正海磁材:前次募集资金使用情况的鉴证报告

烟台正海磁性材料股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录
一、鉴证报告
二、前次募集资金使用情况的报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ A d d ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F 1 5 S ic h u a n B u i ld i n g E a s t N o . 1 F u Wa i D a J i e X ic h e n g D i s t r i c t ，B e i j i n g C h i n a电 话 （ T e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ F a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5关于烟台正海磁性材料股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2022）第030069号
烟台正海磁性材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）截至2021年12月31日止的《烟台正海磁性材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告》进行了鉴证。
一、管理层的责任贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定编制《烟台正海磁性材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
第1页，共2页中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论我们认为，贵公司编制的《烟台正海磁性材料股份有限公司前次募集资金使用情况报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定。
五、报告使用范围
本鉴证报告仅供烟台正海磁性材料股份有限公司申请再融资时使用，不应被用于其他用途，也不应被视为是对烟台正海磁性材料股份有限公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的住何保证。因使用不当造成的后果，与执行本业务的注册会计师及本会计师事务所无关。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吕建幕
中国·北京中国注册会计师：郭金明
2022年6月6日
第2页，共2页烟台正海磁性材料股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字【2007】500号）的规定，烟台正海磁性材料股份有限公司（以下简称“公司”）编制的截至2021年12月31日的前次募集资金使用情况如下：
一、募集资金到账情况经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台正海磁性材料股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]3212号)文核准，核准公司非公开发行人民币普通股（A）股 50535475 股，发行价格为人民币每股 14.94 元，募集资金总额为人民币754999996.50元，扣除与发行相关的费用共计人民币
12032047.16元，募集资金净额为人民币742967949.34元。以上募集资金已由山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年1月12日出具的“和信
验字（2017）第000013号”《验资报告》验证确认。
上述募集资金存储专户具体明细如下：
单位：元开户银行账号金额
招商银行股份有限公司烟台开发区支行535902027010601742999996.50
合计742999996.50
注：募集资金总额754999996.50元，扣除承销商发行费用12000000.00元（含税）及与发行有关的其他费用及印花税人民币731669.80元（含税），再加上承销费用和与发行有关的其他费用可抵扣的增值税进项税699622.64元后，实际募集资金净额应为742967949.34元。
截至2021年12月31日，募集资金余额情况详见下表：
单位：元科目金额
募集资金净额742967949.34使用情况
减：永久补充流动资金742967949.34
合计募集资金期末余额0.00
二、前次募集资金实际使用情况
截至2021年12月31日，募集资金部分已经全部按照既定用途使用完毕。
前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件。三、前次募集资金实际投资项目变更
截至2021年12月31日，前次募集资金实际投资项目未发生变更。
四、前次募集资金投资项目对外转让或置换
截至2021年12月31日，前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。
五、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金投资项目情况
截至2021年12月31日，无临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金投资项目情况。
六、募集资金投资项目实现效益的情况
公司前次非公开发行股份的募集资金投向为补充流动资金，不适用项目效益实现情况。
七、前次募集资金涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
截至2021年12月31日，前次募集资金不存在资产认购股份的情况。
八、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况公司前次募集资金实际使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：前次募集资金使用情况对照表烟台正海磁性材料股份有限公司董事会
2022年6月6日附件：
前次募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额74296.79已累计使用募集资金总额74296.79
变更用途的募集资金总额0.00各年度使用募集资金总额74296.79
变更用途的募集资金总额比例0.00%2017年74296.79投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状实际投资金额态日期（或截募集前承诺募集后承诺实际投资金募集前承诺投资募集后承诺投与募集后承诺序号承诺投资项目实际投资项目实际投资金额止日项目完投资金额投资金额额金额资金额投资金额的差工程度）额
1补充流动资金补充流动资金74296.7974296.7974296.7974296.7974296.7974296.790-