山东药玻:山东省药用玻璃股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于山东省药用玻璃股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
3、专项审计报告附件
委托单位：山东省药用玻璃股份有限公司
审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-52920000山东省药用玻璃股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表的专项审核报告
上会师报字(2022)第4102号
山东省药用玻璃股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东省药用玻璃股份有限公司(以下简称“山东药玻公司”)2021年度的财务报表，包括2021年
12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公
司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于2022年4月23日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2022)第4101号）。
根据中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》，山东药玻公司编制了后附的“山东省药用玻璃股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”
(以下简称“汇总表”)。编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是山东药玻公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。附表2上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021年度
占用方与2021年度上市公司2021年期占用累计2021年度2021年期非经营性资上市公司占用资金占用形资金占用方名称核算的会初占用资发生金额偿还累计末占用资占用性质金占用的关联关的利息成原因
计科目金余额(不含利发生金额金余额
系(如有)
息)非经营性现控股股东占用及其他关联非经营性方占用
小计/////非经营性前控股股东占用及其他关联非经营性方占用
小计/////
总计/////
2021年度
2021年度
往来方与上市公司2021年期往来累计2021年度2021年期其他关联资往来资金往来形资金往来方名称上市公司核算的会初往来资发生金额偿还累计末往来资往来性质金往来的利息成原因的关系计科目金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）经营性往大股东及其来附属企业经营性往来上市公司的包头市康瑞药用玻璃包装其他应收非经营性
子公司3700.0045.113745.11借款子公司及其制品有限公司款往来附属企业四川绵竹成新药用玻璃有其他应收非经营性
子公司20170.24389.23140.6320700.10借款限责任公司款往来包头市丰汇包装制品有限其他应收非经营性
子公司2242.412011.5839.082515.641777.43借款公司款往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方往来及其附属企非经营性业往来
总计///26112.652400.81224.8226960.851777.43//