中粮科技:年度关联方资金占用专项审计报告

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2022]12018-2号
中粮生物科技股份有限公司董事会：
我们审计了中粮生物科技股份有限公司（以下简称“中粮科技”）财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2021年度的利润表和合并利润表、现金流量表和
合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月
27日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易
所相关文件要求，中粮科技编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中粮科技管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中粮科技汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解中粮科技2021年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师刘娃（项目合伙人）：
中国·北京
中国注册会计师：文冬梅
二○二二年四月二十七日
中国注册会计师：王淑清
12021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中粮生物科技股份有限公司单位：元
2021年度
2021年度占用累计
占用方与上市公上市公司核算2021年期初占占用资金2021年度偿还累计2021年期末占占用形成非经营性资金占用资金占用方名称发生金额（不含利占用性质司的关联关系的会计科目用资金余额的利息发生金额用资金余额原因
息）（如有）
控股股东、实际控制人及其附属企业小计
前控股股东、实际控制人及其附属企业小计总计
2021年度往来
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度偿还累计2021年期末往来往来形成原资金往来方名称资金的利息往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）发生金额资金余额因（如有）
安徽中粮油脂有限公司同一最终控制方应收账款49578188.3249578188.32货款未结清经营性往来
中粮福临门食品营销有限公司同一最终控制方应收账款11685961.58106447857.36118133818.94货款未结清经营性往来
福建中粮华港饲料有限公司同一最终控制方应收账款23160.0023160.00货款未结清经营性往来
控股股东、实际
江阴福汇纺织有限公司同一最终控制方应收账款68906.0068906.00货款未结清经营性往来控制人及其附属
利达粮油科技（天津）有限公司同一最终控制方应收账款15120.0015120.00货款未结清经营性往来企业
泉州中粮茶业有限公司同一最终控制方应收账款9204.009204.00货款未结清经营性往来
沈阳香雪面粉股份有限公司同一最终控制方应收账款533750.00533750.00货款未结清经营性往来
盐城福汇纺织有限公司同一最终控制方应收账款49560.0049560.00货款未结清经营性往来
22021年度往来
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度偿还累计2021年期末往来往来形成原资金往来方名称资金的利息往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）发生金额资金余额因（如有）中粮（北京）饲料科技有限公司同一最终控制方应收账款37896164.0537835774.0660389.99货款未结清经营性往来中粮（成都）粮油工业有限公司同一最终控制方应收账款7080.007080.00货款未结清经营性往来中粮（江西）米业有限公司同一最终控制方应收账款11206.0011206.00货款未结清经营性往来
中粮东大（黑龙江）饲料科技有限公司同一最终控制方应收账款580336.008845552.009263278.00162610.00货款未结清经营性往来
中粮东海粮油工业（张家港）有限公司同一最终控制方应收账款15298061.6815248261.6849800.00货款未结清经营性往来
中粮可口可乐供应链（天津）有限公司同一最终控制方应收账款33674727.36361547934.18389211065.476011596.07货款未结清经营性往来
中粮可口可乐华中饮料有限公司同一最终控制方应收账款10738977.94135972528.57134951852.4611759654.05货款未结清经营性往来
中粮可口可乐饮料（黑龙江）有限公司同一最终控制方应收账款176898.981053024.001122210.98107712.00货款未结清经营性往来
中粮可口可乐饮料（吉林）有限公司同一最终控制方应收账款31774.45484455.20470967.8545261.80货款未结清经营性往来
中粮可口可乐饮料（内蒙古）有限公司同一最终控制方应收账款2207254.2720692210.7418734744.234164720.78货款未结清经营性往来
中粮可口可乐饮料（中国）投资有限公司同一最终控制方应收账款47572047.96519679413.48561372074.585879386.86货款未结清经营性往来
中粮孔乙己酒业有限公司同一最终控制方应收账款92460.00300671.25312795.0080336.25货款未结清经营性往来
中粮利金（天津）粮油股份有限公司同一最终控制方应收账款13296.0013296.00货款未结清经营性往来
中粮粮油工业（九江）有限公司同一最终控制方应收账款34154947.1334154947.13货款未结清经营性往来
中粮麦芽（大连）有限公司同一最终控制方应收账款6300.006300.00货款未结清经营性往来
中粮麦芽（江阴）有限公司同一最终控制方应收账款2592.002592.00货款未结清经营性往来
中粮贸易安徽有限公司同一最终控制方应收账款89799626.8089799626.80货款未结清经营性往来
