万丰奥威:年度关联方资金占用专项审计报告

浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2022）专字第60468741_B02号浙江万丰奥威汽轮股份有限公司
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江万丰奥威汽轮股份有限公司的2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2022年4月27日出具了编号为安永华明
（2022）审字第60468741_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，浙江万丰奥威汽轮股份有限公司编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是浙江万丰奥威汽轮股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2021年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供浙江万丰奥威汽轮股份有限公司为2021年度报告披露使用，不适用于其他用途。
1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2022）专字第60468741_B02号浙江万丰奥威汽轮股份有限公司（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：周华
中国注册会计师：夏婵玉中国北京2022年4月27日
2附件
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2021年度占用2021年度偿
非经营性占用方与上市公司上市公司核算2021年期初占2021年度占2021年期末资金占用方名称累计发生金额还累计发生金占用形成原因占用性质资金占用的关联关系的会计科目用资金余额用资金的利息占用资金余额（不含利息）额现大股东
及其附属不适用不适用不适用-----不适用不适用企业
总计-----
2021年度往来
其它关联往来方与上市公司上市公司核算2021年期初往2021年度往来2021年度偿还2021年期末往资金往来方名称累计发生金额往来形成原因往来性质资金往来的关联关系的会计科目来资金余额资金的利息累计发生金额来资金余额（不含利息）浙江日发精密机械股份同受实际控制人控
其他应收款18--18-销售材料和模具经营性往来有限公司制的公司浙江日发精密机床有限同受实际控制人控
预付款项-23-617采购设备和配件经营性往来公司制的公司同受实际控制人控
大股东及预付款项24-24采购材料和模具经营性往来制的公司其附属企浙江万丰科技开发股份同受实际控制人控提供计量检修服
业其他应收款-1-1-经营性往来有限公司制的公司务同受实际控制人控其他非流动
5229-20331采购设备和配件经营性往来
制的公司资产浙江万丰精密制造有限同受实际控制人控提供计量检修服
其他应收款-1-1-经营性往来公司制的公司务
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人：赵亚红主管会计工作负责人：董瑞平会计机构负责人：陈善富
3附件
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：人民币万元
2021年度往来2021年度往2021年度偿2021年期末
其它关联往来方与上市公司的上市公司核算2021年期初往来资金往来方名称累计发生金额来资金的利还累计发生往来资金余往来形成原因往来性质资金往来关联关系的会计科目资金余额（不含利息）息金额额嵊州市合创贸易有限公同受实际控制人控
应收账款10--10-销售模具经营性往来司制的公司同受实际控制人控
应收账款7351173-6041304销售商品经营性往来制的公司万丰航空工业有限公司同受实际控制人控
其他应收款-96-96-代付电费经营性往来制的公司大股东及浙江万丰物业管理有限同受实际控制人控
其附属企其他应收款-35-35-代付电费经营性往来公司制的公司业
浙江万丰通用航空有限同受实际控制人控销售飞机、提供
应收账款41086-496-经营性往来公司制的公司飞机租赁上海万丰航空俱乐部有同受实际控制人控
应收账款9060-150-提供房屋租赁经营性往来限公司制的公司浙江万丰新能源汽车科同受实际控制人控
其他应收款-4848-代付电费经营性往来技有限公司制的公司上市公司宁波奥威尔轮毂有限公非经营性往子公司其他应收款22980197169152142522186财务资助及利息的子公司司来及其附属万丰镁瑞丁控股有限公非经营性往
子公司其他应收款1016---1016代付费用企业司来总计25266214729152309524558
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人：赵亚红主管会计工作负责人：董瑞平会计机构负责人：陈善富
4附件
浙江万丰奥威汽轮股份有限公司2021度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）本集团作为担保方
单位：人民币万元截止2021年末担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日注经履行完毕美元10000万元
万丰奥特控股集团有限公司2020.11.182024.12.31否1（折合人民币63757万元）注1浙江万丰奥威汽轮股份有限公司（以下简称“万丰奥威”）于2020年7月15日召开了2019年度股东大会，审议通过了《关于2020年度对外提供担保的议案》，2020年度为控股股东提供担保计划人民币150000万元。于2020年11月19日，万丰奥威和控股子公司镁瑞丁轻量化技术有限公司（以下简称“镁瑞丁”）分别与EDC签署了《流动性支持契约免责函》和《关于镁瑞丁轻量化技术有限公司保证的终止及免责协议》，终止了万丰奥威和镁瑞丁分别为万丰奥特控股集团有限公司（以下简称“万丰集团”）向EDC剩余借款8000万美元提供的流动性支持和连带责任保证，解除了上述违规担保事项。同日，万丰集团与EDC签署了《修订及重述的贷款协议》，借款余额为8000万美元，由万丰奥威及控股子公司安大略2542112有限公司为以上借款提供连带责任保证，担保期限为2020年11月19日至2024年7月18日，并由万丰奥威控股子公司万丰（加拿大）航空有限公司出具200万美元保函，担保期限为2020年11月18日至2024年12月31日。该担保金额在万丰奥威于2020年7月15日召开的2019年度股东大会批准的为控股股东万丰集团提供人民币150000万元担保的总额之内。同时，万丰集团将其持有的万丰航空工业有限公司40%股权质押给万丰奥威，作为该担保的反担保措施。于2021年5月21日，万丰奥威召开了2020年度股东大会，审议通过了《关于2021年度对外提供担保的议案》，2021年度为控股股东提供担保计划人民币150000万元，上述担保金额在股东大会批准的为控股股东万丰集团提供人民币
150000万元担保的总额之内。于2021年12月31日，万丰集团在该担保下尚未偿还的借款余额为6000万美元。
本汇总表由以下人士签署：
法定代表人：赵亚红主管会计工作负责人：董瑞平会计机构负责人：陈善富
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