北信源:关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）

关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
北京北信源软件股份有限公司
关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
深圳证券交易所创业板公司管理部：
我公司于2022年6月15日接到贵部《关于对北京北信源软件股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函【2022】第539号），公司董事会高度重视，已对问询函所提及的有关事项进行了认真核实，现就相关问题回复如下：
问题1.回函显示，您公司对北京神舟航天软件技术有限公司沈阳分公司、中国电子科技集团公司电子科学研究院、江南计算技术研究所、北京计算机技
术及应用研究所、中海油信息科技有限公司北京分公司应收账款余额分别为
1928.99万元、1927.71万元、1897万元、1698.91万元、1262.2万元。
你公司未披露前述欠款对象的注册资本情况，经査询公开信息，未查询到“北京神舟航天软件技术有限公司沈阳分公司”的相关信息，江南计算技术研究所已经被吊销。请你公司：
（1）核实江南计算技术研究所吊销的时间及吊销原因，对你公司欠款是否
存在还款安排，相关应收款是否具备可回收性。
【回复】经过公司自查，无锡江南计算技术研究所（代号：江南计算技术研究所，无法通过公开信息查询，公司2022年5月19日年报问询函中披露的名称为使用签订合同时的代号）登记状态为：存续（在营、开业、在册），据“国家企业信用信息公式系统”显示其他内容如下：
统一社会信用代码：91320200835941618K
成立时间：2002年5月20日
注册资本：10000万人民币
主管部门（出资人）：中国人民解放军总参谋部第五十六研究所
经营范围：计算机系统及应用电子设备设计、研发与服务；信息安全与信息
处理设备设计、研发与服务；印制电路板设计、研发、检测、电装与服务；系统
集成服务；集成电路设计、研发、测试与服务；通信设备设计与研发；软件研发
1关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）与技术服务；信息技术咨询服务；IC卡及 IC卡读写器的研发与组装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）由于受军改影响，各级单位编制重组、领导调整、人员转业等变化，导致后期回款不利，目前公司正与江南计算技术研究所洽谈后续商务关系。
（2）核实中国电子科技集团公司电子科学研究院、北京计算机技术及应用
研究所、中海油信息科技有限公司北京分公司的注册资本及经营情况，核实北京神舟航天软件技术有限公司沈阳分公司的具体信息，前述机构是否正常经营，是否具备支付欠款的能力。
【回复】
经过公司自查，上述机构工商登记情况如下*中国电子科技集团公司电子科学研究院
成立时间：1984年1月20日
登记证号：事证第110000001752号
组织类型：事业法人
开办资金：123008.00万元
研究范围：开展电子科学研究，促进科技发展，电子信息系统工程顶层设计与系统集成，电子装备与关键软件研究，电磁场与微波技术研究，通信与信息系统研究，信号与信息处理研究，电子基础产品研究，相关技术开发、专业培训与咨询服务
*北京计算机技术及应用研究所
成立时间：1957年12月5日
登记证号：事证第110000002217号
组织类型：事业法人
主要科研领域包括自主可控计算机、物联网、信息安全、大数据、智能制造等多个领域
*中海油信息科技有限公司北京分公司
登记状态：存续（在营、开业、在册）
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统一社会信用代码：911101010855358209
成立时间：2013年11月29日
经营范围：信息网络系统技术开发和维护；建筑智能化、工业自动化及安全
技术防范系统设计、维修；计算机软、硬件及其网络系统的技术开发的维护；信息技术咨询；安全检测防范报警类系统工程的技术开发和技术咨询；测绘服务；
摄影扩印服务；数据处理；会议及展览服务；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备、机械设备、电子产品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）总公司：中海油信息科技有限公司，总公司注册资本为5000.00万元，实缴5000.00万元，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
*北京神舟航天软件技术股份有限公司沈阳分公司（该公司于2021年10月
26日变更名称为：北京神舟航天软件技术股份有限公司沈阳分公司，公司2022年5月19日年报问询函中披露的名称为使用签订合同时的曾用名：北京神舟航天软件技术有限公司沈阳分公司）
登记状态：存续（在营、开业、在册）
统一社会信用代码：912101036753426074
成立时间：2008年8月15日
经营范围：许可项目：无；一般项目：计算机软件、电子产品开发、技术成果转让、安装及批发、零售；电子产品手工装配。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）总公司：北京神舟航天软件技术股份有限公司，总公司注册资本为30000.00万元，隶属于中国航天科技集团有限公司，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
经过自查，前述单位为国有事业单位或者大型能源、航天央企下属单位，均正常经营，具备支付欠款的能力，因付款流程缓慢暂未完全回款
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（3）核实江南计算技术研究所、中国电子科技集团公司电子科学研究院、北京计算机技术及应用研究所、中海油信息科技有限公司北京分公司的主要股
东、管理人员与你公司控股股东、董监高是否存在关联关系或利益往来。
【回复】
经过公司自查，上述单位的主要股东、管理人员与公司控股股东、董监高不存在关联关系或利益往来。
（4）核实你公司对前述欠款对象签订销售合同的时间及具体销售内容，前
述销售是否具备业务实质，请报备相关合同及相关销售内容的交付证据。
【回复】
经过公司自查，公司对前述客户签订销售合同的时间及具体销售内容如下：
签约合同签最终用户销售内容客商订时间中国核电工程有限公司2016客户北信源打印监控审计系统产品
上海航天无线电设备所 2017 北信源打印监控审计系统 V2.6 产品北京
航天恒星科技有限公司 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品神舟航天
