惠泰医疗:中信证券股份有限公司关于深圳惠泰医疗器械股份有限公司增加公司2022年度日常关联交易预计额度的核查意见

中信证券股份有限公司
关于深圳惠泰医疗器械股份有限公司
增加公司2022年度日常关联交易预计额度的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为深圳
惠泰医疗器械股份有限公司（以下简称“惠泰医疗”或“公司”）首次公开发行
股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》
等有关法规和规范性文件的要求，对惠泰医疗增加2022年度日常性关联交易预计额度进行了审慎核查，发布如下意见：
一、关联交易概述
现根据公司业务发展和生产经营的需要，深圳惠泰医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）在2022年度日常关联交易预计基础上拟增加对湖南瑞康
通科技发展有限公司（以下简称“湖南瑞康通”）的日常关联交易预计金额
1500.00万元。故公司2022年度日常关联交易预计金额调整为4420.00万元。
二、日常关联交易的基本情况
（一）日常关联交易的审议程序公司于2021年12月15日召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于增加公司2021年度日常关联交易预计额度及
2022年度日常关联交易预计的议案》，预计公司2022年度与关联方发生总金额
不超过人民币2920.00万元的日常关联交易。
公司于2022年6月13日召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于增加公司2022年度日常关联交易预计额度的议案》，关联董事成正辉先生回避表决，其余非关联董事以全票赞成表决通过了该议案。
1公司独立董事在董事会审议该议案之前审阅了议案内容，并发表事前认可意见；同时，独立董事对该议案进行审议并一致同意该事项。监事会对该议案进行了审议并一致同意该事项。
本次增加日常关联交易额度事项尚需提交股东大会审议，关联股东成正辉先生及其一致行动人将回避表决。
（二）2022年度日常关联交易的预计额度和执行情况
单位：万元本年年初至20222022本次拟增本次增加占同类原预计上年实年5月31年度日序关联交易类加日常关后预计业务比关联人2022年际发生日与关联常关联号别联交易金2022年度例度金额金额人累计已交易增
额金额（%）发生的交加原因易金额向关联人销上海恺蕴经
1售产品、商600.00-600.00181.890.2259.31不适用
贸有限公司品向关联人销业务需
2湖南瑞康通售产品、商1500.001500.003000.001109.131.351372.48
求增加品向关联人销
3湖南瑞康通170.00-170.0095.6816.4365.36不适用
售原材料向关联人提
4湖南瑞康通600.00-600.00324.6155.7526.41不适用
供研发服务向关联人提
5湖南瑞康通15.00-15.004.440.7610.72不适用
供加工服务向关联人出
6湖南瑞康通35.00-35.0028.404.887.65不适用
租房产
合计2920.001500.004420.001744.161541.92
注：以上数据均为不含税金额。其中2022年1-5月关联交易金额未经审计。占同类业务比例指2021年该类关联交易的实际发生额占2021年度经审计同类业务的发生额的比例。
三、关联方基本情况和关联关系
（一）关联方基本情况
1、上海恺蕴经贸有限公司
法定代表人：彭阳初
2成立日期：2002年8月14日
合伙期限至：2042年12月09日
主要经营场所：上海市松江区泖港镇叶新支线310号1幢一层8109、8110经营范围：医疗器械经营，金属材料、机电设备、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、计算机软件
及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、建筑装潢材料（除危险品）批发零售，商务信息咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
股东及出资信息：
序号姓名认缴出资（万元）占总出资额比例（%）
1彭阳初100.00100.00
关联关系及关联交易基本情况：
2013年12月前，公司实际控制人成正辉持有其40%股权；2016年11月前，
成正辉担任其监事；成正辉的原股权代持人李俊在该公司任职；成正辉的姐夫彭
阳初持有其100%股权，并担任上海恺蕴经贸有限公司（以下简称“上海恺蕴”）的法定代表人及其分公司负责人。
上海恺蕴为公司电生理产品经销商，主要在华东地区进行销售，对公司整体经营业绩影响较小。公司向上海恺蕴销售同类产品的价格与其他经销商无重大差异。
2、湖南瑞康通科技发展有限公司
法定代表人：成正辉
成立日期：2011年08月09日
合伙期限至：2041年08月08日
主要经营场所：湖南湘乡经济开发区湘乡大道009号3号楼
3经营范围：凭有效的医疗器械生产许可证从事Ⅲ类：03-13-神经和心血管手
术器械-心血管介入器械；凭有效的医疗器械经营许可证从事医疗器械销售；电
子设备、医疗器械制造技术开发及咨询服务；公共软件服务；凭有效的备案文书
从事货物进出口和技术进出口（国家禁止或限制的进出口业务除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
股东及出资信息：
序号姓名认缴出资（万元）占总出资额比例（%）
1湖南埃普特医疗器械有限公司338.645430.91
2南通惠康企业管理中心（有限合伙）123.638811.28
3曾天200.000018.25
4南通惠瑞企业管理中心（有限合伙）170.500015.56
5姜泽华150.000013.69
6姜兰53.66674.90
7李昀展50.00004.56
8尹周9.16670.84
合计1095.6176100.00
（二）关联关系及关联交易基本情况
公司实际控制人成正辉担任湖南瑞康通董事长，且通过南通惠康企业管理中心（有限合伙）间接持有其2.82%的股权。公司通过全资子公司湖南埃普特医疗器械有限公司（以下简称“湖南埃普特”）持有湖南瑞康通30.91%股权。根据《深圳惠泰医疗器械股份有限公司章程》及《上海证券交易所科创板股票上市规则》的相关规定，湖南瑞康通属于公司的关联方。
湖南瑞康通主攻神经介入医疗器械的研发，其研发过程中需要部分基础材料及服务。目前，公司向湖南瑞康通销售半成品及原材料，并提供相应服务。
2021年度，湖南埃普特与湖南瑞康通签署租赁协议，约定湖南埃普特将其位于湖南湘乡经济开发区湘乡大道009号11号楼五楼（对应不动产权证号为湘房权证湘乡市字第0004653号）、3号楼一楼（对应不动产权证号为湘房权证湘乡市字第049425号）两处区域租赁给参股公司湖南瑞康通用于生产经营。
4（三）履约能力分析
上述关联方依法存续经营，在过往的交易过程中有良好的履约能力。公司将就2022年度关联交易与关联方签署相关合同，并严格按照约定执行，双方履约具有法律保障。
四、日常关联交易的定价原则
公司与上述关联方之间开展的各项日常关联交易，均会按照实际业务情况签订具体交易协议，交易价格将严格秉承公平、合理的原则，参照市场化公允价格水平、行业惯例、第三方定价，由双方协商确定，不会导致损害公司及股东特别是中小股东利益的情况发生。
五、日常关联交易的目的及对公司的影响
公司在价格公允的基础上与关联方发生日常关联交易，严格遵循市场公允原则，不会损害公司及公司中小股东的利益，不会对公司持续经营能力造成影响，不会影响公司独立性，也不会影响公司未来财务状况、经营成果。
六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司增加2022年度日常性关联交易预计额度的事项，已经公司第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十七次会议审议通过，独立董事发表了事前认可意见及明确同意的独立意见，尚需提交股东大会审议。
上述日常关联交易的决策程序符合相关法律、法规及《深圳惠泰医疗器械股份有限公司章程》的规定。符合公司正常发展经营的需要，不存在损害公司和股东利益的行为。
综上，保荐机构同意上述公司增加2022年度日常性关联交易预计额度的事项。
5（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳惠泰医疗器械股份有限公司增加公司2022年度日常关联交易预计额度的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
孙炎林褚晓佳中信证券股份有限公司年月日
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