桂冠电力:广西桂冠电力股份有限公司债券融资管理办法

第一条为规范广西桂冠电力股份有限公司（以下简称“公司”）债券融资管理，进一步优化债券发行流程，防范债券风险，根据国家有关法律法规和和公司章程的相关规定，结合桂冠电力实际，制定本办法。
第二条本办法中所称债券融资包括在中国银行间交易商
市场、证券交易所市场、保险市场等发行的各类长短期债券、
资产支持票据、保险债权投资计划、其他权益性融资等直接融资行为以及境外各种直接融资行为。
第三条债券融资纳入全面预算管理，严格执行“年预算”，合理安排“月计划”，构建“预算引领，集中管控、统筹配置、合法合规”的债券发行机制。
第四条本办法适用于公司及公司所管理的各分子企业（以下简称“所属企业”）。
第五条公司主要管理职责：
1（一）贯彻落实国家有关法律法规规定，负责管理本企业
及授权所属企业债券融资业务。
（二）负责编制上报本企业及所属企业年度预算。
（三）严格执行债券融资年度预算。
（四）负责上报债券发行计划和已发行债券情况备案报告。
第六条公司财务部是银行间债券市场、保险市场等债券融
资的归口管理部门，证券资本部是证券交易所市场债券融资的归口管理部门。
第七条公司财务部管理职责：
（一）制定债券融资管理制度。
（二）负责编制、分解、下达债券融资预算。
（三）负责上报银行间债券市场、保险市场等债券融资审
批发行、备案和兑付等工作。
（四）负责公司银行间债券市场、保险市场等债券融资工具的信息披露工作。
（五）负责与相关主管业务部门的沟通联系、转报工作。
第八条公司证券资本部管理职责：
（一）负责上报证券交易所市场债券审批、发行、备案和兑付等工作。
（二）负责公司证券交易所市场债券融资工具的信息披露工作。
（三）负责与相关主管业务部门的沟通联系、转报工作。
2第九条公司及所属企业开展债券融资业务的各中介机构
根据以下原则选聘：
（一）在银行间市场开展债券融资业务选取银行作为承销商的，通过询价、间接融资支持力度、机构承销实力等综合考量确定。
（二）在证券交易所市场、保险市场等发行债券的承销商（除银行外）必须为集团公司承销商备选库中成员。
（三）公司及所属企业发行债券的评级机构必须为集团信用评级机构备选库中成员。
（四）《审计机构声明》和《会计处理专项意见书》等原则上由各企业年度财务报告主审所出具。
（五）法律服务机构由各企业法务部门根据相关规定负责组织选聘。
第十条各中介机构收费标准按市场行业标准和选聘机构
报价孰低原则确定，承销费率原则上不得高于年化0.1%。
第十一条按照债券发行计划月报制度，公司每月25日前
制定包括发行时间、票面利率区间、承销费率等要素的次月发行计划报送集团公司。
3第十二条公司债券发行流程：
（一）设立承销商遴选评审委员会。评审委员会对参与报价的机构进行评审并确定债券发行承销商。评审委员会由财务部、证券资本部、燃料物资部、法务风控部的专业人员4名组成。
（二）进行债务融资工具注册时遵照本办法第九条规定选
聘承销团成员，承销团协议与债务融资工具注册有效期期限一致。未包括在债务融资工具注册范围内的债项发行参照此流程办理。
（三）债券发行时由相关人员在承销团成员中发布承销商
遴选通知，并通过专用邮箱接收报价函。有效报价函要包括包销额度、票面利率、承销费率等要素并经报价机构盖章确认。
（四）公司承销商遴选评审委员会成员根据报价情况评分
确定承销商，并按公司采购管理规定报公司董事长专题会审定批准。
（五）发行要素和承销商确定后向公司经营管理层报告拟发行债券事项和相关内容。发行债券簿记建档前需及时向公司经营管理层财务部就价格等关键要素进行报告，发行完成后三个工作日内完成发行情况简报报送公司领导。
第十三条涉及交易所债券的，应由证券资本部在国资委产权管理综合信息系统中填报公司债券融资信息。
4第十四条严格按照中国银保监会、中国证监会等监管部门
颁布的法律法规确定发债所筹资金用途。
第十五条严格按照债券募集说明书中所确定募集用途使用资金，改变资金用途需要提前履行必要的有权决策机构变更审批手续并及时公告，严禁发生因擅自变更用途造成监管部门通报等事件。
第十六条根据实际资金需求发行债券，提高资金使用效益和效率。债券资金原则上到账当天归集，严禁大额资金沉淀和闲置。
第十七条债券发行后，公司应按照国家监管机构要求履行
信息披露义务，定期披露财务报告，及时披露可能影响投资人实现其债权的重大事项。
第十八条公司应提前债券到期兑付日30个工作日制定债券偿付计划；债券兑付资金提前5个工作日落实到位。
第十九条公司应于债券到期兑付日5个工作日前，通过中
国货币网、中国债券信息网、上海清算所等机构网站公告兑付事项。
第二十条公司应当按照国家监管机构规定，将兑付资金及
时足额划入代理兑付机构指定资金账户，由代理兑付机构向债券投资人划付资金。
5第二十一条公司要做好债券风险管理、加强债券兑付管控，
确保不发生对公司产生不良影响的事件。
第二十二条对于违反本办法规定，影响公司声誉形象或造
成经济损失的事项，按国家有关法律法规和公司相关制度规定，严肃追究责任。
（一）对于违反融资预算、未及时进行信息披露、未按时
进行备案等事项，进行通报批评。同时按照公司员工奖惩管理等规定，对责任单位或责任人予以提醒、约谈、警示。
（二）对于发生债券兑付逾期、未及时进行信息披露等造
成经济损失或对公司整体信用造成不良影响的事项，将视情节轻重和责任，对责任人员分别给予经济、行政处分。
（三）对于违反本办法开展债券融资业务并涉及违纪或触
犯法律构成犯罪的事项，移交纪检监察部门或司法机关处理。
第二十三条本办法经公司股东大会批准之日起生效并实施。
第二十四条本办法由公司财务部负责解释。
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