华特气体:前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

广东华特气体股份有限公司
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告目录页次
一、前次募集资金使用情况报告的鉴证报告1-3
二、前次募集资金使用情况报告1-8关于广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZC10248号
广东华特气体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东华特气体股份有限公司（以下简称“贵公司”）前次募集资金使用情况报告（以下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制前次
募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，如实反映贵公司前次募集资金使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
广东华特气体股份有限公司 信会师报字[2022]第 ZC10248 号 鉴证报告 第 1 页四、鉴证结论
我们认为，贵公司前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）编制，如实反映了贵公司前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制本报告仅供贵公司为申请本次向不特定对象发行可转换公司债
券的目的使用，不得用作任何其他目的。
广东华特气体股份有限公司 信会师报字[2022]第 ZC10248 号 鉴证报告 第 2 页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，本公司将前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一)公开发行股票实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会以证监许可【2019】2562号文《关于同意广东华特气体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，由承销商中信建投证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配
售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投
资者定价发行相结合的方式，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）3000.00万股，每股发行认购价格为人民币22.16元，募集资金总额为人民币664800000.00元，扣除各项发行费用合计人民币81738898.11元后，实际募集资金净额为人民币583061101.89元。上述资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具信会师报字【2019】第 ZC10573 号验资报告。
(二)前次募集资金在专项账户的存放情况公司根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，在以下银行开设了募集资金的存储专户。
，公司募集资金在各募集资金专户的存储金额
36170447.32元，募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币万元初始存放初始存放金银行名称银行账号存放主体截止日余额存储方式日额（注1）中国建设银行股
440501667232019年12广东华特气体
份有限公司佛山9000.002156.32活期
900001061月23日股份有限公司
大沥支行使用情况报告第1页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告初始存放初始存放金银行名称银行账号存放主体截止日余额存储方式日额（注1）招商银行股份有757900844912019年12广东华特气体
22000.00431.37活期
限公司佛山分行0889月23日股份有限公司广发银行股份有
955088007812019年12广东华特气体
限公司佛山南海23963.28315.93活期
83000708月23日股份有限公司
分行中国银行股份有
2019年12广东华特气体
限公司佛山南海7120724803996000.00708.75活期月23日股份有限公司和顺支行江西华特电子招商银行股份有7579041632
不适用化学品有限公不适用4.68活期限公司佛山分行10892司合计（注2）60963.283617.04——
截至2022年3月31日，公司募集资金累计使用及结余情况详见下表：
单位：人民币万元项目金额
2019年12月23日募集资金余额60963.28
减：置换前期预先投入募投项目的自筹资金7997.07
减：置换前期公开发行股票支付发行费用的自筹资金（注3）1256.51
减：气体中心建设及仓储经营项目16102.47
减：电子气体生产纯化及工业气体充装项目3660.26
减：智能化运营项目3284.25
减：节余募集资金永久补充流动资金8000.00
减：超募资金改建公司第三车间支出4000.00
减：超募资金永久补充流动资金7800.00
加：截至2022年3月31日收到的银行利息收入扣除银行手续费的净额416.85
加：截至2022年3月31日使用募集资金进行现金管理收益837.47
截至2022年3月31日结存的募集资金余额10117.04
其中：用于现金管理尚未到期余额6500.00
募集专户存款余额3617.04
注1：初始存放金额含尚未转出公开发行股票需支付的发行费用人民币26571698.11元。
注2：合计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，为四舍五入所致。
注3：发行费用有14006598.11元未通过募集资金专户支付，通过自有资金进行支付。
使用情况报告第2页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表请详见附表1。
(二)前次募集资金实际投资项目变更情况
，本公司募集资金投资项目未发生变更的情况。
(三)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
，本公司前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
