303383224.78
税金及附加1105862.962157763.151607464.652701229.66
销售费用12517743.7448027033.0039251515.2862577127.48
管理费用10300927.3036164013.3633918150.6234276775.57
研发费用10689184.6727493156.6016445993.1714101952.76
财务费用2135272.322452964.42683492.3128707.64
其中：利息费用1803495.411274463.15297655.831019839.32
利息收入-214409.911239214.385489794.7966290.79
加：其他收益2944807.466143205.674940317.814015535.18投资收益（损失以“-
1847532.1520000296.0649063610.6411821783.24”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资542488.703015505.742385583.792399132.71收益公允价值变动收益
（损失以“-”号填列55197.55-91232.27232678.56-）信用减值损失（损-1660532.24-1247471.57209266.23-2697567.75失以“-”号填列）
22广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度资产减值损失（损
125531.09-455526.50-66088.03-185158.49失以“-”号填列）资产处置收益（损
241521.551585035.942038892.971037392.11失以“-”号填列）二、营业利润（亏
25370594.8495344187.52105933406.5853005569.13损以“-”号填列）
加：营业外收入131295.46218428.395560441.642125060.87
减：营业外支出10000.00429092.661373098.93422014.82三、利润总额（亏损总额以“-”号填列25491890.3095133523.25110120749.2954708615.18
）
减：所得税费用1026045.208514275.978906943.365509059.85四、净利润（净亏
24465845.1086619247.28101213805.9349199555.33损以“-”号填列）
（一）持续经营净
利润（净亏损以“-”24465845.1086619247.28101213805.9349199555.33号填列）
（二）终止经营净
利润（净亏损以“-”----号填列）
五、其他综合收益
1322434.478099128.723236746.80844602.71
的税后净额
六、综合收益总额25788279.5794718376.00104450552.7350044158.04
6、母公司现金流量表
单位：元
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供
182507522.35722853710.44448856106.34415622202.46
劳务收到的现金
收到的税费返还1831664.4310604446.226495401.93-收到其他与经营
49318830.07202966892.29348626155.31252894530.61
活动有关的现金经营活动现金流
233658016.85936425048.95803977663.58668516733.07
入小计
购买商品、接受
225935955.59636472294.55383442538.14241611476.46
劳务支付的现金支付给职工以及
为职工支付的现18526021.9658726924.4749549600.7645259743.78金
支付的各项税费4668203.5214153625.6010177510.1515378463.37支付其他与经营
44350126.38240255591.31371322247.20302952412.06
活动有关的现金
23广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度经营活动现金流
293480307.45949608435.93814491896.25605202095.67
出小计经营活动产生的
-59822290.60-13183386.98-10514232.6763314637.40现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的
292247634.181147090791.561900392135.82288469521.90
现金取得投资收益收
1995043.4517157655.6411680516.7713522650.53
到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
-4544376.333286853.282182876.90长期资产收回的现金净额投资活动现金流
294242677.631168792823.531915359505.87304175049.33
入小计
购建固定资产、无形资产和其他
17995524.1366721451.2734166389.4220076424.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金370575468.001319336404.252047190174.95314581776.50投资活动现金流
388570992.131386057855.522081356564.37334658200.97
出小计投资活动产生的
-94328314.50-217265031.99-165997058.50-30483151.64现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的
---609632800.00现金取得借款收到的
50000000.0070000000.005000000.0010000000.00
现金收到其他与筹资
----活动有关的现金筹资活动现金流
50000000.0070000000.005000000.00619632800.00
入小计偿还债务支付的
-9800000.005200000.0025000000.00现金
分配股利、利润
或偿付利息支付922819.4437810424.3529514281.4421401749.66的现金支付其他与筹资
441919.512058548.6318657032.0013319000.00
活动有关的现金筹资活动现金流
1364738.9549668972.9853371313.4459720749.66
