ST九有:湖北九有投资股份有限公司2021年年度报告

2021年年度报告
公司代码：600462 公司简称：ST九有湖北九有投资股份有限公司
2021年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大
不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告(中兴财光华审会字[2022]第217056号)，具体详见公司同日发布的《关于湖北九有投资股份有限公司2021年度财务报表无保留意见审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的专项说明》（中兴财光华审专字[2022]第217006号）。本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，并发表了相关意见，具体内容详见公司于2022年4月29日在上海证券交易所网站披露的相关文件。
四、公司负责人肖自然、主管会计工作负责人金铉玉及会计机构负责人（会计主管人员）金铉玉
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2021年度实现归属于母公司股东的净利润为-8119.77万元2021年末未分配利润为
-128587.01万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
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十、重大风险提示
公司已经在本报告“第四节经营情况讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可
能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................9
第四节公司治理..............................................18
第五节环境与社会责任...........................................30
第六节重要事项..............................................32
第七节股份变动及股东情况.........................................43
第八节优先股相关情况...........................................49
第九节债券相关情况............................................50
第十节财务报告..............................................50
载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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第一节释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
九有股份、公司、本公司、上指湖北九有投资股份有限公司市公司中裕嘉泰指北京中裕嘉泰实业有限公司天津盛鑫或盛鑫元通指天津盛鑫元通有限公司天天微购指深圳天天微购服务有限公司中广阳指北京中广阳企业管理有限公司汉诺睿雅指北京汉诺睿雅公关顾问有限公司润泰供应链指深圳市润泰供应链管理有限公司亳州纵翔指亳州纵翔信息科技有限公司昊天天娱指深圳昊天天娱文化传媒有限公司
元、万元指人民币元、万元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称湖北九有投资股份有限公司
公司的中文简称 ST九有
公司的外文名称 Hubei Geoway Investment Co.Ltd.公司的外文名称缩写 G.W公司的法定代表人肖自然
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名肖自然孙艳萍联系地址北京市朝阳区建国门外大街8号北京市朝阳区建国门外大街8号楼
楼北京国际财源中心（IFC）B座 北京国际财源中心（IFC）B座 2906
2906室室
电话010-85181846010-85181846
传真010-85181849010-85181849
电子信箱 xiaozr@geoway-scf.com/ sunyanping@geoway.com
三、基本情况简介公司注册地址武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产
业园创谷启动区CT1001号公司注册地址的历史变更情况1、2015年12月31日，公司注册地址由“吉林省图们市石岘镇”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2015－105号公告。2、2021年4月16日，公司注册地址由“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”变更为武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区
CT1001号，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2021－021号公告。
5/1602021年年度报告公司办公地址 北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室公司办公地址的邮政编码100022公司网址
电子信箱 geoway@geoway.com
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 ST九有 600462 *ST九有
六、其他相关资料
名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2号 22层 A24
内）
签字会计师姓名张学福、王振伟
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币本期比上主要会计数据2021年2020年年同期增2019年减(%)
营业收入268316964.79192902615.0239.09312795077.10
扣除与主营业务无关的业务收入192902615.02不适用
和不具备商业实质的收入后的营268008707.91
业收入38.93
归属于上市公司股东的净利润-81197701.8820393075.56-498.16-33595342.62
归属于上市公司股东的扣除非经-44400791.72-32127383.69
-74118231.21
常性损益的净利润-66.93
经营活动产生的现金流量净额-68847785.66-66330342.28-3.802893796.36本期末比上年同期
2021年末2020年末2019年末末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产60849868.8541385502.9647.03-25002292.65
总资产366647541.58345330799.146.17150590338.17
(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2021年2020年2019年期增减(%)
基本每股收益（元／股）-0.15090.04-477.25-0.06
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稀释每股收益（元／股）-0.15090.04-477.25-0.06
扣除非经常性损益后的基本每股-0.08-0.06
-0.14收益（元／股）-75.00
加权平均净资产收益率（%）-221.22减少74.97个807.20
-296.19百分点
扣除非经常性损益后的加权平均481.65减少752.01个663.80
-270.36
净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2021年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入62467256.7587252742.6222310236.7496286728.68
归属于上市公司股东的-31194189.4-15090151.0
-8218914.50-26694446.87净利润65归属于上市公司股东的
-31307286.2-15148081.2
扣除非经常性损益后的-8275013.82-19387849.92
52
净利润
经营活动产生的现金流-16087826.2-13382686.8
-50443933.0311066660.43量净额15季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币附注
（如非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额适
用）
非流动资产处置损益1197162.70-2436600.83
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越权审批，或无正式批准文件，或偶889529.65502789.11发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司452334.377329210.55正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益24460.41228917.18
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益602962.74616323.80
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事-7544581.44-402541.38-2834036.02项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入-641187.2463725815.30-2827113.89和支出
其他符合非经常性损益定义的损益14855.27-449336.65项目
减：所得税影响额138376.07884200.70709098.43
少数股东权益影响额（税后）121650.35191892.94157307.46
合计-7079470.6764793867.28-1467958.93
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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，控股子公司汉诺睿雅在新战略导向下，政府咨询与新商业咨询领域业务逐步拓展，呈现新的增长趋势。同时，在智能家居、智能出行等科技领域的整合性传播业务呈上升态势，在线下业务受疫情影响的同时，全面拓展线上业务与创新创意新消费传播；控股子公司昊天天娱与腾讯微视在节目制作、直播、电商等方面多维度合作，如与微视平台签下《百万答题》项目后，还包括《银华基金推广》、《跨年电商》、《华为跨年直播》、《鑫达智慧牧场》、《云图》等
项目处于良性健康发展阶段；控股子公司中广阳经过业务团队多年在互联网广告行业的深耕，积累了国内数家优质一级媒体渠道及广告代理商资源，并展开紧密合作业务。主要通过自有 DSP信息流广告业务，面向游戏类、应用类、短视频类、金融等互联网 app提供专业精准获客线上流量解决方案；其它各子公司的业务正常有序的开展；
报告期内，公司综合考虑监管政策及资本市场环境的变化，结合公司实际情况等因素，经与本次非公开发行股票的发行对象协商一致，经公司审慎决定，终止了此次非公开发行 A股股票方案。
报告期内，公司控股子公司中广阳拟以现金方式收购恩施州铁路有限公司股权，经与本次交易有关各方反复探讨和沟通，认为继续推进本次交易条件尚不够成熟。经与交易对方友好协商及公司审慎研究，公司终止了本次交易。
二、报告期内公司所处行业情况
1、公关服务行业
报告期内，疫情期间，整体行业面临巨大的压力。客户在消费环境较差的背景下，以求稳和减少风险性投资为主，行业整体发展趋于维持与稳定拓展为基调。
疫情环境下，各行业在互联网环境下衍生新的发展模式，并且逐步形成新的增长型生态。
对于营销领域，以元宇宙为代表的未来互联网变革前景下，营销行业纷纷入局并拓展全新的营销模式，探索新的人群场景和营销生态。
2、互联网文化娱乐行业
报告期内，电商直播行业持续发展，行业加速合规，电商直播行业在内容形式与场景玩法、直播货品等多方面继续升级，直播间在呈现品质化发展的同时，也在成为各品牌的上新阵地和新内容的输出平台。电商直播市场交易规模突破万亿，亿元直播间频出，电商直播用户已占网民四成，平台以淘宝直播、抖音、快手为主，电商直播进入精细化运营时代。
三、报告期内公司从事的业务情况
报告期内，公司业务主要由全资及控股子公司具体负责专业经营。公司拥有全资子公司天天微购，天天微购已建立了数字内容生产、供应链资源整合、直播电商运营、变现的完整生态链，是国内专业的内容制作生产商和电商运营商，与抖音平台达成深度战略合作，也与众多合作伙伴携手共建优秀内容账号矩阵；天天微购控股子公司汉诺睿雅其业务主要是面向各个行业提供专业
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市场活动及传播，以专业的策划及执行能力为客户提供咨询顾问服务；天天微购控股子公司中广阳，经过多年在互联网广告行业的深耕，积累了国内数家优质一级媒体渠道及广告代理商资源，并展开紧密合作。其营业收入来自于自有 DSP信息流广告业务，该业务根据定义品牌客户受众人群需求定向获取优质广告流量，通过数字整合与商业应用的创新，业已形成广告应用能力开放、数据咨询研究服务、营销技术能力开放、数字营销综合服务等战略板块，面向游戏类、应用类、短视频类、金融等互联网 app 提供专业精准获客线上流量解决方案。同时，中广阳也在积极筹划开拓影视行业的业务；中广阳控股子公司昊天天娱其创始团队由来自深圳广电集团的资深媒体人组建，通过不断吸纳 4A广告公司、头部 MCN机构的人才，壮大公司团队实力，形成完善系统化、产业化的内容服务风格。昊天天娱发展至今，深耕直播、短视频等多个新兴赛道，业务广度覆盖电商直播、IP剧制作、综艺及微综艺制作、整合营销、活动执行、内容制作、新媒体运营孵化等
多个方面，具有区别于其他 MCN的综合业务发展强实力。2020年 7月份起，昊天天娱逐渐开辟了长春、海南等两家 MCN 属性分公司主营艺人经纪、达人孵化、以及最具成长性的短视频制作、直
播电商、秀场及电竞主播网红 IP孵化，将具有强表达力的达人孵化成高质量的 KOL，抢占红人板块业务；将公司艺人培养后推向市场，参与选秀、综艺、影视戏剧等，持续曝光获得关注。
四、报告期内核心竞争力分析
□适用√不适用
五、报告期内主要经营情况
公司2021年度实现营业收入26831.70万元，净利润-8995.23万元，归属于上市公司股东的净利润-8119.77万元。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入268316964.79192902615.0239.09
营业成本220707550.55136923756.5461.19
销售费用31570630.7531848792.76-0.87
管理费用93919125.3773375673.5728.00
财务费用3492531.682071893.8968.57研发费用
经营活动产生的现金流量净额-68847785.66-66330342.28-3.80
投资活动产生的现金流量净额-2006504.22-7040193.7671.50
筹资活动产生的现金流量净额30340460.42108708219.96-72.09
营业收入变动原因说明：营业收入较去年同期增加39.09%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅、控股子公司中广阳、控股子公司昊天天娱等营业收入增加所致。
营业成本变动原因说明：营业成本较去年同期增加61.19%，报告期内控股子公司汉诺睿雅、控股子公司中广阳、控股子公司昊天天娱因营业收入增加导致相应的营业成本增加所致。
财务费用变动原因说明：财务费用较去年同期增加68.57%，主要是报告期内控股子公司中广阳、控股子公司汉诺睿雅借款利息费用增加所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
□适用√不适用
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(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况毛利率营业收入比营业成本比上毛利率比上分行业营业收入营业成本
（%）上年增减（%）年增减（%）年增减（%）
公关营销服务166183498.1134218831.719.2316.7123.33减少4.35行业12个百分点
互联网信息服77812457.7269673447.4810.46135.99297.21减少36.34务业个百分点
直播服务行业34993.5132377.897.4799.12-98.89减少38.97个百分点
商品零售业22922903.1615484331.4032.4581.89129.41增加6.30个百分点
软件和信息技1054855.41747111.6029.178.34-15.59增加20.07术服务业个百分点
租赁和商务服308256.88551450.46-78.89
务业-
-主营业务分产品情况毛利率营业收入比营业成本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本
（%）上年增减（%）年增减（%）年增减（%）
业务推广收入188739721.1148112760.721.5322.3728.71减少3.86
87个百分点
广告推广收入77812457.7269673447.4810.46185.85311.59减少27.35个百分点
短视频制作收-100.00-100.00
入-
--
商品销售收入34993.5132377.897.47-99.12-98.89减少18.68个百分点
让渡资产使用1054855.41747111.604.7464.6759.75增加2.94权个百分点
直播收入366680.091590402.35-333.73-51.97218.47减少368.32个百分点
软件开发收入-100.00-100.00
-
--
租赁收入308256.88551450.46-78.89
-
-主营业务分地区情况毛利率营业收入比营业成本比上毛利率比上分地区营业收入营业成本
（%）上年增减（%）年增减（%）年增减（%）
内蒙古(业务推85282235.2174907006.8912.17-7.28-3.86减少3.12广收入）个百分点
北京(业务推广48472052.3236985539.1523.7059.50112.19减少18.95
收入）个百分点
广东(业务推广16162851.646729413.6458.3641.692.56增加15.88
收入）个百分点
浙江(业务推广2062142.111848180.0610.38-43.66-21.20减少25.54
收入）个百分点
深圳（业务推21027722.4211439311.0045.60114.33128.50减少3.37广收入）个百分点
其他(业务推广15732717.4816203310.03-2.99125.19178.54减少19.73
收入）个百分点
北京（广告推9485201.988116907.2614.430.58-5.30增加5.32广收入）个百分点
11/1602021年年度报告
浙江（广告推20416194.4818377118.049.99226.23243.57减少4.54广收入）个百分点
深圳（广告推28872103.8725245683.9612.56262.2630275.06减少86.40广收入）个百分点
上海（广告推168157.83132580.6621.16-95.05-95.34增加4.90广收入）个百分点
其他（广告推18870799.5617801157.565.6711226.1321940.91减少45.86广收入）个百分点
天津（短视频0.000.00-100.00-100.00减少89.35制作收入）个百分点
武汉（直播收366680.091590402.35-333.73-23.47463.23减少374.80入）个百分点
其他（直播收0.000.00-100.00-100.00减少23.68入）个百分点
香港（让渡资1045912.96747111.6028.5726.35-8.09增加26.77产使用权）个百分点
其他（让渡资8942.450.00产使用权）
河北（软件开0.000.00-100.00-100.00减少50.50发收入）个百分点
其他（销售商34993.5132377.897.47-99.12-98.89减少18.68品收入）个百分点
北京（租赁服308256.88551450.46-78.89减少78.89务）个百分点
(2).产销量情况分析表
□适用√不适用
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位：元分行业情况上年同成本构成项本期占总成期占总本期金额较上年同情况分行业本期金额上年同期金额
目本比例(%)成本比期变动比例(%)说明
例(%)
公关营销服执行成本134218831.100.00108825335.100.00
务行业7284-
互联网信息渠道成本69673447.4100.0017540725.4100.00
服务业86-
商品零售业采购成本31705.0297.922534010.0086.69增加11.23个百分本期销售商品质
点量较上期高，导致采购成本比例增加。
商品零售业运输成本672.870.02388945.0813.31减少13.29个百分本期采购成本比
点例增加，运输成本比例相应减少。
直播服务行执行成本15484331.4100.006749654.88100.00
业0-
软件和信息渠道成本747111.60100.00885085.28100.00
技术服务业-
租赁和商务折旧成本551450.46100.00服务业分产品情况上年同成本构成项本期占总成本期金额较上年同情况分产品本期金额上年同期金额期占总
目本比例(%)期变动比例(%)说明成本比
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例(%)
业务推广服执行成本148112760.100.00115075606.100.00
务7733-
互联网广告渠道成本69673447.4100.0016928014.1100.00
83-
短视频制作制作成本100.00612711.33100.00
-
销售商品采购成本31705.0297.922534010.0086.69增加11.23个百分本期销售商品质
点量较上期高，导致采购成本比例增加。
销售商品运输成本672.870.02388945.0813.31减少13.29个百分本期采购成本比
点例增加，运输成本比例相应减少。
软件使用费渠道成本747111.60100.00812874.80100.00
直播收入执行成本1590402.3513.31499384.39100.00
开发收入人工成本100.0072210.48100.00
-
租赁收入折旧成本551450.46100.00
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
前五名客户销售额16397.07万元，占年度销售总额61.10%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额5943.71万元，占年度采购总额25.40%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用
3.费用
√适用□不适用
1、投资收益较去年同期减少97.06%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅理财产品投资收益减少所致。
2、信用减值损失较去年同期增加1026.23%，主要是报告期内公司计提因建设银行担保债务
产生的预计负债所致。
3、资产减值损失较去年同期减少100.00%，主要是报告期内未发生资产减值损失所致。
4、营业外收入较去年同期减少99.85%，主要是上一报告期内公司无偿受赠亳州纵翔90%股权，
本报告期内未发生此类收入所致。
13/1602021年年度报告
5、营业外支出较去年同期增加128.63%，主要是报告期内公司因提前解约办公场地导致无法
收回保证金所致。
6、所得税费用较去年同期减少72.39%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅所得税费用减少所致。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
□适用√不适用
(2).研发人员情况表
□适用√不适用
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
1、收到其他与经营活动有关的现金较去年同期减少48.31%，主要是上一报告期内公司收到
一笔金额较大的法院调解事项相关款，本报告期未发生此类事项所致。
2、支付其他与经营活动有关的现金较去年同期减少40.73%，主要是报告期内控股子公司中
广阳、昊天天娱、有量广告等开展业务所支付的费用减少所致。
3、取得投资收益收到的现金较去年同期减少89.31%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅、有量广告的理财产品投资收益减少所致。
4、收到其他与投资活动有关的现金较去年同期减少99.96%，主要是报告期内控股子公司汉
诺睿雅、有量广告收回的理财产品减少所致。
5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少66.64%，主要是报
告期内控股子公司秦皇岛腾博、秦皇岛路臻、昊天天娱等购入的固定资产及无形资产减少所致。
6、支付其他与投资活动有关的现金较去年同期减少100.00%，主要是报告期内未购买理财产品所致。
7、吸收投资收到的现金较去年同期减少100.00%，主要是报告期内未收到投资款所致。
8、取得借款收到的现金较去年同期减少35.44%，主要是报告期内控股子公司汉诺睿雅取得
的银行借款减少所致。
9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增加56.31%，主要是报告期内控股子
公司汉诺睿雅支付的借款利息增加所致。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期末数占上期期末数占本期期末金额项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例较上期期末变情况说明
（%）（%）动比例（%）
货币资金15285402.034.1755756449.3516.15-72.59报告期内控股子公司
汉诺睿雅、中广阳、昊天天娱开展业务支付的采购款增加所致。
交易性金融资产20000.000.01-100.00报告期内控股子公司
14/1602021年年度报告
汉诺睿雅收回理财产品所致。
应收票据4901200.001.341015750.000.29382.52报告期内控股子公司汉诺睿雅应收票据增加所致。
应收款项融资439000.000.13-100.00报告期内控股子公司汉诺睿雅未到期已贴现或背书的应收票据减少所致。
递延所得税资产141259.210.0494915.470.0348.83报告期内控股子公司中广阳递延所得税资产增加所致。
