华阳新材:华阳新材2022年第一季度报告

2022年第一季度报告
证券代码：600281证券简称：华阳新材
山西华阳新材料股份有限公司
2022年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人冯志武、主管会计工作负责人罗卫军及会计机构负责人（会计主管人员）甄小玲保证
季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同期上年同期
项目本报告期增减变动幅度(%)调整前调整后调整后
营业收入98474481.1981260368.5581260368.5521.18
归属于上市公司股东的净利润2740333.942967067.092966998.03-7.64归属于上市公司股东的扣除非经常
2694930.022965284.972965215.91-9.12
性损益的净利润
1/112022年第一季度报告
经营活动产生的现金流量净额-14269494.58-10230010.52-10230079.58不适用
基本每股收益（元/股）0.00530.00580.0058-8.62
稀释每股收益（元/股）0.00530.00580.0058-8.62
加权平均净资产收益率（%）0.570.560.56增加0.01个百分点本报告期末比上上年度末年度末增减变动本报告期末
幅度(%)调整前调整后调整后
总资产1013560374.49911716437.72911716437.7211.17
归属于上市公司股东的所有者权益484646548.87481906214.93481906214.930.57追溯调整或重述的原因说明
报告期内为促进公司转型发展，公司收购了太化集团所持生物降解公司的100%股权，本次交易太化集团为公司控股股东，生物降解新材料与公司为同一控制下的企业。2021年9月，公司完成生物降解新材料股权变更登记相关事项，自2021年9月起纳入公司合并报表范围。由于公司与生物降解新材料在合并前后受太化集团控制且该控制并非暂时性的，因此合并属同一控制下企业合并。
根据《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》的相关规定，在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司以及业务，编制合并利润表时应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期期末的合并利润表；编制合并现金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。根据上述规定，公司对2021年1-3月相关财务报表数据进行追溯调整。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本期金额说明非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
60555.56
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
2/112022年第一季度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17.00其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额15134.64
少数股东权益影响额（税后）
合计45403.92
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
应收账款83.35主要是贵金属加工应收货款增加所致。
预付款项-79.83主要是预付货款减少所致。
在建工程 64.52 主要是 6万吨/年 PBAT项目工程建设所致。
使用权资产-43.06主要是租赁费摊销致使使用权资产减少。
应付职工薪酬52.12主要是预提未支付工资所致。
预收款项1134.83主要是预收货款增加。
长期应付款37.04主要是收到创新平台建设专项经费。
税金及附加123.77主要是印花税较上年同期增加所致。
信用减值损失不可比主要是计提应收款项坏账准备。
资产减值损失不可比主要是转回存货跌价准备。
3/112022年第一季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数29443无
东总数（如有）前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情持有有限持股比况股东名称股东性质持股数量售条件股
例(%)份数量股份数量状态
太原化学工业集团有限公司国有法人22365333943.480质押91000000
胡殿君境内自然人40000000.780无0
李宝奇境内自然人31709000.620无0
王顺东境内自然人26205000.510无0
吕秋白境内自然人23546000.460无0
吴大忠境内自然人22858930.440无0
唐燕境内自然人15486000.300无0
李少部境内自然人15391000.300无0
宫国翔境内自然人14594000.280无0
陈素芳境内自然人14322000.280无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量太原化学工业集团有限公司223653339人民币普通股223653339胡殿君4000000人民币普通股4000000李宝奇3170900人民币普通股3170900王顺东2620500人民币普通股2620500吕秋白2354600人民币普通股2354600吴大忠2285893人民币普通股2285893唐燕1548600人民币普通股1548600李少部1539100人民币普通股1539100宫国翔1459400人民币普通股1459400陈素芳1432200人民币普通股1432200
上述股东关联关系或一致行动上述股东中，太原化学工业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，的说明也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人均未知。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业不涉及
务情况说明（如有）
4/112022年第一季度报告
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:山西华阳新材料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年3月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金183987808.90168888346.64结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据14779341.63
应收账款98957451.2153971535.44
应收款项融资19916110.68
预付款项4857591.9424086718.88应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款115384124.60138671233.68
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货165468123.35147935190.77合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产25646936.8521072913.04
5/112022年第一季度报告
流动资产合计614218147.53569405280.08
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2043707.272043707.27其他权益工具投资
其他非流动金融资产1155493.721155493.72投资性房地产
固定资产92337088.1893078488.05
在建工程158679800.5896453015.22生产性生物资产油气资产
使用权资产424286.85745139.13
无形资产749061.88606455.03
开发支出12389.38商誉长期待摊费用
递延所得税资产77389552.7381637998.76
其他非流动资产66550846.3766590860.46
非流动资产合计399342226.96342311157.64
资产总计1013560374.49911716437.72
流动负债：
短期借款198000000.00251396680.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款65480458.8064845749.50
