华数传媒:年度募集资金使用鉴证报告

目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—11页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕4830号
华数传媒控股股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的华数传媒控股股份有限公司（以下简称华数传媒公司）董
事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华数传媒公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为华数传媒公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任华数传媒公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华数传媒公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
第1页共11页我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，华数传媒公司董事会编制的2021年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，如实反映了华数传媒公司募集资金2021年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：江娟
中国·杭州中国注册会计师：王绍武
二〇二二年四月二十七日
第2页共11页华数传媒控股股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2021年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕83号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商湘财证券股份有限公司采用代销方式，向特定对象非公开发行人民币普通
股（A股）股票 28667.10万股，发行价为每股人民币 22.80元，共计募集资金 653609.88万元，坐扣承销和保荐费用1700.00万元后的募集资金为651909.88万元，已由主承销商湘财证券股份有限公司于2015年4月28日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新
增外部费用1250万元后，公司本次募集资金净额为650659.88万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕
100号）。
(二)募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元项目序号金额
募集资金净额 A 650659.88
项目投入 B1 462797.19截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 69657.35
项目投入 C1 25556.69本期发生额
利息收入净额 C2 7313.57
截至期末累计发生额 项目投入 D1=B1+C1 488353.88
第3页共11页项目序号金额
利息收入净额 D2=B2+C2 76970.92
应结余募集资金 E=A-D1+D2 239276.92
实际结余募集资金 F 239276.92
差异 G=E-F
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《华数传媒控股股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构湘财证券股份有限公司于2015、2017、2019、2020年分别与中国工商银行股份有限公司杭州武林支行、招商银行股份有限公司杭州凤起支行、交通银行股份有
限公司杭州城北支行等20家银行签订了《募集资金三方监管协议》，为便于公司开展募集资金现金管理，公司于2021年在中国农业银行股份有限公司杭州西湖支行、广发银行股份有限公司杭州分行等4家银行新设立募集资金专户，并签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，随后将华夏银行股份有限公司杭州天目山路支行10465000000432067等6个账户进行注销。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
本期注销的募集资金专户情况如下：
销户银行银行账号华夏银行股份有限公司杭州天目山路支行10465000000432067南京银行股份有限公司杭州分行0701260000002081广发银行股份有限公司杭州分行9550880219991200166交通银行股份有限公司杭州城北支行331066100018800012133交通银行股份有限公司杭州城北支行331066100018800012209
第4页共11页中国工商银行股份有限公司杭州武林支行1202021229900326342
(二)募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，本公司有23个募集资金专户、35个定期存款账户和3个通知存款账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注
1202021229900308210996531.11
1202021229900308334715009.56
12020212299003084580.00
中国工商银行股份
有限公司杭州武林12020212299003160370.00支行
120202122990032568867026.26
1202021214100039020230000000.00定期存款
120202122990032531653581.18
571906221810107557603.09
5719062218820037910000000.00大额存单
5719062218820036520000000.00大额存单
5719062218820031720000000.00大额存单
5719062218820030320000000.00大额存单
5719062218820028020000000.00大额存单
招商银行股份有限5719062218820035110000000.00大额存单
公司杭州凤起支行5719062218820034810000000.00大额存单
5719062218820033420000000.00大额存单
5719062218820029320000000.00大额存单
5719062218820032020000000.00大额存单
5719062218820039620000000.00大额存单
5719062218820038210000000.00大额存单
5719062218820040620000000.00大额存单
中国农业银行股份19000101040024412509685.55
第5页共11页有限公司杭州西湖
190001010400359396173.78
支行
364969650705511710.85
35328046560220000000.00大额存单
中国银行股份有限38448047077020000000.00大额存单公司杭州市高新技
术开发区支行39878046182018000000.00大额存单
38836965159924379.56
37797955911628203464.74
6321826333038134.47
7083748294000000.00七天通知存款
631113622641883.74
720154228220000000.00定期存款
中国民生银行股份7083743358000000.00七天通知存款有限公司杭州城北
支行70837396925000000.00七天通知存款
63213736028287847.30
6321505371208174.04
72017618975000000.00定期存款
720246289103000000.00定期存款
杭州联合农村商业
20100023793082225.55
银行股份有限公司杭州银行股份有限
330104016001157520912406.04
公司文创支行南京银行股份有限
0701200000002041122149.80
公司杭州分行
356960100100800800177211.56
35696010020035243010000000.00定期存款
35696010020035231310000000.00定期存款
兴业银行股份有限
35696010020035255750000000.00定期存款
公司杭州上城支行
