苏大维格:BG2022ZA12153苏州苏大维格科技集团股份有限公司募集资金年度存放与使用情况

苏州苏大维格科技集团股份有限公司
募集资金鉴证报告
2021年度关于苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZA12153号
苏州苏大维格科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州苏大维格科技集团股份有限公司（以下简称“苏大维格”）2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任苏大维格董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深鉴证报告第1页圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，在所有重大方面如实反映苏大维格2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，苏大维格2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了苏大维格2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供苏大维格为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 二 O 二二年四月二十六日鉴证报告第2页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式创业板上市公司业务办理指南第6号——信息披露公告格
式（2021年修订）》的相关规定，本公司就2021年度募集资金存放与使用情况作如下专项报
告：
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况1、2012年首次公开发行股票并在创业板上市募集配套资金的募集资金（以下简称“2012年首次公开发行股票募集资金”）情况经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]576号）批准，公司向社会公开发行人民币普通股1550万股，每股面值1元，每股发行价20元，募集资金总额为
310000000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额为276159250.00元。该募集资金已于2012年6月20日到位。本次募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2012]第113482号验资报告验证。
根据公司2013年4月18日第二届董事会第九次会议决议，公司于2013年度将首次公开发行股票预提的未使用完毕的发行费用结余193369.67元划入超募资金专户。公司确定的实际募集资金金额为276352619.67元。
2、2016年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金（以下简称“2016年非公开发行股票募集资金”）情况经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州苏大维格科技集团股份有限公司向常州市建金投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2597号）核准，公司向常州华日升反光材料股份有限公司(现更名为“常州华日升反光材料有限公司”，以下简称“华日升公司”)原股东发行人民币普通股
20024421股，每股面值1元，每股发行价20.80元并支付现金人民币27767.20万
元用于购买其各自原持有华日升公司100%股权。
专项报告第1页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告并且公司以非公开发行方式向中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金等6名对
象发行20024420股，每股面值1元，每股发行价20.80元，募集资金总额为
416507936.00元，扣除承销费后募集资金405007936.00元于2016年12月15日汇
入公司在宁波银行股份有限公司苏州分行开立的募集资金专户，扣除发行费用后实际募集资金净额为404365290.27元。本次募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2016]第116604号验资报告验证。
3、2021年向特定对象发行股票募集配套资金（以下简称“2021年定向发行股票募集资金”）情况经中国证劵监督管理委员会以证监许可[2021]891号《关于同意苏州苏大维格科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意及2020年第三次临时股东大会审议通过。苏大维格向杨哲、正圆宝宝私募证券投资基金等21名对象发行人民币普通股股票共计33613445股，每股面值1.00元，发行价格23.80元，共计募集资金
799999991.00元，扣除承销费后募集资金785999991.00元于2021年7月27日汇
入公司在民生银行苏州分行营业部开立的募集资金专户，扣除发行费用后实际募集资金净额为782262619.82元。本次募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2021]第 ZA15223 号验资报告验证。
公司已对上述募集资金采取了专户管理制度。
(二)募集资金使用情况及结余情况
1、2012年首次公开发行股票募集资金
2016年10月，公司2012年首次公开发行股票募集资金已使用完毕，相关募集
资金专户已办理销户。
2、2016年非公开发行股票募集资金（单位：人民币元）募集资金专户增减变动情况本年度金额
（1）截止2021年1月1日专户余额2775131.86
（2）募集资金专户资金的增加项5120.76
其中：新增募投资金
利息收入扣减银行手续费后的净额5120.76
（3）募集资金账户资金减少项2770050.00
其中：对募集资金项目的投入2770050.00专项报告第2页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告募集资金专户增减变动情况本年度金额支付其他发行费用
（4）截至2021年12月31日专户余额10202.62
3、2021年定向发行股票募集资金（单位：人民币元）募集资金专户增减变动情况本年度金额
（1）截止2021年1月1日专户余额
（2）募集资金专户资金的增加项1259274865.71
其中：新增募投资金785999991.00
利息收入扣减银行手续费后的净额1703705.21
理财产品赎回470000000.00
理财产品收益1571169.50
（3）募集资金账户资金减少项849084028.27
其中：对募集资金项目的投入75347157.09
支付其他发行费用3737371.18
暂时补充流动资金100000000.00
购买理财产品520000000.00
永久补充流动资产99999500.00
购买随享存产品50000000.00
（4）截至2021年12月31日专户余额410190837.44
