新纶新材:前次募集资金使用情况鉴证报告

关于新纶新材料股份有限公司
截至2022年4月30日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码：110002672022659001774关于新纶新材料股份有限公司截至2022年报告名称：4月30日止前次募集资金使用情况鉴证报告
报告文号：中证天通【2022】证审字第1000029号被审（验）单位名称：新纶新材料股份有限公司
会计师事务所名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：专项审计
报告日期：2022年05月27日
报备日期：2022年05月27日
刘雪明(110002780056)
签字人员：
肖玲(440300480063)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。关于新纶新材料股份有限公司截至2022年4月30日止前次募集资金使用情况鉴证报告目录页次
一、前次募集资金使用情况专项报告1-2
二、新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告3-8中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
中证天通【2022】证审字第1000029号
新纶新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的新纶新材料股份有限公司（以下简称“新纶新材料公司”）截
至2022年4月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供新纶新材料公司增发股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为新纶新材料公司增发股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
新纶新材料公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新纶新材料公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
第1页中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，新纶新材料公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了新纶新材料公司截至2022年4月30日的前次募集资金使用情况。
中证天通会计师事务所中国注册会计师：
（项目合伙人）（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·北京
2022年5月27日
第2页新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，新纶新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了截至2022年4月30日的前次募集资金使用情况报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）前次非公开发行募集资金到账情况
1、2018年募集配套资金金额及资金到位时间
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2018〕653号核准，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。公司于2018年6月向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）31660231 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 12.95 元，募集配套资金总额为人民币409999991.45元，扣除各项发行费用人民币23281660.23元（含税金额）后，募集资金净额为人民币386718331.22元。该项募集资金已于
2018年6月7日全部到位，已经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）出具
了中证天通（2018）证验字第10004号《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户存放情况
1、2018年募集配套资金账户存储情况
金额单位：人民币元公司名称开户银行银行账号账户类别初始存放金额存储余额新纶新材料股份有平安银行股份有
15000093419262募集资金专户388999991.45-
限公司限公司深圳分行
合计------388999991.45-
注：*扣除保荐承销费和其他发行费用后的净额386718331.22元，初始存放
第3页新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告
金额较应收募集资金净额多2281660.23元，其中：律师费1100000.00元、审计费350000.00元、信息披露费用800000.00元、登记费用31660.23元，中信证券未直接划扣。
*2018年募集配套资金账户已于2018年12月12日完成注销。
二、前次募集资金的管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，重新修订了《深圳市新纶科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（简称“《募集资金管理制度》”，下同），经本公司2013年4月1日召开的第二届董事会第三十三次会议审议通过。根据《募集资金管理制度》的规定，本公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
2018年6月，公司与平安银行股份有限公司深圳分行、中信证券股份有限公司签
订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）明确了各方的权利和义务。
三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异。募集资金已设立募集资金专户管理，公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2018年12月31日，公司严格按照三方监管协议的规定，存放和使用募集资金，三方监管协议的履行不存在问题。
三、前次非公开发行募集资金使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照情况截止2022年4月30日，前次募集资金使用情况对照情况详见附件一《2018年募集配套资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明公司不存在前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额存在差异的情况。
第4页新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告
（三）前次募集资金历次变更情况公司不存在前次募集资金变更的情况。
（四）前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
（五）前次募集资金投资置换预先投入资金情况公司不存在前次募集资金置换预先投入资金的情况。
（六）临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
截止2022年4月30日，公司不存在临时使用闲置募集资金的情况，募集资金已全部使用完毕。
四、前次募集资金投资项目的实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
截止2022年4月30日，公司不存在临时使用闲置募集资金的情况，募集资金已全部使用完毕。
（二）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
公司通过发行股份及支付现金的方式向唐千军、劳根洪、中信证券投资有限公司、
金石坤股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙）、共青城景从投资管理合伙企业（有限合伙）、共青城景从贰号投资管理合伙企业（有限合伙）购买宁国市千洪电子有限公司（2020年10月12日已改名为“安徽新纶精密制造科技有限公司”）100%股权，于2018年3月31日纳入公司合并报表范围。
权属变资产账面价值（万元）营业收入（万元）资产更）是
2018年122019年122020年122021年122022年42018年
（否）2019年度
月31日月31日月31日月31日月30日4-12月宁国千
洪100%是65162.2870238.7333886.3934317.4537668.14104994.33130105.09股权
（续）
第5页新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告承诺
营业收入（万元）实现效益（万元）事项资产的履
2021年2022年2018年2020年2021年
2020年度2019年度2021年度行情
度1-4月4-12月度1-4月况宁国千洪已完
28271.365798.965825.3414024.6618510.56-357.02-3670.92-1462.63
100%成
股权
注：上述资产财面价值不含宁国千洪评估增值结余金额；实现效益金额为未扣除非经常损益数据。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。
五、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况公司将前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露
的有关内容做逐项对照，不存在重大差异。
附件：
一、《2018年募集配套资金使用情况对照表》；
二、《2018年募集配套资金项目实现效益情况对照表》。
新纶新材料股份有限公司董事会
二〇二二年五月二十七日
第6页新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告附件一
2018年募集配套资金使用情况对照表
截至2022年4月30日
编制单位：新纶新材料股份有限公司金额单位：人民币万元
募集资金总额：41000.00已累计使用募集资金总额：41001.43
变更用途的募集资金总额：-各年度使用募集资金总额：41001.43
变更用途的募集资金总额比例：-2018年：41001.43投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状实际投资金额态日期（或截止日项目募集前承诺募集后承诺募集前承诺募集后承诺实际投资金与募集后承诺序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额完工程度）投资金额投资金额投资金额投资金额额投资金额的差额支付交易现金支付交易现金
138265.8038265.8038265.8038265.8038265.8038265.80-2018年6月13日
对价对价
2支付中介费用支付中介费用2734.202734.322735.632734.202734.322735.631.312018年12月12日
合计41000.0041000.1241001.4341000.0041000.1241001.431.31--
注：截止2018年12月12日，募集资金账户累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1.40万元，用于支付中费用，实际支付的中介费用多余募集前预计发生的费用。
第7页新纶新材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告附件二
2018年募集配套资金项目实现效益情况对照表
截至2022年4月30日
编制单位：新纶新材料股份有限公司金额单位：人民币万元实际投资项目截止日投收购后年实际效益资项目累截止日累计是否达到预计承诺效益项目计产能利实现效益效益
序号用率2017年2018年2019年2020年2021年2022年1-4月名称发行股份及支付现金购买千洪电
子100%股权。千洪电子原股东承
诺2017、2018、
2019年度千洪电
子经审计的净利
润（扣除非经常性损益）分别不低于
支付1.1亿、1.5亿、
交易1.9亿元
1100%11883.3915630.9518619.41-357.02-3670.92-1462.6340643.18是
现金2020、2021年度对价新纶精密经审计的净利润（扣除非经常性损益）分别
为-357.02万元，-3670.92万元，
2022年1-4月新
纶精密未经审计的净利润（扣除非经常性损益）为
-1462.63万元支付
2中介不适用---------不适用
费用
合计----11883.3915630.9518619.41-357.02-3670.92-1462.6340643.18--
第8页前次募集资金使用情况报告
第9页前次募集资金使用情况报告
第10页前次募集资金使用情况报告
第11页前次募集资金使用情况报告