软件 航天恒星科技有限公司 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品技术
股份 航天动力技术研究院 2017 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 产品有限
公司 上海航天无线电设备研究 2017 北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01 产品沈阳所分公
航天动力技术研究院 2017 北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0 客户端（网络版）司北京神舟航天软件技术股
2018 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 产品
份有限公司沈阳分公司北京神舟航天软件技术股
2018 北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01 产品
份有限公司沈阳分公司中国中国电子科技集团公司电
2016 联海科技网络准入控制系统 V1.0
电子子科学研究院科技中国电子科技集团公司电
集团2017非密导入审批系统（软件定制）子科学研究院公司中国电子科技集团公司电
电子2018“线路互通租用项目”专项服务子科学研究院科学
研究 客户 5 2020 北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0院
江南 江南计算技术研究所 2016 北信源虚拟化安全管理平台软件 V2.0计算技术
研究 江南计算技术研究所 2016 北信源安全管理平台 V2.0
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所
江南计算技术研究所 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
江南计算技术研究所 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
江南计算技术研究所 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6北京计算机技术及应用研
2016 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
究所北京计算机技术及应用研
2017 北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4 服务器端
究所北京计算机技术及应用研
2017 北信源打印监控审计系统 V2.6 服务器端
究所
客户62017主机监控与审计系统（陆军版）北京计算机技术及应用研
2017北信源连豆豆即时通信软件服务端
究所北信源主机监控与审计系统 V1.2 与景云网络防病毒系统（专用机客户72018
版）V1.0北京计算机技术及应用研
2018 北信源身份鉴别系统 V1.0
究所北京计算机技术及应用研
2018 北信源主机监控与审计系统 V1.2
究所北京计算机技术及应用研 北信源主机监控与审计系统 V1.2 景云网络防病毒系统（专用
2018究所 机版）V1.0
客户 8 2018 北信源主机监控与审计系统 V1.2
北京 北信源主机监控与审计系统 V1.2 景云网络防病毒系统
计算 客户 9 2018 （专用机版）V1.0机技
北信源主机监控与审计系统 V1.2 北信源身份鉴别系统 V1.0术及客户92018
景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0应用
研究 广州奔越信息安全技术有 2018 北信源主机监控与审计系统 V1.2所限公司广州瑞普信息安全科技有
2018 北信源主机监控与审计系统 V1.2
限公司北京计算机技术及应用研
2018 北信源主机监控与审计系统 V1.2
究所
客户 10 2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V8.1
客户 11 2019 北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
北京计算机技术及应用研 北信源身份鉴别系统 V1.0 景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0
2019
究所 北信源主机监控与审计系统 V1.2
客户 12 2019 信源豆豆及时通讯软件 V1.0北京计算机技术及应用研
2019 北信源主机监控与审计系统 V1.2
究所北京计算机技术及应用研
2019 北信源主机监控与审计系统 V1.2
究所客户132019客户信源豆豆即时通讯软件北京计算机技术及应用研
2019天工圆圆即时通讯系统项目
究所
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客户北信源终端安全登录系统、北信源主机监控与审计系统、北信客户142019
源网络接入控制系统、景云网络防病毒系统
客户152020客户北信源主机监控与审计系统、景云网络防病毒系统
客户162020客户北信源主机监控与审计系统、景云网络防病毒系统
客户172020客户北信源主机监控与审计系统、景云网络防病毒系统
客户182019客户北信源主机监控与审计系统、景云网络防病毒系统广州奔越信息安全技术有
2019客户北信源主机监控与审计系统
限公司
客户北信源主机监控与审计系统、北信源终端安全登陆系统、北信客户192019源打印刻录监控与审计系统客户202019客户景云网络防病毒系统客户212019集中文印系统项目
中国进出口银行 2019 客户景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0
客户北信源打印刻录监控与审计系统 V6.6，信源豆豆即时通讯软件客户222021
V1.0
客户232020客户上网助手系统（基于信源豆豆定制开发）服务。
客户北信源终端安全登录系统 V1.0，北信源主机监控与审计系统北京计算机技术及应用研
2020 V1.2，景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0，北信源打印刻录监控
究所
与审计系统 V6.0
客户北信源终端安全登录系统 V1.0，北信源主机监控与审计系统北京计算机技术及应用研
2021 V1.2，景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0，北信源打印刻录监控
究所
与审计系统 V6.0北京计算机技术及应用研
2020客户北信源主机监控审计与补丁分发系统开发的技术服务
究所
客户 24 2020 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2
客户 25 2020 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2广东置信勘测规划信息工