出小计筹资活动产生的
48635261.0520331027.02-48371313.44559912050.34
现金流量净额
24广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
四、汇率变动对
现金及现金等价147029.16-659510.28-686354.82-14084.16物的影响
五、现金及现金
-105368314.89-210776902.23-225568959.43592729451.94等价物净增加额
加：期初现金及
200260724.92411037627.15636606586.5843877134.64
现金等价物余额
六、期末现金及
94892410.03200260724.92411037627.15636606586.58
现金等价物余额
（二）合并报表范围及变动情况
报告期内，发行人合并报表范围情况如下：
是否纳入合并财务报表范围子公司名称2022年2021年2020年2019年
3月31日12月31日12月31日12月31日
广东华南特种气体研究所有限公是是是是司江门市新会特种气体研究所有限是是是是公司江西省华东特种气体有限公司是是是是绥宁县联合化工有限责任公司是是是是中山市华新气体有限公司是是是是佛山市林特深冷液体有限公司是是是否郴州湘能半导体气体有限公司是是是是亚太气体实业有限公司是是是是浙江德清华科气体有限公司是是是是江西华特电子化学品有限公司是是是是深圳市华祥化工有限公司是是是是上海华耀鼎气体有限公司是是否否东莞市高能工业气体有限公司是是否否广东华延科技有限公司是是是否黑河市华凯气体有限公司是是否否广东省华跃自动化有限公司是是否否四川华启新材料科技有限公司是是否否
（三）公司的主要财务指标
1、公司最近三年及一期主要财务指标
报告期内，公司主要财务指标如下表：
25广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
2022年2021年2020年2019年
财务指标
3月31日12月31日12月31日12月31日
流动比率（倍）3.123.685.405.19
速动比率（倍）2.122.584.514.50
资产负债率（母公司）18.03%14.84%7.90%11.53%
资产负债率（合并）23.94%21.48%14.13%15.84%
2022年
财务报表2021年度2020年度2019年度
1-3月
应收账款周转率（次）1.205.334.663.98
存货周转率（次）1.255.325.585.14每股经营活动现金流量
-0.190.130.900.62
（元）每股现金流量净额
-1.02-1.89-1.334.98
（元）研发投入占营业收入的
4.14%3.50%3.04%3.02%
比例
注：上述指标中除母公司资产负债率外，其他均依据合并报表口径计算。除另有说明，上述各指标的具体计算方法如下：
（1）流动比率＝流动资产/流动负债
（2）速动比率＝（流动资产－存货－预付账款-其他流动资产）/流动负债
（3）资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100%
（4）应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额，2022年1-3月应收账款周转率未年化处理
（5）存货周转率＝营业成本/存货平均余额，2022年1-3月存货周转率未年化处理
（6）每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动的现金流量净额/期末普通股份总数
（7）每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末普通股份总数
（8）研发投入占营业收入的比例=研发费用／营业收入
（9）为保持指标的可比性，每股经营活动产生的现金流量净额、每股净现金流量均按照公司报告期末股本数计算。
2、公司最近三年及一期净资产收益率和每股收益公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43号）要求计算的
净资产收益率和每股收益如下：
26广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
加权平均净资产每股收益（元/股）
2022年1-3月
收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.79%0.330.33扣除非经常性损益后归属于公司
2.50%0.290.29
普通股股东的净利润
加权平均净资产每股收益（元/股）
2021年度
收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润9.83%1.081.08扣除非经常性损益后归属于公司
8.47%0.930.93
普通股股东的净利润
加权平均净资产每股收益（元/股）
2020年度
收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润8.63%0.890.89扣除非经常性损益后归属于公司
7.03%0.720.72
普通股股东的净利润
加权平均净资产每股收益（元/股）
2019年度
收益率基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润12.44%0.810.81扣除非经常性损益后归属于公司
11.27%0.730.73
普通股股东的净利润
注：计算公式
（1）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P0分别对应归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东
的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期
末的累计月数；Ek为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；
Mk为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
（2）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为
报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起
至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
27广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
（3）稀释每股收益稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（四）公司财务状况分析
1、资产分析
最近三年及一期，公司资产构成情况如下表所示：
单位：万元
