百济神州:百济神州有限公司2022年第一季度报告

2022年第一季度报告
证券代码：688235证券简称：百济神州
百济神州有限公司
2022年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表
信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：万元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期同期增减变动幅
度(%)
营业收入194785.80-50.4
其中:产品收入166175.30141.4
归属于上市公司股东的净利润-286634.50-965.9归属于上市公司股东的扣除非
-286091.20-983.1经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-196108.60-347.7
1/122022年第一季度报告
基本每股收益（元/股）-2.15-867.9
稀释每股收益（元/股）-2.15-926.9
减少8.7个百分
加权平均净资产收益率（%）-7.41点
研发投入合计251677.1021.0
研发投入占营业收入的比例增加76.2个百
129.2
（%）分点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产5094598.805518471.10-7.7归属于上市公司股东的所有者
3746339.603992577.20-6.2
权益
(二)非经常性损益项目和金额
单位：万元币种：人民币项目本期金额
非流动资产处置损益1.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享11942.90受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融-9778.10资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6.90
减：所得税影响额2702.90
合计-543.30
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)境内外会计准则下会计数据差异
单位：万元币种：人民币归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
2022年第一季度2021年第一季度本报告期末上年度末
2/122022年第一季度报告
按中国会计准则-286634.5033100.803746339.63992577.20
按美国公认会计原则调整的项目及金额：
(1)
股份支付差异7085.20899.80-11148.20-10196.10美国员工行权导
致的超额纳税收674.608656.40--
(2)益差异
(3)
租赁准则差异148.00-689.701170.601200.40
(4)
所得税差异3300.90626.503300.90-按美国公认会计
-275425.842593.803739662.903983581.50原则
备注：
(1)在中国企业会计准则下，对于一次授予但分期行权的股份支付，本集团应根据每个计划在授
予日的公允价值估计股份支付费用，在其相应的等待期内，按照各计划在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。在美国公认会计原则下，本集团采用直线法，在每个等待期的资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值，将每期取得的服务在等待期内按直线法摊销确认相关的成本或费用。
(2)在中国企业会计准则下，由于美国员工行权产生的税务可抵扣金额大于会计上累计确认的与
股份支付有关的费用而导致产生的超额纳税收益应计入股东权益。在美国公认会计原则下，根据美国税收法律，上述股份支付实现的超额纳税收益应计入当期所得税收益。
(3)在中国企业会计准则下，在租赁期开始日后，租赁负债按照固定的周期性利率计算租赁负债
在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。使用权资产按照直线法计提折旧，确认当期折旧费用。在美国公认会计原则下，经营租赁在租期开始后，承租人应于每期期末以未来租赁付款额的现值确认租赁负债，以租赁负债调整预付租金和未摊销初始直接费用等项目后的金额确认使用权资产，同时以直线法确认经营租赁的单一租赁成本。
(4)在中国企业会计准则下，季度计提所得税费用是通过将预计的各子公司的单体年度有效税率，应用于报告期内各子公司的税前利润来确定的；在美国会计准则下，季度计提所得税费用是通过将预计的集团年度平均有效税率，应用于报告期内各子公司的税前利润来确定的。
(四)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币变动比例主要原因项目名称
（%）
主要系产品收入较上年同期增长，以及合作收入营业收入-50.4较上年同期下降的综合影响所致。
主要系自主研发产品和授权产品的销售增长所
产品收入141.4致。
主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导
归属于上市公司股东的净利润-965.9致亏损增加所致。
归属于上市公司股东的扣除非主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导
-983.1经常性损益的净利润致亏损增加所致。
主要系上年同期收到较大金额的合作收入相关款
经营活动产生的现金流量净额-347.7项使得上年同期的经营活动现金流入较高。
3/122022年第一季度报告
主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导
基本每股收益（元/股）-867.9致亏损增加所致。
主要系与上年同期相比本期合作收入有所下降导
稀释每股收益（元/股）-926.9致亏损增加所致。
研发投入占营业收入的比例主要系研发投入较上年同期增长，以及营业收入
76.2
（%）较上年同期下降的综合影响所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
截至报告期末，公司已发行股份总数为1334805269股，其中，境外已发行股份为1219750009股，占公司已发行股份总数的91.38%，境内已发行的人民币股份为115055260股，占公司已发行股份总数的8.62%。人民币股份不在纳斯达克交易所或香港联交所上市交易，不能与在香港联交所上市的普通股或代表纳斯达克交易所上市普通股的美国存托股份互换，在任何情况下，任何人民币股份都不能转换为在香港联交所的普通股或在纳斯达克交易所上市的美国存托股份，反之亦然。公司在下表中根据相关股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件以及中国证券登记结算有限责任公司提供的 A 股股东名册列示公司股份前十名股东。A 股股东性质按照中国证券登记结算有限责任公司提供的 A股股东名册中的持有人类别填报。
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数700470
东总数（如有）前10名股东持股情况