2020 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2
程有限公司
客户北信源主机监控与审计系统 V1.2，北信源终端安全登录系统北京计算机技术及应用研
2019 V1.0，北信源打印刻录监控与审计系统 V6.0，景云网络防病毒系统
究所（专用机版）V1.0
北京计算机技术及应用研 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2，北信源终端安全登录系统
2019
究所 V1.0，景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0
客户 26 2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2湖北伟博信息技术有限公
2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2；景云网络防病毒系统 V1.0
司贵州省物资现代物流集团
2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2
有限责任公司
客户 27 2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2凯里市黔兴电脑有限责任
2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2
公司
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客户 28 2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2。
客户 29 2019 客户景云网络防病毒系统 V1.0
客户 30 2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2
客户 31 2019 客户景云网络防病毒系统 V1.0，重庆怡讯网络技术有限公
2020 客户景云网络防病毒系统 V1.0
司
湖北慧象科技有限公司 2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 单机版
客户 D 2019 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2湖北信安通科技有限责任
2020 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2
公司
客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 网络版，景云网络防病毒系宜昌数安科技有限公司2019统网络版
客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 单机版，北信源打印刻录安全客户332021
监控与审计系统 V6.0 单机版
客户 34 2020 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 单机版
江苏科茂信息技术有限公 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 单机版、北信源终端安全登录
2020
司 系统 V1.0 、北信源打印刻录安全监控与审计系统 V6.0
客户病毒防治类软件、病毒防治软件客户端，病毒防治软件客户端客户352020服务器
客户北信源主机监控与审计系统 V1.2，北信源打印刻录安全监控与客户362020
审计系统 V6.0
客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 单机版、北信源终端安全登录北京计算机技术及应用研
2021 系统 V1.0 、北信源打印刻录安全监控与审计系统 V6.0 、北信源防
究所病毒系统
客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 网络版，景云网络防病毒系客户372021
统网络版，北信源终端安全登录系统 V1.0国家开发银行 2021 客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 客户端客户382019集成硬件设备
客户 39 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 40 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 41 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 42 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 43 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 44 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 45 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
客户 46 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品
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客户 47 2021 客户信源豆豆即时通讯软件 V1.0 产品中海油信息科技有限公司
2017 北信源网络接入控制系统 VRV-BMG-5000F
北京分公司中海油信息科技有限公司
2017 北信源网络接入控制系统 VRV-BMG-5000F
北京分公司中海油信息科技有限公司
2018 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
北京分公司
中海油信息科技有限公司集团总部驻场运维、海油发展终端安全管理平台深化、气电集团总
2019
北京分公司部驻场运维、终端安全管理系统中海中海油信息科技有限公司2020总公司终端安全管理平台系统维护与技术支持服务。
油信北京分公司息科中海油能源发展股份有限
2020 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0
技有公司限公司北客户482020技术服务费京分中海油信息科技有限公司北信源计算机终端保密检查系统和北信源大数据管理与分析平台软公司2021北京分公司件中海油信息科技有限公司
2021 系统安全加固系统软件 V2.0 产品
北京分公司中海油能源发展股份有限
2021北信源主机监控与补丁分发系统产品
公司