其他非流动资产71150000.0019.411086968.810.316445.73报告期内控股子公司亳州纵翔所持房产从固定资产转入其他非流动资产所致。
合同负债11736262.413.2022476092.126.51-47.78报告期内控股子公司汉诺睿雅合同负债减少所致。
一年内到期的非流动负债9048036.352.472500000.120.72261.92报告期内控股子公司中广阳一年内需支付
的租赁负债增加，以及控股子公司汉诺睿雅一年内应偿还的银行贷款增加所致。
其他流动负债5200166.751.421896718.660.55174.17报告期内控股子公司汉诺睿雅已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的商业汇票增加所致。
长期借款500000.000.144999999.841.45-90.00报告期内控股子公司汉诺睿雅一年期以上银行贷款减少所致。
租赁负债3203075.380.87100.00报告期内控股子公司
--中广阳、汉诺睿雅等因适用新租赁准则增加租赁负债所致。
预计负债15582464.994.259116770.042.6470.92报告期内公司计提建设银行担保责任相关预计负债所致。
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
据中国互联网络信息中心发布的《中国互联网络发展状况统计报告》，截至2021年12月，我国网民规模达9.89亿，其中短视频用户规模为8.73亿。
抖音作为日活超6亿的基于市场客户筛选的分发平台，可以完美获取精准用户，因此我们规划在直播赛道选取多元化，多方位发力，以海鲜、旅游赛道为核心同时开始发力，争取多品类同时进行，在多品类发力的基础上构建垂类账号矩阵，争取成功率最大化。
根据抖音第三方数据显示，海鲜类直播在2021年7月销售额达到了15.5亿/月，成为直播电商增长速度最快的细分类目，2021年下半年，月规模约为50亿元左右。
15/1602021年年度报告
海鲜类直播的行业壁垒高（价格、物流运输、时令、货源等因素），产品对供应链要求高，同时用户净价，是非常值得布局的赛道。
在线旅游赛道，即 OTA，数据机构 Fastdata发布报告称，2021年上半年中国在线旅游用户规模接近1.5亿，80、90后年轻用户占比近7成，已成主要用户群体。
年轻用户的旅游动因发生了很大的变化，一个爆红短视频、一部动漫、一场演唱会都有可能成为出游的动因。当前各大旅游平台为了迎合年轻用户，近年来也加深了在笔记、短视频等短内容形态的布局。
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
天天微购为公司全资子公司，2021年12月31日总资产29465.59万元、总负债16918.53万元、净资产12547.06万元。2021年度实现营业收入26831.70万元、营业利润-3086.05万元、净利润-3180.94万元。
亳州纵翔为公司控股子公司，公司持有90%股权。2021年12月31日总资产7116.93万元、总负债0.01万元、净资产7116.92万元。2021年度实现营业收入0.00万元、营业利润-1.03万元、净利润-1.03万元。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
1、互联网文化娱乐行业
互联网+深刻改造了传统文化娱乐产业，成为贯穿全产业链的重要推力。互联网信息传播的及时性及广泛性为文化娱乐产业的创新提供了庞大的内容素材。短视频、网络直播与动漫、文学、影视、游戏、音乐等内容形式交叉结合，与科技、文旅、教育、电商、金融等业态深度融合，产业链和价值链不断提升，为文娱存量市场提供新的内容发展方向，新内容将触及更多的互联网人群。
16/1602021年年度报告
面对文化娱乐产业政策利好、市场繁荣与竞争日益激烈的局面，只有同时掌握优质的内容与渠道资源，才能保证企业立于不败之地。数字文娱互联网行业，甚至多数互联网行业公司的商业模式，就是流量的导入、留存和变现。
2、公关服务行业
营销行业发展模式与格局更迭愈加快速，首先是疫情持续周期拉长导致客户需求和服务模式发生根本性变化，客户品牌塑造、产品推广、市场营销对于线上线下的需求施策转移，线下活动受阻加速了线上品牌营造、营销推广、用户沟通的全新模式。并且在以后将逐渐替代之前固有的营销模式。第二是新消费需求与新品牌的突破，以及国潮品牌的日渐换代成长，影响年轻消费人群的同时，也孵化成熟了迭代的用户模式。新消费浪潮下，对于大数据的应用日趋完善，基于市场和用户的数据前台、中台、后台对于品牌的初创、成长、爆款打造形成更加成熟的数据化应用模型；其品效销成果更加显著。第三是科技力量的加速导入，以元宇宙为趋势的 web3时代即将开启，社会先锋人士和前沿品牌开始尝试、拓展全新的营销场景、营销模式，未来，品牌阵地、人群关系、虚实二元结构的社会体系将为品牌和人群打开全新的认知和营销空间。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
1、作为前沿性品牌营销平台，汉诺睿雅时刻保持敏锐的未来趋势触点和洞察力，2022年以
“咨询+技术+立体化整合创意·体验”为主导战略。面向未来科技智能时代的来临，对各行业客户进行战略咨询、数字转型咨询、品牌升级咨询、营销咨询等大环境快速变化下的脑智服务；同
时以技术为主导，强化智能信息时代的智慧型信息沟通场景、连接路径和体验场景，持续孵化数字技术的成熟信息产品。为品牌数字化转型落地搭建未来化的营销场景；第三是基于内容创意的立体化创意信息工厂，建立强大的未来信息创意执行网络和执行能力。
2、昊天天娱深耕互联网行业，在与互联网行业龙头深度合作时，不局限于单方面承接服务需求，主动提报新的内容方案，打通新的业务合作；积极探寻新的客户合作，丰富昊天天娱业务并以电商服务为中心的内容服务升级。
通过电商、微综艺、IP授权及二创业务，提高自身执行、创新能力，积极打造一支执行力强、创新力强的内容服务团队，与平台深度绑定，成为平台不可或缺的服务团队，在此基础上努力拓展自我商业化；围绕电商带货业务，尽快打造完成自我电商—天天微购社交电商购物平台构建，依托腾讯电商中台，为天天微购社交电商导入流量，同时配套的私域流量反哺天天微购，进行流量导入的同时，提高平台活跃度及复购率，从而完成闭环成立的社交电商运营生态，公司目前已运行海参抖音带货直播及女性鞋子抖音直播带货，提高自我造血能力，提高业务拓展方向；着力于网红直播经济热点，打造特色与活力兼具的长春秀场直播基地，主要运营平台为微视直播、酷狗直播、抖音直播、全民 K歌等，平台主播总计超过百人，并在快速扩容中；积极拓展与南昌政府电商直播基地业务接洽。
(三)经营计划
√适用□不适用
1、汉诺睿雅2022年以“咨询+技术+立体化整合创意*体验”为主导战略，面向未来科技智能
时代的来临，对各行业客户进行战略咨询、数字转型咨询、品牌升级咨询、营销咨询等大环境快速变化下的脑智服务；同时以技术为主导，强化智能信息时代的智慧型信息沟通场景、连接路径和体验场景，持续孵化数字技术的成熟信息产品。为品牌数字化转型落地搭建未来化的营销场景；
第三是基于内容创意的立体化创意信息工厂，建立强大的未来信息创意执行网络和执行能力。将
全力布局新商业咨询业务、立体化全案整合营销推广业务与场景化体验营销业务三大板块。
2、昊天天娱在现有业务的基础上，将继续探寻在昊天天娱能力及能力以上的业务，探寻新的
客户合作，丰富昊天天娱业务线，多元化发展。打造电商为主体的运营能力，在此基础上形成更多的自我变现能力，电商业务是一个项链路很长，非常考验执行能力的业务，未来将会在精细化运营上要效益。围绕电商带货进行更多商业化运营，同时也围绕跨境电商业务开拓东南亚市场，丰富公司业务结构；在现有IP基础上，继续发力IP授权业务，授权的同时进行二创制作、销售。
在二创的基础上，探索包括时尚、音乐、体育、母婴等各领域的自主新ip的研发与孵化，形成良性循环；计划搭建社交电商平台与运营，其与配套的私域流量社群也处于搭建过程当中，已经与抖音平台及东南亚跨境电商shopee完成接口准入；昊天长春分公司着力于网红直播经济热点，打造特色与活力兼具的直播基地，直播运营业务已经比较成熟，这些业务将会带来收益。
17/1602021年年度报告
3、公司董事会将按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门的要求，根据企业内部控制体
系的要求，进一步完善和优化法人治理结构和风险防范机制，同时规范各项经营业务，加强内部审计，降低经营风险，并通过落实责任方，加强合规检查与考核。进一步加强对下属子公司的控制和管理，提高公司内控治理水平和管理人员的管理水平，使公司保持持续、稳定、健康的发展，维护公司和中小投资者的利益。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1、疫情对子公司上游客户的影响逐日加大，客户发展与投入并未同步，投入缩减或者取消，
对子公司发展形成巨大的资金压力和风险；
2、子公司拓新投入具有一定非确定性风险，新消费、新科技时代下，摸索与尝试潜在很大的
试错成本，自身在人才团队、研发与孵化过程中的前期投入与短期反馈不能正比衡量；未来国际形势和疫情持续性发生，仍然面临着很大的潜在危机，各种不可预估因素加大了对未来目标达成的风险系数。
3、因子公司业务比较依赖头部互联网企业的流量导入，如果头部互联网企业中断跟子公司的
合作会对子公司业务收入产生较大影响。
4、因润泰供应链银行贷款逾期，公司提供连带责任担保，导致公司被部分债权银行及供应商
起诉公司承担担保责任。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
（一）《公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所的其它相关要求，不断完善公司治理结构，持续推进公司规范化、程序化管理以提升公司治理水平，确保公司股东利益最大化。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、认真履行职责，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
（二）公司注重信息披露与投资者关系管理工作。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，为确保公司信息披露的质量和公平性公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》和《信息披露事务管理制度》，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使公司的相关会议决议能够及时、准确传达。
公司做好接待来访，回答咨询，向投资者提供公司已披露信息的备查文件。
（三）为维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，公司已制订了《内幕信息知情人登记管理制度》。
（四）《湖北九有投资股份有限公司2021年度内部控制评价报告》、《内部控制审计报告》，具体内容详见 2022年 4月 29日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn 的相关内容。
18/1602021年年度报告
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期
2021年第一次临2020-02-上海证券交易所2021-02-05审议通过：1、关于变更注册地时股东大会 04 （ www.sse.com.c 址的议案；2、关于修改公司章n） 程部分条款的议案。
2021年第二次临2021-04-上海证券交易所2021-04-16审议通过：1、关于拟变更公司时股东大会 15 （ www.sse.com.c 名称及修订《公司章程》的议n） 案；2、关于子公司向金融机构及非金融机构主体申请办理融
资授信额度及借款的议案；3、关于对子公司融资提供担保的议案。
2020年度股东大2021-05-上海证券交易所2021-05-28审议通过：1、公司2020年度会 27 （ www.sse.com.c 董事会工作报告；2、公司 2020n） 年度监事会工作报告；3、公司
2020年度报告及摘要；4、公
司2020年度财务决算报告；5、公司2020年度利润分配预案；
6、公司2020年度独立董事述
职报告；7、公司2020年度内
部控制评价报告的议案；8、公司2020年度内部控制审计报
告的议案；9、关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务审计和内部控制审计服务机构的议案；10、关于公司受赠资产
暨关联交易的议案；11、关于控股子公司北京中广阳企业管理有限公司拟对公司子公司融资提供担保的议案。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
19/1602021年年度报告
√适用□不适用
公司2021年度共计召开三次股东大会，股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的规定，出席会议人员及召集人的资格合法有效，会议表决程序符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，股东大会通过的决议合法有效。
20/1602021年年度报告
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股报告期内从是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动公司获得的关联方获取
姓名职务(注)性别年龄日期日期数数增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）曹放董事长男392020年122023年700否
月28日、月27日
45
2020年12月31日
朱文龙副董事长、男332020年122023年7400400否
副总经理月28日、月27日
2020年12
60月31日、
2020年8月24日
肖自然总经理、董女322020年122023年7530530否
事会秘书月28日、月27日36
2020年7月27日张宇飞独立董事男352019年112022年300否
5.42月26日月31日杨佐伟独立董事男482019年112023年700否
5.42月26日月27日张健福独立董事男382020年62023年700否
5.42月30日月27日包笠董事男412019年112023年700否
4.33月26日月27日
21/1602021年年度报告
郑婉腾董事女352020年62023年700否
4.33月30日月27日王伟董事男472020年92023年700否
4.33月18日月27日田楚监事会主男442020年12023年700否
36
席月22日月27日董蕊监事女372020年12023年700否
1.63月22日月27日孙艳萍职工监事女492017年92023年700否
20.83月12日月27日金铉玉财务总监女332020年42023年788否
54月28日月27日
合计/////938938/282.71/姓名主要工作经历
曹放曾任中国移动通信集团公司对外投资管理部项目经理、北京国际信托有限公司股权投资部经理，现任深圳昊天天娱文化传媒有限公司法定代表人、北京小背心文化传媒有限公司及子公司法定代表人、湖北九有投资股份有限公司董事长。
朱文龙曾任网易传媒科技(北京)有限公司商务主管、北京合一合盛技术有限公司总经理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任湖北九有投资股份有限公司董事、副董事长兼副总经理。
肖自然曾任天洋控股集团有限公司经理、天洋控股集团有限公司总裁助理、天津将至网络技术有限公司副总裁，现任湖北九有投资股份有限公司董事、总经理兼董秘、深圳天天微购服务有限公司董事长、昊天天娱文化传媒（海南）有限公司法定代表人、亳州纵翔信息科技有限公司法定代表人。
张宇飞曾任西南证券股份有限公司投资银行部高级经理、北京星河世界集团有限公司并购业务总监、东方今典集团有限公司北京金融中心总经理、
龙湖智创生活有限公司并购投资总监、湖北九有投资股份有限公司独立董事，现任湖北九有投资股份有限公司副总经理。
杨佐伟曾任北京盛世大典集团副总裁、北京臻实电子商务有限公司创始合伙人、海南华橡酒业有限公司董事副总经理、中央金创（北京）金融服务
有限公司副总裁，现任北京中藏金酿酒业有限公司法人代表、执行董事、经理；湖北九有投资股份有限公司独立董事。
张健福曾任湘财证券股份有限公司投行部门副总裁、西南证券股份有限公司投行部门业务董事、长城国瑞证券有限公司投行部门执行董事，现任华西证券股份有限公司投行总部董事副总经理、湖北九有投资股份有限公司独立董事。
包笠曾任西藏德华同盛资产管理有限责任公司副总经理、青岛青鸾资产管理有限公司副总经理、恒泰艾普集团股份有限公司董事长，现任湖北九有投资股份有限公司董事。
郑婉腾现任深圳市华海同创科技有限公司董事、总经理；湖北九有投资股份有限公司董事。
22/1602021年年度报告
王伟现任北京明致鸿丰彩体育科技股份有限公司董事长、北京联科致远投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、艾丽莎贸易公司执行董事、湖北九有投资股份有限公司董事。
田楚曾任秦皇岛微米食代餐饮服务有限公司法定代表人、总经理、执行董事；现任湖北九有投资股份有限公司监事会主席。
董蕊 曾任中国移动秦皇岛分公司 VIP客户主管、秦皇岛长丰太和新能源有限公司项目部总监。现任广发证券秦皇岛营业部客户经理、湖北九有投资股份有限公司监事。
孙艳萍曾任延边石岘白麓纸业股份有限公司证券事务代表，现任湖北九有投资股份有限公司证券事务代表、职工监事。
金铉玉曾在韩国兴国生命保险株式会社北京代表处任保险行业财务专员、北京中清龙图网络技术有限公司财务部做投资管理工作、北京将至信息科
技发展股份有限公司任财务部财务主管；现任湖北九有投资股份有限公司子公司财务部财务主管、湖北九有投资股份有限公司财务总监。
其它情况说明
□适用√不适用
23/1602021年年度报告
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
□适用√不适用
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单位担任任期终止日任职人员姓名其他单位名称任期起始日期的职务期曹放深圳昊天天娱文化传媒有法定代表人
限公司、北京小背心文化传
媒有限公司、武汉小背心文化传媒有限公司肖自然深圳天天微购服务有限公法定代表人司、昊天天娱文化传媒（海南）有限公司、亳州纵翔信息科技有限公司
杨佐伟北京中藏金酿酒业有限公法定代表人、董
司事、总经理
张健福华西证券股份有限公司投行总部董事、副总经理郑婉腾深圳市华海同创科技有限董事公司王伟北京明致鸿丰彩体育科技董事长股份有限公司王伟北京联科致远投资管理中执行事务合伙人心（有限合伙）王伟艾丽莎贸易公司执行董事董蕊广发证券秦皇岛营业部客户经理在其他单位任职无情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人酬的决策程序贡献综合考评，本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则，确定报酬标准。
董事、监事、高级管理人员报根据公司第二届第九次董事会审议通过的《公司董事会薪酬与考酬确定依据核委员会实施规则》，公司2003年年度股东大会通过的《公司高管人员薪酬管理暂行规定》，经过考核后确定报酬。职工代表监事的报酬是由其在公司担任除监事以外的其他职务确定。
董事、监事和高级管理人员报"详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”酬的实际支付情况报告期末全体董事、监事和高"详见董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表”级管理人员实际获得的报酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
24/1602021年年度报告
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用□不适用
2020年10月26日，上海证券交易所下发《纪律处分决定书》，因公司在重大资产重组信息
披露等方面，有关责任人在职责履行方面存在违规情形，故对公司，时任董事长朱胜英、韩越、徐莹泱，时任董事会秘书兼财务总监崔文根予以公开谴责；对时任董事长李明，时任董事朱炎新、孔汀筠、郭连颇，时任独立董事张世明、朱莲美、冯国樑及时任财务总监予以通报批评。公司及相关责任人已经加强学习、积极整改，杜绝再次发生类似事件。
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议
第八届董事会第2021-01-19审议通过：1、关于变更注册地址的议案；2、关于修改公司章
十次会议程部分条款的议案；3、关于召开2021年第一次临时股东大会的议案。
第八届董事会第2021-03-30审议通过：1、关于拟变更公司名称及修订公司章程的议案；2、十一次会议关于子公司向金额机构及非金融机构主体申请办理融资授信
额度及借款的议案；3、关于对子公司融资提供担保的议案；4、关于召开2021年第二次临时股东大会的议案。
第八届董事会第2021-04-27审议通过：1、公司2020年度董事会工作报告；2、公司2020
十二次会议年度总经理工作报告；3、公司2020年度报告及摘要；4、公
司2021年第一季度报告；5、公司2020年度财务决算报告；6、
公司2020年度利润分配预案；7、公司独立董事2020年度述
职报告；8、公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告；
9、公司2020年度内部控制评价报告的议案；10、公司2020年度内部控制审计报告的议案；11、关于续聘中兴财光华会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务审计和内部
控制审计服务机构的议案；12、关于与持续经营相关的重大不
确定性段涉及事项的专项说明的议案；13、关于申请撤销股票
退市风险警示并实施其他风险警示的议案；14、关于公司受赠
资产暨关联交易的议案；15、关于召开2020年年度股东大会的议案。
第八届董事会第 2021-07-19 审议通过：1、关于终止非公开发行 A 股股票方案的议案；2、十三次会议 关于终止与特定对象附条件生效的非公开发行 A 股股份认购协议及补充协议的议案。
第八届董事会第2021-08-26审议通过了公司2021年半年度报告及摘要。
十四次会议
第八届董事会第2021-09-27审议通过了关于2020年限制性股票激励计划第一个解除限售十五次会议期解除限售条件成就的议案。
第八届董事会第2021-10-14审议通过了关于子公司股权内部划转的议案.这。
十六次会议
第八届董事会第2021-10-29审议通过了公司2021年第三季度报告。
十七次会议
第八届董事会第2021-12-29审议通过了关于子公司债权转让暨关联交易的议案。
十八次会议
25/1602021年年度报告
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数曹放否91800否2朱文龙否91800否3肖自然否91800否3张宇飞是91800否3杨佐伟是91800否3张健福是90810否2包笠否91800否3郑婉腾否90810否2王伟否91800否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数9
其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数8现场结合通讯方式召开会议次数0
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
审计委员会主任：张健福，委员：曹放、王伟、杨佐伟、张宇飞提名委员会主任：杨佐伟，委员：曹放、郑婉腾、张健福、张宇飞薪酬与考核委员会主任：张宇飞，委员：朱文龙、包笠、张健福、杨佐伟战略委员会主任：曹放，委员：肖自然、张健福、杨佐伟、张宇飞
(2).报告期内审计委员会召开三次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021-01-182020年报事项的第审计师经过对公司未审财务
二次沟通会报表和现场资料分析，提出了后续重点关注事项。
2021-04-16续聘会计师事务所同意续聘中兴财光华会计师
事务所（特殊普通合伙）（以
26/1602021年年度报告下简称“中兴财”）为公司
2021年度财务审计机构和
内部控制审计机构。
2021-04-27年审会计师2020中兴财光华审计人员在本次
年度审计情况年度审计中，按照中国注册会计师审计准则的要求执行
了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当
的审计证据，出具的审计报告，客观地反映了公司2020年度财务状况和经营情况。
(3).报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021-04-27审核2020年度高公司董事、监事、高级管理
管人员薪酬人员的薪酬是按照股东大
会、董事会的决议制定并执行的，薪酬标准合理、合法，符合公司的目标责任与薪酬
政策、考核的标准。
2021-09-27关于2020年限制本次可解除限售激励对象的性股票激励计划资格符合《上市公司股权激第一个解除限售期励管理办法》、《公司2020解除限售条件成就年限制性股票激励计划（草的决议案修订稿）》及其摘要等相关规定；公司及个人层面业绩指标等其它解除限售条件
均已达成，同意公司在限售期届满后办理相应限制性股票解除限售事宜。
(4).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量21主要子公司在职员工的数量189在职员工的数量合计210母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工0人数专业构成专业构成类别专业构成人数销售人员113技术人员33
27/1602021年年度报告
财务人员12行政人员52合计210教育程度
教育程度类别数量（人）硕士7本科126大专63高中及以下14合计210
(二)薪酬政策
√适用□不适用公司高级管理人员薪酬根据董事会及股东大会通过的薪酬管理暂行规定确定其报酬并按月发放；
普通员工依据岗位定酬，分为基本薪酬和绩效薪酬，公司根据国家规定为其缴纳五险一金。
(三)培训计划
□适用√不适用
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》和《公司章程》的相关规定，报告期内，公司未进行现金红利分配，董事会制定2020年度利润分配方案，独立董事发表了独立意见，该议案已经公司第八届董事会第十二次会议和2020年度股东大会审议通过，详见公司于2021年4月28日和2021年5月 28日在《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。
2022年4月28日，公司董事会审议通过了《公司2021年度利润分配预案》经中兴财光华
会计师事务所（特殊普通合伙）审定公司2021年度归属母公司股东的净利润为-8119.77万元，
2021年末未分配利润为-128587.01万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。
该利润分配方案，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》的相关要求，符合《公司章程》的规定和公司的实际情况。公司独立董事履职尽责，对公司2021年度利润分配方案发表了独立意见，并同意董事会将《2021年度利润分配方案》提交公司2021年度股东大会审议。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护