(四)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020年4月28日召开第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币9253.58万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金。并业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“信会师报字[2020]第 ZC10307 号”予以鉴证。独立董事、监事及时任保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查意见。
(五)暂时闲置募集资金使用情况
1、2020年1月14日，本公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事
会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过45000.00万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公司董事会通过之日起12个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由公司财务部负责组织实施。本次对使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，本事项履行了必要的审议程序，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的相关规定。
2、2021年1月19日，广东华特气体股份有限公司（以下简称“公司”或“华特气体”）召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第十三次会议，审议使用情况报告第3页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告
通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，使用不超过20000.00万元（包含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自公司董事会通过之日起12个月内，上述使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。董事会授权副董事长行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项操作由公司财务部负责组织实施。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了相关核查意见。
截至2022年3月31日，公司进行现金管理的募集资金余额为6500.00万元，公司对闲置募集资金进行现金管理情况详见下表：
金额单位：人民币万元银行名称产品名称类型金额起息日到期日中国银行股份有限公保本保最
挂钩型结构性存款（机构客户）1500.002022/1/142022/4/18司佛山南海和顺支行低收益型
广发银行股份有限公 “物华添宝”W 款 2022 年第 4保本浮动
司佛山南海分行营业期人民币结构性存款（机构版）3000.002022/1/142022/4/14收益型部（挂钩黄金向上不触碰结构）招商银行股份有限公招商银行点金系列看跌三层区保本浮动
2000.002022/1/102022/4/8
司佛山分行间88天结构性存款收益类
合计6500.00
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表2。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
前次募集资金投资项目之一的“智能化运营项目”的实施，旨为打通公司各部门的信息壁垒，将所有业务流程整合进智能化运营系统，进一步提升公司运营效率。该项目的建设将有助于提升公司智能化管理水平、运营效率及产品安全性水平，从而提高企业产品的附加值。项目效益反映在公司整体效益中，无法单独核算。
前次募集资金投资项目使用超募资金的“改建公司第三车间”主要为有效增强使用情况报告第4页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告
公司在国内的仓储、运营能力，提高公司的综合竞争力，为公司长期稳定发展奠定坚实的基础。项目效益反映在公司整体效益中，无法单独核算。
(三)前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况截止2022年3月31日，前次募集资金投资项目的“气体中心建设及仓储经营项目”、“电子气体生产纯化及工业气体充装项目”仍处于建设期，尚未达产。
四、前次募集资金投资项目的资产运行情况本公司不存在前次募集资金用于资产认购股份的资产运行情况。
五、其他说明
(一)调整部分募集资金投资项目内部投资结构及延期情况
公司拟结合未来发展战略和产能需求，对“气体中心建设及仓储经营”和“电子气体生产纯化及工业气体充装及仓储经营”进行了修订，于2020年9月11日召开了第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》，同意公司调整募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业充装项目”的内部投资结构。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。
公司于2021年4月12日召开了第二届董事会第三十次会议、第二届监事会
第十四次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》和《关于对部分募投项目进行延期的议案》，同意公司调整募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业充装项目”的内部投资结构，并对公司部分募投项目进行延期。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。
使用情况报告第5页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告
1、部分建设内容调整如下：
2020年9月调整后建2021年4月调整后
项目内容备注设内容的建设内容建筑面积共计增加乙硅烷产品的不改变项目的实施地气体中心建设及仓储经营
21389.64平方米生产点和实施主体
建筑面积共计22393增加精馏塔项目建不改变项目的实施地电子气体生产纯化及工业气体充装平方米设点和实施主体
2、内部投资结构调整如下：
单位：人民币万元
2020年9月调整后拟投2021年4月调整后拟投
项目名称投资名称增减情况入募集资金金额入募集资金金额
1.工程费用21853.0021853.00-
1.1建设投资8840.128990.12150.00
气体中心1.2设备购置费11897.2711747.27-150.00
建设及仓1.3安装工程费1115.611115.61-
储经营2.铺底流资金147.00147.00-
3.基本预备费用0.000.00-
项目总投资22000.0022000.00/
1.工程费用8904.998904.99-
