赛托生物:前次募集资金使用情况专项报告

山东赛托生物科技股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
深圳证券交易所：
现根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至2022年3月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一)前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2987号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售 A股股份市值的社会公众投资者定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通
股（A 股）股票 26666667股，发行价为每股人民币 40.29元，共计募集资金 107440.00万元，坐扣承销和保荐费用3551.00万元后的募集资金为103889.00万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2017年1月3日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费
用1325.55万元后，公司本次募集资金净额为102563.45万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕2号）。
(二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2022年3月31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元初始存放金2022年3月开户银行银行账号备注
额[注1]31日余额
工商银行定陶支行160900232920018874417576.42[注2]募集资金专户
中国银行定陶支行22343199204225000.00已注销募集资金专户
恒丰银行菏泽分行85301001012260082210000.00已注销募集资金专户
民生银行上海分行69963506130000.00已注销募集资金专户
第1页共10页初始存放金2022年3月开户银行银行账号备注
额[注1]31日余额
交通银行菏泽分行40900000001812021423620000.00已注销募集资金专户
中国银行定陶支行2403363439951.04募集资金专户
恒丰银行菏泽分行85301001012260123320.21募集资金专户
兴业银行菏泽分行3778101001000252301.71募集资金专户
交通银行菏泽分行4090000000181202247800.77募集资金专户
合计102576.4223.74
[注1]初始存放金额102576.42万元与募集资金净额102563.45万元差异12.98万元，系部分发行费用尚未从募集资金专户转出
[注2]工商银行定陶支行1609002329200188744账户2022年3月31日余额为7.24元
二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附件1。
三、前次募集资金变更情况变更前承诺投资变更后承诺投资占前次募集资金
项目名称投资金额（万元）项目名称投资金额（万元）总额的比例(%)
年产700吨9-
羟基雄烯二酮、
120吨4-烯物、34622.0033.76年产700吨9-180吨双羟基黄羟基雄烯二体酮项目
酮、120吨4-甾体类中间体
102563.4527000.0026.33
烯物、180吨双及原料药项目羟基黄体酮项收购菏泽润鑫
目热力有限公司11460.0011.17
100%股权项目
永久性补充流
29481.4528.74
动资金
合计102563.45102563.45100.00
1.部分变更募集资金用途的原因
(1)公司原募投项目中的120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目的项目规划与开发
第2页共10页目标是在2014年经过调研确定的，随着国家政策、市场环境、行业状况均发生了较大变化，
4-烯物和双羟基黄体酮二个产品的市场价格和市场需求量较原预期有较大变化，如果仍按照
原有的规划来实施，可能面临短期无法推进、产能无法释放的风险。公司结合未来发展规划和战略布局，在对产品需求进行全面调研的基础之上对募投项目进行了重新规划和修改，因此，公司终止120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮产品生产线建设，继续实施年产700吨
9-羟基雄烯二酮项目建设。
(2)根据菏泽市定陶区人民政府出具的《关于限期关停工业及采暖锅炉的通知》（菏定
政字（2016）25号）文件要求，菏泽润鑫热力有限公司作为范围内集中供热热源点，其在
建的热电联产项目投产后，将同步关停定陶区高污染燃料禁燃区内所有工业及采暖锅炉。上述关停范围包含公司目前正在使用的2台燃煤锅炉。公司近年来的业务规模的不断扩大，蒸汽能源需求相应提升，为了保障上市公司能源供应和日常生产经营的稳定性，维护上市公司独立性、减少关联交易，因此，公司决定使用部分尚未确定用途的募集资金为11460.00万元购买菏泽润鑫热力有限公司100%股权。
(3)公司所处行业面临整体短期资金趋紧，应收账款回收难度增加的普遍风险，虽然公
司已经开展多渠道回笼资金，降低负债，控制企业经营风险，但目前资金仍然是制约公司后续持续稳健发展和规模扩大的重要因素。经公司审慎考虑，将尚未确认用途的募集资金及理财利息收入净额合计31643.05万元（其中募集资金本金29481.45万元，理财利息收支净额2161.60万元）永久性补充流动资金。上述募集资金永久补充流动资金后，将用于与公司主营业务发展和未来产业布局。
(4)鉴于公司募投项目已基本建设完成，公司结合实际经营情况，为提高资金使用效率，降低财务费用，将“年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目”项目进行结项，并将该项目的募集资金专项账户结余资金1368.37万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