28/1602021年年度报告
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用事项概述查询索引2021年9月27日，公司召开第详见公司于2021年9月28日在上海证券交易所发布的《湖八届董事会第十五次会议，审议北九有投资股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划第并通过了《关于2020年限制性股一个解除限售期解除限售条件成就的公告》。
票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
2020年股权激励计划授予限制详见公司于2021年10月12日在上海证券交易所发布的《湖性股份第一个解除限售期解除限北九有投资股份有限公司关于2020年股权激励计划授予限制售暨上市。性股份第一个解除限售期解除限售暨上市流通的公告》。
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
√适用□不适用
单位:股报告期限制性年初持有新授予股票的期末持有报告期已解锁股未解锁股姓名职务限制性股限制性授予价限制性股末市价份份
票数量股票数格票数量（元）量（元）
肖自董事、530000001.262650000265000026500002.76然总经理兼董事会秘书
朱文董事、400000001.262000000200000020000002.76龙副总
29/1602021年年度报告
经理
金铉财务8000001.264000040000400002.76玉总监
合计/93800000/469000046900004690000/
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用√不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
报告期内，公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。
公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了公司《2021年内部控制评价报告》，全文详见
上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况，从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时，以全面预算为抓手，提升财务预警能力，注重财务数据分析，加强资金使用监管，健立全覆盖的风险管理体系，进一步夯实全面风险管理能力。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年12月31日的财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》.是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用
十六、其他
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
30/1602021年年度报告
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、社会责任工作情况
□适用√不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用
31/1602021年年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时履行应如未能及时履承诺承诺承诺承诺时间及期是否及时严格承诺背景是否有履行期限说明未完成履行的行应说明下一类型方内容限履行具体原因步计划与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺与再融资相关的承诺与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他李明原天津盛鑫出具《关于承担九有2021-04-27是是－－股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》确保公司实际承担的损失
其他承诺金额低于承诺金额，现李明将根据《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》对公司
全部承担补偿责任，使公司在接
32/1602021年年度报告
受补偿后承担的损失金额最终不超过深圳市润泰供应链管理有限公司贷款担保明细表中担保本息
的20%，从而保障上市公司及投资者利益。
上述补偿责任承担由李明或
其指定的第三方独立实施，与天津盛鑫不存在权利、义务上的关联。上述补偿责任承担后，李明和/或李明指定的其他承担方不对公司以任何方式进行追偿或寻求任何补偿。今后，李明或其指
定的第三方对公司的独立完成的任何支持和帮助事项与天津盛鑫没有任何关系。
李明指定第三方张娇将其合法持有的房产、张星亮将其合法持有的房产代李明先生无偿赠与公司，本次受让房产的确认价值为人民币5867.07万元。上述两套房产均已过户到公司名下，并取得了房产证。
33/1602021年年度报告
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
34/1602021年年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
35/1602021年年度报告
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币现聘任
境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬90境内会计师事务所审计年限3境外会计师事务所名称不适用境外会计师事务所报酬不适用境外会计师事务所审计年限不适用名称报酬内部控制审计会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特30殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明公司2021年5月27日召开的2020年年度股东大会审议通过了《关于续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务审计和内部控制审计服务机构的议案》，同意公司继续聘任中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2021年度会计报表审计、净资产验证等咨询业务及内控审计的服务，聘期一年。2021年度公司支付中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）财务和内部控制审计等中介费用共计人民币162万元。
七、退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
36/1602021年年度报告
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引
因涉及股东知情权纠纷公司起诉润泰供应链、详见2021年3月12日的《中国证券报》、《上高伟、杨学强、蔡昌富、曾鑫、杜修鸿。该案已海证券报》及上海证券交易所网站终审判决。 （www.sse.com.cn）。
因润泰供应链涉及金融借款合同纠纷，公司被中详见2021年3月24日的《中国证券报》、《上国光大银行股份有限公司深圳分行（以下简称海证券报》及上海证券交易所网站“光大银行”）起诉，该案公司已与光大银行签 （www.sse.com.cn）。
订执行和解协议。
因涉及股权转让纠纷，公司被寿宁润宏茂科技合详见2021年4月22日的《中国证券报》、《上伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投海证券报》及上海证券交易所网站资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资 （www.sse.com.cn）。
合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）起诉公司部分财产被查封、冻结。该案已审理终结。
因涉及损害股东利益责任纠纷，公司起诉高伟、详见2021年6月9日《中国证券报》、《上海杨学强、蔡昌富、润泰供应链。该案已审理缔结。证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
因涉及返还原物纠纷，天天微购起诉北京景山创详见2021年7月22日《中国证券报》、《上海新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公证券报》及上海证券交易所网站
司、天津通广集团数字通信有限公司，该案法院 （www.sse.com.cn）。
已立案受理；现已审理终结。
因润泰供应链涉及不当得利纠纷，公司被北京时详见2021年7月31日《中国证券报》、《上海创天成科技有限公司起诉，该案法院已立案受证券报》及上海证券交易所网站理；现已审理终结。 （www.sse.com.cn）。
因涉及股权转让纠纷，公司起诉寿宁润宏茂科技详见2021年12月7日《中国证券报》、《上海合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂证券报》及上海证券交易所网站投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资 （www.sse.com.cn）。
合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富，现法院已立案受理；现已一审判决。
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
37/1602021年年度报告
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
38/1602021年年度报告
(六)其他
√适用□不适用
1、公司于2021年1月19日和2021年2月4日召开了第八届董事会第十次会议和2021年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于变更注册地址的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》；
2021年3月30日和2021年4月15日召开了第八届董事会第十一次会议和2021年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于拟变更公司名称及修订的议案》。2021年4月16日，公司完成工商变更登记手续，并取得武汉市市场监督管理局换发的《营业执照》。
2、2020年4月27日，公司召开的第七届董事会第二十四次会议、第七届监事会第十九次会议和2020年6月30日召开的2019年年度股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》等与公司非公开发行股票相关的议案，并于2020年11月26日召开第八届董事会第六次会议、第八届监事会第六次会议和于2020年12月28日召开2020年第五次临时股东大会审议通过了《关于调整公司非公开发行A股股票方案的议案》等议案。公司综合考虑监管政策及资本市场环境的变化，结合公司实际情况等因素，经与本次非公开发行股票的发行对象协商一致，公司审慎决定，终止此次非公开发行A股股票方案。2021年7月19日，公司召开第八届董事会第十三次会议和第八届监
事会第九次会议，审议通过了《关于终止非公开发行A股股票事项的议案》。
3、2021年5月25日，原公司控股股东天津盛鑫与中裕嘉泰签署了《股东表决权委托协议》，
天津盛鑫将其所持有的公司无限售流通股101736904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及
任何股东权利委托给中裕嘉泰。在表决权委托期间，天津盛鑫和中裕嘉泰构成一致行动关系。现中裕嘉泰成为公司的控股股东，实际控制人为李明。
4、2021年7月14日，公司通过查询国家企业信用信息公示系统获悉，公司持有亳州纵翔信息科技有限公司(以下简称“亳州纵翔”）90%的股权被冻结，冻结期限2021年7月6日－2024年7月4日。截止目前，公司尚未收到相关的股权冻结等文件。根据国家企业信用信息公示系统及深圳法院系统公示平台“粤公正”显示，此次亳州纵翔股权冻结事项系因深圳市润泰供应链管理有限公司与中国建设银行股份有限公司深圳市分行涉及金融借款合同纠纷执行程序引起。
5、2020年8月4日，公司披露了《深圳九有股份有限公司全资子公司拟收购恩施州铁路有限公司构成重大资产重组的提示性公告》，公司子公司中广阳拟通过现金方式收购恩施州铁路有限公司的97.69%的股权。经与各方审慎研究，认为继续推进本次交易条件尚不够成熟。为切实维护上市公司及广大投资者利益，经与交易对方友好协商及公司审慎研究，于2021年7月19日起终止本次交易。
6、2021年12月29日，公司全资子公司天天微购与中裕嘉泰签署《债权转让合同》，天天
微购将拥有的应收润泰供应链债权及相关权益人民币2750万元转让给中裕嘉泰，公司已于2018年度计提信用减值损失2750万元。同日，天天微购与李明先生签署了《担保协议》，李明先生同意就中裕嘉泰在《债权转让合同》项下的支付义务向天天微购提供无限连带责任保证。
7、2021年，子公司中广阳向王北女士借款人民币750万元用于中广阳的生产经营。2021年
12月29日，王北女士、中广阳和李明先生签署了《债务承担协议》，公司实际控制人李明先生
同意承担中广阳对王北女士债务的清偿，王北女士同意由李明先生承担《债务承担协议》项下中广阳对王北女士债务的全部清偿义务。李明先生同意，在中广阳对王北女士债务转移至李明先生名下后，对中广阳所欠债务750万元进行豁免。
8、2022年2月，子公司亳州纵翔收到安徽省阜阳市颍泉区人民法院签发的受理案件通知书（[2022]皖1204民初1312号）。因安徽泰睿置业有限公司没有依照合同约定为亳州纵翔办理涉案房屋的所有权登记等手续，亳州纵翔已就九有股份受让股权前该公司购买房产的相关事项提起诉讼。
9、2022年4月21日，公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十四次会议，
审议通过了关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案，关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜》的议案、《关于召开公司 2022年第二次临时股东大会》的议案，公司拟向激励对象定向发行公司 A 股普通股 3323万股，激励对象包括在公司或子公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干等共计9人。授予价格为每股1.28元，即满足授予条件后，激励对象以每股1.28元的价格购买公司向激励对象增发的限制性股票。
39/1602021年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
40/1602021年年度报告
(二)担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否
日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行
议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17128.76
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 17128.76
担保总额占公司净资产的比例(%)306.71
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明报告期末对子公司担保余额是公司对润泰供应链5家银行贷款提供担保，均已逾期且相关贷款银行已起诉，目前实际起诉、判决担保本金合计17128.76万元。
41/1602021年年度报告
公司对润泰供应链的关联担保担保是担保金额（人民否已经债权人被担保方担保方担保起始日担保终止日币，万元）履行完毕深圳市润泰光大银行股份有
供应链管理九有股份5026.572018-09-182020-09-17否限公司深圳分行有限公司深圳市润泰杭州银行股份有
供应链管理九有股份2968.852018-10-182020-10-23否限公司深圳分行有限公司建设银行股份有深圳市润泰
限公司深圳市分供应链管理九有股份4092.222018-9-132021-09-12否行有限公司深圳市润泰宁波银行股份有
供应链管理九有股份1478.222018-09-122020-09-30否限公司深圳分行有限公司深圳市润泰浙商银行股份有
供应链管理九有股份3562.902018-09-202020-09-26否限公司深圳分行有限公司
合计17128.76
42/1602021年年度报告
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发公比例送比例数量行积其他小计数量
(%)股(%)新金
43/1602021年年度报告
股转股
一、有限售条500700008.58-25035000-25035000250350004.29件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
500700008.58-25035000-25035000250350004.29
持股
其中：境内非国有法人持股境内自然人
500700008.58-25035000-25035000250350004.29
持股
4、外资持股
其中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条53378000091.42+25035000+2503500055881500095.71件流通股份
1、人民币普
53378000091.42+25035000+2503500055881500095.71
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数58385000010000583850000100
2、股份变动情况说明
√适用□不适用公司于2021年10月12日发布了《湖北九有投资股份有限公司关于2020年股权激励计划授予限制性股份第一个解除限售期解除限售暨上市流通的公告》解锁的限制性股票上市流通数量为
25035000股。本次限制性股票上市前，公司股本为583850000股，其中有限售条件的流通股
份为50070000股、无限售条件的流通股份为533780000股；本次限制性股票上市后，公司股本为583850000股，其中有限售条件的流通股份为25035000股、无限售条件的流通股份为
558815000股。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股解除限售日股东名称限售原因数售股数售股数数期
2020年限制500700002503500025035000股权激励限2021-10-15
性股票激励售对象
合计500700002503500025035000//
44/1602021年年度报告
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)17140年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数16692
(户)
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
股东名称报告期内增比例持有有限售条质押、标记或冻结情况股东性期末持股数量（全称）减(%)件股份数量股份状态数量质境内非天津盛鑫元
10173690417.430冻结101736904国有法
通有限公司人陕西奉航科
技有限责任+110384098039001.680无未知公司北京乾和私募基金管理境内非
有限公司－
78375041.340无国有法
乾和投资卓人越1号专户私募基金
王斌+331886072143001.240无未知
修娴+11070069184981.180无未知境内自
何伟53000000.912650000无然人境内自
王海超53000000.912650000无然人境内非
肖自然53000000.912650000无国有法人境内自
万宇53000000.912650000无然人境内自
印文雷52700000.902650000无然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量天津盛鑫元通有限公司101736904人民币普通股101736904
45/1602021年年度报告
陕西奉航科技有限责任公
9803900人民币普通股9803900
司北京乾和私募基金管理有
限公司－乾和投资卓越17837504人民币普通股7837504号专户私募基金王斌7214300人民币普通股7214300修娴6918498人民币普通股6918498中国东方资产管理股份有
4704000人民币普通股4704000
限公司赵章财4108061人民币普通股4108061赵睿4057960人民币普通股4057960罗超3803799人民币普通股3803799徐莉蓉3609000人民币普通股3609000前十名股东中回购专户情无况说明
上述股东委托表决权、受2021年5月25日，天津盛鑫元通有限公司将其所持有的公司无限售流通股托表决权、放弃表决权的101736904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任何股东权利委托给北京中说明裕嘉泰实业有限公司。
前十名股东中，何伟、王海超、万宇、印文雷为公司控股子公司员工，肖自然为公上述股东关联关系或一致
司董事、总经理兼董秘；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股行动的说明
东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条序号有限售条件股东名称新增可上市限售条件件股份数量可上市交易交易股份数时间量
1何伟2650000注1
2王海超2650000注1
3肖自然2650000注1
4万宇2650000注1
5印文雷2650000注1：
6廖晶晶2500000注1
7姜首平2460000注1
8朱文龙2000000注1
9谢进华1925000注1
10李小欢1325000注1
上述股东关联关系或一致行动的说明无注：1、股权激励限售，详见公司于2020年9月3日在上海证券交易所发布的《深圳九有股份有限公司2020年限制性股票激励计划（草案修订稿）》第八章限制性股票的授予与解除限售条件之二、限制性股票的解除限售条件。
2、肖自然为公司董事兼总经理、朱文龙为公司副董事长兼副总经理。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用
46/1602021年年度报告
名称北京中裕嘉泰实业有限公司单位负责人或法定代表人李明成立日期2021年5月17日
主要经营业务技术推广、技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；零
售化妆品、日用品、家用电器、电子产品；数据处理；企业管理；市场调查；经济贸易咨询；公共关系服务；应用软件服务；供应链管理；市场营销策划；企业形象策划；计算机系统集成；网页设计；出租商业用房、办公用房（不得作为有形市场经营用房）；从事互联网文化活动；互联网信息服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动、互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无
2自然人
√适用□不适用姓名李明国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务北京将至信息科技发展股份有限公司董事长
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
√适用□不适用
2021年5月25日，原公司控股股东天津盛鑫与中裕嘉泰签署了《股东表决权委托协议》，天
津盛鑫将其所持有的公司无限售流通股101736904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任
何股东权利委托给中裕嘉泰。在表决权委托期间，天津盛鑫和中裕嘉泰构成一致行动关系。现中裕嘉泰成为公司的控股股东，实际控制人为李明。
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
47/1602021年年度报告
(二)实际控制人情况
1法人
□适用√不适用
2自然人
√适用□不适用姓名李明国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务北京将至信息科技发展股份有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公持有北京将至信息科技发展股份有限公司24.12%的股权司情况
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
√适用□不适用
2021年5月25日，原公司控股股东天津盛鑫与中裕嘉泰签署了《股东表决权委托协议》，天津
盛鑫将其所持有的公司无限售流通股101736904股的除收益权、处分权之外所享有的所有及任
何股东权利委托给中裕嘉泰。在表决权委托期间，天津盛鑫和中裕嘉泰构成一致行动关系。现中裕嘉泰成为公司的控股股东，实际控制人为李明。
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
48/1602021年年度报告
是否存在是否影响股票质押股东名称具体用途偿还期限还款资金来源偿债或平公司控制融资总额仓风险权稳定主要用于生
产经营、其天津盛鑫21750他股权投资未知未知否否及偿还债务。
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
49/1602021年年度报告
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用审计报告
中兴财光华审会字（2022）第217056号
湖北九有投资股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了湖北九有投资股份有限公司（以下简称“九有股份公司”或“公司”）
财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九有股份公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于九有股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注四、2所述，九有股份公司连续3个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
50/1602021年年度报告
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
除“与持续经营相关的重大不确定性”部分所描述的事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入的确认
1.事项描述
如财务报表附注七、61所述，2021年度公司营业收入为268316964.79元，由