客户 49 2021 北信源数据泄露防护系统 V1.0 产品中海油信息科技有限公司
2021 北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0 产品
北京分公司
上述单位产生的应收款项主要源于公司的核心客户，因其单位性质涉及政府部门、事业单位或者大型能源、航天央企下属单位，其业务及使用客户具有系统性、集中性的特点。同时由于上述单位在行政系统、科研领域、军工军队、能源安全等方面对网络建设、信息传递、终端保密等方面的安全性及可操控性要求较高，基于双方之间互利互赢的理念公司同其开展业务合作。经过公司自查，公司认为与上述客户开展的业务合作满足了双方需求，具备业务实质。
请会计师就公司对前述应收账款对象的销售真实性进行核查并发表明确意见，补充说明核查过程、报备核查底稿。
【会计师回复】
针对此事项会计师对应收账款对象的销售真实性进行了核查，执行的核查程序包括并不限于分析、询问、函证、检查、访谈等，具体核查方式如下：
*了解并评价与应收账款对象销售相关的内部控制制度设计和执行的有效性；
*查询上述单位公开信息内容，核实其是否经营不善或者吊销；
8关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
*询问公司相关人员，了解前期披露不详的原因；
*询问公司不相干人员关于上述单位主要股东、管理人员与公司控股股东、
董监高是否存在关联关系或利益往来，并分析相关信息以判断公司与前述单位的关联关系；
*对于公司对前述欠款对象的业务往来情况，会计师获取并检查公司同其签订的销售合同，阅读合同细节内容，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求，并结合访谈情况判断其交易是否具备商业合理性；
*获取了客户确认收入的相关支持性文件，如合同、验收单、客户回款单据，以判断其收入确认的真实性及是否符合准则及公司会计政策的规定。
经过核查，会计师未发现前述应收账款对象的销售行为存在不真实的情形。
问题2.回函显示，你公司对北京联海科技有限公司（以下简称“北京联海”)、天辽（北京）信息技术有限公司（以下简称“天辽北京”)、深圳景天信息技术有限公司（以下简称“深圳景天”)、广东智修互联网大数据有限公司（以下简称“广东智修”)、广州方集信息科技有限公司（以下简称“广州方集”)、广西微致科技有限公司（以下简称“广西微致”)、北京浩普诚华科技有限公司（以下简称“浩普诚华”)、西安佳林信息科技有限公司（以下简称“西安佳林”)、杭州雷盾安全技术开发有限公司（以下简称“杭州雷盾）的应收账款余额分别为3280.92万元、1806.4万元、1798.7万元、1542.13万元、1318.66万
元、1207.99万元、1812.8万元、2051.8万元、1136.4万元，前述欠款对象注册资本分别为3000万元、200万元、500万元、1000万元、1000万元、
500万元、1200万元、1000万元、200万元。你公司对前述欠款对象的应收
账款余额高于其注册资本，请你公司：
（1）逐一核实前述对象的经营情况、注册资本实缴情况，说明对前述对象
销售金额高于其注册资本的原因，并核实前述对象是否具备还款能力，如否，说明你公司采取或拟采取的履约保障措施。
【回复】
上述对象的经营情况、注册资本实缴情况如下：
9关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
成立实缴资经营情客商注册资本主营业务备注时间本况技术开发、技术服务、技术咨询；软件开发；汽车租赁（九座以上乘用车除外）；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设
备、电子产品、电子元器件、五金交电（不从事实体店铺经营）、
建筑材料（不从事实体店铺经营）、通讯器材、日用品、劳保用北京
品、办公用品、小饰品、工艺品；票务代理（不含机票）；设计、联海
1993-3000.000003000万制作、代理、发布广告；货物进出口、代理进出口、技术进出口、科技存续
06-140万人民币人民币经济贸易咨询；机械设备维修；物业管理；互联网信息服务；住
有限宿；人力资源服务；中餐；销售饮料、酒；工程勘察设计；批发、公司零售食品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务、住宿、人力资源服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）计算机咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；汽车天辽租赁；婚庆服务；礼仪服务；旅游信息咨询；承办展览展示活动；
（北会议服务；计算机系统集成；公共关系服务；设计、制作、代理、
京）
2016-200.00000020万人发布广告；企业管理；销售（含网上销售）计算机、软件及辅助
信息存续08-25万人民币民币设备、电子产品、电子元器件、家用电器。（企业依法自主选择技术
经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批有限准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和公司限制类项目的经营活动。）深圳
一般经营项目是：信息技术开发；电子产品、通讯设备、计算机景天
软件及辅助设备的研发与销售；计算机领域的技术咨询、技术服
信息2016-500.0000000人民务；网络系统集成及维护；综合布线系统工程的设计。（法律、存续技术05-30万人民币币行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许有限
可经营项目是：网络设备安装及维护。
公司
2022
一般项目：信息系统集成服务；数据处理和存储支持服务；信息年3技术咨询服务；网络技术服务；软件开发；网络设备销售；信息月2广东系统运行维护服务；安防设备销售；信息安全设备销售；家用视日名智修听设备销售；计算机软硬件及辅助设备零售；办公设备销售；办称变互联公设备耗材销售；办公设备租赁服务；计算机及办公设备维修；
2017-1000万人民600万更广大数文具用品零售；云计算设备销售；业务培训（不含教育培训、职开业
9-12币人民币东立据有业技能培训等需取得许可的培训）。（除依法须经批准的项目外，升数限公凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：安全技术防范系字技司统设计施工服务；基础电信业务；计算机信息系统安全专用产品术有销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营限公活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）司广州
