四川九洲:年度关联方资金占用专项审计报告

关于四川九洲电器股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2022]1822号
四川九洲电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了四川九洲电器股份有限公司(以下简称四川九洲公司)2021年度财务报表，并出具了中汇会审[2022]1822号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的四川九洲公司管理层编制的《2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员
会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中
国证券监督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对四川九洲公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn
Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000
第1页共4页计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，四川九洲公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计四川九洲公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供四川九洲公司2021年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解四川九洲公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：时斌
中国·杭州中国注册会计师：刘雨
报告日期：2022年4月18日
第2页共4页附表：2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四川九洲电器股份有限公司金额单位：人民币万元
2021年度占2021年
占用方与上市上市公司核2021年期初2021年度偿2021年期非经营性资金用累计发生度占用资资金占用方名称公司的关联关算的会计科占用资金余还累计发生末占用资占用形成原因占用性质
占用金额(不含利金的利息系目额金额金余额
息)(如有)
现大股东及其---------非经营性
附属企业---------非经营性
前大股东及其---------非经营性
附属企业---------非经营性
总计-----
2021年度往2021年
往来方与上市上市公司核2021年期初2021年度偿2021年期其它关联资金来累计发生度往来资资金往来方名称公司的关联关算的会计科往来资金余还累计发生末往来资往来形成原因往来性质
往来金额(不含利金的利息系目额金额金余额
息)(如有)
应收账款、应
深圳九州光电子技术有限公司同一控股股东2080.536110.37-4699.483491.42销售经营性收票据
深圳市福瑞祥电器有限公司同一控股股东应收账款182.300.76-182.300.76销售经营性
四川九华光子通信技术有限公司同一控股股东应收账款0.00179.36-145.5933.77销售经营性
大股东及其附四川九州光电子技术有限公司同一控股股东应收账款398.794.14-402.750.18销售/提供劳务经营性
属企业应收账款、应
四川九洲电器集团有限责任公司同一控股股东63713.7955774.06-68880.5850607.27销售/提供劳务经营性收款项融资
四川九洲防控科技有限责任公司同一控股股东应收账款-5.90--5.90销售经营性
四川九洲视讯科技有限责任公司同一控股股东应收账款647.793161.40-2025.031784.16销售经营性
四川九洲投资控股集团有限公司大股东应收账款-105.00-50.0055.00销售/提供劳务经营性
第3页共4页四川九洲线缆有限责任公司同一控股股东应收账款8.73--8.73-销售经营性
深圳市九洲光电科技有限公司同一控股股东预付账款58.00--58.00-采购商品经营性
四川九洲保险代理有限公司同一控股股东预付账款-56.38-44.2812.10采购商品经营性
九洲集团成都创智融合科技有限公司同一控股股东其他应收款-15.83--15.83房租经营性
深圳九州光电子技术有限公司同一控股股东其他应收款-1.10--1.10提供劳务经营性
四川九州光电子技术有限公司同一控股股东其他应收款45.16282.86-277.3350.69房租经营性
四川九洲电器集团有限责任公司同一控股股东其他应收款5.5310.10-5.5310.10房租经营性
九洲集团（香港）控股有限公司同一控股股东其他应收款-10.07-10.07提供劳务经营性
上市公司的子公成都九洲迪飞科技有限责任公司子公司其他应收款-8000.0042.098042.09-资金拆借非经营性
司及其附属企业---------
关联自然人及---------
其控制的法人---------
深圳市九州电子之家有限公司联营企业应收账款14.94258.52-76.61196.85采购商品经营性其他关联人及
深圳市九洲卓能电气有限公司联营企业应收账款168.69--168.69-采购商品经营性其附属企业
成都福瑞空天科技有限公司联营企业预付账款15.28155.84-3.54167.58采购服务经营性
总计67339.5374131.6942.0985070.5356442.78
法定代表人：夏明主管会计工作负责人：蒋艳梅会计机构负责人：蒋艳梅