于营业收入作为公司的关键经营指标，因此我们将营业收入的确认列为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）了解、评价及测试管理层对于收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）通过检查主要收入合同条款及与管理层的访谈，了解和评估公司的收入确认政策；
（3）通过公开渠道查询和了解本期新增客户背景信息，并对新增重要客户进行访谈，对其与公司是否存在关联关系进行评估；
（4）结合行业政策变化及同行业公司情况对收入及毛利变动情况进行了分析，判断本期收入增长和毛利率变动是否合理；
（5）对主要客户的销售额进行函证，取得回函并进行核对；
（6）检查与收入确认相关的支持性资料，主要包括业务合同、结算单、决算单、业务执行后台数据、发票、对账单及客户回款流水单等，核实已确认收入的真实性、准确性；
（7）检查资产负债表日前后确认的收入业务合同、结算单、决算单、对账单等
支持性文件，评价收入是否记录于恰当的会计期间；
（二）担保事项
1.事项描述
相关信息披露详见合并财务报表附注七、8、其他应收款；附注七、41、其他应付款；附注七、50、预计负债；十四、2、或有事项、（1）；十六、其他重要事项、
8。
51/1602021年年度报告
公司为深圳市润泰供应链管理有限公司（以下简称“润泰供应链”）银行贷款提供担保，相关贷款银行已起诉且法院已判决，其中对存在抵押物的建设银行担保，按照东方资产管理有限公司购买建设银行债权金额扣除房产拍卖金额后进行拍卖的标
的金额预计担保损失，浙商银行按照法院判决结果预计担保损失，另公司与杭州银行、宁波银行、光大银行达成和解协议，但和解协议已到期，公司根据判决结果、和解协议、大股东天津盛鑫元通有限公司出具的诉讼损失承诺函及实际控制人李明和其控制
的河北弘城控股实业有限公司出具的补充协议，公司预计承担及确定承担的损失为45295272.71元，需要大股东承担的和解银行担保责任金额为92451230.93元（实际控制人李明已通过指定第三方通过补偿房产的补偿方式承担58670662.00元）。
由于相关诉讼事项涉及的金额重大，且涉及重大管理层判断，因此我们将其识别为关键审计事项。
2.审计应对
（1）获取诉讼台账，检查相关的借款合同、担保合同、起诉书及判决书、和解
协议、公司公告等资料，并向律师函证，了解相关诉讼事项及其进展情况；
（2）与润泰供应链债权人会议记录进行核对，进一步验证所承担担保责任有关信息的准确性；
（3）取得诉讼相关负债的计算过程，并复核计算金额的准确性；
（4）检查大股东天津盛鑫元通有限公司出具的诉讼损失承诺函及实际控制人李
明和其控制的河北弘城控股实业有限公司出具的补充协议，了解其承担担保责任的情况；
（5）取得李明指定第三方通过补偿房产方式承担诉讼损失的相关协议，对李明
指定第三方相关人员访谈，获取房产评估报告并查验产权证书及房屋过户情况，对房
产及周边房价进行实地考察、询问，核实房产使用现状及其补偿事项真实性，核查相关房产是否存在减值；
（6）检查上述相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
五、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括九有股份公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
52/1602021年年度报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估九有股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九有股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督九有股份公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
53/1602021年年度报告
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对九有股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致九有股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就九有股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：张学福（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：王振伟
中国*北京2022年4月28日
54/1602021年年度报告
二、财务报表合并资产负债表
2021年12月31日
编制单位:湖北九有投资股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金15285402.0355756449.35结算备付金拆出资金
交易性金融资产20000.00衍生金融资产
应收票据4901200.001015750.00
应收账款56413247.4845774733.14
应收款项融资439000.00
预付款项22371860.4620220132.83应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款67471274.5391567065.23
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货48038863.8447203944.43合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产8800293.5612093301.46
流动资产合计223282141.90274090376.44
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产61250637.8866110980.57在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产6932466.02
无形资产2536662.022852211.84开发支出商誉
长期待摊费用1354374.551095346.01
递延所得税资产141259.2194915.47
55/1602021年年度报告
其他非流动资产71150000.001086968.81
非流动资产合计143365399.6871240422.70
资产总计366647541.58345330799.14
流动负债：
短期借款11800000.0011000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款30730111.8239446431.43预收款项
合同负债11736262.4122476092.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬6333861.045766966.67
应交税费9405136.839618371.05
其他应付款207260833.51193553618.44
其中：应付利息921000.01596431.51应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债9048036.352500000.12
其他流动负债5200166.751896718.66
流动负债合计291514408.71286258198.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款500000.004999999.84应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债3203075.38长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债15582464.999116770.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计19285540.3714116769.88
负债合计310799949.08300374968.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）583850000.00583850000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
56/1602021年年度报告
资本公积772629994.79703512027.02
减：库存股31544100.0063088200.00其他综合收益专项储备
盈余公积21784079.5621784079.56一般风险准备
未分配利润-1285870105.50-1204672403.62
归属于母公司所有者权益60849868.8541385502.96（或股东权益）合计
少数股东权益-5002276.353570327.81
所有者权益（或股东权益）合55847592.5044955830.77计负债和所有者权益（或股东权366647541.58345330799.14益）总计
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉母公司资产负债表
2021年12月31日
编制单位:湖北九有投资股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产：
货币资金21515.4835109.06交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项677581.56615853.40
其他应收款57393938.7188589087.61
其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2176871.261974559.57
流动资产合计60269907.0191214609.64
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资213973167.75214573167.75其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
57/1602021年年度报告
固定资产46072.1352752.07在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产9986.14开发支出商誉
长期待摊费用1827.666214.50递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计214021067.54214642120.46
资产总计274290974.55305856730.10
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款220000.00270000.00预收款项合同负债
应付职工薪酬1372593.751472935.77
应交税费335540.82480055.46
其他应付款182802371.64227676105.64
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计184730506.21229899096.87
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债15582464.999116770.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计15582464.999116770.04
负债合计200312971.20239015866.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）583850000.00583850000.00其他权益工具
其中：优先股
58/1602021年年度报告
永续债
资本公积701420792.39667720785.82
减：库存股31544100.0063088200.00其他综合收益专项储备
盈余公积21784079.5621784079.56
未分配利润-1201532768.60-1143425802.19
所有者权益（或股东权益）合73978003.3566840863.19计负债和所有者权益（或股东权274290974.55305856730.10益）总计
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉合并利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入268316964.79192902615.02
其中：营业收入268316964.79192902615.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本350090991.87244628724.33
其中：营业成本220707550.55136923756.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加401153.52408607.57
销售费用31570630.7531848792.76
管理费用93919125.3773375673.57研发费用
财务费用3492531.682071893.89
其中：利息费用3316969.011686619.93
利息收入30933.5140618.02
加：其他收益1341864.021714807.08投资收益（损失以“－”号填24460.41831879.92列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）
59/1602021年年度报告净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-8326942.20-739362.30号填列）资产减值损失（损失以“-”-225546.83号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-88734644.85-50144331.44
加：营业外收入96140.4664048310.34
减：营业外支出737327.70322495.04四、利润总额（亏损总额以“－”号-89375832.0913581483.86填列）
减：所得税费用576512.752087712.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-89952344.8411493771.27
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-89952344.8411493771.27“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-81197701.8820393075.56（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-8754642.96-8899304.29号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
60/1602021年年度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-89952344.8411493771.27
（一）归属于母公司所有者的综合-81197701.8820393075.56收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益-8754642.96-8899304.29总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.150.04
（二）稀释每股收益(元/股)-0.150.04
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉母公司利润表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加32286.60销售费用
管理费用50291942.1731908383.98研发费用
财务费用2292.564783.39
其中：利息费用
利息收入139.6390.06
加：其他收益792.00投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-7511676.68-437617.64号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-57838198.01-32349993.01
加：营业外收入63990000.75
减：营业外支出268768.4020036.01三、利润总额（亏损总额以“－”号-58106966.4131619971.73
61/1602021年年度报告
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-58106966.4131619971.73
（一）持续经营净利润（净亏损以-58106966.4131619971.73“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-58106966.4131619971.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉合并现金流量表
2021年1—12月
单位：元币种：人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现257369146.22252006262.33金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净
62/1602021年年度报告
增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还66817.91
收到其他与经营活动有关的4536317.118775780.14现金
经营活动现金流入小计261972281.24260782042.47
购买商品、接受劳务支付的现232784356.83211196437.95金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的60062091.1256183884.31现金
支付的各项税费5813001.245466746.68
支付其他与经营活动有关的32160617.7154265315.81现金
经营活动现金流出小计330820066.90327112384.75
经营活动产生的现金流-68847785.66-66330342.28量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金24460.41228917.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的20000.0044899516.86现金
投资活动现金流入小计44460.4145128434.04
购建固定资产、无形资产和其2050964.636148627.80他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位-
63/1602021年年度报告
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的46020000.00现金
投资活动现金流出小计2050964.6352168627.80
投资活动产生的现金流-2006504.22-7040193.76量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金103498125.37
其中：子公司吸收少数股东投40409925.37资收到的现金
取得借款收到的现金13300000.0020600000.00
收到其他与筹资活动有关的93816100.9963131783.62现金
筹资活动现金流入小计107116100.99187229908.99
偿还债务支付的现金13812500.1214100000.04
分配股利、利润或偿付利息支958300.42613075.22付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的62004840.0363808613.77现金
筹资活动现金流出小计76775640.5778521689.03
筹资活动产生的现金流30340460.42108708219.96量净额
四、汇率变动对现金及现金等价-35229.86物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-40513829.4635372913.78
加：期初现金及现金等价物余55698900.9320325987.15额
六、期末现金及现金等价物余额15185071.4755698900.93
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的1517659.3641434.76现金
经营活动现金流入小计1517659.3641434.76
购买商品、接受劳务支付的现314.77金
支付给职工及为职工支付的1489230.521171750.40现金
64/1602021年年度报告
支付的各项税费32286.60
支付其他与经营活动有关的24024.0594992.04现金
经营活动现金流出小计1545541.171267057.21
经营活动产生的现金流量净-27881.81-1225622.45额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金63088200.00取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的3729028.63现金
筹资活动现金流入小计66817228.63偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的65569571.00现金
筹资活动现金流出小计65569571.00
筹资活动产生的现金流1247657.63量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-27881.8122035.18
加：期初现金及现金等价物余29066.737031.55额
六、期末现金及现金等价物余额1184.9229066.73
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
65/1602021年年度报告
66/1602021年年度报告
合并所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其项目他专少数股东权益所有者权益合计
优永综项其实收资本(或股本)其资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润小计他先续合储他股债收备益
一、上
年年末583850000.00---703512027.0263088200.00--21784079.56-1204672403.6241385502.963570327.8144955830.77余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本
年期初583850000.00---703512027.0263088200.00--21784079.56-1204672403.6241385502.963570327.8144955830.77余额
三、本期增减变动金
额（减
69117967.77-31544100.00-81197701.8819464365.89-8572604.1610891761.73
少以
“－”号填
列）
（一）
综合收-81197701.88-81197701.88-8754642.96-89952344.84益总额
（二）
34300006.57-31544100.0065844106.57182038.8066026145.37
所有者
67/1602021年年度报告
投入和减少资本
1．所有
者投入
的普通--股
2．其他
权益工具持有
--者投入资本
3．股份
支付计
入所有34300006.5734300006.57182038.8034482045.37者权益的金额
4．其他-31544100.0031544100.0031544100.00
（三）利润分
---配
1．提取
盈余公
--积
2．提取
一般风
--险准备
3．对所
有者
（或股--
东）的分配
4．其他
---
（四）所有者
权益内--部结转
1．资本
公积转增资本
--
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
--
（或股本）
3．盈余
公积弥
--补亏损
68/1602021年年度报告
4．设定
受益计划变动
额结转--留存收益
5．其他
综合收益结转
--留存收益
6．其他
---
（五）专项储
--备
1．本期
提取--
2．本期
使用
（六）
34817961.2034817961.2034817961.20
其他
四、本-1285870105.50
期期末583850000.00772629994.7931544100.0021784079.5660849868.85-5002276.3555847592.50
---余额
2020年度
归属于母公司所有者权益其一其他权益工具项目他专般少数股东权益所有者权益合计综项风其
实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计其他先续合储险他股债收备准益备
一、上
年年末533780000.00---644499106.97---21784079.56-1225065479.18-25002292.65-751891.16-25754183.81余额
加：会计政策变更前期差错更正同
69/1602021年年度报告
一控制下企业合并其他
二、本
年期初533780000.00---644499106.97---21784079.56-1225065479.18-25002292.65-751891.16-25754183.81余额
三、本期增减变动金
额（减
50070000.0059012920.0563088200.0020393075.5666387795.614322218.9770710014.58
少以---
“－”号填
列）
（一）
综合收20393075.5620393075.56-8899304.2911493771.27益总额
（二）所有者
投入和50070000.0058688457.4063088200.0045670257.406377856.1652048113.56
----减少资本
1．所有
者投入
50070000.0017778424.4063088200.004760224.405649700.9710409925.37
的普通股
2．其他
权益工具持有
--者投入资本
3．股份
支付计
入所有11638188.1911638188.1911638188.19者权益的金额
4．其他29271844.8129271844.81728155.1930000000.00
（三）利润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险准备
3．对所
有者
（或股
70/1602021年年度报告
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