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2022］15号）以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《苏州苏大维格科技集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《募集资金管理办法》）。根据《募集资金管理办法》的规定，公司对募集资金实行专户管理和使用。
专项报告第3页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
1、2012年首次公开发行股票募集资金专户情况
2012年7月，公司及保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）
分别与宁波银行股份有限公司苏州分行、交通银行股份有限公司苏州分行沧浪
支行、中国银行股份有限公司苏州工业园区支行（以下简称“专户银行”）签
订了《募集资金三方监管协议》；2013年1月，公司及保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）分别与控股子公司江苏维格新材料科技有
限公司（以下简称“江苏维格”）及宁波银行股份有限公司苏州分行、控股子
公司苏州维业达触控科技有限公司（以下简称“维业达”）及上海银行股份有
限公司苏州分行签订了《募集资金四方监管协议》，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责，并开立了专项账户存储募集资金。
2、2016年非公开发行股票募集资金专户情况
2016年12月，公司及保荐机构平安证券分别与宁波银行股份有限公司苏州分
行签订了《募集资金三方监管协议》；2017年1月，公司及保荐机构平安证券与控股子公司常州华日升反光材料有限公司、中国农业银行股份有限公司常州
钟楼支行签订了《募集资金四方监管协议》，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责，并开立了专项账户存储募集资金。
3、2021年定向发行股票募集资金2021年7月及8月，公司及保荐机构东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”）分别与中国工商银行股份有限公司苏州平江支行、中国农业银行股
份有限公司苏州工业园区支行、中国民生银行股份有限公司苏州分行、招商银行股份有限公司苏州分行独墅湖支行及上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行（以下简称“专户银行”）签订了《募集资金三方监管协议》；2021年8月，公司及保荐机构东吴证券分别与全资子公司苏州维旺科技有限公司之全资子
公司盐城维旺科技有限公司（以下简称“盐城维旺”）及招商银行股份有限公
司苏州分行独墅湖支行签订了《募集资金四方监管协议》，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责，并开立了专项账户存储募集资金。
公司签订的监管协议与深圳证券交易所编制的监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
专项报告第4页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
(二)募集资金专户存储情况
1、2012年首次公开发行股票募集资金专户存储情况
2016年10月，公司2012年首次公开发行股票募集资金已使用完毕，相关募集
资金专户已办理销户。
2、2016年非公开发行股票募集资金专户情况
截至2021年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
开户单位开户银行账号年初余额（元）年末余额（元）存储方式期限中国农业银行常州华日升反光
股份有限公司106066010400276852775131.8610202.62活期—材料有限公司常州邹区支行
3、2021年定向发行股票募集资金
截至2021年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
开户单位开户银行账号年初余额（元）年末余额（元）存储方式期限苏州苏大维格科中国工商银行股
技集团股份有限份有限公司苏州1102020429200663279151051637.24活期—公司平江支行苏州苏大维格科中国农业银行股
技集团股份有限份有限公司苏州1055010104030834896510028.92活期公司工业园区支行苏州苏大维格科中国民生银行股
技集团股份有限份有限公司苏州63320628050090222.97活期公司分行苏州苏大维格科招商银行股份有
技集团股份有限限公司苏州分行5129027104103060.00活期公司独墅湖支行苏州苏大维格科上海浦东发展银
技集团股份有限行股份有限公司89010078801100006119127936.90活期公司苏州分行招商银行股份有盐城维旺科技有
限公司苏州分行512910975310902112411011.41活期限公司独墅湖支行
合计410190837.44专项报告第5页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2021年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
经公司与相关方协商，综合考虑募集资金投资项目实际情况，为了提高募集资金投资效率，保障募集资金投资项目的顺利实施，公司对募集资金投资项目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”的部分实施地点进行变更。基于盐城维旺与上海伟伦阀门集团江苏有限公司（以下简称“上海伟伦”）签署的《资产收购协议》，盐城维旺计划使用自有资金购买上海伟伦持有的位于江苏大丰经济开发区新源路与通达路交叉口的土地使用权及房屋附属物（包含土地使用权面积41580平方米，厂房等附属建筑物面积18139平方米），并将募集资金投资项目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”二期工程实施地点由盐城晶瑞开发建设有限公司采用“代建-租赁-回购”
模式提供的厂房变更为上述购置厂房；二期工程实施方式也由“代建-租赁-回购”的
定制化建设模式获取厂房，变更为使用购置厂房实施。上述事项已于2021年9月28日经公司第四届董事会第四十八次会议审议通过。
(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况
2017年6月，公司将预先投入募投项目的自筹资金3127.30万元进行了置换，上述
事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字【2017】第 ZA15391号报告进行审核。
(四)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司于2021年9月28日召开第四届董事会第四十八次会议，审议通过了《关于子公司盐城维旺科技有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意盐城维旺使用10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至盐城维旺募集资金专用账户。