35696010020035267920000000.00定期存款
356960100200352791117530000.00定期存款
35696010020035282320000000.00定期存款
第6页共11页35696010020035442620000000.00定期存款
35696010020035427020000000.00定期存款
35696010020035439920000000.00定期存款
35696010020035454820000000.00定期存款
35696010020035466520000000.00定期存款
356960100100888885110032958.33
35696010020036545915000000.00大额存单
35696010020036557115000000.00大额存单
中国光大银行股份
767901880009998471488.66
有限公司杭州分行
955088005726030038871720.00
广发银行股份有限
955088005726030047840000000.00定期存款
公司杭州分行
9550880057260300478170000000.00定期存款
合计1685769165.17
截至2021年12月31日，本公司购买的保本型理财产品尚未到期的明细情况如下：
单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额存放期间
1900010104003593950000000.002021.6.29-2022.1.3
中国农业银行股份19000101040035939380000000.002021.6.18-2022.6.8有限公司杭州西湖
支行1900010104003593970000000.002021.6.29-2022.6.20
19000101040024412207000000.002021.6.26-2022.6.20
合计707000000.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。
(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.媒资内容中心建设项目主要包括投拍影视剧、购买版权以及媒资生产中心系统升级
第7页共11页改造。其中投拍影视剧所获得的发行收入系为根据投资比例通过电影、电视剧的发行收入取
得的分成，主要的成本为影视制作投资款及相关税费，均可以单独核算，故投拍影视剧并获得发行收入的效益可以独立核算。购买版权及媒资生产中心系统升级改造无法独立于公司原有业务核算，无法单独核算效益。
2.补充流动资金项目中的偿还银行借款及补充营运资金，可以优化公司财务结构，未
单独承诺效益，故不计算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.本期本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
2.期后拟变更募集资金投资项目的情况
鉴于“华数 TV”互联网电视终端全国拓展项目市场环境发生变化导致项目可行性发生
重大变化，结合公司目前业务状况，公司自2022年1月14日起将“终端项目”变更为“智慧广电融合业务建设项目”。该项变更业经2021年12月29日召开的第十届董事会第二十七次会议及第十届监事会第十五次会议以及2022年1月14日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。
五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1.募集资金使用情况对照表华数传媒控股股份有限公司
二〇二二年四月二十七日
第8页共11页附件1募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：华数传媒控股股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额650659.88本年度投入募集资金总额25556.69报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额488353.88累计变更用途的募集资金总额比例截至期末是否已变更调整后截至期末项目达到预定本年度项目可行性
承诺投资项目募集资金本年度投资进度（%）是否达到
项目（含部投资总额累计投入金额可使用状态日实现的效是否发生和超募资金投向承诺投资总额投入金额(3)＝预计效益分变更）(1)(2)期益重大变化
(2)/(1)承诺投资项目
1.媒资内容中心建设否151500.00151500.0016117.50125009.1482.512023年1月[注1]－否
2.“华数 TV”互联网
否111000.00111000.005977.5932224.3829.03不适用－－是电视终端全国拓展
3.补充流动资金否388159.88388159.883461.60331120.3685.3132860.53
其中：整合新媒体
100000.00100000.0050.0016230.0016.2394.11
产业链上下游资源收购其他有线网络
250000.00250000.003411.60277040.36110.8232766.42
资产
第9页共11页偿还银行贷款、补
38159.8838159.8837850.0099.19
充营运资金
合计－650659.88650659.8825556.69488353.88－－32860.53－－
一、媒资内容中心建设项目
该项目主要通过购买影视剧等内容版权、参与投拍方式扩充优质的视频内容版权。由于近些年国内文化娱乐内容与形式趋于多元化、个性化以及精品化，影视剧等视频节目版权采购价格上涨，影视内容市场竞争激烈，导致通过对购买版权的运营获得的收益难以覆盖版权成本，且存在较大不确定性。同时，随着行业监管政策变动以及单部影视剧作品市场表现难以预测等原因，影片投资失败风险凸显。因此，近些年公司本着控制风险、审慎使用的原则，放未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
缓了该项目的投资进度。公司将继续坚持稳健、审慎的投资策略，严格筛选影视投资项目的版权，确保股东利益最大化。
二、“华数 TV”互联网电视终端全国拓展项目
因该项目所处的互联网电视行业市场环境发生变化，公司现有的互联网电视业务模式与该项目原规划的业务模式存在较大区别，故公司募集资金投资较为谨慎。经公司审慎研究决定将于2022年变更该募投项目。
因“终端项目”所处的互联网电视行业市场环境发生变化，公司现有的互联网电视业务模式与该募投项目原规划的业务模式存在较大区别。在规划的该项目11.10亿元投资金额中，其中8.40亿元用于互联网电视机顶盒的硬件投资，因与公司合作的运营商普遍调整了机顶盒的采购模式，将由公司提供机顶盒的模式改为自行集中采购机顶盒的模式，导致公司无法按原计划进行硬件投资。公司根据该市场变化及时调整了业务策略，通过为互联网电视厂家及项目可行性发生重大变化的情况说明
互联网电视机顶盒厂家提供集成播控和内容服务等获得收入，避免了因大量硬件投资可能产生的无法收回投资成本与产品更新换代过快的风险，同时保证了公司在互联网电视行业的领先地位与市场占有率以及相关业务收益，但市场环境与商业模式的变化导致该募投项目实际投入金额与原计划存在较大差异。因此，经公司审慎研究决定将在
2022年变更该募投项目。
本公司根据募集资金投资项目的实际进度，以自筹资金先行投入59390.26万元，募集资金到位后进行置换，置换方案已经本公司第八届董事会第三十三次会议审议通过，并获独立董事同意。天健会计师事务所(特殊普通合伙)募集资金投资项目先期投入及置换情况
对以自筹资金预先投入募投项目的情况进行了鉴证并出具天健审〔2015〕6172号鉴证报告。湘财证券股份有限公司对公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金出具了核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无第10页共11页2021年4月13日，公司第十届董事会第二十二次会议审议并通过了《关于使用闲置募集资金购买银行保本型产品的议案》，同意公司及子公司在不影响募集资金投资项目正常进行的情况下，使用不超过22亿元的暂时闲置募集尚未使用的募集资金用途及去向资金购买流动性好、安全性高的银行保本型产品。公司2021年度依据上述决议将闲置募集资金用于现金管理（购买保本型理财产品）的金额为70700.00万元，保本型理财产品未到期。其余募集资金168576.92万元存放于募集资金专用账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无
[注1]媒资内容中心建设项目中投拍影视剧可单独核算项目效益，其他投入无法单独核算效益，本年度未使用募集资金投拍。