1.1建设投资5186.445436.44250.00
电子气体
1.2设备购置费3116.732936.73-180.00
生产纯化
1.3安装工程费601.82531.82-70.00
及工业气
2.铺底流动资金95.0195.01-
体充装
3.基本预备费用0.000.00-
项目总投资9000.009000.00使用情况报告第6页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告
3、部分募投项目延期的具体情况
结合目前公司募投项目的实际建设情况和投资进度，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，具体如下：
预计可使用状态日期序号募集资金使用项目备注原计划延期后
1气体中心建设及仓储经营项目2021年4月2022年4月
2电子气体生产纯化及工业气体充装项目2021年4月2022年4月
3智能化运营项目2021年11月2022年11月
(二)使用超募资金改建公司第三车间
因国内外市场需求变化，为提高生产效率，提供更优质的产品服务，公司计划在公司内部北面原空瓶空棚区以及原有三车间（已拆除）改建为第三车间/仓库，该项目已于2019年1月10日取得广东省企业改建第三车间/仓库投资项目备案证（备案项目编号为：2019-440605-26-03-039434）。项目由本公司于广东省佛山市南海区里水镇和顺逢西村文头岭脚东侧实施，投资总额为4000.00万元。
2020年9月11日召开了第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于使用超募资金改建公司第三车间的议案》，同意公司调整募投项目“气体中心建设及仓储经营项目”和“电子气体生产纯化及工业充装项目”的内部投资结构。独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。
2020年9月11日召开的第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十
一次会议，审议通过了《关于使用超募资金改建公司第三车间的议案》，独立董事和监事会发表了明确的同意意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了无异议意见。延期的具体情况如下：
预计建设周期序号超募资金使用项目原计划延期后
1改建第三车间12个月18个月
，该项目已累计支出超募资金4000.00万元。
使用情况报告第7页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告
六、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况本公司上述募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
七、报告的批准报出本报告于2022年4月27日经董事会批准报出。
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
广东华特气体股份有限公司
2022年4月27日
使用情况报告第8页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告附表1前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
已累计使用募集资金总额：50844.04
募集资金总额：58306.11
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：无2019年（置换预先投入）：7997.07
变更用途的募集资金总额比例：无2020年：18502.50
2021年：20548.96
2022年：3795.52
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日募集前承诺募集后承诺投实际投资金额与募集后
序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额募集前承诺投资金额募集后承诺投资金额实际投资金额期（或截止日项目完工程度）投资金额资金额承诺投资金额的差额气体中心建设及仓储气体中心建设及仓储
122000.0022000.0020187.3122000.0022000.0020187.31-1812.692022年4月
经营项目经营项目电子气体生产纯化及电子气体生产纯化及
29000.009000.006878.569000.009000.006878.56-2121.442022年4月
工业气体充装项目工业气体充装项目
3智能化运营项目智能化运营项目6000.006000.003978.176000.006000.003978.17-2021.832022年11月
4补充流动资金补充流动资金8000.008000.008000.008000.008000.008000.000.00不适用
承诺投资项目小计45000.0045000.0039044.0445000.0045000.0039044.04-5955.96
1超募资金补充流动资金7800.007800.00不适用
2超募资金改建公司第三车间13306.114000.0013306.114000.00-1506.112022年3月
不适用不适用
3超募资金超募资金0.000.00不适用
超募资金小计13306.1111800.0013306.1111800.00-1506.11
合计45000.0058306.1150844.0445000.0058306.1150844.04-7462.07
合计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，为四舍五入所致使用情况报告第9页广东华特气体股份有限公司前次募集资金使用情况报告附表2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元截止日是否达到预计效实际投资项目截止日投资项目最近三年实际效益承诺效益累计实现效益益累计产能利用率序号项目名称2019年2020年2021年项目达产后正常年份可实现新增销售项目正在建设项目正在建设
1气体中心建设及仓储经营项目未完工，不适用不适用不适用不适用
收入33154.00万元中，不适用中，不适用（不含税）项目达产后正常年电子气体生产纯化及工业气体份可实现新增销售项目正在建设项目正在建设
2未完工，不适用不适用不适用不适用
充装项目收入17287.48万元中，不适用中，不适用（不含税）。
3智能化运营项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
4补充流动资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
5超募资金不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
使用情况报告第10页