324462.65324462.656843667.107168129.75
其他
四、本21784079.56
期期末583850000.00703512027.0263088200.00-1204672403.6241385502.963570327.8144955830.77
---余额
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
71/1602021年年度报告
单位:元币种:人民币
2021年度
项目其他权益工具实收资本(或所有者权益合
资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
股本)计优先股永续债其他
一、上年年末余额583850000.0667720785.21784079.5-1143425866840863.1
63088200.00
0---82--602.199
加：会计政策变更
-前期差错更正
-其他
-
二、本年期初余额583850000.0667720785.21784079.5-1143425866840863.1
---63088200.00--
082602.199三、本期增减变动金额（减少以“－”33700006.5-31544100.0-58106966.
7137140.16号填列）----70---41
（一）综合收益总额-58106966.-58106966.
4141
（二）所有者投入和减少资本34300006.5-31544100.065844106.5
----70----7
1．所有者投入的普通股
-
2．其他权益工具持有者投入资本
-
3．股份支付计入所有者权益的金额34300006.534300006.5
77
4．其他-31544100.031544100.0
00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他-600000.00-600000.00
四、本期期末余额583850000.0701420792.21784079.5-1201532773978003.3
31544100.00
0---39--668.605
72/1602021年年度报告
2020年度
项目其他权益工具实收资本(或所有者权益合
资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
股本)计优先股永续债其他
一、上年年末余额533780000.0643064397.21784079.5-1175045723582703.2
0---63---673.927
加：会计政策变更
-前期差错更正
-其他
-
二、本年期初余额533780000.0643064397.21784079.5-1175045723582703.2
------063673.927三、本期增减变动金额（减少以“－”24656388.131619971.743258159.9
50070000.0063088200.00号填列）---9---32
（一）综合收益总额31619971.731619971.7
33
（二）所有者投入和减少资本24656388.111638188.1
50070000.0063088200.00
---9----9
1．所有者投入的普通股13018200.0
50070000.0063088200.00
0
2．其他权益工具持有者投入资本
-
3．股份支付计入所有者权益的金额11638188.111638188.1
99
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末余额583850000.0667720785.21784079.5-1143425866840863.1
63088200.00
0---82--602.199
公司负责人：肖自然主管会计工作负责人：金铉玉会计机构负责人：金铉玉
73/1602021年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
湖北九有投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名深圳九有股份有限公司，成立于1998年10月30日，统一社会信用代码：912224007022676829，注册资本：533780000.00元人民币，注册地址：武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号；经营场所：北京市朝阳区建国门外大街8号楼北京国际财源中心（IFC）B座2906室，经营期限：1998年10月30日至无固定期限。
公司及子公司主要从事物联网设备，电子产品，影像视觉技术、传感器及相关软硬件的设计、研究开发、制造、销售，计算机软件的制作和以上相关业务的技术开发、技术咨询、技术服务，从事货物与技术的进出口业务；投资顾问和投资管理；营销服务以及短视频、直播电商、秀场及电竞主播孵化等。
本年度财务报表于2022年4月28日经本公司董事会批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用本公司2021年度纳入合并范围的一级子公司共3户（二级子公司6户、三级子公司5户、四级子公司6户），详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少0户、增加4户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指
南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用公司连续3个年度扣非后的净利润为负数。上述情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
公司积极谋求发掘新业务发展机会，并加大并购力度，寻求外延式发展与扩张，以增强公司的盈利能力，改善财务状况，提高偿债能力。
公司已就下属北京博铭锐创广告有限公司的改制及上市工作进行了全面筹划，并拟通过北京汉诺睿雅公关顾问有限公司出让部分股权的方式为博铭公司引入战略投资者。改制工作完成后，公司将主导博铭公司整合汉诺睿雅原有各主体的主要业务，增加其营业收入，提高其盈利能力。
目前，公司正积极与相关行业优质企业进行接洽，并筹划在确认收购标的后通过发行股份购买资产并配套募集资金的方式收购相关企业，上述收购完成后，公司将获得重要的新增业务板块，进而从根本上增强公司的盈利能力。
综上所述，公司管理层认为以持续经营为基础编制2021年度财务报表是合理的。
74/1602021年年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2.会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
75/1602021年年度报告
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关
于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
76/1602021年年度报告
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
21、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
77/1602021年年度报告
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动
78/1602021年年度报告
计入当期损益的金融资产。
*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。
（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。
（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；
*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照
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下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
*对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
*对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定应收账款组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以本组合为风险较低应收合并及对未来经济状况的预测，通过违约风险关联方组合
范围内关联方的应收款项敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
参考历史信用损失经验，结合当前状况以本组合以应收款项的账龄作及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄组合为信用风险特征账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以银行承兑汇票组本组合为风险较低的银行承及对未来经济状况的预测，通过违约风险合兑汇票敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%
商业承兑汇票组本组合为风险较高的商业承参考历史信用损失经验，结合当前状况以
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合兑汇票及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，按照应收账款连续账龄的原则计算预期信用损失。
B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以本组合为风险较低应收合并及对未来经济状况的预测，通过违约风险关联方组合范围内关联方的应收款项敞口未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%参考历史信用损失经验，结合当前状况以本组合以应收款项的账龄作及对未来经济状况的预测，通过违约风险账龄组合为信用风险特征敞口和未来12个月内或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用详见金融工具。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用详见金融工具。
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
81/1602021年年度报告详见金融工具。
15.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类本公司存货主要为合同履约成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
根据项目号对合同履约成本进行归集，满足收入确认条件时将合同履约成本结转至主营业务成本。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17.持有待售资产
√适用□不适用
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
(2)本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
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面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流
动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股
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权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
*收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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22.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法405%2.38%
运输工具年限平均法55%19%
电子设备年限平均法55%19%
办公设备年限平均法55%19%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上图：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25.借款费用
√适用□不适用
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借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
□适用√不适用
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。
（1）、无形资产的初始计量
公司取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
*使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命
87/1602021年年度报告
资产类别预计使用寿命（年）
软件5、10域名5商标权5
*使用寿命不确定的无形资产的判断依据
没有明确的合同或法律规定的无形资产，企业应当综合各方面情况，如聘请相关专家进行认证或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，以确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限，如果经过这些努力确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益的期限，再将其作为使用寿命不确定的无形资产。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
88/1602021年年度报告
31.长期待摊费用
√适用□不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
□适用√不适用
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34.租赁负债
□适用√不适用
35.预计负债
√适用□不适用
89/1602021年年度报告
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36.股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
（1）收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本
公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
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（2）与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
公司收入主要包括广告、业务推广业务收入，销售商品，直播收入，让渡资产使用权收入。
*业务推广业务收入确认和计量的总体原则：在项目执行完毕并取得收款权利时确认。
*广告推广业务收入确认和计量的总体原则：根据实际点击、下载、注册、展示等约定服务
的实际数量，经双方确认后确认收入。
*商品销售收入确认和计量的总体原则：在客户取得相关商品的控制权时，确认收入。
*直播收入确认和计量的总体原则：在本公司完成经纪服务，网络视频已经播出并获取观众打赏金额，并且结算数据经本公司和网络视频直播网络平台核对确认后，业务收入已经实现或按照约定条款能够实现时确认收入。
*让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同或者协议约定的收费时间和方法计算和确定收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用
（1）合同成本的确认条件合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用或(类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40.政府补助
√适用□不适用
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
91/1602021年年度报告
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：*政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；*政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
92/1602021年年度报告
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
2021年1月1日之前适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
*本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
*即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
*本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命中较短的期间内计提折旧。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
2021年1月1日起适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
（1）本公司作为承租人
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。（新租赁准则第十二条规定了采用简化处理情形，承租人可以按照租赁资产的类别选择是否分拆合同包含的租赁和非租赁部分。选择不分拆的，将各租赁部分及其相关的非租赁部分分别合并成租赁。）租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
*使用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计
准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
93/1602021年年度报告
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
*租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
*短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
*售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；
不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
*融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
*经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
94/1602021年年度报告
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业
投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
*该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用其他说明
*新租赁准则
财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，
95/1602021年年度报告
本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对2021年期初报表项目影响如下：
项目2020年12月31日2021年1月1日调整金额
使用权资产1870098.811870098.81
租赁负债127799.90127799.90
一年内到期的非流动负债1742298.911742298.91
说明:首次执行日计入资产负债表的租赁负债采用的承租人增量借款利率的加权平均值为4.75%。
*其他会计政策变更：无。
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率增值税按销项税额抵扣进项税后的差
13%、6%、3%、1%、0%
额计缴消费税营业税
城市维护建设税实缴流转税额7%、5%、0%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、20%
教育费附加实缴流转税额3%、0%
地方教育费附加实缴流转税额2%、0%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用
2.税收优惠
√适用□不适用（1）本公司之子公司九有供应链集团有限公司系在香港注册的有限公司，根据《香港税务条例》规定，利得税税率为16.5%，增值税、城市维护建设税、教育费附加（含地方）税率均为0。
（2）本公司下属公司深圳昊天天娱文化传媒有限公司、昊天天娱文化传媒（海南）有限公司、北京有量广告有限公司、北京聚有量网络科技有限公司、秦皇岛腾博网络科技有限公司、秦皇岛
路臻科技有限公司、深圳博立信科技有限公司、海南中广裕网络科技有限公司、北京小背心文化
传媒有限公司、武汉小背心文化传媒有限公司、北京会动时代文化传媒有限公司、北京明睿嘉华
96/1602021年年度报告
市场营销策划有限公司、中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司、北京泰和轩恒公关顾问有限
公司符合小型微利企业条件，其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金103360.51
银行存款15285402.0355529826.91
其他货币资金123261.93
合计15285402.0355756449.35
其中：存放在境外的款项总额其他说明
注：截止2021年12月31日，公司受限资金共计100330.56元，详见附注七、81、所有权或使用权受到限制的资产。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损20000.00益的金融资产
其中：
债务工具投资20000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计20000.00
其他说明：
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
97/1602021年年度报告
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
银行承兑票据1600000.001015750.00
商业承兑票据3301200.00
合计4901200.001015750.00
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1600000.00
商业承兑票据3301200.00
合计4901200.00
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
98/1602021年年度报告
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）52647212.99
6个月至1年（含1年）316920.86
1年以内小计52964133.85
1至2年3130534.42
2至3年675949.54
3年以上
3至4年214095.27
4至5年
5年以上
合计56984713.08
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
单位11685664.371685664.37100.00预计无法收回
单位21398344.001398344.00100.00停止经营
单位3600000.00600000.00100.00预计无法收回
单位4573814.75573814.75100.00停止经营
单位5325588.03325588.03100.00预计无法收回
单位622859.3422859.34100.00预计无法收回
单位75907.745907.74100.00预计无法收回
合计4612178.234612178.23/
按单项计提坏账准备的说明：
√适用□不适用
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核其他变动
99/1602021年年度报告
销
应收账款坏4686548.80938473.01441377.985183643.83账准备
合计4686548.80938473.01441377.985183643.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
单位113932027.0022.62
单位210374520.4516.84
单位36042046.509.81
单位45998700.009.74
单位55243522.608.51
合计41590816.5567.52
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入其439000.00他综合收益的应收票据
合计439000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
100/1602021年年度报告
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
其他说明：
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内20697603.2592.5220196333.7542.32
1至2年1668289.537.4623799.080.05
2至3年5967.680.02
3年以上27500000.4157.63
合计22371860.46100.0047720133.24100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司子公司深圳天天微购服务有限公司对深圳市润泰供应链管理有限公司（以下简称“润泰供应链”）拥有债权27500000.41元。因润泰供应链失控停业并进入清算程序，款项预计无法收回，2019年度对该预付款项计提坏账准备，2021年12月29日，天天微购将上述债权转让于北京中裕嘉泰实业有限公司，故将上述预付账款计提坏账核销。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额
比例(%)