2.部分变更募集资金用途的决策程序
(1)经公司第二届董事会第七次会议以及2018年第一次临时股东大会决议，本公司对
募集资金用途变更如下：
公司终止原募投项目中的120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目生产线建设，继续实施年产700吨9-羟基雄烯二酮项目，变更后年产700吨9-羟基雄烯二酮项目使用募集资金投入金额调整为34622.00万元。同时，变更部分募集资金投入到甾体类中间体及原料药项目，甾体类中间体及原料药项目总投资45091.00万元，以公司控股子公司斯瑞药第3页共10页业公司为主体负责组织实施，其中本公司以募集资金向斯瑞药业公司增资27000.00万元，斯瑞药业公司参股股东仙琚制药公司向斯瑞药业公司增资3000.00万元，其余资金由斯瑞药业公司自筹。
(2)经公司第二届董事会第十三次会议以及2019年第一次临时股东大会决议，本公司
对募集资金用途变更如下：
公司使用部分尚未确定用途的剩余募集资金11460.00万元购买菏泽润鑫热力有限公
司100%股权。
(3)经公司第二届董事会第十九次会议以及2019年第二次临时股东大会决议，本公司
对募集资金用途变更如下：
同意将尚未确认用途的募集资金及理财利息收入净额合计31636.97万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准，且不超过32232.00万元）永久性补充流动资金。
(4)经公司第二届董事会第二十五次会议决议，本公司对募集资金用途变更如下：
同意对公司2017年首次公开发行股票募投项目“年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目”结项并将项目结余募集资金1368.37万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充公司流动资金。
3.部分变更募集资金用途的信息披露情况(1)2018年5月14日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目》，公司已于同日进行了公告。2018年5月30日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目》，公司已于同日进行了公告。
(2)2018年12月27日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于新增募集资金用途购买资产暨关联交易的议案》，公司已于同日进行了公告。2019年1月16日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于新增募集资金用途购买资产暨关联交易的议案》，公司已于同日进行了公告。
(3)2019年8月24日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，公司已于同日进行了公告。2019年9月11日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，
公司已于同日进行了公告。
(4)2020年10月28日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于部分募投项目结项并将结余资金永久补充流动资金的议案》，公司已于2020年10月30日进行了公告。
第4页共10页四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
首次公开发行募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)投资项目承诺投资总额实际投资总额差异金额差异原因
年产700吨9-羟基雄差额系募集资金专
烯二酮、120吨4-烯
34622.0035998.801376.80户理财收益、存款利
物、180吨双羟基黄体息酮项目甾体类中间体及原料
27000.0022568.09-4431.91尚处于建设期
药项目收购菏泽润鑫热力有
11460.0011460.00
限公司100%股权项目
永久性补充流动资金29481.4529481.45
合计102563.4599508.34-3055.11
注：公司募集资金余额为6023.74万元，实际投资总额与承诺投资总额的差异金额为
3055.11万元，两者的差异原因为公司募集资金产生的理财收益及存放期间的利息收入
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一)前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
收购菏泽润鑫热力有限公司100%股权项目菏泽润鑫热力有限公司主要为赛托生物公司及其控股子公司提供日常生产经营的所需能源，系上市公司的成本中心，不涉及项目经济效益核算。
(三)前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目原计划投资
102563.45万元，项目达产期年均净利润原预计为47217.00万元。2018年5月，公司终
第5页共10页止了年产120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目生产线建设，变更后年产700吨9-羟
基雄烯二酮项目投资额为34622.00万元。公司在项目可行性研究报告中未对该募集资金投资项目的三部分建设内容的效益进行单独测算，根据变更后投资金额34622.00万元占原投资金额102563.45万元占比33.76%重新测算投产后年平均净利润为15938.88万元。年产
700吨9-羟基雄烯二酮项目于2019年12月末建成投产，截至2022年3月31日，累计
实现净利润为12157.57万元，项目累计实现收益低于承诺20%以上，主要系市场环境发生变化及产品价格下降所致。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用2017年1月18日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，2017年12月22日公司已全部归还上述募集资金。
2017年12月26日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，2018年12月3日公司已全部归还上述募集资金。