方集信息系统集成服务;信息技术咨询服务;网络技术的研究、开发;计在营信息2012-1000.00000300万算机和辅助设备修理;办公设备批发;通信设备零售;计算机、软件（开科技05-180万人民币人民币及辅助设备零售;计算机技术开发、技术服务;商品批发贸易（许业）企有限可审批类商品除外）;专用设备批发;业公司
计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机系统集成；会务信息咨询服务；弱电智能化系统工程的设计广西与施工，信息化网络安全建设工程的设计与施工，安防消防系统微致
2017-500.0000000人民工程的设计与施工，建筑装饰装修工程、环保工程、交通设施工
科技存续12-26万人民币币程、人防工程、市政工程的施工；销售：建筑材料（除危险化学有限
品）、五金交电、环保用品、交通设施、计算机软硬件、消防设公司备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机
信息系统的设计、集成、安装、调试和管理；计算机维修；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、灯光音响（不从事实体店铺经营）、文化用品、安全技术防范产品、体育用品、
照相器材、家用电器、医疗器械 I、II 类、日用品、卫生用品、
北京建筑材料、五金交电（不含电动自行车）、厨房用具、乐器、家
浩普具、工艺品、食用农产品、通讯设备、服装；在线数据处理与交诚华2005-12000.00003006万易处理业务（仅限经营类电子商务；不含网络借贷信息中介类的存续科技02-0600万人民币人民币互联网金融业务）；信息服务业务（仅限互联网信息服务；不含有限信息搜索查询服务、信息社区服务、信息即时交互服务和信息保公司护和加工处理服务）（电信企业许可证有效期至2022年06月20日）；食品经营（销售预包装食品）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；在线数据处理与交易处理业务（仅限经营类电子商务）不含网络借贷信息中介类的互联网金融业务，信息服务业务（仅限互联网信息服务）不含信息搜索查询服务、
信息社区服务、信息即时交互服务和信息保护和加工处理服务、
10关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
食品经营（销售预包装食品）以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）一般项目：软件开发；软件销售；信息系统集成服务；信息技术
咨询服务；计算机软硬件及辅助设备零售；技术服务、技术开发、西安
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机系统服务；
佳林工业自动控制系统装置制造；电子产品销售；仪器仪表销售；网
信息2012-1000.00000140万络技术服务；五金产品零售；电子、机械设备维护（不含特种设开业科技09-210万人民币备）；建筑材料销售；办公用品销售；普通机械设备安装服务；
有限新能源原动设备销售；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需公司许可审批的项目）；化妆品零售；家用电器销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)杭州雷盾
安全监控、防盗报警、计算机及通讯网络系统、机房配套工程、安全
1998-200.000000200万
技术系统工程设计、安装；防雷工程设计、施工（凭资质证经营）；存续
12-24万人民币人民币
开发防雷及电磁兼容测评（涉及许可证凭证经营）**有限公司
经过公司自查，上述9家公司为公司的合作经销商，公司在经营方式上采用“直销+经销”模式，公司采用合作经销商模式的原因为公司产品的目标用户分散、用户的地域及行业分布广泛，合作经销商模式下公司可以借助合作经销商的营销网络，可以实现在不同行业和地区的广泛用户覆盖以及快速的产品导入，快速提升公司产品的市场占有率。
公司在根据产品推广计划、区城市场情况下选择及任用合作经销商时考虑因
素主要有：*经销商的经营理念与公司高度统一，能够充分认识和理解公司的产品定位和运作方案，接受公司的经营指导并保持战略决策一致，在特定时期内适合与本企业合作；*具备一定销售网络资源和资金能力，可以在短期内进入市场投入和品牌推广，开拓公司的产品市场；*诚信经营，具备良好的经营规模、办公条件、设备及人员，有固定的营业场所，良好的资信能力和商业信誉等；*具备完善的售后服务体系，把售后服务当成一项长期的战略，有专业的售后服务队伍解决区域内的售后服务问题。公司在与合作经销商建立合作关系后，经销商需配置相应数量的在职人员并参加公司培训，公司会对合作经销商相关人员提供必要的市场销售、技术、项目实施等方面的培训与指导，并不定期组织集中培训，保障最终用户获得优质的产品和服务。
采用直销和经销结合方式为行业内通用做法，公司为了快速提升产品市场占有率，在选择经销商时更多考虑其经营理念、销售渠道、商业信誉、售后服务等内容。双方合作时，经销商会在确定最终客户需求后向公司采购商品，公司综合评估经销商的渠道网络客户、市场信誉、销售实力后予以销售。同时由于公司经销商的渠道网络特质、产品用户的地域性及行业广泛性的特点，经销商期末应收
11关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
账款余额均由数量众多的小金额销售合同组成，结果导致经销商期末应收款项合计金额大于其注册资本。
上述客户经营情况均属正常，在合作开始阶段，为公司拓展所属地产品销售网络提供了不可或缺的助力，后期由于经销商内部重组、信创替代化、经销产品变更等原因导致后期回款缓慢，公司将继续同其洽谈协商追回欠款等事宜。
（2）核实前述对象的主要股东、管理人员与你公司控股股东、董监高是否存在关联关系或利益往来。
【回复】
经过公司自查，上述单位的主要股东、管理人员与公司控股股东、董监高不存在关联关系或利益往来。
（3）核实你公司对前述欠款对象签订销售合同的时间及具体销售内容，前
述销售是否具备业务实质，请报备相关合同及相关销售内容的交付证据。
【回复】
经过公司自查，公司对前述客户签订销售合同的时间及具体销售内容如下：
签约合同签最终用户名称销售内容客商订时间
客户 50 2015 北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
北京联海科技有限公司 2016 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品，北信源网络接兴唐通信科技有限公司2016
入控制系统 V6.6.02.03 产品北京联海科技有限公司2016北信源网络接入控制系统北京联海北京联海科技有限公司2017北信源连豆豆及时通讯软件科技
有限 客户 51 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品等公司
