方正电机:方正电机前次募集资金报告

浙江方正电机股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码：110101562022716018808浙江方正电机股份有限公司前次募集资金
报告名称：
使用情况鉴证报告
报告文号： 致同专字（2022）第332A012097号被审（验）单位名称：浙江方正电机股份有限公司
会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型：其他鉴证业务
报告日期：2022年05月31日
报备日期：2022年05月30日
高飞(110101560249)
签字注册会计师：
戴思敏(110101561049)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。目录前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况报告1-5前次募集资金使用情况对照表6
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表7致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.grantthornton.cn前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2022）第 332A012097 号
浙江方正电机股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的浙江方正电机股份有限公司（以下简称方正电机公司）截
至2022年3月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制上述前
次募集资金使用情况报告及对照表是方正电机公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对方正电机公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在审核工作中，我们结合方正电机公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，方正电机公司董事会编制的截至2022年3月31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现
效益情况对照表符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，如实反映了方正电机公司前次募集资金使用情况。本报告仅供方正电机公司本次向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师高飞（特殊普通合伙）中国注册会计师戴思敏
中国·北京二〇二二年五月三十一日浙江方正电机股份有限公司前次募集资金使用情况报告根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，浙江方正电机股份有限公司（以下简称公司或本公司）将截至2022年3月31日的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江方正电机股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕1307号）核准，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式，向中振汉江装备科技有限公司、上海长风汇信股权投资中心（有限合伙）、自然人马文奇非公开发行人民币普通股（A 股）
股票30000000股，发行价为每股人民币4.70元。
截至 2019 年 1 月 31 日，本公司实际发行人民币普通股（A 股）股票 30000000股，募集资金总额人民币141000000.00元，扣除保荐承销费3710000.00元后的募集资金人民币137290000.00元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2019年1月31日汇入本公司募集资金专用账户，另扣减律师费、验资费、法定信息披露等其他发行费用1742830.20元后，公司本次实际募集资金净额为人民币
135547169.80元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕20号）。
截至2022年3月31日，本公司上述非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
账户名称开户银行银行账号初始存放金额[注1]截止日余额备注已于浙商银行股份有限343002001012
本公司100000000.00--2021.8.10
公司丽水分行[注2]0100119618注销中国农业银行股份已于
198501010400
本公司有限公司丽水分行35547169.80--2021.8.10
20833
[注3]注销上海海能中国农业银行股份已于
038877000400
汽车电子有限公司上海嘉定----2021.8.24
42784
有限公司支行[注4]注销
合计135547169.80----
注1：初始存放金额为扣除保荐承销费和其他发行费用后的金额。公司从中国农业银行股份有限公司丽水分行19850101040020833专用账户支付发行费用1742830.20元。
1注2：为规范本公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，本公司与浙商银行股份有
限公司丽水分行、中信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，本公司在浙商银行股份有限公司丽水分行开设募集资金专项账户，账号为3430020010120100119618，该专户仅用于公司年产35万台新能源汽车驱动电机及电驱动集成系统项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
注3：为规范本公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，本公司与中国农业银行股份有限公司丽水分行、中信证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，本公司在中国农业银行股份有限公司丽水分行开设募集资金专项账户，账号为19850101040020833，该专户仅用于公司新能源汽车电驱动系统与节能电机研究院项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
注4：为规范本公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，本公司、全资子公司上海海能汽车电子有限公司与中国农业银行股份有限公司上海嘉定支行、中信证券股份有限公司
签署《募集资金四方监管协议》，上海海能汽车电子有限公司在中国农业银行股份有限公司上海嘉定支行开设募集资金专项账户，账号为03887700040042784，该专户仅用于公司新能源汽车电驱动系统与节能电机研究院项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表见“附件1前次募集资金使用情况对照表”。
（二）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在的差异如下：
金额单位：人民币元承诺募集资实际投入募差异金额投资项目金投资总额集资金总额差异原因
*-*
**年产35万台新能源汽车驱动
115000000.00117127804.172127804.17[注]
电机及电驱动集成系统项目新能源汽车电驱动系统与节
20547169.8020614086.0266916.22[注]
能电机研究院项目
合计135547169.80137741890.192194720.39--
注：募集资金账户产生的理财收益和利息收入扣除手续费净额一并投入项目中，账户结余资金18390.88元已转入活期存款账户。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
2截至2022年3月31日，公司前次募集资金不存在实际投资项目变更情况。
四、前次募集资金置换预先投入资金情况
