北方华创:年度募集资金使用鉴证报告

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于北方华创科技集团
股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中国·北京
BEIJING CHINA目 录
1、鉴证报告1-2
2、关于募集资金年度存放与实际使用期的专项报告 3-8中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于北方华创科技集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中审亚太鉴字【2022】002038号
北方华创科技集团股份有限公司：
我们接受委托，对后附的北方华创科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2021年12月31日止的《北方华创科技集团股份有限公司关于
2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，编制《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《北方华创科技集团股份有限公司关于
2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告》是否不存在重
大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司截至2021年12月31日止的《北方华创科技集团股份有限公司关于2021年度募集资金存放
1中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供贵公司2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审亚太会计师事务所中国注册会计师：崔伟英（项目合伙（特殊普通合伙）人）
中国注册会计师：陈其兵
中国·北京二〇二二年四月二十六日
2北方华创科技集团股份有限公司
关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，北方华创科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2021年12月31日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1949号《关于核准北方华创科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，非公开发行人民币普通股（A 股）
32642401股，每股发行价为人民币61.27元，募集资金总额为人民币
1999999909.27元，扣除各项发行费用18676795.76元，实际募集资金净额为人民
币1981323113.51元。以上募集资金于2019年11月18日到账并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中审亚太验字（2019）010631-2号《验资报告》验证确认。
中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2710号《关于核准北方华创科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，非公开发行人民币普通股（A 股）
27960526股，每股发行价为人民币304.00元，募集资金总额为人民币
8499999904.00元，扣除各项发行费用47913170.30元，实际募集资金净额为人民
币8452086733.70元。以上募集资金于2021年10月14日到账并经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中审亚太验字（2021）010990号《验资报告》验证确认。
（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额
31、2019年度非公开发行募集资金项目
公司以前年度募集资金使用金额为848962639.88元，本年度募集资金使用金额为1030907934.57元。公司本年度募集资金专户收到银行利息6702431.15元，支出银行手续费12457.83元，累计收到银行利息24230920.75元，支出银行手续费
20540.78元，支付发行费用1450000.00元。截至2021年12月31日，公司募集资
金专户余额为124984953.70元。
2、2021年度非公开发行募集资金项目
公司本年度募集资金使用金额为2360899953.35元。公司本年度募集资金专户收到银行利息21563480.95元，支出银行手续费1768.07元，支付发行费用
1127960.53元。截至2021年12月31日，公司募集资金专户余额为3610533703.00元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规、规范性文件的要求和
《公司章程》的相关规定，并结合公司实际，制定了《北方华创科技集团股份有限公司募集资金管理办法》，并经公司董事会审议通过。
（二）募集资金存放情况
1、2019年度非公开募集资金项目
（1）2019年11月，公司分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国
民生银行股份有限公司北京分行、北京农村商业银行股份有限公司朝阳支行、上
海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中国民生银行股份有限公司北京分行专项账户为631558756，北京农村商业银行股份有限公司朝阳支行专项账户为0101000103000023178，上海浦东发展银行股份有限公司北京分行专项账户为91090078801900001440。
4（2）2019年12月，公司与北京飞行博达电子有限公司、保荐机构中信建投证券股份有限公司、中信银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中信银行股份有限公司北京分行专项账户为
8110701013101776174。
（3）2020年1月，公司分别与北京北方华创微电子装备有限公司（以下简称“北方微电子”）、保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司北京分行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区支行专项账户为11220101040069015，中信银行股份有限公司北京分行专项账户为8110701012901773616。
2020年2月，公司分别与北京北方华创微电子装备有限公司、保荐机构中信
建投证券股份有限公司、国家开发银行股份有限公司北京市支行、中国民生银行股份有限公司北京分行、招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。国家开发银行股份有限公司北京市支行专项账户为11001560003681370000，中国民生银行股份有限公司北京分行专
项账户为631664545，招商银行股份有限公司北京朝阳公园支行专项账户为
110921892710901。
截至2021年12月31日募集资金存放具体情况如下：
开户银行银行账号报告期余额（元）备注
上海浦东发展银行股份有限公司北京建国91090078801900001440756083.95活期路支行
北京农村商业银行股份有限公司朝阳支行0101000103000023178181956.70活期营业部
中国民生银行股份有限公司北京新源里支631558756270012.15活期行
中国民生银行股份有限公司中关村支行63166454581294338.16活期
中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行81107010129017736162185000.10活期
中国农业银行股份有限北京经济技术开发1122010104006901535568568.85活期区支行
招商银行股份有限公司北京分行朝阳公园110921892710901408818.34活期支行
国家开发银行股份有限公司北京市支行110015600036813700004316083.10活期
5中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行81107010131017761744092.35活期
2、2021年度非公开募集资金项目
（1）2021年11月，公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司、招商银行
股份有限公司北京分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。招商银行股份有限公司北京东三环支行专项账户为110905991910888。
（2）2021年11月，公司及子公司北京北方华创微电子装备有限公司分别与
保荐机构中信建投证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行、中
信银行股份有限公司北京分行、中国农业银行股份有限公司北京经济技术开发区
分行、招商银行股份有限公司北京分行、华夏银行股份有限公司北京知春支行、
国家开发银行北京市分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。中国民生银行股份有限公司北京中关村支行专项账户为633614158，中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行专项账户为8110701012602171290，中国农业银行