客户 52 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 产品等北京联海科技有限公司2018北信源计算机终端保密检查系统等全线安全产品
北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0 产品，信源豆豆及时通讯新疆应急厅2020
软件 V1.0 产品乌鲁木齐大数据产业发展投
2020 北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0 产品
资有限公司天辽中南大学湘雅医院2021移动终端管理系统项目平台的软件开发
（北
12关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
京）信客户532021北信源网络接入控制管理系统。北信源外网报警平台。
息技
术有 天辽（北京）信息技术有限 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品，北信源网络接限公 2015 公司 入控制系统 V6.6.02.03 产品司天辽（北京）信息技术有限
2021 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 产品
公司
客户 54 2021 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6 产品等客户552021提供北信源内网安全管理系统。
客户562015北信源网络接入控制管理系统
客户 57 2021 北信源云安全管理平台 V2.0 产品客户582021北信源云安全管理平台产品
北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 管理中心，北信源客户592021
VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 客户端
北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 管理中心，北信源长久实业集团有限公司2021
VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 客户端
北京大数据管理与分析平台软件 V1.0 产品、北信源网络接入控制客户602021
管理系统 V6.6 产品 1
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品，北信源内网安全管理及补客户612019
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品，北信源内网安全管理及补客户622019
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品，北信源内网安全管理及补客户632019
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品，北信源内网安全管理及补客户642019
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品，北信源内网安全管理及补客户652019
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品，北信源内网安全管理及补客户662020
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
北信源景云网络防病毒系统 V2.0 产品，北信源内网安全管理及补客户672019
丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品天辽（北京）信息技术有限北信源网络接入管理系统6.6产品，北信源内网安全管理及补丁分
2021
公司发准入控制系统8.1产品
北信源景云网络防病毒系统 V2.0 产品，北信源主机监控审计与补客户622020
丁分发系统 V6.6.02.03 产品客户682020北信源主机监控审计与补丁分发系统天辽（北京）信息技术有限 渠道分销（北信源内网安全管理一体机系统 V8.1 、北信源网络接
2021公司 入控制系统 V6.6.02.03）
北京荣博兴科技有限公司 2020 北信源安全 U 盘系统 V2.0
客户 69 2021 北京工控安全卫士软件 北信源安全工业机交换系统 V4.1客户702021北信源上网行管理系统
齐齐哈尔建华机械有限公司 2021 北信源打印刻录监控与审计系统（单击版）V6.0
13关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
北信源主机监控审计与补丁分发系统北信源打印刻录监控与审客户712021
计系统（单击版）V6.0
客户 72 2021 北信源打印刻录监控与审计系统（单击版）V6.6
客户 73 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0哈尔滨哈汽叶片加工有限公北信源计算机终端保密检查系统北信源存储介质信息消除工具
2021
司系统客户742021北信源主机监控与审计系统
客户 75 2021 【信创】北信源主机监控与审计系统 V1.2 等
客户 76 2021 【信创】北信源主机监控与审计系统 V1.2 等
北信源身份鉴别系统 V6.6：；北信源网络接入控制系统 V6.0：；
客户772021
北信源移动存储管理系统及安全 U 盘系统 2.16.0：
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02：；北信源网络接入客户772021
控制系统 V6.0：；北信源身份鉴别系统 V6.6：
客户782016产品升级服务深圳市汇顶科技股份有限公
2016 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6：
司
宁德新能源科技有限公司 2017 【T】北信源内网安全管理系统 V6.6：
深圳市中安能科技有限公司 2017 北信源数据泄露防护系统 V1.0：
深圳法大大网络科技有限公
2017 北信源移动存储管理系统 V6.6：；北信源数据泄露防护系统 V1.0：
司
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02：；北信源主机监控
深圳 客户 79 2018 审计与补丁分发系统（单机版）V6.6：18 套；北信源打印复印刻录
景天 监控与审计系统 V2.6.01：
信息广州粤芯半导体技术有限公
技术 2020 【国产】北信源主机监控与审计系统 V1.2司有限
公司 广东维信智联科技有限公司 2020 【国产】北信源打印刻录监控与审计系统 V6.0惠州市德赛西威汽车电子股
2020 北信源主机监控与审计系统 V6.6
份有限公司
广州亘古信息技术有限公司 2020 【国产】北信源打印刻录监控与审计系统 V6.0