2022年3月31日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
流动资产：
货币资金18908.7510.04%30953.2217.54%53383.7736.00%69183.1348.70%交易性金融
12784.316.79%5920.633.35%8314.885.61%--
资产
应收票据4251.782.26%5433.643.08%841.260.57%--
应收账款32586.7817.31%26816.1615.19%19673.2413.27%19227.3913.53%应收款项融
2720.231.44%326.420.18%6287.234.24%6378.024.49%
资
预付款项10026.035.32%4843.632.74%2100.031.42%1296.500.91%
其他应收款1943.111.03%1853.571.05%1158.050.78%1259.420.89%
存货21746.9911.55%23457.1713.29%14731.679.93%11666.188.21%
合同资产494.410.26%593.160.34%179.680.12%--其他流动资
2861.251.52%2490.321.41%924.860.62%1747.091.23%
产
流动资产合108323.6
57.53%102687.9158.17%107594.6672.55%110757.7377.96%
计3非流动资
产：
长期应收款312.290.17%309.300.18%276.950.19%264.260.19%长期股权投
5610.212.98%5624.963.19%1350.210.91%1111.650.78%
资其他权益工
2400.181.27%2267.931.28%1458.020.98%1134.340.80%
具投资
固定资产37455.6619.89%37056.8020.99%24821.9916.74%23559.4016.58%
28广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
在建工程6708.463.56%3327.451.89%969.470.65%678.520.48%
使用权资产6599.533.50%6550.733.71%----
无形资产4969.842.64%5020.782.84%2024.751.37%2020.541.42%
商誉7257.033.85%7257.034.11%78.420.05%78.420.06%长期待摊费
455.660.24%484.310.27%516.230.35%596.090.42%
用递延所得税
1293.080.69%1089.900.62%1019.840.69%826.990.58%
资产其他非流动
6909.433.67%4841.832.74%8193.085.52%1039.330.73%
资产非流动资产
79971.3742.47%73831.0241.83%40708.9627.45%31309.5622.04%
合计
188295.0
资产总计100.00%176518.93100.00%148303.62100.00%142067.29100.00%
0
报告期各期末，公司总资产分别为142067.29万元、148303.62万元、
176518.93万元和188295.00万元，资产规模总体呈现增长的趋势。
从资产结构上看，公司资产中主要为流动资产。报告期各期末，公司流动资产分别为110757.73万元、107594.66万元、102687.91万元和108323.63万元，占总资产的比例分别为77.96%、72.55%、58.17%和57.53%。公司流动资产主要为货币资金、应收账款、应收票据及应收款项融资、存货。报告期内，公司流动资产占比有所下降，主要原因为报告期内公司货币资金持续投入募投项目，固定资产、在建工程等非流动资产有较大幅度增长。
报告期各期末，公司非流动资产分别为31309.56万元、40708.96万元、
73831.02万元和79971.37万元，占资产总额的比例分别为22.04%、27.45%、
41.83%和42.47%。公司非流动资产以固定资产、长期股权投资、无形资产和其
他非流动资产为主，2021年末公司非流动资产同比增长81.36%，主要原因为
2021年增加设备投入以及收购合并东莞市高能工业气体有限公司所致。
2、负债分析
最近三年及一期，公司负债构成及变化情况如下表所示：
单位：万元
2022年3月31日2021年12月31日2020年12月31日2019年12月31日
项目金额占比金额占比金额占比金额占比
短期借款9008.7519.99%4004.7410.56%500.322.39%500.692.22%
应付票据2089.294.64%1832.584.83%886.004.23%14.690.07%
29广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
应付账款9096.1820.18%7194.5418.98%6883.4932.85%7867.2034.95%
预收款项------1887.148.38%
合同负债3066.116.80%2878.577.59%1883.688.99%--
应付职工薪酬1295.762.87%1877.524.95%1772.398.46%1529.396.79%
应交税费1442.993.20%885.982.34%1276.376.09%692.613.08%
其他应付款3691.618.19%4026.3810.62%2778.5813.26%5341.0823.73%一年内到期的非流
827.061.83%924.022.44%20.030.10%20.030.09%
动负债
其他流动负债4165.889.24%4271.1911.27%3917.0418.69%3503.9315.57%
流动负债合计34683.6376.95%27895.5273.58%19917.8995.06%21356.7694.88%
非流动负债：
长期借款3003.426.66%2803.517.39%460.622.20%480.632.14%
租赁负债6239.5613.84%6052.7815.97%----
预计负债136.770.30%121.910.32%80.020.38%103.400.46%
递延收益395.030.88%413.531.09%491.102.34%568.992.53%
递延所得税负债616.551.37%624.181.65%3.490.02%--
非流动负债合计10391.3223.05%10015.9126.42%1035.224.94%1153.025.12%
负债合计45074.95100.00%37911.43100.00%20953.11100.00%22509.79100.00%
报告期各期末，公司负债总额分别为22509.79万元、20953.11万元、
37911.43万元和45074.95万元，公司负债总额整体呈现上升趋势。