预收款项8634928.53699279.78合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2740835.711801734.33
应交税费25953160.7225682851.52
其他应付款78055436.1376274365.81
其中：应付利息应付股利
6/112022年第一季度报告
应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计378864819.89420700661.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款140000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款3700000.002700000.00长期应付职工薪酬预计负债
递延收益4117777.774178333.33
递延所得税负债2231227.962231227.96其他非流动负债
非流动负债合计150049005.739109561.29
负债合计528913825.62429810222.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）514402025.00514402025.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积578129026.70578129026.70
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积54640910.0054640910.00一般风险准备
未分配利润-662525412.83-665265746.77
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计484646548.87481906214.93少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计484646548.87481906214.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计1013560374.49911716437.72
公司负责人：冯志武主管会计工作负责人：罗卫军会计机构负责人：甄小玲
7/112022年第一季度报告
合并利润表
2022年1—3月
编制单位：山西华阳新材料股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年第一季度2021年第一季度
一、营业总收入98474481.1981260368.55
其中：营业收入98474481.1981260368.55利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本96071728.7578297186.09
其中：营业成本84139036.3265669935.30利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加138317.6961813.75
销售费用230572.09196020.12
管理费用9045378.569572284.76研发费用
财务费用2518424.092797132.16
其中：利息费用2660000.012926915.04
利息收入149284.92136438.75
加：其他收益3060.312756.18
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1102418.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）6298891.88
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）7602286.302965938.64
加：营业外收入60555.562376.16
减：营业外支出17.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7662824.862968314.80
减：所得税费用4922490.921316.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列）2740333.942966998.03
8/112022年第一季度报告
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2740333.942966998.03
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）2740333.942966998.03
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额2740333.942966998.03
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额2740333.942966998.03
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00530.0058
（二）稀释每股收益(元/股)0.00530.0058
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：-69.06元。
公司负责人：冯志武主管会计工作负责人：罗卫军会计机构负责人：甄小玲合并现金流量表
2022年1—3月
编制单位：山西华阳新材料股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2022年第一季度2021年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金9477962.118832624.28客户存款和同业存放款项净增加额
9/112022年第一季度报告
向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3060.312756.18
收到其他与经营活动有关的现金11326486.59613951.51
经营活动现金流入小计20807509.019449331.97
购买商品、接受劳务支付的现金23413868.143215416.47客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金6527396.917178176.85
支付的各项税费1154153.031782096.88
支付其他与经营活动有关的现金3981585.517503721.35
经营活动现金流出小计35077003.5919679411.55
经营活动产生的现金流量净额-14269494.58-10230079.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金54631043.15160207.08投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计54631043.15160207.08
投资活动产生的现金流量净额-54631043.15-160207.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金140000000.00
10/112022年第一季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金80000000.00
筹资活动现金流入小计140000000.0080000000.00
偿还债务支付的现金53000000.00196000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3000000.012926915.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计56000000.01198926915.04
筹资活动产生的现金流量净额83999999.99-118926915.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额15099462.26-129317201.70
加：期初现金及现金等价物余额168888346.64195102459.00
六、期末现金及现金等价物余额183987808.9065785257.30
公司负责人：冯志武主管会计工作负责人：罗卫军会计机构负责人：甄小玲
2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用特此公告山西华阳新材料股份有限公司董事会
2022年4月30日