北信源 VRV内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 北信客户802020
源网络接入管理系统 V6.6
北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V8.1 套 北信源客户812020
网络接入控制系统 V6.0
客户 81 2020 信源豆豆及时通讯软件 V1.0
广东 数字广东网络建设有限公司 2020 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6智修
互联 海南电网有限责任公司 2020 北信源金甲防线系统 V3.0.0.2大数
据有 广东智修互联大数据有限公 2019 景云网络防病毒系统（专用机版） V1.0限公司
司 广东智修互联大数据有限公 2020 北信源主机监控与审计系统 V1.2 等。
司
14关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
北信源主机监控与审计系统 V1.北信源终端安全登录系统 V1.0、景广东智修互联大数据有限公
2020云网络防病毒系统（专业版）、北信源打印刻录监控与审计系统
司
V6.0 等
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 、北信源终广州帮哥网信息科技有限公
2020 端安全登录与文件保护系统 V6.6、北信源打印刻录监控与审计系统
司（单机版）V6.0、北信源景云网络防病毒系统 V2.0 各
客户 82 2020 提供客户北信源景云网络防病毒系统 V2.0客户832020提供客户中科曙光服务器及台式机
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.0 北信源终端
广东宽普科技有限公司 2020 安全登录与文件保护系统 V6.6、北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02，包括：管广东省电信规划设计院有限
2021理中心，客户端软件授权200点，客户端软件包含：内网安全管理
公司
系统+移动介质系统+补丁分发系统+主机审计系统。
广东天亿马信息产业股份有
2021技术服务费
限公司
广东天亿马信息产业股份有 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.0 北信源打印
2020
限公司 刻录监控与审计系统（单机版）V6.0广东天亿马信息产业股份有
2021 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
限公司
中粤国软（广东）软件测评
2021 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 等
有限公司
广州倬创办公设备有限公司 2021 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 等广州帮哥网信息科技有限公
2021 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 等
司
客户 84 2021 提供客户北信源景云网络防病毒系统 V2.0-
深圳市科迪亚科技有限公司 2021 提供客户北信源景云网络防病毒系统 V2.0-
惠州亿纬锂能股份有限公司 2021 提供客户北信源终端安全登录与文件保护系统 V6.6
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02，北信源景客户852021
云网络防病毒系统 V2.0 各
中盟科技有限公司 2021 提供客户北信源计算机终端保密检查系统 V1.0-
提供客户景云网络防病毒系统（专用机版）_信创版（Z2/T）开发惠州报业传媒集团有限公司2021服务
肇庆市机关印刷中心 2021 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6-佛山市禅城区金叶印刷有限
2021 提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品
公司
提供客户北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0 产品；北东莞兴晖五金科技有限公司2021
信源景云网络防病毒系统 V2.0 产品
客户 86 2021 提供客户北信源景云网络防病毒系统 V2.0 产品广州帮哥网信息科技有限公
2021 提供客户【信创】北信源终端安全登录系统 V1.0 产品
司
客户 87 2021 提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品广州帮哥网信息科技有限公
2021提供客户北信源景云网络防病毒系统技术服务
司
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中国南方电网有限责任公司
2017主机安全软件设备安装，部署，调试等服务
超高压输电公司
提供客户中国南方电网有限责任公司6+1运维助手技术开发服务中国南方电网有限责任公司2017项目的技术开发广东电网有限责任公司信息
20172017年统一桌面管理系统建设项目智能运维模块推广实施子项
中心
提供客户北信源VRV内网安全管理及补丁分发系统V6.6，合计634点；北信源网络接入控制管理系统 V6.6，合计 15 点；北信源网络英大证券有限责任公司2017
信息安全管理平台 V6.0，合计 1 点；终端安全管控服务器，合计 4点；技术服务费等提供海南电网有限责任公司2017年桌面管理系统深化应用技术开海南电网有限责任公司2017发服务项目技术开发
东莞农村商业银行股份有限 提供客户北信源内网安全管理及补丁分发系统 V6.6.02.03；北信源
2017
公司 网络接入控制管理系统 V6.6
提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统广州云南电网有限责任公司2018
V6.6.02；北信源接入认证网关系统 V1000方集
信息 广东电网有限责任公司惠州 2018 提供客户北信源移动终端管理系统 V3.0科技供电局
有限 提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统广东华兴银行股份有限公司2018
公司 V6.6.02广东电网有限责任公司信息
2018 提供客户北信源网络接入控制管理系统 V6.6
中心
广州供电局有限公司 2019 提供客户北信源金甲防线系统 V3.0.0.2
广州银行股份有限公司 2019 提供北信源数据泄露防护系统 V1.0 产品
广东华兴银行股份有限公司 2019 提供北信源数据泄露防护系统 V1.0 产品广州农村商业银行股份有限