2018年12月4日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，2019年公司已全部归还上述募集资金。
2020年4月28日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金
20000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，2021年公司已全部归
还上述募集资金。
2021年4月16日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用部分闲置募集资金
第6页共10页暂时补充流动资金，总额不超过人民币10000.00万元，使用期限自董事会审议批准之日
起不超过12个月，截至2022年3月31日，公司使用募集资金6000.00万元暂时补充流动资金。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况截至2022年3月31日，本公司前次募集资金余额为6023.74万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额362.56万元理财收益6127.71万元），其中，募集资金专户余额为23.74万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金6000.00万元。本公司募集资金净额102563.45万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为5.87%，该等资金将继续用于实施承诺投资项目。
十、其他差异说明本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1.前次募集资金使用情况对照表
2.前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东赛托生物科技股份有限公司
二〇二二年五月二十五日
第7页共10页附件1前次募集资金使用情况对照表截至2022年3月31日
编制单位：山东赛托生物科技股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额：102563.45已累计使用募集资金总额：99508.34
各年度使用募集资金总额：
2017年：3926.94
2018年：22163.42
变更用途的募集资金总额：67941.45
2019年：24167.42
变更用途的募集资金总额比例：66.24%
2020年：38955.83
2021年：9314.62
2022年1-3月：980.11
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日募集前承实际投资金额与序承诺投资项实际投资募集前承诺募集后承诺实际投募集后承诺实际投期（或截止日诺投资金募集后承诺投资号目项目投资金额投资金额资金额投资金额资金额项目完工程额金额的差额度）
年产700吨9-年产700吨
羟基雄烯二9-羟基雄烯
1酮、120吨4-二酮、120吨102563.4534622.0035998.80102563.4534622.0035998.801376.802019年12月
烯物、180吨4-烯物、180双羟基黄体吨双羟基黄酮项目体酮项目
第8页共10页募集资金总额：102563.45已累计使用募集资金总额：99508.34
各年度使用募集资金总额：
2017年：3926.94
2018年：22163.42
变更用途的募集资金总额：67941.45
2019年：24167.42
变更用途的募集资金总额比例：66.24%
2020年：38955.83
2021年：9314.62
2022年1-3月：980.11
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状态日募集前承实际投资金额与序承诺投资项实际投资募集前承诺募集后承诺实际投募集后承诺实际投期（或截止日诺投资金募集后承诺投资号目项目投资金额投资金额资金额投资金额资金额项目完工程额金额的差额度）甾体类中间
2体及原料药27000.0022568.0927000.0022568.09-4431.912023年5月
项目收购菏泽润鑫热力有限
311460.0011460.0011460.0011460.002019年12月
公司100%股权项目
4永久性补充29481.4529481.4529481.4529481.45不适用
流动资金
合计102563.45102563.4599508.34102563.45102563.4599508.34-3055.11
第9页共10页附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2022年3月31日
编制单位：山东赛托生物科技股份有限公司单位：人民币万元实际投资项目截止日投最近三年实际效益资项目累截止日是否达到序承诺效益2022年项目名称计产能利2019年2020年2021年累计实现效益预计效益
号用率1-3月年产700吨9-羟基雄投产后年平均净
烯二酮、120吨4-烯
180.00%利润为15938.881177.279535.651444.6512157.57否
物、180吨双羟基黄万元
体酮项目[注1]甾体类中间体及原料投产后年均净利
2尚在建设中
药项目润7532.00万元收购菏泽润鑫热力有
3限公司100%股权项不适用
目[注2]
4永久性补充流动资金不适用
[注1]年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目原计划投资102563.45万元，项目达产期年均净利润原预计为47217.00万元。2018年5月，公司终止了年产120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目生产线建设，根据变更后投资金额34622.00万元占原投资金额
102563.45万元占比33.76%重新测算投产后年平均净利润为15938.88万元
[注2]菏泽润鑫热力有限公司主要为赛托生物公司及其控股子公司提供日常生产经营的所需能源，系上市公司的成本中心，不涉及项目经济效益核算