单位15479314.0024.49
单位24000000.0017.88
单位33094361.0013.83
单位41100634.594.92
单位5973968.964.35
合计14648278.5565.47其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息
101/1602021年年度报告
应收股利
其他应收款67471274.5391567065.23
合计67471274.5391567065.23
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
代偿款33780568.9388135685.01
备用金、押金及保证金6752188.683186738.38
债权转让款24750000.00
其他2806978.40525369.59
合计68089736.0191847792.98
102/1602021年年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余
280727.75280727.75
额
2021年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提392822.87392822.87
本期转回55089.1455089.14本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日
618461.48618461.48
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额
例(%)
单位1代偿款33780568.931-2年49.61
单位2债权转让24750000.006个月以内36.35款
103/1602021年年度报告
单位3房屋保证1018033.926-12个月1.5050901.70金
单位4保证金500000.006个月以内0.7364000.00
150000.00元；1-2年
120000.00元；2-3年
23000000元
单位5押金326244.006-12个月0.4825469.40
183144.00元；1-2年
143100.00元
合计/60374846.85/88.67140371.10
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌存货跌价准备价准备
项目/合同/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成履约成本减值本减值准备准备原材料在产品库存商品周转材料
104/1602021年年度报告
消耗性生物资产合同履
38927505.9738927505.9747203944.4347203944.43
约成本
短剧拍9111357.879111357.87摄成本
合计48038863.8448038863.8447203944.4347203944.43
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用√不适用
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
105/1602021年年度报告
合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税金6697424.084021164.44
预付购房款未开票税金部分5874770.64
多交企业所得税196359.4965290.88其他（魔盒互娱账号）1906509.992132075.50
合计8800293.5612093301.46
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
106/1602021年年度报告
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产61250637.8866110980.57固定资产清理
合计61250637.8866110980.57
其他说明：
□适用√不适用
107/1602021年年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币机器项目房屋及建筑物运输工具电子设备办公设备合计设备
一、账面原值：
1.期初
65177080.00103000.003030170.151486509.9069796760.05
余额
2.本期275000.0016989.83704427.5267485220.67
增加金66488803.32额
（1）购
275000.0016989.83704427.52996417.35
置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其
66488803.3266488803.32
他
3.本期
减少金71150000.0041606.5271191606.52额
（1）处
置或报41606.5241606.52废
（2）其
71150000.0071150000.00
他
4.期末
60515883.32378000.003047159.982149330.9066090374.20
余额
二、累计折旧
1.期初
38320.442739254.58908204.463685779.48
余额
2.本期59869.79241428.02310060.94
增加金581647.211193005.96额
（1）计581647.2159869.79241428.02310060.941193005.96
108/1602021年年度报告
提
3.本期
减少金39049.1239049.12额
（1）处
置或报39049.1239049.12废
4.期末98190.232980682.601179216.284839736.32
581647.21
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）计提
3.本期
减少金额
（1）处置或报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
账面价59934236.11279809.7766477.38970114.6261250637.88值
2.期初
账面价65177080.0064679.56290915.57578305.4466110980.57值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
109/1602021年年度报告
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值
房屋建筑物59934236.11
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
S2#商业楼因开发商未办理完毕竣工验收相关手续，导致产权证书尚未办妥，故暂调整至其他非流动资产核算。
固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程
项目列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
□适用√不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用工程物资
(1).工程物资情况
□适用√不适用
110/1602021年年度报告
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额12124425.8012124425.80
3.本期减少金额
4.期末余额12124425.8012124425.80
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额5191959.785191959.78
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5191959.785191959.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
111/1602021年年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值6932466.026932466.02
2.期初账面价值
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币土地专非专项目使利利技计算机软件域名商标权合计用权术权
一、账面原值
1.期初余额3646870.7194001.5611000.003751872.27
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额3646870.7194001.5611000.003751872.27
二、累计摊销
1.期初余额386083.8889301.33183.34475568.55
2.本期增加
309749.554700.231100.04315549.82
金额
（1）计提309749.554700.231100.04315549.82
112/1602021年年度报告
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额695833.4394001.561283.38791118.37
三、减值准备
1.期初余额424091.88424091.88
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额424091.88424091.88
四、账面价值
1.期末账面
9716.62
价值2526945.402536662.02
2.期初账面
4700.232852211.84
价值2836694.9510816.66
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
27、开发支出
□适用√不适用
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的深圳博立信科技有7564733756473
限公司7.9237.92
113/1602021年年度报告中视昭禾环球（北225546.8225546.京）文化传媒有限383公司
7587288758728
合计
4.7584.75
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项
深圳博立信科技75647337.9275647337.92有限公司
中视昭禾环球225546.83225546.83（北京）文化传媒有限公司
合计75872884.7575872884.75
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
√适用□不适用
*本公司将商誉有关的资产组账面价值与预计可收回金额进行比较来判断商誉是否减值。
*深圳博立信科技有限公司及中视昭禾环球（北京）文化传媒有限公司的商誉已全额计提减值准备。
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
企业邮箱服6214.504386.841827.66务费
喜岛品牌商801886.80188679.24613207.56标使用权
成都秀场装287244.71287244.71修费
办公室装修1112017.76372678.43739339.33
114/1602021年年度报告
费
合计1095346.011112017.76852989.221354374.55
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损
信用减值准备362688.6678781.42411776.0394915.47
租赁事项250775.4062477.79
合计613464.06141259.21411776.0394915.47
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产
股权投资79050000.79050000.79050000.79050000.
115/1602021年年度报告
-润泰供00000000应链
预付长期71150000.71150000.1086968.8108696
资产款项000018.81
15020000079050000.71150000.80136968.79050000.108696
合计.00000081008.81
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款
保证借款10000000.005000000.00
信用借款1800000.006000000.00
合计11800000.0011000000.00
短期借款分类的说明：
保证借款情况贷款银行保证人反担保人担保金额年初余额年末余额北京博铭锐创广告有北京中小
限公司、中视昭禾环广发银行北京企业信用球（北京）文化传媒5000000.005000000.005000000.00王府井支行再担保有
有限公司、陈凯、王限公司珏及配偶王琰北京银行股份
有限公司中关陈凯2000000.002000000.00村海淀园支行北京中关中国银行股份村科技融北京汉诺睿雅公关顾
有限公司北京资担保有3000000.003000000.00
问有限公司、陈凯
幸福广场支行限公司、陈凯
合计10000000.005000000.0010000000.00
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
116/1602021年年度报告
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(1).应付票据列示
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）28499941.8239441513.43
1年以上2230170.004918.00
合计30730111.8239446431.43
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
单位1560500.00
单位2467000.00
单位3350000.00
单位4280000.00
合计1657500.00/其他说明
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
117/1602021年年度报告
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）11699611.5422474716.82
1年以上36650.871375.30
合计11736262.4122476092.12
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬5766966.6757308310.4356786885.666288391.44
二、离职后福利-设定提存3309075.063269605.4639469.60计划
三、辞退福利11600.005600.006000.00
四、一年内到期的其他福利
合计5766966.6760628985.4960062091.126333861.04
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和
2772645.2751067243.0551527889.702311998.62
补贴
二、职工福利费1203054.471203054.47
三、社会保险费2382361.112359058.6323302.48
其中：医疗保险费2234859.012213005.5021853.51
工伤保险费70499.5769706.60792.97
生育保险费77002.5376346.53656.00
四、住房公积金1667668.551665168.552500.00
五、工会经费和职工教育2994321.40987983.2531714.313950590.34经费
118/1602021年年度报告
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计5766966.6757308310.4356786885.666288391.44
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3203417.223165298.8238118.40
2、失业保险费105657.84104306.641351.20
3、企业年金缴费
合计3309075.063269605.4639469.60
其他说明：
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税643884.98275154.47消费税营业税
企业所得税8128020.878326913.01
个人所得税488732.98675930.01
城市维护建设税84290.49197331.52
教育费附加36124.5184812.82
地方教育费附加24083.0056769.72
印花税1459.50
合计9405136.839618371.05
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付利息921000.01596431.51应付股利
其他应付款206339833.50192957186.93
合计207260833.51193553618.44
其他说明：
119/1602021年年度报告
□适用√不适用应付利息
(1).分类列示
□适用√不适用应付股利
(1).分类列示
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
往来拆借款57670000.6117753304.39
限制性股票回购款31544100.0063088200.00
服务费1350000.001350000.00
和解银贷本息113564038.66109169606.25
其他2211694.231596076.29
合计206339833.50192957186.93
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
单位131544100.00未到期
单位23000000.00未到期
单位31000000.00未到期
单位41000000.00未到期
单位53500000.00未到期
合计40044100.00/
其他说明：
√适用□不适用按账龄列示其他应付款账龄期末余额期初余额
1年以内165053270.85187442588.59
1至2年35921964.31388681.00
2至3年238681.0024787.92
3年以上5125917.345101129.42
120/1602021年年度报告
账龄期末余额期初余额
合计206339833.50192957186.93
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款5687499.842500000.12
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债3360536.51
合计9048036.352500000.12
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
已背书或贴现且在资产负债550000.00
3951200.00
表日尚未到期的商业汇票
待转销项税1248966.751346718.66
合计5200166.751896718.66
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款
保证借款4000000.005000000.00
121/1602021年年度报告
信用借款2187499.842499999.96
减：一年内到期的长期借款-5687499.84-2500000.12
合计500000.004999999.84
长期借款分类的说明：
保证借款情况贷款银行保证人反担保人担保金额年末余额
中国工商银行股份北京中小企业北京汉诺睿雅公关顾问有限公司、中视昭
有限公司北京广安信用再担保有禾环球（北京）文化传媒有限公司、陈凯、5000000.004000000.00门支行限公司王珏及配偶王琰
合计5000000.004000000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁负债6563611.89
减：一年内到期的租赁负债-3360536.51
合计3203075.38
122/1602021年年度报告
48、长期应付款
项目列示
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保9116770.0415582464.99未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他
合计9116770.0415582464.99/
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司为润泰供应链银行贷款提供担保，共涉及6家银行，截至2018年12月31日均已逾期且相关贷款银行已起诉。截至2021年12月31日公司根据案件的进展情况，计算得出5家银行担保损失本金
15296.27万元，累计利息3851.37万元。
2020年，中资发展控股有限公司已受让北京银行贷款担保相关的债权，根据中资发展控股有限公司与公司的债权转让合同，上述债权转让价格为660万元（低于纳入计提范围的本息金额的
20%），公司已支付相关款项，与账面已计提预计负债的差额计入当期损益，公司担保责任已解除。
2020年度公司已与杭州银行、宁波银行、光大银行达成和解，相关预计负债转入其他应付款
进行核算，但和解到期公司未能如期偿还上述款项。
2021年建设银行将对润泰供应链债权打包转让给中国东方资产管理有限公司广东分公司，2021年
12月29日，东方资产公司将扣除润泰供应链公司深圳市福田区滨河大道国通大厦主楼第25层写字
123/1602021年年度报告
楼拍卖款后债权（截至2021年11月30日本金24597173.08元，利息3290530.13元）挂牌拍卖转让。
综上，截至2021年12月31日，浙商银行、中国东方资产管理有限公司广东分公司（建设银行）
2家纳入计提预计负债范围，本金6022.62万元、截止2021年12月31日利息1768.61万元。公司
预计很可能承担的担保责任为纳入计提范围的本息金额的20%，公司按纳入计提范围的本息金额的
20%计提预计负债，若公司实际承担的担保责任总额超过上述比例，由公司大股东天津盛鑫元通有
限公司或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给公司。
51、递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数583850000583850000
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
124/1602021年年度报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本579707945.65579707945.65溢价）
其他资本公积123804081.3769117967.77192922049.14
合计703512027.0269117967.77772629994.79
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
*2021年12月29日公司全资子公司深圳天天微购服务有限公司与公司控股股东北京中裕嘉
泰实业有限公司签订《债权转让合同》，约定将其所持有的深圳市润泰供应链管理有限公司的应收债权2750万元转让给公司控股股东中裕嘉泰，增加资本公积27500000.00元；
*2021年发生股份支付计入资本公积34300006.57元；
*下属子公司北京中广阳企业管理有限公司将其对王北女士的其他应付款7500000.00元债务，转让给公司实际控制人李明，同时李明对上述对中广阳7500000.00元债务进行豁免，增加资本公积7317961.20元。
56、库存股
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票63088200.0031544100.0031544100.00
合计63088200.0031544100.0031544100.00
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积21784079.5621784079.56任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计21784079.5621784079.56
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
125/1602021年年度报告
项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1204672403.62-1225065479.18调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润-1204672403.62-1225065479.18
加：本期归属于母公司所有者的净利-81197701.8820393075.56润
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润-1285870105.50-1204672403.62
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务268008707.91220156100.09192902615.02136923756.54
其他业务308256.88551450.46
合计268316964.79220707550.55192902615.02136923756.54
126/1602021年年度报告
(2).营业收入扣除情况表
单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额26831.7019290.26
营业收入扣除项目合计金额30.83
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）0.11%//
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资30.83
产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融
业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计30.83
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布
或金额的交易或事项产生的收入。
127/1602021年年度报告
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交
易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得
的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额26800.8719290.26
128/1602021年年度报告
(3).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