报告期内，公司负债主要为流动负债，报告期各期末，公司流动负债分别为21356.76万元、19917.89万元、27895.52万元和34683.63万元，占负债总额的比例分别为94.88%、95.06%、73.58%和76.95%。公司流动负债主要以短期借款、应付账款、其他应付款、其他流动负债为主。
报告期各期末，公司非流动负债分别为1153.02万元、1035.22万元、
10015.91万元和10391.32万元，占负债总额的比例分别为5.12%、4.94%、26.42%
和23.05%。公司非流动负债主要由长期借款、租赁负债、递延收益构成。2021年末公司非流动负债较上年同期增长867.51%，主要原因为2021年公司长期借款有所增加，同时2021年首次执行新租赁准则，对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债所致。
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3、偿债及营运能力分析
公司最近三年及一期偿债及营运能力分析如下：
（1）资产负债率
2022年2021年2020年2019年
3月31日12月31日12月31日12月31日
资产负债率（母公司）18.03%14.84%7.90%11.53%
资产负债率（合并口径）23.94%21.48%14.13%15.84%
报告期各期末，公司合并口径下的资产负债率分别为15.84%、14.13%、
21.48%和23.94%。2021年末公司资产负债率有所上升，主要系公司因开展经营
需要在2021年增加借款规模，此外因执行新租赁准则确认租赁负债所致。但总体而言，公司资产负债率仍保持在合理水平。
（2）流动比率和速动比率
2022年2021年2020年2019年
3月31日12月31日12月31日12月31日
流动比率（倍）3.123.685.405.19
速动比率（倍）2.122.584.514.50
报告期各期末，公司流动比率分别为5.19、5.40、3.68和3.12，速动比率分别为4.50、4.51、2.58和2.12。2021年末公司流动比率和速动比率下降幅度较大，主要系报告期内公司货币资金持续投入募投项目、对外收购及新增投资合营及
联营企业，导致流动资产下降，此外2021年短期借款增加导致。
（3）主要资产周转指标
2022年2021年2020年2019年
3月31日12月31日12月31日12月31日
应收账款周转率（次）1.205.334.663.98
存货周转率（次）1.255.325.585.14
最近三年及一期，公司应收账款周转率分别为3.98、4.66、5.33和1.20，公司整体应收账款营运情况良好，2019年度至2020年度公司应收账款周转率逐年提升。
31广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案
最近三年及一期，公司存货周转率分别为5.14、5.58、5.32和1.25，存货周转情况良好。2021年公司存货周转率略有下降，主要原因为2021年原材料供应市场变化较大，为保证销售稳定，增加备货存货增加所致。
4、公司盈利能力分析
单位：万元
2022年1-3月2021年度2020年度2019年度
营业总收入38346.46134726.3499958.8484399.01
营业总成本34508.46121654.7189664.3376389.02
营业利润4154.1614432.2011716.728404.18
利润总额4264.0514850.5412438.518561.48
净利润3900.3512924.1810645.797259.47
其中：归属于母公司所
3917.3312932.0310647.137259.47
有者的净利润
最近三年及一期，公司营业总收入分别为84399.01万元、99958.84万元、
134726.34万元和38346.46万元，净利润分别为7259.47万元、10645.79万元、
12924.18万元和3900.35万元，公司经营业绩保持稳健增长，主要系受益于下游
半导体产业的迅速发展，全球晶圆厂进入加速投建阶段，随着国产芯片的快速增长，国内半导体材料需求增长。公司抓住行业发展机遇，特种气体销售量持续增长，同时公司不断开发新产品并积极开拓相关客户，经营业绩稳步提升。
四、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金用途
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过64600.00万元（含本数），扣除发行费用后募集资金净额将用于投入以下项目：
拟使用募集资金金额
序号募集资金使用项目项目投资总额（万元）（万元）年产1764吨半导体材料建设项
146600.0038300.00
目
2研发中心建设项目7665.007300.00
3补充流动资金19000.0019000.00
合计73265.0064600.00
在本次发行可转换公司债券募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后
32广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券预案按照相关法律、法规规定的程序予以置换。如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。
募集资金投资项目具体情况详见公司同日公告的《广东华特气体股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》。
五、公司利润分配情况
（一）公司现行利润分配政策
根据《公司章程》，公司的利润分配政策为：
“1、利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配政策，高度重视对投资者的合理回报并兼顾公司的长远和可持续发展。
2、利润分配形式：公司采取积极的现金或者股票方式分配股利，在公司当
年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，公司每年度采取的利润分配方式中必须含有现金分配方式。
3、利润分配的时间间隔：在当年盈利的条件下，公司每年度至少分红一次；
董事会可以根据公司的经营状况提议公司进行中期分红。
4、利润分配的具体条件和比例：
（1）在当年盈利的条件下，公司每年以现金方式分配的利润应当不少于当
年实现的可分配利润的20%；如果因现金流情况恶化或其他特殊原因导致当年
利润分配方案中的现金分红比例未达到当年实现的可分配利润的20%，应参照章程中利润分配政策的决策机制和程序履行相应的审批程序；
（2）如果公司当年现金分红的利润已超过当年实现的可分配利润的20%或在利润分配方案中拟通过现金方式分红的利润超过当年实现的可分配利润的
20%，对于超过当年实现的可分配利润的20%的部分，公司可以采取股票方式进行利润分配；在董事会审议该股票分红议案之前，独立董事、外部监事（若有）应事先审议同意并对股票分红的必要性发表明确意见；在股东大会审议该
