富临运业:内部控制自我评价报告

四川富临运业集团股份有限公司
2021年度内部控制自我评价报告
四川富临运业集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2021年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至2021年12月31日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至2021年12月31日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
2021年12月31日至本报告发出日之间，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1．评价范围
纳入评价范围的单位包括成都地区、绵阳地区、眉山地区、遂宁地区所有纳入合并
第1页，共9页报表范围内的公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%、营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%，纳入评价范围的主要业务包括：
汽车旅客运输业务、客运站经营业务、贸易业务、保险兼业代理业务、汽车租赁业务、
车辆远程监控业务、旅行社经营业务、汽车检测业务、城配业务、货运业务、巡游出租车业务等。
2．公司内控环境
公司根据国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理结构和议事规则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。主要内容包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。公司2021年陆续修订了安全、财务、人力资源、车技、企划、信息披露管理等相关制度。公司内控环境更趋合理。
3．主要的控制活动
公司的主要控制活动包括但不限于：资金活动、资产管理、汽车客运和客运站经营
业务、安全生产管理、财务报告、全面预算、合同管理、商贸业务、关联方交易、投资管理。
公司现有的内部控制制度涵盖以上所有控制活动，主要的控制手段是授权审批、不相容职责分离、科技兴安、财产保护、内部监督等。主要体现为：
（1）评价年度内，公司全面落实安全检查和隐患排查，强化事故预防和责任追究，做到安全工作警钟长鸣，通过主动安全防御设备及GPS对车辆运行动态监控、定期组织驾驶员安全警示教育等一系列行之有效的安全管理措施，各类安全指标基本控制在企业内控指标范围内。
（2）公司高度重视资金安全和资金的使用价值，2021年继续实行资金集中管理，减少资金闲置；通过内控杜绝越权审批支付，确保资金安全。
（3）公司持续通过全面预算和年度目标考核手段，管控各分子公司，大力推行定制客运，稳定公司在公路运输市场的地位和份额，逐步进行运输业务的转型升级。
（4）公司通过监事会、审计部等机构实施内部监督，定期或不定期地对以上控制
活动的效果及效率进行事前或事后审计，发现问题，督促整改。
4．重点关注的高风险领域
（1）安全运营风险
公司所属道路客运行业是全国安全生产的重要行业，也是重特大安全生产事故易发领域。
根据行业特点，公司存在固有的日常运营安全风险，主要是汽车客运站安全隐患和汽车客运
第2页，共9页安全事故风险两方面。由于客运站具有人员密集、流动性大、构成复杂等特点，可能存在管
控或不可抗力导致的安全隐患风险；由于道路客运业以公路为基础、以车辆为载体等运营特点，车辆在营运过程中存在着道路交通事故的偶发风险。
公司通过持续健全安全管理体系，加大安全经费投入，强化全员安全教育，提高驾驶员驾驶技能及应急处理能力，严格落实保险制度、配置营运车辆承运人责任超额赔偿保险等方式，防控公司安全运营风险。
（2）主营业务持续下滑的风险
在现代综合运输体系的日趋健全、私家车保有量持续高位增长、新冠肺炎疫情加速改变
群众出行方式的大趋势下，传统道路客运行业的替代风险加剧，公司传统客运客源流失加速，主营业务进一步萎缩。
疫情的零星散发及防控常态化或将在较长时期存在，公司将在夯实道路运输主业的基础上，优化城际出行业务结构，进军网约车出行服务市场，并坚持以“互联网+”为手段，围绕“延伸产业链、提升附加值”推进定制客运、汽车后服、物流商贸等业务发展，加快传统道路客运业务转型升级。
（3）转型不及预期的风险近年来，公司积极探索产业转型，谋求持续发展新突破，目前已在城际出行、运邮结合以及商贸物流等延伸领域取得了一定成效，但企业转型是企业价值重塑的长期过程，存在周期长、见效慢的实际情况，同时也伴随着转型不成功或不及预期的风险。
公司将在夯实现有客运主业的基础上稳步延伸相关产业，以减少跨界经营、成本过高等不可控的转型风险。
（4）应收账款回收风险
随着公司通勤、商贸、物流、汽车租赁等业务规模扩大和客户数量增加，公司应收账款总额或将相应增长。若未来市场环境或者主要客户信用状况发生不利变化，公司可能面临应收账款无法足额收回导致坏账金额增加的风险，从而对公司未来业绩和生产经营造成不利影响。
为应对应收账款坏账风险，公司从源头上加强客户资信调查、合同评审、回款监管，强化风险评估和管理，同时内部建立起以资金风险控制为核心的应收账款管理制度，通过加强合同管理、跟踪客户征信状况、加大催收力度等措施，降低应收账款回收的风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的程序和方法
第3页，共9页公司专门成立2021年度内部控制评价工作组，围绕控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、控制监督等内部控制五要素对运业集团本部及各分、子公司的各项业务进行评价。评价工作主要分为两个阶段：被评价对象自我评价和评价组测试。采取的评价方法以调查问卷、现场沟通、查阅文件、复核账簿、穿行测试、实地查验等为主。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制评价制度》组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1．财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
评价指标重大缺陷重要缺陷一般缺陷
1．可能导致或导致的损
1．可能导致或导致的损失与利润表相关的：营1．可能导致或导致的损失
失与利润表相关的：损业收入的1%≦损失