掌趣科技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2022]00L00387 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）北京掌趣科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2021年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、北京掌趣科技股份有限公司2021年度非经营1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022] 00L00387 号
北京掌趣科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京掌趣科技股份有限公司（以下简称掌趣科技）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月27日签发了大华审字[2022] 00L00636 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指
南第1号——业务办理》的规定，就掌趣科技编制的2021年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是掌趣科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计掌趣科技2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第 1 页大华核字[2022] 00L00387 号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对掌趣科技实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解掌趣科技2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京掌趣科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
郝丽江
中国·北京中国注册会计师：
杨倩
二〇二二年四月二十七日
第2页2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司单位：万元
2021年度占用2021年度占用
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2021年期初占2021年度偿还2021年期末占资金占用方名称累计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额累计发生金额用资金余额（不含利息）（如有）
控股股东、实际控非经营性占用制人及其附属企业非经营性占用
小计————
前控股股东、实际非经营性占用控制人及其附属企业非经营性占用
小计————其他关联方及其附非经营性占用属企业非经营性占用
小计———
总计————2021年度往来2021年度往来往来性质（经其他关联往来方与上市公司上市公司核算2021年期初往2021年度偿还2021年期末往
资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因营性往来、非资金往来的关联关系的会计科目来资金余额累计发生金额来资金余额（不含利息）（如有）经营性往来）
控股股东、实际控制人及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业
WEBZEN.INC. 联营企业 应收账款 2047.58 2263.54 2715.25 1595.87 经营性往来
其他关联方及其附 WEBZEN.INC. 联营企业 预付账款 2380.34 2054.21 3386.12 1048.43 经营性往来属企业公司董事尚进配偶
北京瓦力网络科技有限公司应收账款179.67551.06606.81123.92经营性往来
持股65%的公司
总计———4607.594868.816708.172768.22—