股份有限公司北京经济技术开发区分行营业部专项账户为11220101040071797，招
商银行股份有限公司北京东三环支行专项账户为110921892710503，中信银行股份
有限公司北京酒仙桥支行专项账户为8110701013802171307，华夏银行股份有限公
司北京知春支行专项账户为10276000001112751，国家开发银行北京市分行专项账户为11001560004387620000。
（3）2021年11月，公司及子公司北京飞行博达电子有限公司与保荐机构中
信建投证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司北京建国路支行签订
了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储。上海浦东发展银行股份有限公司北京建国路支行专项账户为91090078801100002358。
截至2021年12月31日募集资金存放具体情况如下：
开户银行银行账号报告期余额（元）备注
招商银行股份有限公司北京东三环支行1109059919108882853830.84活期
中国民生银行股份有限公司北京分行633614158501940000.06活期
中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行81107010126021712901086455706.88活期
中国农业银行股份有限公司北京经济技术11220101040071797401255815.19活期开发区分行营业部
6招商银行股份有限公司北京东三环支行1109218927105031619500.90活期
中信银行股份有限公司北京酒仙桥支行8110701013802171307411844552.35活期
华夏银行股份有限公司北京知春支行10276000001112751474894073.39活期
国家开发银行北京市分行11001560004387620000591666.67活期
上海浦东发展银行股份有限公司北京建国91090078801100002358729078556.72活期路支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表
1）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、2019年度非公开发行募集资金项目
截至2019年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币284867554.45元，其中高端集成电路装备研发及产业化项目已投入229857609.18元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目已投入55009945.27元。
募集资金到位后，公司以284867554.45元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具中审亚太审字（2019）010679号专项审核报告。2020年2月21日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2020年3月23日前置换完毕。
2、2021年度非公开发行募集资金项目
截至2021年10月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币505323466.50元，其中半导体装备产业化基地扩产项目（四期）已投入38878297.90元，高端半导体装备研发项目已投入464504668.60元，高精密电子元器件产业化基地扩产项目（三期）已投入1940500.00元。
7募集资金到位后，公司以505323466.50元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具中审亚太审字（2021）011090号专项审核报告。2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，并于2021年12月22日前置换完毕。
（四）超募资金使用情况
2021年度，公司不存在超募资金投资情况。
（五）募集资金暂时补充流动资金情况
1、2019年度非公开发行募集资金项目2020年7月23日，公司第七届董事会第六次会议决议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金50000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，截至2021年5月31日，已经全部归还。
2、2021年度非公开发行募集资金项目2021年12月10日，公司第七届董事会第十五次会议决议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司北京北方华创微电子装备有限公司使用闲置募集资金250000万元暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，截至2021年12月20日，补充流动资金250000万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
8北方华创科技集团股份有限公司董事会
二 O 二二年四月二十六日
9附表1：
募集资金使用情况对照表-2019年度非公开发行
编制单位：北方华创科技集团股份有限公司2021年度单位：人民币万元
募集资金总额199999.99本年度投入募集资金总额103090.79
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额187987.06
变更用途的募集资金总额比例-截至期末承诺投入截至期末累计投入截至期末累计投入截至期末投入进度
承诺投资项目已变更项目，含部募集资金承诺投资调整后投资总额金额本年度投金额金额与承诺投入金项目达到预定可使
分变更（如有）总额入金额额的差额(%)用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
(1)(2)
(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)高端集成电路装备研发及
产业化项目无176238.02176238.02176238.0299487.62166115.39-10122.6394.26%——-1170.43是否高精密电子元器件产业化
基地扩产项目无21782.2321782.2321782.233603.1721871.6689.44100.41%2021/12/316378.39是否
合计198020.25198020.25198020.25103090.79187987.06-10033.19
未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三（三）1
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三（五）1
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金结余的金额及形成原因募集资金账户结余金额为12498.5万元，属于尚未投入项目的资金募集资金其他使用情况无
9附表2：
募集资金使用情况对照表-2021年度非公开发行
编制单位：北方华创科技集团股份有限公司2021年度单位：人民币万元
募集资金总额849999.99本年度投入募集资金总额236090.00
变更用途的募集资金总额-
已累计投入募集资金总额236090.00
变更用途的募集资金总额比例-截至期末承诺投入截至期末累计投入截至期末累计投入截至期末投入进度
承诺投资项目已变更项目，含部募集资金承诺投资金额与承诺投入金
调整后投资总额金额本年度投金额项目达到预定可使本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发分变更（如有）总额入金额额的差额(%)用状态日期生重大变化
(1)(2)
(3)＝(2)-(1)(4)＝(2)/(1)半导体装备产业化基地扩
产项目（四期）无348339.00348339.00348339.003899.333899.33-344439.671.12%——————否
高端半导体装备研发项目无241420.00241420.00241420.0049083.2649083.26-192336.7420.33%——————否高精密电子元器件产业化
基地扩产项目（三期）无73403.2373403.2373403.23658.14658.14-72745.090.90%——————否
补充流动资金无181758.96181758.96181758.96182449.27182449.27690.30100.38%——————否
合计844921.19844921.19844921.19236090.00236090.00-608831.20
未达到计划进度原因（分具体募投项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三（三）2
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三（五）2
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无
募集资金结余的金额及形成原因募集资金账户结余金额为361053.37万元，属于尚未投入项目的资金募集资金其他使用情况无
9