航天动力:航天动力2021年度审计委员会履职报告

陕西航天动力高科技股份有限公司
2021年度董事会审计委员会履职报告
根据《中华人民共和国公司法》、上海证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，陕西航天动力高科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会积极
开展工作，认真履行职责，现就公司审计委员会2021年度的工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由王锋革先生、张立岗先生、张长
红先生三名董事组成，其中王锋革先生、张立岗先生为独立董事审计委员会主任由会计专业人士王锋革先生担任。
二、2021年度审计委员会召开情况
2021年度，审计委员会共召开5次会议，其中审议公司定期报告会议4次。全体委员履职尽责，以现场会议或通讯会议的方式出席了全部会议，积极对相关议题发表专业意见，同时对相关会议决议、会议记录进行了签字确认。具体情况如下：
序号会议时间审议事项成员出席情况审议结果王锋革
12021-04-09审计委员会与会计师沟通会张立岗全体出席全票通过
张长红
1审议通过《公司2020年度财务报告》
审议通过《公司2021年第一季度报告全文及正文》
审议通过《公司2020年度内部控制评价报告》王锋革
2
2021-04-26审议通过中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出张立岗全体出席
具的《内部控制审计报告》张长红全票通过审议通过《关于预计公司2021年度日常经营关联交易金额的议案》
审议通过《审计委员会2020年度履职报告》
审议通过《公司2021年半年度报告全文及摘要》审议通过《公司2021年半年度募集资金存放与使用王锋革
32021-08-18张立岗全体出席情况专项报告》全票通过张长红审议通过《关于对暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》王锋革
42021-10-27审议通过《公司2021年第三季度报告》张立岗全体出席全票通过
张长红王锋革
52021-12-7审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》张立岗全体出席全票通过
张长红
三、2021年度审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1．监督及评估外部审计机构工作
审计委员会于2021年12月7日召开会议，认真审核了中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）的资质情况及履职能力，认为其具有从事证券相关业务的资格，对公司审计工作恪守独立、客观、公正的职业准则，能够胜任公司的审计工作。为公司出具的审计报告，客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
同时，中兴华能够严格按照《内部控制指引》及公司《内部控制体系》的规定对公司内部控制工作进行审计并提出合理化建议，确保
2公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
2.向董事会提出聘请建议
审计委员会经表决同意将续聘会计师事务所的议案提交董事会审议，本议案由第七届董事会第十三次会议审议通过，经2020年第二次临时股东大会批准，同意续聘中兴华为公司2021年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。
3对外部审计机构提出薪酬建议
本期财务报告审计费用60.00万元（含税），内控审计费用20.00万元（含税），合计人民币80.00万元（含税）。2021年度审计收费定价原则与2020年度保持一致，主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。审计委员会认为收费合理，符合实际。并经审核，公司实际支付费用与公告披露费用数据相符。
（二）指导内部审计工作报告期内，审计委员会认真审阅了公司审计部制定的《年度内部审计工作计划》，认可了该计划的合理性、可行性，同时督促公司审计部严格按照审计计划执行，并对内部审计工作提出了指导性建议，使内部审计工作有效运行。经审阅内部审计工作报告，未发现公司内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会审阅了公司《2020年度财务报告》《2021年第一季度财务报告》《2021年半年度财务报告》《2021年第三季度3财务报告》。经审阅，审计委员会认为公司财务报告的编制符合《企业会计准则》的要求，内容不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报等情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更等事项，报告内容真实、准确、完整，客观、公正的反映了公司各期财务状况和经营成果。
（四）对公司进行专项审计并发表意见
1.公司募集资金使用情况
报告期内，审计委员会对公司募集资金存放及使用情况进行了审核。我们认为公司对以上事项履行了必要的审批程序，决策和审议程序符合有关法律、法规的规定。公司已按照相关法律法规及公司管理制度，规范募集资金的存放和使用，履行信息披露义务，不存在违规情形，不存在损害公司及股东利益的情形。
2.公司关联交易事项
报告期内，审计委员会对公司关联交易情况进行了审核。根据公司关联交易决策制度，我们认为公司2021年度预计和实际与关联方发生的关联交易情况均为公司正常生产经营中必要且合理的行为；交
易定价遵循市场原则，不存在损害公司和非关联股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响；公司日常关联交易的发生数额占公司同类
业务比例较小，不会对关联方形成依赖。
（五）评估内部控制的有效性
报告期内，审计委员会充分发挥专业优势，积极督促公司内部控制制度建设工作，指导公司内部审计部门完成公司内部控制自我评价
4工作，并指导公司审计部开展内控评价工作，按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规和中国证监
会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了完善的内部控制体系，并得到有效执行。报告期内不存在重大缺陷，能够适应公司现行管理的要求和发展的需要。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
在会计师进场前，审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法、审计重点等审计总体策略与外审机构进行了充分的讨论与沟通。审计委员会严格按照履职规范和要求，充分发挥监督职能和沟通优势，与公司管理层、财务部门、内部审计部门及相关业务部门和中兴华进行
沟通协商，及时关注审计工作进展，协助公司顺利开展审计工作。
在审计过程中，审计委员会重视与审计人员的工作沟通，督促其配合公司及时提交审计报告，双方就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流，未发现重大事项和重大遗漏，年审各阶段工作均有序开展并及时完成。
在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅公司财务会计报表并及时与会计师沟通审计中发现的问题。通过良好有效的沟通，能够及时发现问题并解决，提高审计效率，降低审计成本。
四、总体评价
2021年，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，努力履行相关职责。较好地完成了公司交办的各项工作，为提
5高公司治理水平做出了积极贡献。
2022年，审计委员会将依据《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，继续本着谨慎、勤勉、忠实的原则，遵循独立、客观、公正、公平的职业操守，更好地发挥审计委员会的作用，继续关注公司的财务信息、内部控制、内部审计、外部审计等公司重大事项，提升履职的独立性、专业性、有效性，充分发挥监督和审查作用，维护公司及全体股东的共同利益，促进公司规范运作，帮助公司健康稳定发展。
6（本页无正文，为航天动力2021年度董事会审计委员会履职报告签字页）
审计委员会委员：王锋革
张立岗 t仓牙闷张长红
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