2019年2月27日，公司第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金51416200.00元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金投资项目预先已投入资金的实际投资情况进行了审核，并于2019年2月26日出具《关于浙江方正电机股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2019〕163号）。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，认为以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的事项符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规及其他规范性文件的规定，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、临时闲置募集资金情况
2019年2月27日，公司第六届董事会第十三次会议和第六届监事会第十一次
会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用不超过70000000.00元的闲置募集资金进行现金管理。
2020年4月26日，公司第六届董事会第二十六次会议和第六届监事会第二十
一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用不超过30000000.00元的闲置募集资金进行现金管理。
公司以部分闲置募集资金累计购买理财产品100000000.00元、赎回理财产品
100000000.00元，累计确认理财产品收益1552100.10元。
七、节余募集资金使用情况
前次募集资金（含理财收益和利息收入扣除手续费净额）已全部投入募投项目，募集资金账户结余资金18390.88元已转入活期存款账户，募集资金账户已于2021年8月注销。
八、前次募集资金投资项目实现效益情况
3（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表见“附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表”。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明根据《2017 年非公开发行 A 股股票预案（修订稿）》的披露，“该项目的建设周期约为18个月，投产至达产时间3年。其中，年产20万台高功率密度驱动电机生产线建成投产后第一年预计达到设计产能负荷的50%，第二年达到80%，
第三年达到100%；年产15万台电驱动集成系统生产线建成投产后第一年预计达
到设计产能负荷的20%，第二年达到66.7%，第三年达到100%。项目完全达产后效益预测情况如下：营业收入82600万元、净利润8645.96万元、投资回收期（税后、含建设期）5.20年、内部收益率（税后）23.06%”。
截至2022年3月31日，该项目累计实现效益339.92万元，低于承诺的累计收益20%以上，主要原因系：（1）项目仍在实施中，部分项目因客户产品技术参数调整，2021年才实现量产；（2）募投项目原计划拟投入的募集资金金额为41090万元，实际募集资金净额13554.72万元，实际募集资金净额少于募投项目原计划拟投入的募集资金金额，公司相应缩减了项目投资规模，导致项目未达到预期效益；投资规模差额部分由公司自筹解决，导致项目进度延缓；（3）募集资金到位晚于预期，项目建设相应推迟；（4）新能源汽车行业受行业补贴滑坡政策及新冠肺炎疫情影响，下游客户项目推进进度放缓，较预期大幅下降；（5）项目具有较高的技术领先性，设备投入开发难度大、周期长。
九、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况公司前次募集资金中不存在以资产认购股份的情况。
十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照公司前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容不存在差异。
4附件：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
浙江方正电机股份有限公司董事会
2022年5月31日
5附件1：
前次募集资金使用情况对照表截至2022年3月31日
编制单位：浙江方正电机股份有限公司单位：人民币万元
募集资金总额：13554.72已累计使用募集资金总额：13774.19
各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额：--2019年度：9460.64
变更用途的募集资金总额比例：--2020年度：3046.10
2021年度：1267.45
2022年1-3月：--
投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使实际投资金额与募用状态日期（或截募集前承诺投资募集后承诺投募集前承诺募集后承诺序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额实际投资金额集后承诺投资金额止日项目完工程
金额[注1]资金额[注1]投资金额投资金额的差额度）年产35万台新能源汽车年产35万台新能源汽车
1驱动电机及电驱动集成驱动电机及电驱动集成30740.0011500.0011712.7830740.0011500.0011712.78212.78[注2]2021年6月
系统项目系统项目新能源汽车电驱动系统新能源汽车电驱动系统
210350.002054.722061.4110350.002054.722061.416.69[注2]2021年9月
与节能电机研究院项目与节能电机研究院项目
合计41090.0013554.7213774.1941090.0013554.7213774.19219.47--
注1：2019年2月26日，公司召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了《关于调整非公开发行股票募投项目募集资金投入金额的议案》，由于公司非公开发行股票实际募集资金净额少于募投项目原计划拟投入的募集资金金额，董事会同意公司根据实际募集资金净额和募投项目当前的具体情况，调整各募投项目的募集资金投入金额，募集资金不足部分由公司自筹解决。
注2：募集资金账户产生的理财收益和利息收入扣除手续费净额一并投入项目中，账户结余资金18390.88元已转入活期存款账户。
6附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至2022年3月31日
编制单位：浙江方正电机股份有限公司单位：人民币万元
实际投资项目截止日投资项目累最近三年及一期实现效益[注1]截止日是否达到预计承诺效益
序号项目名称计产能利用率2019年度2020年度2021年度2022年1-3月累计实现效益效益
项目建设周期约18个月，投产至年产35万台新能源汽车驱
达产时间3年，项目完全达产
1动电机及电驱动集成系统24.12%163.26-175.97242.89109.74339.92[注2]后，实现营业收入82600万元，项目
实现净利润8645.96万元。
新能源汽车电驱动系统与
2不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
节能电机研究院项目
注1：2019年度、2020年度、2021年度数据业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年1-3月数据未经审计。
注2：该项目未达到预计收益的原因：（1）项目仍在实施中，部分项目因客户产品技术参数调整，2021年才实现量产；（2）募投项目原计划拟投入的募集资金金额为41090万元，实际募集资金净额13554.72万元，实际募集资金净额少于募投项目原计划拟投入的募集资金金额，公司相应缩减了项目投资规模，导致项目未达到预期效益；投资规模差额部分由公司自筹解决，导致项目进度延缓；（3）募集资金到位晚于预期，项目建设相应推迟；（4）新能源汽车行业受行业补贴滑坡政策及新冠肺炎疫情影响，下游客户项目推进进度放缓，较预期大幅下降；（5）项目具有较高的技术领先性，设备投入开发难度大、周期长。
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