合同产生的收入说明：
□适用√不适用
(4).履约义务的说明
□适用√不适用
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税201104.39222509.76
教育费附加143010.98152122.16资源税
房产税13714.28
土地使用税4492.16车船使用税
印花税38831.7133975.65
合计401153.52408607.57
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
市场推广费8113254.5911969630.79
职工薪酬21223877.3116849652.98
业务招待费336233.081594460.63
运输快递费-108521.62
交通差旅费675735.85657779.49
办公费403833.37272328.14
其他817696.55396419.11
合计31570630.7531848792.76
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬39182995.8539974568.63
折旧费及摊销1778772.18937256.20
中介机构服务费4383732.367747956.82
租金及物业管理费1870401.415704565.13
使用权资产折旧5522141.72
129/1602021年年度报告
差旅费2338230.261598708.90
汽车费用115302.77241567.69
办公费1846937.921818623.47
业务招待费1397090.191459278.25
快递费50188.3120649.48
通信费10123.1819456.35
水电费185291.07126106.97
残疾人保障金185521.29312454.95
招聘费19622.6439257.51
培训费98950.30
会议费324998.5048204.50
股权激励34300006.5711638188.19
诉讼费906412.66
其他407769.15683467.57
合计93919125.3773375673.57
65、研发费用
□适用√不适用
66、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息费用3255918.851686619.93
减：利息收入-30933.51-40618.02
承兑汇票贴息157454.54267662.44
汇兑损失34535.944112.44
减：汇兑收益-
现金折扣14248.57
手续费支出75555.86139868.53
合计3492531.682071893.89
其他说明：
财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为333744.44元。
67、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助452334.37502789.11
增值税加计抵减873437.081197162.70
代扣代缴个人所得税手续费返16092.5714855.27还
合计1341864.021714807.08
其他说明：
计入当期其他收益的政府补助
项目2021年度2020年度与资产相关/与
130/1602021年年度报告
收益相关
计算机软件著作权资助6300.00与收益相关
稳岗补贴41919.33与收益相关
朝阳区文化产业发展引导资金100000.00与收益相关
2019年北京市政府对文创企业房租政策补贴292124.00与收益相关
房租通补助62445.78与收益相关
文创产业培训补贴款452200.00与收益相关
减免退库134.37与收益相关
合计452334.37502789.11
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益602962.74
理财收益24460.41228917.18
合计24460.41831879.92
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
□适用√不适用
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-444627.03-185015.56
其他应收款坏账损失-337733.73-151805.36债权投资减值损失其他债权投资减值损失
131/1602021年年度报告
长期应收款坏账损失合同资产减值损失
担保合同信用减值损失-7544581.44-402541.38
合计-8326942.20-739362.30
72、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-225546.83
十二、其他
合计-225546.83
73、资产处置收益
□适用√不适用
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得
接受捐赠63973167.75政府补助
无需支付款项1461.14
其他96140.4673681.4596140.46
合计96140.4664048310.3496140.46
132/1602021年年度报告
计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠
违约金466827.01130343.26466827.01
非流动资产毁损报1357.4025264.661357.40废损失
其他269143.29166887.12269143.29
合计737327.70322495.04737327.70
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用622856.492131878.44
递延所得税费用-46343.74-44165.85
合计576512.752087712.59
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额-89375832.09
按法定/适用税率计算的所得税费用-22343958.02
子公司适用不同税率的影响5030441.95
调整以前期间所得税的影响29980.74非应税收入的影响
133/1602021年年度报告
不可抵扣的成本、费用和损失的影响10411619.14使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性7448428.94差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用576512.75
其他说明：
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
担保及法院调解事项相关款5200000.00
政府补助452334.37502789.11
利息收入30933.5140618.02
备用金、押金及保证金1241795.932901404.36
其他2811253.30130968.65
合计4536317.118775780.14
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
担保及法院调解事项相关款1000000.0012800000.00
付现费用26638661.7834817029.88
手续费75555.86139868.53
备用金、押金及保证金3975293.733633600.19
其他471106.342874817.21
合计32160617.7154265315.81
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
收回理财产品20000.0044870000.00
子公司取得时点的现金29516.86
合计20000.0044899516.86
134/1602021年年度报告
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
购买理财产品44890000.00
支付收购股权款1130000.00
合计46020000.00
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
资金拆入款93816100.9963071783.62
处置子公司部分股权收到的现金60000.00
合计93816100.9963131783.62
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
归还资金拆借56141841.8163808613.77
与租赁相关的现金流出5862998.22
合计62004840.0363808613.77
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-89952344.8411493771.27
加：资产减值准备-225546.83
信用减值损失8326942.20739362.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
572309.63403132.07
性生物资产折旧
使用权资产摊销5191959.78
无形资产摊销315549.82233577.28
长期待摊费用摊销852989.22181801.87
处置固定资产、无形资产和其他长期
-
资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-25264.66
填列）公允价值变动损失（收益以“－”号-
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）3255918.851686619.93
投资损失（收益以“－”号填列）-24460.41-831879.92递延所得税资产减少（增加以“－”-46343.74-44165.85
135/1602021年年度报告号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-834919.41-11524024.57经营性应收项目的减少（增加以-21566891.68-72183132.80“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
59361511.4955598764.21“－”号填列）
其他-34300006.57-52334979.56
经营活动产生的现金流量净额-68847785.66-66330342.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本7500000.00一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产10254326.99
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额15185071.4755698900.93
减：现金的期初余额55698900.9320325987.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-40513829.4635372913.78
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金15185071.4755698900.93
其中：库存现金103360.51
可随时用于支付的银行存款15185071.4755472278.49可随时用于支付的其他货币资
123261.93
金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额15185071.4755698900.93
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
136/1602021年年度报告
其他说明：
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金100330.56账户冻结或监管应收票据存货固定资产无形资产
合计100330.56/
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用√不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
文创产业培训补贴款452200.00其他收益452200.00
减免退库134.37其他收益134.37
文创产业培训补贴款452200.00452200.00
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
□适用√不适用
137/1602021年年度报告
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
138/1602021年年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
2021年01月13日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司北京小背心文化传媒有限公司，注册资本50万元，持股比例75.00%，经
营范围：电影发行；广播电视节目制作；组织文化艺术交流活动；承办展览展示活动；技术咨询、技术服务、技术开发；软件开发；文艺创作；企业形
象策划；租赁影视服装、影视道具、影视器材；设计、制作、代理、发布广告；电脑图文设计、制作；电脑动画设计；零售工艺品、日用品、化妆品；
摄影摄像服务；技术进出口；代理进出口；货物进出口。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；电影发行；广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；
2021年3月5日，北京小背心文化传媒有限公司成立子公司武汉小背心文化传媒有限公司，注册资本50万元，持股比例100.00%，经营范围：技术进出口；货物进出口；进出口代理；电影发行；广播电视节目制作经营；基础电信业务；互联网信息服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：组织文化艺术交流活动；会议及展览服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；文艺创作；服装服饰出租；租借道具活动；影视美术道具置景服务；广告制作；广告设计、代理；图
文设计制作；专业设计服务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；日用品销售；化妆品零售；摄影扩印服务；企业形象策划；市场调查（不含涉外调查）；企业管理咨询（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）；
2021年3月3日，公司子公司北京中广阳企业管理有限公司成立子公司海南中广裕网络科技有限公司，注册资本100万元，持股比例100.00%，经
营范围：各类工程建设活动；网络文化经营；互联网信息服务；第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：网络技术服务；动漫游戏开发；玩具、动漫及游艺用品销售；游艺及娱乐用品销售；信息系统集成服务；计算机系统服务；计算机软硬件及辅
助设备零售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程和技术研究和试验发展；电子产品销售；计算机及通讯设备租赁；
广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告设计、代理；信息技术咨询服务；科技中介服务；专业设计服务；软件开发；计算
机软硬件及辅助设备批发；数字文化创意内容应用服务（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）；
2021年4月14日，公司下属公司深圳昊天天娱文化传媒有限公司设立昊天天娱文化传媒（海南）有限公司，注册资本100万元，持股比例100.00%，经
营范围：食品经营；食品经营（销售散装食品）；食品互联网销售；互联网信息服务；广播电视节目制作经营；电视剧制作；音像制品制作；网络文化经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：日用百货销售；家用电器销售；新鲜水果零售；食用农产品零售；新鲜蔬菜零售；鲜肉零售；鲜蛋零售；服装服饰零售；鞋帽零售；化妆品零售；厨具卫具及日用杂品零售；日用品销售；母婴用品销售；礼品花卉销售；钟
表销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；箱包销售；自行车及零配件零售；文具用品零售；珠宝首饰零售；玩具、动漫及游艺用品销售；食品用洗涤剂销
139/1602021年年度报告售；互联网数据服务；数字文化创意内容应用服务；网络技术服务；软件开发；人工智能基础软件开发；软件外包服务；信息系统集成服务；物联网技术服务；信息技术咨询服务；动漫游戏开发；计算机系统服务；电影摄制服务；文艺创作；非物质文化遗产保护；文化娱乐经纪人服务；租借道具活动；
娱乐性展览（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。
6、其他
□适用√不适用
140/1602021年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式
深圳博立 深圳市 深圳市 手机用 CMOS 70.00 非同一控制信科技有摄像头模组下企业合并限公司取得
深圳天天深圳市深圳市供应链采购100.00设立微购服务及服务有限公司
九有供应香港香港供应链采购100.00设立链集团有及服务限公司
北京中广北京市北京市商务服务97.5728设立阳企业管理有限公司
海南中广澄迈县澄迈县科技推广和100.00设立裕网络科应用服务技有限公司
北京小背北京市北京市广播、电视、75.00设立心文化传电影和录音媒有限公制作司
武汉小背武汉市武汉市商务服务100.00设立心文化传媒有限公司
深圳昊天深圳市深圳市信息传输、70.00设立天娱文化软件和信息传媒有限技术服务业公司
昊天天娱海口市海口市零售100.00设立文化传媒（海南）有限公司
北京有量北京市北京市租赁和商务51.00设立广告有限服务业公司
北京聚有北京市北京市信息传输、100.00设立量网络科软件和信息技有限公技术服务业司
秦皇岛路秦皇岛秦皇岛批发和零售51.00设立臻科技有业
141/1602021年年度报告
限公司
秦皇岛腾秦皇岛秦皇岛信息传输、51.00设立博网络科软件和信息技有限公技术服务业司
北京汉诺北京市北京市租赁和商务57.00同一控制下睿雅公关服务业企业合并取顾问有限得公司
北京会动北京市北京市租赁和商务100.00同一控制下时代文化服务业企业合并取传媒有限得公司
北京明睿北京市北京市租赁和商务100.00同一控制下嘉华市场服务业企业合并取营销策划得有限公司
北京博铭北京市北京市租赁和商务100.00同一控制下锐创广告服务业企业合并取有限公司得
中视昭禾北京市北京市文化、体育100.00同一控制下
环球（北和娱乐业企业合并取京）文化传得媒有限公司
北京泰和北京市北京市租赁和商务100.00同一控制下轩恒公关服务业企业合并取顾问有限得公司
亳州纵翔亳州市亳州市科技推广和90.00非同一控制信息科技应用服务下企业合并有限公司取得
其他说明：
2021年10月14日，经公司第八届董事会第十六次会议决议，公司根据业务发展需要，将所
持有的子公司北京中广阳企业管理有限公司97.5728%股权无偿划转至全资子公司深圳天天微购
服务有限公司，中广阳成为天天微购的子公司。
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额
北京汉诺睿雅43.00-5693370.56-6189284.21公关顾问有限公司
北京中广阳企2.43-205305.60753568.56业管理有限公司
142/1602021年年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币子公期末余额期初余额司名流动资非流动负流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合称非流动资产资产合计流动负债负债合计产债产产计债债计北京712696231747189248578605000008628609804266713498709948624999999862
汉诺257.6.6332.2684.68.0084.68377.27.52511.79796.9899.84796.82睿雅3公关顾问有限公司北京9278167776160558126442320301296459191914248933436125061250
中广953.4146.19099.59120.3575.38195.73112.6421.28933.92850.08850.08阳企0业管理有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量
北京汉诺睿1662306-132403-13240367.-15851994.2142395262.3-13726743.1-13726743.110434331.4
雅公关顾问67.9267.393927556有限公司
北京中广阳8301076-868017-8680179.9-58181218.125373276.151418158.471418158.47688131.10
企业管理有4.209.9889限公司
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
143/1602021年年度报告
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用√不适用
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
天津盛鑫元天津市有限责任公60000.0017.43%17.43%
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通有限公司司本企业的母公司情况的说明
北京中裕嘉泰实业有限公司与盛鑫元通于2021年5月25日签署《股东表决权委托协议》，盛鑫元通将其持有的 ST九有 101736904 股股份（持股比例 17.43%）的表决权 17.43%，委托给北京中裕嘉泰实业有限公司行使，李明先生成为 ST九有的实际控制人。
本企业最终控制方是李明
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中的权益
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京中裕嘉泰实业有限公司持有公司17.43%表决权北京春晓汇商股权投资管理有限公司受同一最终控制方控制深圳市润泰供应链管理有限公司本公司持股企业北京春晓致信管理咨询有限公司受同一最终控制方控制陈凯公司下属公司股东王珏公司下属公司股东
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用√不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
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本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4).关联担保情况本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
深圳市润泰供应5026.572018-9-182020-9-17否链管理有限公司
深圳市润泰供应2968.852018-10-182020-10-23否链管理有限公司
深圳市润泰供应4092.222018-9-132021-9-12否链管理有限公司
深圳市润泰供应1478.222018-9-122020-9-30否链管理有限公司
深圳市润泰供应3562.902018-9-202020-9-26否链管理有限公司本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
√适用□不适用担保是担保金额（人否已经被担保方担保方反担保方担保起始日担保终止日民币，万元）履行完毕北京汉诺睿雅公关顾问有限北京中小企业
北京博铭锐创公司、中视昭禾
信用再担保有500.002020-8-272022-8-21否
广告有限公司环球（北京）文限公司化传媒有限公司北京汉诺睿雅
公关顾问有限陈凯200.002021-6-152022-6-15否公司北京汉诺睿雅北京中小企业北京博铭锐创
公关顾问有限信用再担保有广告有限公司、500.002021-4-252022-4-20否公司限公司中视昭禾环球
146/1602021年年度报告
担保是担保金额（人否已经被担保方担保方反担保方担保起始日担保终止日民币，万元）履行完毕（北京）文化传
媒有限公司、陈
凯、王珏及配偶王琰
陈凯、北京中关北京汉诺睿雅北京博铭锐创
村科技融资担公关顾问有限300.002021-11-52022-11-4否广告有限公司
保有限公司公司、陈凯
(5).关联方资金拆借
□适用√不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬282.71302.77
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
深圳市润泰27500000.4127500000.41预付账款供应链管理有限公司
深圳市润泰1398344.001398344.001398344.001398344.00应收账款供应链管理有限公司
天津盛鑫元33780568.9388135685.01其他应收款通有限公司
北京中裕嘉24750000.00其他应收款泰实业有限公司
(2).应付项目
□适用√不适用
7、关联方承诺
□适用√不适用
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8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额25035000.00公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范限制性股票授予价格1.26元/股，围和合同剩余期限25035000.00股合同剩余期限为9个月其他说明2020年第三次临时股东大会审议通过的《关于及其摘要的议案》、《关于的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，根据公司第八届董事会第四次会议审议通过的《关于调整公司2020年限制性股票激励计划授予激励对象名单及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，根据公司第八届监事会第四次会议审议通过的《关于调整公司2020年限制性股票激励计划授予激励对象及授予数量的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》规定，公司拟向激励对象定向发行公司 A 股普通股 5007万股，激励对象包括公司总经理、财务总监及其他核心业务骨干等共计31人。授予价格为每股1.26元，即满足授予条件后，激励对象以每股1.26元的价格购买公司向激励对象增发的限制性股票。
2021年9月27日，公司召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十一次会议，