包含转融通质押、标记持有有限售股东性持股比借出股份的或冻结情况股东名称持股数量条件股份数
质例(%)限售股份数量股份数量状态量境外法
安进24626942618.45--未知-人
Baker Brothers
Life Sciences 境外法
15248756111.42--未知-
L.P.及其联属实 人体
Gaoling Fund境外法
L.P.及其联属实 147035258 11.02 - - 未知 -人体
Capital Research
and Management 境外法
1069589258.01--未知-
Company 及其 人联属实体
4/122022年第一季度报告
中保投资有限责
任公司－中国保
其他48145270.3648145274814527无0险投资基金（有限合伙）中央企业乡村产国有法
业投资基金股份47904540.3647904544790454无0人有限公司广州高新区科技国有法
控股集团有限公47904540.3647904544790454无0人司太平人寿保险有境内非
限公司－传统－
国有法24072630.1824072632407263无0
普通保险产品－人
022L-CT001 沪
阿布达比投资局其他24072630.1824072632407263无0中国中金财富证国有法
23011060.1723011062301106无0
券有限公司人北京高华盛泽投境内非
资管理有限责任国有法23011060.1723011062301106无0公司人前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量安进246269426其他246269426
Baker Brothers Life
Sciences L.P.及其联属实 152487561 其他 152487561体
Gaoling Fund L.P.及其联
147035258其他147035258
属实体
Capital Research and
Management Company 及 106958925 其他 106958925其联属实体
交通银行股份有限公司－万家行业优选混合型证券2250675人民币普通股2250675
投资基金（LOF）
高华－汇丰－
GOLDMAN SACHS & 1720579 人民币普通股 1720579
CO.LLC上海和谐汇一资产管理有
限公司－和谐汇一远景21518104人民币普通股1518104号私募证券投资基金
5/122022年第一季度报告
中国工商银行股份有限公
司－中欧医疗健康混合型912165人民币普通股912165证券投资基金上海和谐汇一资产管理有
限公司－和谐汇一远景1628769人民币普通股628769号私募证券投资基金上海和谐汇一资产管理有
限公司－和谐汇一远景3584716人民币普通股584716号私募证券投资基金上述股东关联关系或一致公司未知上述股东是否存在其他关联关系行动的说明前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及无转融通业务情况说明（如有）
注1：
截至报告期末，公司普通股的登记股东有70040户（其中包括人民币股份登记股东69884户，48户登记在港股股东名册及106户登记在开曼股东名册的股东）和9户美国存托凭证的记录持有人，合计70047户。该数字不包括境外发行的普通股或美国存托凭证由代理持有人以经纪人名义持有的受益所有人。由于许多普通股和 ADS 由经纪人代理持有，公司无确认这些记录持有人所代表的受益持有人的总数。
注2：
安进、Baker Brothers Life Sciences L.P.及其联属实体、Gaoling Fund L.P.及其联属实体、Capital
Research and Management Company 及其联属实体均未持有公司于上交所科创板发行并上市的人民币股份，且其所持公司股份均为公司于境外发行的股份，未在中国证券登记结算有限责任公司登记，不在上交所科创板上市流通和交易，亦不受限于 A 股规则下的限售条件。上述股东持股情况的数据来源均为该等股东向美国证券交易委员会及/或香港联交所递交的相关持股情况申报文件。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
由于生物医药行业具有研发周期长、投入大、风险高的特点，公司的药物产品需完成药物早期发现、临床前研究、临床开发、监管审查、生产、商业化推广等多个环节，容易受到一些不确定性因素的影响，包括但不限于公司证明其药物功效和安全性的能力、药物的临床结果、药监部门审查流程对临床试验的启动、时间表和进展的影响、药物或新适应症上市许可申请技术审评及审批
的进展、公司获得和维护其药物和技术的知识产权的能力、公司依赖第三方进行药物开发、生产
和其他服务的情况、公司取得监管审批和商业化药品的有限经验、公司获得进一步的营运资金以
完成候选药物开发和实现盈利的能力、新冠肺炎疫情对公司生产经营活动带来的影响等。因此，公司业务运营、财务状况和经营业绩可能会受到上述不确定因素以及其他目前未能预测的因素的影响。公司未来的业务计划、实际业绩表现、财务状况或经营结果可能与公司预期情况有重大差异。
6/122022年第一季度报告
敬请广大投资者注意潜在的投资风险。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
7/122022年第一季度报告
(二)财务报表合并资产负债表
2022年3月31日
编制单位:百济神州有限公司
单位：千元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年3月31日2021年12月31日
流动资产：
货币资金2515311525189667交易性金融资产20402232011764应收账款12103653079850预付款项11940671234499其他应收款11699275415存货15580171546532其他流动资产1282013015402952流动资产合计4409290948540679
非流动资产：
长期应收款4364941587长期股权投资142315146318其他非流动金融资产390106496261固定资产27936452391793在建工程9742291190719使用权资产360044372456无形资产661386666149商誉709709长期待摊费用164963135494递延所得税资产813979808156其他非流动资产508054394390非流动资产合计68530796644032资产总计5094598855184711
流动负债：
短期借款24727242621896应付账款17500182587910合同负债13277071457674应付职工薪酬511872840427应交税费376448427950其他应付款10514501123885一年内到期的非流动负债10396711029001其他流动负债199665115736流动负债合计872955510204479
非流动负债：
长期借款12797751289780
8/122022年第一季度报告
租赁负债253544274302长期应付职工薪酬4925349818递延收益278843295389递延所得税负债2209322036其他非流动负债28695293123135非流动负债合计47530375054460负债合计1348259215258939