中粮贸易江苏有限公司同一最终控制方应收账款29977561.2029977561.20货款未结清经营性往来
中粮米业（巢湖）有限公司同一最终控制方应收账款14160.0014160.00货款未结清经营性往来
中粮米业（绥化）有限公司同一最终控制方应收账款54561.6049392.005169.60货款未结清经营性往来
中粮米业（盐城）有限公司同一最终控制方应收账款49656.0049656.00货款未结清经营性往来
32021年度往来
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度偿还累计2021年期末往来往来形成原资金往来方名称资金的利息往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）发生金额资金余额因（如有）
中粮米业（岳阳）有限公司同一最终控制方应收账款72000.0072000.00货款未结清经营性往来
中粮面业（德州）有限公司同一最终控制方应收账款7080.007080.00货款未结清经营性往来
中粮面业（福州）有限公司同一最终控制方应收账款53628.0053628.00货款未结清经营性往来
中粮面业（海宁）有限公司同一最终控制方应收账款602358.00602358.00货款未结清经营性往来
中粮面业（庐江）有限公司同一最终控制方应收账款8904.008904.00货款未结清经营性往来
中粮面业（漯河）有限公司同一最终控制方应收账款7548.007548.00货款未结清经营性往来
中粮面业（秦皇岛）鹏泰有限公司同一最终控制方应收账款1061280.001061280.00货款未结清经营性往来
中粮面业（泰兴）有限公司同一最终控制方应收账款12960.0012960.00货款未结清经营性往来
中粮期货有限公司同一最终控制方应收账款6180.006180.00货款未结清经营性往来
中粮祈德丰（北京）商贸有限公司同一最终控制方应收账款8895000.008895000.00货款未结清经营性往来
中粮四海丰（张家港）贸易有限公司同一最终控制方应收账款41734096.3241734096.32货款未结清经营性往来
中粮饲料（巢湖）有限公司同一最终控制方应收账款414403.0010703202.2010870988.20246617.00货款未结清经营性往来
中粮饲料（东台）有限公司同一最终控制方应收账款1903645.101903645.10货款未结清经营性往来
中粮饲料（佛山）有限公司同一最终控制方应收账款628910.00628910.00货款未结清经营性往来
中粮饲料（黄冈）有限公司同一最终控制方应收账款61050.0061050.00货款未结清经营性往来
中粮饲料（黄石）有限公司同一最终控制方应收账款57420.0057420.00货款未结清经营性往来
中粮饲料（茂名）有限公司同一最终控制方应收账款510714.70510714.70货款未结清经营性往来
中粮饲料（沛县）有限公司同一最终控制方应收账款3783702.153783702.15货款未结清经营性往来
中粮饲料（日照）有限公司同一最终控制方应收账款62413.1016543122.2515903925.60701609.75货款未结清经营性往来
中粮饲料（唐山）有限公司同一最终控制方应收账款75690.0075690.00货款未结清经营性往来
中粮饲料（新沂）有限公司同一最终控制方应收账款424505.508654213.259078718.75货款未结清经营性往来
42021年度往来
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度偿还累计2021年期末往来往来形成原资金往来方名称资金的利息往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）发生金额资金余额因（如有）
中粮饲料（张家港）有限公司同一最终控制方应收账款3385077.053385077.05货款未结清经营性往来
中粮糖业辽宁有限公司同一最终控制方应收账款11400.0011400.00货款未结清经营性往来
中粮阳光企业管理（北京）有限公司同一最终控制方应收账款11448.0011448.00货款未结清经营性往来
中粮面业（扬州）有限公司同一最终控制方应收账款8700.008700.00货款未结清经营性往来
中粮面业营销管理（厦门）有限公司同一最终控制方应收账款2124.002124.00货款未结清经营性往来
中宏生物工程有限责任公司同一最终控制方应收账款1128186.001128186.00货款未结清经营性往来
中粮祥瑞粮油工业（荆门）有限公司同一最终控制方应收账款146300.00146300.00货款未结清经营性往来
中粮粮油工业（重庆）有限公司同一最终控制方应收账款22400.0022400.00货款未结清经营性往来
中粮粮油工业（黄冈）有限公司同一最终控制方应收账款66500.0066500.00货款未结清经营性往来
中粮粮油工业（荆州）有限公司同一最终控制方应收账款51800.0051800.00货款未结清经营性往来中粮（昌吉）粮油工业有限公司同一最终控制方应收账款7000.007000.00货款未结清经营性往来
安徽中粮油脂有限公司同一最终控制方其他应收款982813.69982813.69货款未结清经营性往来
中粮福临门食品营销有限公司同一最终控制方其他应收款24204.369191.9633396.32货款未结清经营性往来
北京中粮广场发展有限公司同一最终控制方其他应收款185841.00185841.00货款未结清经营性往来
江阴福汇纺织有限公司同一最终控制方其他应收款6665128.966665128.96货款未结清经营性往来
榆树五棵树华粮粮食储备库有限公司同一最终控制方其他应收款787413.70777348.4310065.27货款未结清经营性往来中粮（成都）粮油工业有限公司同一最终控制方其他应收款791911.1091911.10700000.00货款未结清经营性往来
中粮糖业辽宁有限公司同一最终控制方其他应收款100000.00100000.00货款未结清经营性往来
中粮贸易石家庄有限公司同一最终控制方其他应收款2276896.232276896.23货款未结清经营性往来
中粮贸易有限公司同一最终控制方其他应收款1000000.00143688.001143688.00货款未结清经营性往来
中粮期货有限公司大连营业部同一最终控制方其他应收款70400.00192000.00262400.00货款未结清经营性往来