(五)节余募集资金使用情况
1、2012年首次公开发行股票节余募集资金使用情况
2016年10月，公司2012年首次公开发行股票募集资金已使用完毕，相关募集
资金专户已办理销户，不存在节余募集资金使用情况。
专项报告第6页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
2、2016年非公开发行股票募集资金专户情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
3、2021年定向发行股票募集资金
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(六)超募资金使用情况本年度，公司不存在超募资金使用情况。
(七)尚未使用的募集资金用途及去向
1、2012年首次公开发行股票节余募集资金使用情况
2016年10月，公司2012年首次公开发行股票募集资金已使用完毕，相关募集
资金专户已办理销户。
2、2016年非公开发行股票募集资金专户情况
截止2021年12月31日，公司募集资金专户余额为1.02万元，尚未使用的募集资金计划将被继续用于下属子公司常州华日升反光材料有限公司“微棱镜反光材料项目”。
3、2021年定向发行股票募集资金
截止2021年12月31日，公司募集资金专户余额为41019.08万元，尚未使用的募集资金计划将被继续用于“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”及
“SVG 微纳光制造卓越创新中心项目”。
(八)募集资金使用的其他情况本年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，公司不存在募集资金使用及披露的问题。
专项报告第7页苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2021年度
募集资金存放与使用情况专项报告
六、专项报告的批准报出本专项报告于2022年4月26日经董事会批准报出。
附表1：募集资金使用情况对照表苏州苏大维格科技集团股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十六日
专项报告第8页附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：苏州苏大维格科技集团股份有限公司2021年度
单位：人民币万元
募集资金总额118662.79本年度投入募集资金总额17811.68
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额58040.16
累计变更用途的募集资金总额比例0.00
承诺投资项目和超募资是否已变更项目募集资金承诺调整后投本年度投截至期末累计投截至期末投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到项目可行性是否
金投向（含部分变更）投资总额资总额(1)入金额入金额(2)(3)＝(2)/(1)使用状态日期现的效益预计效益发生重大变化承诺投资项目
1、收购华日升股权现金股权收购对价完
否27767.2027767.2027767.20100.00-2981.30否否
收购部分成，股票发行完成
2、子公司华日升公司微2019年12月31
否12669.3312669.33277.0112738.29100.54-553.09否否棱镜反光材料项目日
3、盐城维旺科技有限公
否35000.0033226.267138.397138.3921.48尚未投产司光学级板材项目
4、SVG 微纳光制造卓越
否35000.0035000.00396.33396.331.13不适用创新中心项目
5、补充流动资金否10000.0010000.009999.959999.9599.99不适用
合计120436.53118662.7917811.6858040.16
对照表第1页华日升2021年度未达到预计效益主要原因如下：1、产品销售结构的变化。2021年华日升高毛利产品，特别是微棱镜反光材料销售占比下滑严重，微棱镜反光材料的客户主要集中未达到计划进度或预计在道路工程相关领域，受疫情的影响2021年铝价持续上涨，导致客户利润空间受到挤压，因此其购买意愿下降，而华日升导致整体销售额以及销售毛利的下降；2、2021年初开始收益的情况和原因化工料价格暴涨，较2020年平均上涨约30%以上，华日升的材料成本中40%左右是化工料，从而导致成本剧增，全线产品毛利率下滑；3、综合考虑华日升销售下滑等因素，出于财务谨慎性的考虑，对期末存货以及应收账款坏账计提了较大金额的减值准备。
项目可行性发生重大变本年度公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
化的情况说明
超募资金的金额、用途及本年度公司不存在超募资金使用情况。
使用进展情况经公司与相关方协商，综合考虑募集资金投资项目实际情况，为了提高募集资金投资效率，保障募集资金投资项目的顺利实施，公司对募集资金投资项目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”的部分实施地点进行变更。基于盐城维旺与上海伟伦阀门集团江苏有限公司（以下简称“上海伟伦”）签署的《资产收购协议》，盐城维旺计划使用自有资金购募集资金投资项目实施
买上海伟伦持有的位于江苏大丰经济开发区新源路与通达路交叉口的土地使用权及房屋附属物（包含土地使用权面积41580平方米，厂房等附属建筑物面积18139平方米），并将地点变更情况
募集资金投资项目“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”二期工程实施地点由盐城晶瑞开发建设有限公司采用“代建-租赁-回购”模式提供的厂房变更为上述购置厂房；二期工
程实施方式也由“代建-租赁-回购”的定制化建设模式获取厂房，变更为使用购置厂房实施。上述事项已于2021年9月28日经公司第四届董事会第四十八次会议审议通过。
募集资金投资项目实施本年度公司不存在募集资金投资项目实施方式调整情况。
方式调整情况募集资金投资项目先期
2017 年 6 月，公司将预先投入募投项目的自筹资金 3127.30 万元进行了置换，上述事项业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第 ZA15391 号报告进行审核。
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补公司于2021年9月28日召开第四届董事会第四十八次会议，审议通过了《关于子公司盐城维旺科技有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意盐城维旺使充流动资金情况用10000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期归还至盐城维旺募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用截止2021年12月31日，公司募集资金专户余额为41020.10万元，尚未使用的募集资金计划将被继续用于“微棱镜反光材料项目”、“盐城维旺科技有限公司光学级板材项目”途及去向 及“SVG 微纳光制造卓越创新中心项目”。
募集资金使用及披露中本年度，公司不存在募集资金使用及披露的问题。
存在的问题或其他情况对照表第2页