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）892890资本公积7941212778811469
其他综合收益-1752913-1556222
未分配利润-40196710-37330365归属于母公司所有者权益（或
3746339639925772股东权益）合计
所有者权益（或股东权益）
3746339639925772
合计负债和所有者权益（或股
5094598855184711东权益）总计
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Dan Maller合并利润表
2022年1—3月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年第一季度2021年第一季度
一、营业总收入19478583928894
其中：营业收入19478583928894
二、营业总成本47201403547421
其中：营业成本414999211486税金及附加1166212966销售费用1317988782050管理费用581908403709研发费用25167712080683
财务费用-12318856527
其中：利息费用4022649457利息收入927978217
加：其他收益11942918696投资收益（损失以“－”号填
25648311
列）
其中：对联营企业和合营企业的
-3725-1796投资收益
9/122022年第一季度报告公允价值变动收益（损失以-104070-19784“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号
17-
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-2752807388398
加：营业外收入10517
减：营业外支出79229四、利润总额（亏损总额以“－”号填-2752876388686
列）
减：所得税费用11346957678
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-2866345331008
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-2866345331008“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以--“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净-2866345331008亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号--
填列）
六、其他综合收益的税后净额-196691166622
（一）归属母公司所有者的其他综合
-196691166622收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
-123940160806益
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综合
--收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动--
（4）企业自身信用风险公允价值变动--
（5）外币报表折算差额-123940160806
2．将重分类进损益的其他综合收益-727515816
（1）权益法下可转损益的其他综合收
--益
（2）其他债权投资公允价值变动-62718-3426
（3）金融资产重分类计入其他综合收
--益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额-100339242
10/122022年第一季度报告
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收
--益的税后净额
七、综合收益总额-3063036497630
（一）归属于母公司所有者的综合收
-3063036497630益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
--额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-2.150.28
（二）稀释每股收益(元/股)-2.150.26
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Dan Maller合并现金流量表
2022年1—3月
编制单位：百济神州有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计项目2022年第一季度2021年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金38540615099032收到的税费返还193233980收到其他与经营活动有关的现金19868940307经营活动现金流入小计40720735143319
购买商品、接受劳务支付的现金31168612415909支付给职工及为职工支付的现金19106041298724支付的各项税费26381056704支付其他与经营活动有关的现金741884580297经营活动现金流出小计60331594351634
经营活动产生的现金流量净额-1961086791685
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金21021557178269取得投资收益收到的现金471911977投资活动现金流入小计21068747190246
购建固定资产、无形资产和其他长期
284765339627
资产支付的现金投资支付的现金316205770864投资活动现金流出小计3163856110491投资活动产生的现金流量净额17904891079755
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金75446167009取得借款收到的现金317520528905筹资活动现金流入小计392966695914
11/122022年第一季度报告
偿还债务支付的现金464510-
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3986334313
金支付其他与筹资活动有关的现金4488624999筹资活动现金流出小计54925959312
筹资活动产生的现金流量净额-156293636602
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-376611482响
五、现金及现金等价物净增加额-3306562519524
加：期初现金及现金等价物余额258752268201444
六、期末现金及现金等价物余额2554457010720968
公司负责人：John V. Oyler 主管会计工作负责人：Aijun（Julia）Wang 会计机构负责人：Dan Maller
2022年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用特此公告百济神州有限公司董事会
2022年5月13日