首钢股份:年度关联方资金占用专项审计报告

关于北京首钢股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京首钢股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京首钢股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于北京首钢股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 110A008636 号
北京首钢股份有限公司全体股东：
我们接受北京首钢股份有限公司（以下简称“首钢股份公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了首钢股份公司2021年12月31日的合并及公司资
产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 110A013808 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，首钢股份公司编制了本专项说明所附的北京首钢股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首钢股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首钢股份公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对首钢股份公司实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2021年度首钢股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供首钢股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二〇二二年四月二十七日北京首钢股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京首钢股份有限公司单位：万元
2021年度占2021年度
2021年期2021年度偿2021年期
非经营性资占用方与上市公司的关上市公司核算的会用累计发生占用资金资金占用方名称初占用资还累计发生末占用资占用形成原因占用性质金占用联关系计科目金额（不含的利息(如金余额金额金余额
利息）有)
控股股东、实际控制人及其附属企业小计前控股股
东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计
2021年度往2021年度
2021年期2021年度偿2021年期
其他关联资往来方与上市公司的关上市公司核算的会来累计发生往来资金资金往来方名称初往来资还累计发生末往来资往来形成原因往来性质金往来联关系计科目金额（不含的利息(如金余额金额金余额
利息）有)
首钢集团有限公司母公司应收账款1736.721731.005.72应收货款经营性往来
控股股东、首钢集团财务有限公司受同一控股股东控制货币资金584005.3519121242.2918705887.66999359.98财务公司存款经营性往来
实际控制人首钢凯西钢铁有限公司受同一控股股东控制应收账款15483.6598825.9788312.4925997.14应收货款经营性往来及其附属企
北京首钢气体有限公司受同一控股股东控制应收账款17159.5316772.51387.02应收货款经营性往来业北京首钢华夏工程技术
受同一控股股东控制应收账款238.256454.226530.07162.39应收货款经营性往来有限公司河北首朗新能源科技有
受同一控股股东控制应收账款4794.6410798.4113287.832305.23应收货款经营性往来限公司秦皇岛首秦金属材料有
受同一控股股东控制应收账款147.924.12143.81应收货款经营性往来限公司
通化钢铁股份有限公司受同一控股股东控制应收账款9523.0187.939529.9581.00应收货款经营性往来北京首钢国际工程技术
受同一控股股东控制应收账款115.67125.33199.7241.28应收货款经营性往来有限公司北京首钢物资贸易有限
受同一控股股东控制应收账款43.544759.404802.94应收货款经营性往来公司迁安首钢兴矿实业有限
受同一控股股东控制应收账款722.235744.075505.59960.71应收货款经营性往来公司北京首钢矿山建设工程
受同一控股股东控制应收账款1.30140.26141.56应收货款经营性往来有限责任公司北京首鑫盛贸易有限公
受同一控股股东控制应收账款28.5028.50应收货款经营性往来司
北京首钢机电有限公司受同一控股股东控制应收账款17196.9817192.744.24应收货款经营性往来北京首科兴业工程技术
受同一控股股东控制应收账款190.00100.0090.00应收货款经营性往来有限公司
通化钢铁股份有限公司受同一控股股东控制预付账款8.767826.726138.621696.86预付货款经营性往来秦皇岛首秦金属材料有
受同一控股股东控制预付账款81.39163.26168.2676.39预付货款经营性往来限公司葫芦岛首钢东华机械有
受同一控股股东控制预付账款93.3893.38预付货款经营性往来限公司北京金安源汽车运输有
受同一控股股东控制预付账款8618.318551.1667.14预付货款经营性往来限公司承德信通首承科技有限
受同一控股股东控制预付账款32521.6631469.371052.29预付货款经营性往来责任公司北京首钢物资贸易有限
受同一控股股东控制其他应收款100.00100.00保证金经营性往来公司唐山曹妃甸盾石新型建
上市公司的控股子公司之联营企业应收账款1119.9248481.2649600.780.40应收货款经营性往来材有限公司子公司及其天津物产首钢钢材加工
附属企业控股子公司之联营企业应收账款567.011402.401843.25126.16应收货款经营性往来
配送有限公司河北京冀工贸有限公司控股子公司之联营企业应收股利489.23125.83615.06应收货款经营性往来唐山首钢京唐西山焦化
控股子公司之合营企业应收账款92142.8592142.780.07应收货款经营性往来有限责任公司迁安首钢冶金科技有限非经营性往
控股子公司其他流动资产29365.09520.8528844.24委托贷款公司来首钢智新迁安电磁材料非经营性往
控股子公司其他流动资产150237.461626.46151543.62320.30委托贷款有限公司来唐山中泓炭素化工有限非经营性往
控股子公司之合营企业其他流动资产24545.5314722.751051.8213783.9826536.12委托贷款公司来北京首钢冷轧薄板有限非经营性往
控股子公司其他非流动资产113095.531872.05114967.58委托贷款公司来首钢京唐钢铁联合有限非经营性往
控股子公司其他应收款101138.720.00101138.72委托贷款责任公司来沈阳首钢钢材加工配送
控股子公司其他应收款600.00600.00保证金经营性往来有限公司其他关联方及其附属企业
总计1036546.0919490466.154550.3319341565.361189997.21本表已于2022年4月27日获第七届董事会第十三次会议批准。
法定代表
总经理：总会计师：会计部门主管：
人：