宝新能源:证券投资专项说明

广东宝丽华新能源股份有限公司董事会
关于公司2021年度证券投资情况的专项说明
根据深交所相关文件精神，公司董事会组织相关人员编制了公司董事会关于公司2021年度证券投资情况的专项说明。具体如下：
一、2021年度证券投资概述
基于公司电力业务规模持续增长、现金流阶段性较为丰富的特点，为提高资金使用效率和回报率，开拓新的业务增长点，在控制风险的基础上，经第八届董
事会第十三次会议、第九届董事会第三次会议审议通过相关议案，2021年度公
司拟运用合计不超过人民币28亿元的自有资金用于证券投资。投资范围包括：
新股配售或者申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资、委托理财、新
三板投资、衍生品交易以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。其中，衍生品交易内容为动力煤期货套期保值业务。
报告期内，共实现证券投资损益-22068254.49元。公司将进一步加强管理，严控投资风险，盘活现有资产，努力提高资金的有效使用和投资回报。
二、报告期内，公司证券投资情况
1、报告期末，公司证券投资的组合情况
报告期末，公司持有投资品种为股票、衍生品（动力煤）。
2、报告期末，公司按市值排列的前十只证券情况单位：元、股、%
计入权证资益的累会计券证券证券初始投资本期公允价值本期购买本期出售期末账面金计公允报告期损益核算品代码简称成本变动损益金额金额价值来价值变科目种源动长城
00293962326649.50-88141459.88345936614.19-88141459.88130795000.00
证券中建交易自
30042558308767.049823184.8010295453.3052327349.80
股环能性金有票伊利融资资
6008874905500.00-344900.0011118148.905822012.97-254700.004560600.00
股份产金华润
002914532151.31-359426.114538034.63-334440.434172725.20
啤酒中国
009414158502.73-335410.734163968.51-133767.823823092.00
移动双汇
0008955751570.00-1965570.005752720.31-1763970.003786000.00
发展浙江
6003523523492.00-365992.003524267.17-303742.003157500.00
龙盛宋城
3001443398807.36-534807.366137732.302905309.39-527307.362864000.00
演艺奥吉
836758121343800.00-6205000.00-6205000.000.00
特期末持有的其他证券投资报告期已出售证
61549503.74
券投资损益
合计268249239.94-88429381.28-35234871.82354663936.55-25819430.45205486267.00
3、衍生品投资情况
期期末投衍生品关衍生初计提资金额是否衍生品投报告期报告期实投资操联品投起始终止投报告期内购减值期末投资金占公司关联资初始投内售出际损益金作方名关资类日期日期资入金额准备额报告期交易资金额金额额称系型金金额末净资额产比例中信证非动力券华南关
否煤期6115719.002021.8.192022.12.31-14936159.008820440-6115719.000.05%4118160.00股份有联货限公司方
合计6115719.00----14936159.008820440-6115719.000.05%4118160.00衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况（如适用）不适用衍生品投资审批董事会
2021年8月6日、2021年10月20日公告披露日期（如有)衍生品投资审批股东会无公告披露日期（如有)
1、开展商品期货保值业务可能存在的风险报告期衍生品持仓的风公司根据相关法律法规，结合实际经营情况，制定了《广东宝丽华新能源股份有限公司商品期险分析及控制措施说明货保值业务管理制度》，以期完善内部控制体系，避免或降低内部控制风险。但期货市场仍存在（包括但不限于市场风一定的风险：险、流动性风险、信用（1）套保头寸价格变动风险：行情变动较大时，可能产生价格不利波动，造成投资损失。
风险、操作风险、法律（2）资金风险：行情急剧变化时，可能造成资金流动性风险，可能因为来不及补充保证金而被风险等）强制平仓带来的实际损失。
（3）内部控制风险：可能会产生由于内部控制体系不完善造成的风险。（4）技术风险：可能存在着因系统崩溃、程序错误、信息风险、通信失效等可能导致交易无法成交的风险。
（5）道德风险：可能由相关人员道德问题引发道德风险。
2、拟采取的风险控制措施
针对上述可能产生的风险，拟采取以下风险控制措施：
（1）公司开展的套期保值业务与其生产经营相匹配。开展套保业务前，公司须将包括但不限于
建仓品种、总套保量、拟投入的总保证金、风险控制要求、应对措施等要素形成套保计划；在权力机构授权范围内谨慎实施套保方案。
（2）套保方案的拟定将充分考虑期货合约价格波动幅度，设置合理的保证金比例和止盈止损点位等；持仓过程中持续关注期货账户风险程度，做好追加保证金准备。公司留存一定比例的风险备用金，用于保证当期套保过程中出现亏损时及时补充保证金，避免因期货账户中资金无法满足和维持套保头寸时被强制平仓；公司财务部负责对套保过程中的资金风险进行评估和监控，加强内控管理和资金安全管理，及时识别和防范交易中出现的资金风险。
（3）对公司商品期货套期保值业务相关风险控制制度和程序的评价和适时监督，不定期对套保
业务进行内部检查；公司董事会定期对现行的商品期货套期保值风险管理制度和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和管理水平一致；公司也将根据实际需要对相关的管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。
（4）合理设置符合交易需求的通讯及信息服务设施，以期最大程度保障交易的正常开展。
（5）合理设置套保业务的组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限；严
格要求从事套保业务的人员具备良好的职业道德和较高的职业技能；规范其自身行为，增强遵纪守法的意识。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价
值变动的情况，对衍生报告期内，公司持仓的衍生品为动力煤期货合约，该衍生品在郑州商品交易所进行公开交易，品公允价值的分析应披其公允价值直接按市场价格计算。
露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品会计政策及会计核算具体原否则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明“1、公司在保障正常运营和资金安全的基础上，开展商品期货套期保值业务事宜的决策审批程序符合有关法律法规和规范性文件，合法合规。
2、公司（含合并报表范围内子公司）拟结合生产原材料的采购情况，开展动力煤期货套期保值业务，符合公司的生产经营需要，有利于降低原材料价格波动对公司生产经营成本的影响，提升公司整体抵御风险能力。
独立董事对公司衍生品
3、公司制定了《商品期货套期保值业务管理制度》，对开展期货套期保值业务的目的、组织机
投资及风险控制情况的
构、审批及权限、业务流程、风险控制、报告制度、信息披露、档案管理、保密制度、应急处专项意见
理、合规检查及责任追究等方面做出了明确规定，有利于加强期货套期保值业务的风险管理和控制。
4、公司本次开展商品期货套期保值业务事宜符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
我们同意调整公司开展商品期货套期保值业务事宜。”三、报告期内公司证券投资制度执行情况
报告期内，公司严格执行中国证监会、深交所相关证券投资的规定以及公司《章程》、《内部控制制度》、《投资管理制度》及《商品期货套期保值业务管理制度》的有关要求，在股东大会的授权范围内，在监事会、审计委员会的监督下进行证券投资，使公司资金得到合理的使用，未有出现违反相关法律法规的情况。
广东宝丽华新能源股份有限公司董事会
二〇二二年四月十五日