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股票分红议案之前，董事会应在定期报告和股东大会会议通知中对股票分红的目的和必要性进行说明。
（3）公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模
式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
*公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
*公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
*公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但
有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
重大资金支出（募集资金投资项目除外）是指：公司未来12个月内拟对外
投资、收购资产或购买设备累计达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%，且超过人民币3000万元。
（二）公司利润分配的决策程序和机制
1、董事会制订年度或中期利润分配方案；
2、独立董事、外部监事（若有）应对利润分配方案进行审核并独立发表审核意见，监事会应对利润分配方案进行审核并提出审核意见；
3、董事会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准，公告董事会决议
时应同时披露独立董事、外部监事（若有）和监事会的审核意见；
4、股东大会审议利润分配方案时，公司应当提供网络投票等方式以方便股
东参与股东大会表决；
5、如公司董事会做出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金决定的，应就其作出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式的理由，在定期报告中予以披露，公司独立董事、外部监事（若有）应对此发表独立意见；
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6、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应该征询监事会的意见，并在
定期报告中披露原因，独立董事、外部监事（若有）应当对此发表独立意见；
7、公司的利润分配政策不得随意变更。如现行政策与公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确实发生冲突的，可以调整利润分配政策，公司董事会在利润分配的变更或调整过程中，应当充分考虑独立董事、监事的意见；
调整利润分配政策的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因，利润分配政策的调整应经董事会审议过提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
公司应当提供网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。公司应在公司定期报告中就现金分红政策的调整进行详细说明；调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
8、独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。”
（三）最近三年公司利润分配情况
公司历年利润分配符合国家有关法律、法规和《公司章程》的有关规定。最近三年股利分配的具体情况如下：
12021
2021年度利润分配以实施2021年度分红派息股权登记日的总股本
120000000股为基数，每10股派发现金红利3.50元（含税），共计派发现金红
利42000000.00元（含税）。上述利润分配方案经公司2021年年度股东大会审议通过尚待实施。
22020
2020年度利润分配以实施2020年度分红派息股权登记日的总股本
120000000股为基数，每10股派发现金红利3.00元（含税），共计派发现金红
利36000000.00元（含税）。上述利润分配方案经公司2020年年度股东大会审议通过并实施完毕。
32019
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2019年度利润分配以实施2019年度分红派息股权登记日的总股本
120000000股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税），共计派发现金红
利30000000.00元（含税）。上述利润分配方案经公司2019年年度股东大会审议通过并实施完毕。
公司2019年至2021年普通股现金分红情况表如下：
单位：万元
202120202019
现金分红金额（含税）4200.003600.003000.00
归属母公司所有者的净利润12932.0310647.137259.47当年现金分红占归属母公司所有者的
32.48%33.81%41.33%
净利润的比例
公司滚存未分配利润主要用于公司的日常生产经营，以支持公司发展战略的实施和可持续性发展。公司上市以来按照《公司章程》的规定实施现金分红，今后公司也将持续严格按照《公司章程》的规定及相关分红规划实施现金分红。
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明根据《关于对海关失信企业实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金[2017]427号），并通过查询“信用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在被列入海关失信企业等失信被执行人的情形，亦未发生可能影响公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的失信行为。
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次向不特定对象发行可转换公司债券外，未来十二个月内的其他再融资计划，公司作出如下声明：
“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被公司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月内将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计划。”广东华特气体股份有限公司董事会
2022年4月27日
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