审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2020年限制性股票激励计划授予激励对象的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已经成就，同意31名激励对象限制性股票解除限售，对应的解除限售股票数量为25035000股。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法可行权权益工具数量的确定依据本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额45938194.76
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额34300006.57
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
148/1602021年年度报告
5、其他
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
（1）因对深圳市润泰供应链管理有限公司担保产生的或有事项公司第七届董事会第三次会议及2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司润泰供应链提供总额为人民币26000万元的连带责任信用担保；公司第七届董事会第九次会议以及2018年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于对控股子公司深圳市润泰供应链管理有限公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司提供总额为人民币132000万元的连带责任担保。
a)因金融借款合同纠纷，浙商银行股份有限公司深圳分行向深圳市南山区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0305民初22001号，涉诉金额人民币37955101.27元，本公司因承担连带保证责任被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还本金人民币35629044.33元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，浙商银行已申请强制执行，尚未执行完毕。
b)因与润泰供应链的金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳市分行向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求润泰供应链清偿债务，同时请求深圳市优链企业服务有限公司、寿宁润泰基业投资合伙企业（有限合伙）、高伟、蔡昌富及公司承担连带保证责任，法院已受理，案
号：（2018）粤03民初3469号。2019年12月6日，深圳市中级人民法院作出一审判决。判决
如下：判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行出口退税权利质押贷款利息人
民币1212885.31元，逾期利息人民币2923580.50元和复利；判决润泰供应链偿还中国建设银行股份有限公司深圳市分行海外代付融资本金美元3485450.55元，利息美元179608.51元、截至2019年6月27日的垫款利息美元1588688.77元和2019年6月28日之后的垫款利息；判决公司及其他担保人承担连带保证责任。2021年度中国东方资产管理公司广东分公司收购上述债权，并申请强制执行，尚未执行完毕。2021年1月29日，润泰供应链破产管理人将润泰供应链房产国通大厦主楼25层于京东司法拍卖平台将房产以17761837.40元拍出。2021年12月29日东方资产通过深圳市银通前海金融资产交易中心有限公司挂牌转让受让债权，扣除破产管理人分配润泰供应链房产拍卖款金额后截至2021年11月30日债权本息27887703.21元。
（2）本公司于2020年6月24日向深圳市福田区人民法院申请执行高伟、杨学强、蔡昌富一案，案号[2020]粤0304执21669号，涉案金额人民币44119620元。公司收到福田法院执行裁定书[（2020）粤0304执21669号之一]，并于2020年7月10日依法立案执行，依法查封高伟、杨学强、蔡昌富名下相关资产。
149/1602021年年度报告
（3）2020年4月30日，深圳天天微购服务有限公司向广东省深圳市前海合作区人民法院起诉北京景山创新通信技术有限公司、东莞市浩远电子有限公司返还库存物料（价值1504790.24元）案号：（2020）粤0391民初2437号，一审已判决，返还库存物料，无法返还部分按照相关物料于2018年8月7日的市场价值予以赔偿，赔偿金额以1504790.24元为限，目前东莞市浩远电子有限公司就一审判决提起上诉，法院已受理。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
1、2022年1月7日，公司子公司深圳天天微购服务有限公司2022年第一次临时股东大会决
议通过关于对外投资的议案，决议与北京华通科健康科技有限责任公司、北京月茉文化传媒有限公司进行合作，分别认缴出资300万元，共同投资宁波温佰雅阁信息科技有限公司，宁波温佰雅阁信息科技有限公司于2022年1月17日完成工商变更。
2、2022年2月25日，亳州纵翔信息科技有限公司向安徽省阜阳市颍泉区人民法院诉安徽泰
睿置业有限公司，商品房预售合同纠纷，要求泰睿置业支付违约金520.00万元，案号：（2022）皖1204民初1312号，目前安徽省阜阳市颍泉区人民法院已受理。
3、2022年3月11日，由于公司董事会收到独立董事张宇飞先生提交的书面辞职报告，召
开第八届董事会第十九次会议增补张宏霞女士为公司第八届董事会独立董事候选人，2022年3月31日，公司2022年第一次临时股东大会决议通过，聘任张宏霞女士为公司独立董事。
4、2022年3月31日，公司第八届董事会第二十次会议决议，通过关于聘任张宇飞为公司
副总经理的议案。
5、2022年4月21日，公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十四次会议，
审议通过了关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案，关于《湖北九有投资股份有限公司2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜》的议案、《关于召开
150/1602021年年度报告公司 2022年第二次临时股东大会》的议案，公司拟向激励对象定向发行公司 A 股普通股 3323万股，激励对象包括在公司或子公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员及核心业务骨干等共计9人。授予价格为每股1.28元，即满足授予条件后，激励对象以每股1.28元的价格购买公司向激励对象增发的限制性股票。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
151/1602021年年度报告
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
1、公司第一大股东天津盛鑫元通有限公司部分银行账户被冻结，天津盛鑫元通有限公司共持
有公司101736904.00股股份已被冻结。
2、公司于2020年6月4日收到润泰供应链管理人发来的《义务与责任通知书》，深圳市中
级人民法院于2020年4月30日根据债权人上海皇华信息科技有限公司的申请，裁定受理润泰供应链破产清算一案，并于2020年6月1日指定广东深天成律师事务所担任该案的破产管理人[案
号:(2020)粤03破338号]。公司及其对润泰供应链享有债权的子公司已经依法向润泰供应链管理人申报了债权。2020年11月19日，广东省深圳市中级人民法院（2020）粤03破338号之二《民事裁定书》宣告深圳市润泰供应链管理有限公司破产。截至2021年12月31日润泰供应链破产清算工作尚在进行中。
3、公司原实际控制人韩越先生被逮捕并判刑
2018年8月21日公司原董事长兼总经理韩越先生（实际控制人）因涉嫌非法吸收公众存款
罪被上海市公安局奉贤分局刑事拘留。2018年9月26日，经上海市奉贤区人民检察院批准，公司实际控制人、公司董事长兼总经理韩越先生因涉嫌非法吸收公众存款罪被上海市公安局奉贤分局执行逮捕。2021年12月29日，公司收到一致行动人天津盛鑫元通有限公司转发给公司的上海
市第一中级人民法院刑事判决书（[2019]沪01刑初94号），主要内容如下：上海市人民检察院
第一分院于2019年12月13日以沪检一分金融刑诉[2019]54号起诉书指控被告人韩越犯集资诈骗罪，向上海市第一中级人民法院（以下简称“上海一中院”）提起公诉。上海一中院受理后依法组成合议庭，于2020年9月22日公开开庭审理了本案。上海市人民检察院第一分院指派检察员顾嵩南、顾斌出庭支持公诉。本案经依法延期审理，现已审理终结。上海一中院判决主要内容如下：*被告人韩越犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利四年，并处罚金人民币2000万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年8月20日起至2033年8月19日止。罚金自本判决发生法律效力第二日起一个月内向上海一中院缴纳完毕。）*扣押、冻结在案的赃款按比例发还各名被害人，查封、冻结、扣押在案的房产、车辆等拍卖或变卖后分别按比例发还各名被害人，追缴涉案单位、被告人的违法所得，不足部分责令退赔，所得款项按比例发还各被害人。
4、涉诉事项
（1）因金融借款合同纠纷，中国建设银行股份有限公司深圳分行向深圳市中级人民法院起诉
深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已判决，案号：（2018）粤03民初3469号，详见附注十四、2、或有事项、（1）、b）。
（2）因金融借款合同纠纷，杭州银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深
圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初36511号，涉诉金额
5363600.00美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还贷
款4283413.00美元，并付利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至2020年7月3日，公司已与杭州银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方承诺最迟于2020年12月31日无条件履行偿还义务，乙方须于本协议签订日起10日内在甲方开立定增募集资金账户，并承诺于定增募集资金到账两日内一次性偿还甲方的贷款本息（其中垫款本金4283413.00美元，利息以4283413.00美元为基数按年利率7.2%计至实际清偿日，本息均按还款当日人民
152/1602021年年度报告银行公布的市场交易中间汇率价折算的人民币金额）迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、
保全费等实现债权费用。目前和解已过期，债权人已申请恢复执行，目前处于终本执行状态。
（3）因金融借款合同纠纷，宁波银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起诉深
圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初36836号，涉诉金额人民币20161992.00元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审已判决，润泰供应链应偿还本金人民币14782239.54元及利息，公司及其他担保人承担连带保证责任，尚未执行。截至2020年9月23日，公司已与宁波银行股份有限公司深圳分行签订和解协议书。乙方应当于本次非公开发行股票募集资金到账后的5个工作日（最迟不超过2021年6月30日）内一次性向甲
方偿还乙方在《36836号民事判决书》项下的全部债务本金人民币14782239.54元、至债务还清之日止的利息（利息暂计至2020年6月11日为人民币4647592.19元，之后的利息以未偿还债务本金为基数，按每日万分之五计至实际清偿之日止〉以及《36836号民事判决书》确定的迟延履行期间的利息（从2020年5月8日起，以未还债务本金为基数，按每日万分之－点七五计至实际清偿之日止），目前和解已过期，债权人已申请恢复执行，目前处于终本执行状态。
（4）因金融借款合同纠纷，中国光大银行股份有限公司深圳分行向深圳市福田区人民法院起
诉深圳市润泰供应链管理有限公司，法院已受理，案号：（2018）粤0304民初40684号，涉诉金额7332272.83美元，本公司作为连带责任担保人被一并起诉。一审判决，被告深圳市润泰供应链管理有限公司应于判决生效之日起十日内向原告中国光大银行股份有限公司深圳分行支付贷款
本金730.00万美元，并付利息。公司承担连带保证责任，尚未执行。2021年3月22日，公司与光大银行经友好协商，签订了《执行和解协议》。公司承诺最迟于2021年5月31日无条件履行《40684号民事判决书》项下清偿义务，含《40684号民事判决书》项下债务本息、迟延履行期间的债务利息及诉讼费、执行费、保全费等实现债权费用。目前和解已过期，债权人已申请恢复执行，目前处于终本执行状态。
5、深圳天天微购服务有限公司向深圳市福田区人民法院起诉深圳市润泰供应链管理有限公司，
案号：（2019）粤0304民初33817号，案由：借款合同纠纷，涉案金额27500000.00元。一审已判决，判决被告润泰供应链应于本判决生效之日起十日内偿还原告九有供应链2750.00万元及利息(截止至2018年7月31日的应付利息为256308.00元；此后的应付利息为以3900.00万为本金，按照月息0.6％自2018年8月1日计至2019年1月10日；以2750.00万元为本金，按照月息0.6％自2019年1月11日计至2019年7月29日；以2750.00万元为本金，按照月利率
2％自2019年7月30日计至还清之日止)；被告蔡昌富对判决事项确定的润泰供应链上述债务承
担连带保证责任；驳回原告九有供应链的其他诉讼请求。2021年12月29日，天天微购与北京中裕嘉泰实业有限公司签订债权转让协议并约定将上述债权标的本金2750万元转让给北京中裕嘉泰实业有限公司。
6、为了维护公司及中小股东的利益，公司控股股东天津盛鑫元通有限公司出具了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》，该承诺函明确写明，若公司因润泰供应链银行担保（具体包括：杭州银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行、宁波银行股份有限公司深圳分行、浙商银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限公司深圳分行，下同）承担还款责任而受到直接经济损失，天津盛鑫元通有限公司将积极协助公司进行追偿，并承诺若公司因承担前述担保责任而实际承担的损失金额超过润泰供应链银行贷款本息的20%部分，由天津盛鑫元通有限公司或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给公司。
为了进一步保障公司及中小股东的利益，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司及李明签订了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》之《补充协议》及
《补充协议之二》，协议约定如天津盛鑫元通有限公司未能按照《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》确保九有股份实际承担的损失金额低于承诺金额，河北弘城控股实业有限公司及李明将应九有股份的要求自行或接受天津盛鑫元通有限公司的指定，根据《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》对九有股份承担补充补偿责任，使九有股份在接受补偿后承担的损失金额最终不超过深圳市润泰供应链管理有限公司贷款担保明细表中担保本息的20%，从而保障上市公司及投资者利益。其中，河北弘城控股实业有限公司及李明将保证以资金或资产的形式在2021年度向九有股份补偿上述补偿金额的50%，在2022年度向九有股份补偿上述补偿金额中剩余的50%。
153/1602021年年度报告
2021年4月27日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明和张
娇、张星亮共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之三》，李明先生履行上述补偿责任，指定第三方以资产的形成进行补偿，资产标的为张娇持有的位于朝阳区曙光西里甲5号院11号楼4层506、张星亮持有的位于通州区枫露苑三区51号-1至3层全
部商品房，评估价值合计人民币5867.07万元。
2021年5月27日，公司与天津盛鑫元通有限公司、河北弘城控股实业有限公司、李明、张娇、张星亮和中广阳共同签署了《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函之补充协议之四》，中广阳受让九有股份受赠的上述房产，且九有股份同意该等房屋所有权转让交易。中广阳同意按照本协议的约定以人民币58670662.00元的对价受让北京市朝阳区曙光西里甲5号院
11楼4层506房的房产一套、北京市通州区枫露苑三区51号-1至3层全部的房产一套，各方同意，本次交易的税费由中广阳承担。据此，中广阳以对九有股份的应收款项人民币27495356.06元全额冲抵本次转让的对价，剩余对价人民币31175305.94元在上述房屋完成权利变更登记后的2年内支付完毕。如中广阳产生对九有股份的新增应收款项，可由双方约定以新增应收款项继续冲抵中广阳未支付的转让对价，本次转让标的房产的权属变更登记由原产权人直接变更为中广阳。
2021年10月8日，天津盛鑫元通有限公司出具《关于承担九有股份对外担保事项诉讼损失的承诺函》：一、若九有股份因为润泰供应链建设银行贷款担保承担还款责任而受到经济损失，
承诺方将积极协助贵司进行追偿;二、九有股份实际承担的担保责任损失金额超过20%部分由承诺
方或其指定的第三方以现金或其他等额资产补偿给九有股份，以使九有股份在接受补偿后承担的损失金额最终不超过贵司为润泰供应链在建设银行贷款提供担保的实际损失金额的20%，从而保障上市公司及投资者利益。
7、寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限合伙）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润源飞
投资合伙企业（有限合伙）因股权转让纠纷向广东省深圳市中级人民法院起诉本公司，法院已受理，案号：（2018）粤03民初628号，涉诉金额8008.84万元，本公司的股东天津盛鑫元通有限公司被一并起诉。2021年3月17日终审判决如下：公司应于判决生效之日起十日内向原告寿宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、寿宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合
伙企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)支付股权转让款3162万元及逾期付款利息，尚未执行。2021年8月23日润泰原股东将上述债权转让于自然人许丽琼。
公司诉寿宁润宏茂科技合伙企业（有限合伙）（原名称为“寿宁润宏茂投资合伙企业（有限公司）”）、寿宁润坤德投资合伙企业（有限合伙）、寿宁润丰恒业投资合伙企业（有限合伙）、
寿宁润源飞投资合伙企业（有限合伙）、高伟、杨学强、蔡昌富股权转让违约纠纷，诉求原告按照《关于现金购买资产协议书》、《关于标的公司盈利预测补偿协议书》承担业绩补偿7905.00
万元及业绩补偿连带责任，2020年9月3日由广东省深圳市中级人民法院立案，案号(2020)粵03民初4368号，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。2021年10月15日判决，一、被告寿
宁润宏茂科技合伙企业(有限合伙)、宁润坤德投资合伙企业(有限合伙)、寿宁润丰恒业投资合伙
企业(有限合伙)、寿宁润源飞投资合伙企业(有限合伙)应于本判决生效之日起十日内向原告湖北九有投资股份有限公司支付（根据《标的公司盈利预测补偿协议书》关于“乙方应补偿现金的总数不得超过其从本次交易中获得的现金对价”的约定，九有公司已支付第一期股权转让款7905万元，同时，根据(2021)粵民终56号判决书，各被告对九有公司具有3162万元的确定可执行债权）业绩补偿11067万元及逾期付款利息(按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准，自2019年9月25日起计算至款项付清之日止);二、高伟、杨学强、蔡昌富对上述11067万元业绩补偿及逾期利息承担连带清偿责任。目前对方已上诉。
根据《民法典》第五百六十八条及《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》，九有股份对上述债务（第二期股权转让款3162万元）享有法定抵消权，项目组根据法律事务确认函复函及上述事项律师出具的法律意见书，暂不确定负债。
8、租赁
（1）本公司作为承租人项目金额
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计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用613103.80
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用61003.44
（2）本公司作为出租人
资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额：无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款57393938.7188589087.61
合计57393938.7188589087.61
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其他说明：
√适用□不适用其他应收款情况期末余额期初余额项目坏账准账面余额账面价值账面余额坏账准备账面价值备
其他应收款57401440.217501.5057393938.7188629493.8740406.2688589087.61
合计57401440.217501.5057393938.7188629493.8740406.2688589087.61应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
代偿款33780568.9388135685.01
关联方往来款23371030.64
备用金、押金及保证金213640.00435216.89
代垫款36200.6458591.97
合计57401440.2188629493.87
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
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单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2021年1月1日余额40406.2640406.26
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段本期计提
本期转回32904.7632904.76本期转销本期核销其他变动
2021年12月31日余
7501.507501.50
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额
比例(%)
单位1代偿款33780568.931-2年58.85
单位2往来款23371030.641年以下40.72
单位3备用金136750.001-2年0.243837.50
单位4备用金62700.001年以下0.111245.00
单位5押金8990.001-2年0.02899.00
合计/57360039.57/99.945981.50
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(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公30707316931000021397316730767316793100000.214573167
司投资7.750.00.75.7500.75
对联营、合营企业投资
30707316931000021397316730767316793100000.214573167
合计
7.750.00.75.7500.75
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期本期计提减值准备期末被投资单位期初余额本期减少期末余额增加减值余额准备
深圳博立信科93100000.0093100000.0093100000.00技有限公司
深圳天天微购150000000.00150000000.00服务有限公司
北京中广阳企600000.00600000.00业管理有限公司
亳州纵翔信息63973167.7563973167.75科技有限公司
合计307673167.75600000.00307073167.7593100000.00
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
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4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
5、投资收益
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免889529.65计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按452334.37照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益24460.41
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-7544581.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-641187.24其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额138376.07
少数股东权益影响额121650.35
合计-7079470.67
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润
收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净
-296.19-0.1509-0.1509利润扣除非经常性损益后归属于
-270.36-0.1378-0.1378公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长：曹放
董事会批准报送日期：2022年4月28日修订信息
□适用√不适用