52021年度往来
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度偿还累计2021年期末往来往来形成原资金往来方名称资金的利息往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）发生金额资金余额因（如有）
中粮祈德丰（北京）商贸有限公司同一最终控制方其他应收款123200.001044607.621167807.62货款未结清经营性往来
中粮饲料（成都）有限公司同一最终控制方其他应收款3165049.933165049.93货款未结清经营性往来
COFCO Trading (Hong Kong) Limited 同一最终控制方 预付账款 98607452.09 97066050.05 1541402.04 货款未结清 经营性往来
安徽恒裕粮食购销有限责任公司同一最终控制方预付账款22608.1422608.14货款未结清经营性往来
榆树华粮粮食中转库有限公司同一最终控制方预付账款73983681.43821716.6274805398.05货款未结清经营性往来
榆树五棵树华粮粮食储备库有限公司同一最终控制方预付账款23873578.094699914.7128573492.80货款未结清经营性往来
中纺粮油（广元）有限公司同一最终控制方预付账款7600.321471471.161479071.48货款未结清经营性往来
中纺农业安徽有限公司同一最终控制方预付账款40113.651707296.851747410.50货款未结清经营性往来
中纺油脂有限公司同一最终控制方预付账款255374.002324553.002579927.00货款未结清经营性往来
中粮东海粮油工业（张家港）有限公司同一最终控制方预付账款24869.4642151630.5441920500.00256000.00货款未结清经营性往来
中粮建三江米业有限公司同一最终控制方预付账款15667648.7015591964.2075684.50货款未结清经营性往来
中粮粮油安徽国家粮食储备库有限公司同一最终控制方预付账款217327.88217327.88货款未结清经营性往来
中粮贸易安徽有限公司同一最终控制方预付账款591842.05534789.0857052.97货款未结清经营性往来
中粮贸易吉林有限公司榆树分公司同一最终控制方预付账款8926495.401309391.7110235887.11货款未结清经营性往来
中粮贸易江苏有限公司同一最终控制方预付账款3119672.85433400.303553073.15货款未结清经营性往来
中粮贸易有限公司同一最终控制方预付账款2578838.001978118.00600720.00货款未结清经营性往来
中粮米业（巢湖）有限公司同一最终控制方预付账款2155.20632504.00634659.20货款未结清经营性往来
中粮米业（大连）有限公司同一最终控制方预付账款2632322.4017796936.9019857525.30571734.00货款未结清经营性往来
中粮米业（吉林）有限公司同一最终控制方预付账款382792.605799052.805949474.20232371.20货款未结清经营性往来
中粮米业（沈阳）有限公司同一最终控制方预付账款4185.604810664.004707692.00107157.60货款未结清经营性往来
中粮米业（绥化）有限公司同一最终控制方预付账款215243.409858021.609918361.40154903.60货款未结清经营性往来
62021年度往来
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2021年期初往来2021年度往来累计2021年度偿还累计2021年期末往来往来形成原资金往来方名称资金的利息往来性质
来司的关联关系的会计科目资金余额发生金额（不含利息）发生金额资金余额因（如有）
中粮米业（五常）有限公司同一最终控制方预付账款6519.0010262826.7010180563.2088782.50货款未结清经营性往来
中粮福临门食品营销有限公司同一最终控制方预付账款718357.8127844896.5028563254.31货款未结清经营性往来
中粮黄海粮油工业（山东）有限公司同一最终控制方预付账款4138000.0048519949.3052657949.30货款未结清经营性往来
中粮粮油工业（巢湖）有限公司同一最终控制方预付账款64617.803415268.003479885.80货款未结清经营性往来
小计230669658.811827305625.022022975017.0035000266.83
中粮生化（泰国）有限公司子公司其他应收款10333433.593408707.445236367.048505773.99代垫款项非经营性往来
中粮生化能源（公主岭）有限公司子公司其他应收款111733.12111733.12代垫款项非经营性往来
中粮生化服务管理有限公司子公司其他应收款7216237207.346372791221.27843445986.07资金归集非经营性往来
中粮生化能源（肇东）有限公司子公司其他应收款10913.3510913.35代垫款项非经营性往来
上市公司的子公宿州中粮生物化学有限公司子公司其他应收款137681.64137681.64代垫款项非经营性往来
司及其附属企业中粮生化能源（榆树）有限公司子公司其他应收款141662.26141662.26代垫款项非经营性往来
马鞍山中粮生物化学有限公司子公司其他应收款303441.49303441.49代垫款项非经营性往来
安徽中粮生化燃料酒精有限公司子公司其他应收款345132788.07324798572.7920334215.28代垫款项非经营性往来
马鞍山中粮生物化学有限公司子公司其他流动资产65000000.0065000000.00委托贷款非经营性往来
小计75333433.597565484134.716768531592.96872285975.34
总计306003092.409392789759.738791506609.96907286242.17
法定代表人：佟毅主管会计工作的负责人：胡昌平会计机构负责人：李观书
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