力芯微:光大证券股份有限公司关于无锡力芯微电子股份有限公司2021年度募集资金使用与存放情况的专项核查意见

光大证券股份有限公司
关于无锡力芯微电子股份有限公司
2021年度募集资金使用与存放情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等规定的要求，光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为无锡力芯微电子股份有限公司（以下简称“力芯微”、“发行人”、“公司”）的保荐机构，对公司2021年度募集资金使用与存放情况进行了核查。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金的金额、资金到账情况经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡力芯微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]1593号）同意，公司首次公开发行人民币普通股1600.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币36.48元，本次发行募集资金总额为人民币583680000.00元，扣除不含税的发行费用人民币71236470.12元，募集资金净额为人民币512443529.88元。上述募集资金到位情况经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具容诚验字[2021]230Z0102 号《验资报告》。
公司对募集资金采取了专户存储管理，并与交通银行股份有限公司无锡新区支行、宁波银行股份有限公司无锡新区支行、招商银行股份有限公司无锡新区支行、中信银行股份有限公司无锡新区支行及本保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用和结余情况
截止2021年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况：
单位：元项目金额
募集资金总额583680000.00
减：发行相关费用42608640.00
募集资金净额512443529.88
减：置换预先投入募投项目资金48604191.63
直接投入募投项目资金36909863.84
期末闲置募集资金现金管理尚未到期收回金额310000000.00
加：利息收入扣除手续费净额1659652.75
募集资金余额118589127.16
2021年度，公司使用募集资金直接投入募集资金项目36909863.84元，置
换预先投入募投项目资金48604191.63元，使用闲置募集资金进行现金管理期末尚未到期收回金额310000000.00元，累计收到利息收入扣除手续费净额
1659652.75元。截至2021年12月31日，公司募集资金账户余额为118589127.16元（未包括使用闲置募集资金进行现金管理的金额）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金存放情况
截至2021年12月31日，募集资金账户余额为118589127.16元。具体存放情况如下：
单位：元序号银行名称账号存储金额
1交通银行股份有限公司无锡新区支行3220006400130006266839158595.86
2宁波银行股份有限公司无锡新区支行7808012200031154951810424.50
3招商银行股份有限公司无锡新区支行51090244031050552997414.42
4中信银行股份有限公司无锡新区支行81105010133017591544622692.38
合并118589127.16
（二）募集资金管理情况
为规范募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护公司、股东及债权人的合法权益，公司已依据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有
关法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司的实际情况，制订了《募集资金管理办法》，对公司募集资金专户存储、使用、变更、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序、监督和责任追究等内容进行了明确规定。
根据《募集资金管理办法》，公司及本保荐机构与募集资金专户所在的交通银行股份有限公司无锡新区支行、宁波银行股份有限公司无锡新区支行、招商银
行股份有限公司无锡新区支行、中信银行股份有限公司无锡新区支行分别签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
三、2021年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况公司首次公开发行股票募集资金投资项目为“高性能电源转换及驱动芯片研发及产业化项目”、“高性能电源防护芯片研发及产业化项目”、“研发中心建设项目”、“发展储备项目”。募集资金使用情况详见本报告附表1：募集资金使用情况对照表。
（二）募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况
为保障募投项目顺利执行，在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入募集资金项目。2021年8月9日，公司召开第五届董事会六次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币48604191.63元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，同意使用募集资金人民币
6665565.96元置换以自筹资金预先支付的部分发行费用，合计使用募集资金人
民币55269757.59元置换预先投入的自筹资金，公司独立董事对上述事项发表了明确的同意意见。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入前述募投项目情况进行了专项审核并出具了“容诚专字[2021]230Z2267 号”《关于无锡力芯微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
（三）募集资金实际投资项目变更情况截止2021年12月31日，本公司募集资金投资项目未发生变更情况。
（四）闲置募集资金管理情况
2021年8月9日召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响公司主营业务正常开展，保证运营资金需求和风险可控的前提下，使用额度不超过4亿元的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月或可转让可提前支取的产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、保本型理财及国债逆回购品种等，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。
截止2021年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理余额为人民币
310000000.00元。
（五）募集资金的其他使用情况
2021年度，公司不存在募集资金其他使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z0700 号）认为：力芯微 2021 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，
公允反映了力芯微2021年度募集资金实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作保荐机构认真审阅了《无锡力芯微电子股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z0700 号），并通过取得《三方监管协议》、2021年度募集资金专户银行对账单，检查募集资金使用的主要合同及其发票、付款凭证等资料，对力芯微2021年度募集资金存放与实际使用情况，以及《无锡力芯微电子股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
的真实性、完整性进行了核查。
八、保荐机构的核查意见
保荐机构认为：经核查，公司对首次公开发行股票募集资金进行了专户存放和使用，对募集资金使用行为履行了必要、合理的程序，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。附表1：募集资金使用情况对照表单位：万元
募集资金总额51244.35
本年度投入募集资金总额8551.41
本年度内变更用途的募集资金总额-
累计变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额8551.41
累计变更用途的募集资金总额比例0.00%是否已截至期承诺投资项募集资金截至期末项目达到预本报告截止报告期项目可行性变更项调整后投本报告期末投资是否达到目和超募资承诺投资累计投入定可使用状期实现末累计实现是否发生重
目(含部资总额(1)投入金额进度(3)预计效益
金投向总额金额(2)态日期的效益的效益大变化
分变更)＝(2)/(1)高性能电源转换及驱动2023年2季
否17889.9615448.054321.824321.8227.98%不适用不适用不适用否芯片研发及度产业化项目高性能电源防护芯片研2023年2季
否17036.1714734.661834.871834.8712.45%不适用不适用不适用否发及产业化度项目研发中心建2022年2季
否8403.566021.64758.39758.3912.59%不适用不适用不适用否设项目度发展储备项2023年2季
否18000.0015040.001636.321636.3210.88%不适用不适用不适用否目度
合计61329.6951244.358551.408551.40------未达到计划进度或预不适用计收益的情况和原因项目可行性发生重大未发生重大变化变化的情况说明
超募资金的金额、用途不适用及使用进展情况2021年8月9日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额合计人募集资金投资项目先
民币4860.42万元，使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行费用的金额合计人民币666.56万元，合计使用募集资金人民期投入及置换情况
币5526.98万元置换预先投入的自筹资金。其中，募集资金置换预先投入募投项目业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚专字[2021]230Z2267 号《关于无锡力芯微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证。
用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况2021年8月9日，公司召开第五届董事会第六次会议和第五届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司主营业务正常开展，保证运营资金需求和风险可控的前提下，使用额度不超对闲置募集资金进行过4亿元的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品（包括但不限于结构性存款、协定现金管理，投资相关产存款、通知存款、定期存款、大额存单、保本型理财及国债逆回购品种等），使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有品情况效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用。截至2021年12月31日止，公司使用闲置募集资金购买通知存款和结构性存款的余额为人民币31000.00万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行不适用贷款情况募集资金结余的金额不适用及形成原因募集资金其他使用情2021年8月9日，公司召开第五届董事会第六次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项况目拟投入募集资金金额的议案》，由于公司本次发行实际募集资金净额为人民币51244.35万元，低于《无锡力芯微电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中披露的拟投入募集资金金额61329.69万元，因此，根据实际募集资金净额并结合各募集资金投资项目的情况，公司对募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整。