2018 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统V6.6.02.03产品
公司
广东网信办 2019 提供北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4 产品
广东省经济和信息化委员会 2019 提供北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4 产品广东高明农村商业银行股份
2016 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统V6.6.02.03产品
有限公司肇庆端州农村商业银行股份
2016 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统V6.6.02.03产品
有限公司肇庆市鼎湖农村信用合作社
2016 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统V6.6.02.03产品
联合社阳山县农村信用合作社联合
2016 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统V6.6.02.03产品
社广西英德市农村信用合作社联合
微致 2016 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统V6.6.02.03产品社科技
有限 清新县农村信用合作社联合 提供【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 2016公司社产品
怀集县农村信用合作社联合 提供【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
2016
社产品
广东清远农村商业银行股份 提供【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
2016
有限公司 产品和北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
佛冈县农村信用合作社联合 提供【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
2016
社产品
攀枝花市商业银行股份有限 提供【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
2016
公司产品
16关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
提供【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02 产广州银行信用卡中心2017品等
广西蓝天航空职业学院 2018 提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品等
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品和【T】北来宾市兴宾区教育局2018
信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品
玉林市工业和信息化委员会 2019 提供北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 产品
广东电网有限责任公司 2019 提供北信源安全 U 盘系统 V2.0- V_安全 U 盘系统-Y_32G
广东电网有限责任公司 2019 北信源身份鉴别系统 V1.0广东电网有限责任公司信息
2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0 2
中心
海南电网责任有限公司 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02、网络接入控制管理
系统 V6.6，电子文档安全管理系统 V2.0，打印监控审计系统 V2.6，北京浩普诚华科技有限公司2018
光盘刻录监控与审计系统 V6.0 ，计算机终端保密检查系统 V1.0 ，上网行为管理系统 V6.0，数据泄露防护系统 V1.0
北京浩普诚华科技有限公司 2021 北信源网络信息安全管理平台 V6.0北京
浩普北京浩普诚华科技有限公司2021提供产品升级与测试、安装、售后服务工作诚华科技
北京浩普诚华科技有限公司2021提供产品升级与测试、安装、售后服务工作有限公司
中国建材集团有限公司 2021 北信源接入认证网关系统 V1000 ，北信源内网安全管理系统 V8.1北京浩普诚华科技有限公司2021提供网络管理平台软件项目的技术开发
北京浩普诚华科技有限公司 2021 IT 智能运维管理平台项目的技术开发
宁夏东方钽业股份有限公司 2020 提供客户北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02；北信源打客户882020
印监控审计系统 V2.6
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6北信
客户 89 2020 源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录
监控与审计系统（单机版）V6.0
提供客户北信源网络安全应用行为大数据平台 V3.0，北信源上网行客户902020
西安 为管理系统 V6.0 产品
佳林 提供北信源主机监控审计系统 V6.6，涉密计算机及移动存储介质保
信息 客户 91 2020 密管理系统 V1.0，北信源电子文档安全管理系统 V2.0.0.3北信源景
科技 云网络防病毒系统 V2.0，北信源网络信息安全管理平台 V6.0
有限提供客户北信源大数据管理与分析平台软件产品，提供定西市互联客户912020公司网数据采集服务项目；
客户 92 2020 提供客户北信源安全办公 U 盘系统 2.0 产品
客户 93 2020 提供客户北信源内网安全管理系统 V6.6 系统等
客户 94 2020 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 等提供客户“中色（宁夏）东方集团有限公司北信源内网安全管理系客户952020统产品提供约定内的安全保障服务。
17关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
陕西北斗恒星科技发展有限
2020 北信源存储介质信息消除系统 V2.0
公司宝鸡综合保税区投资建设有
2020 北信源网络接入控制系统 V6.0
限公司
北信源主机监控与审计系统（SM 专用计算机平台版）V1.2 网络版，客户962020
北信源服务器审计系统（SM 专用计算机平台版）V2.0 网络版授权
北信源主机监控与审计系统（SM 专用计算机平台版）V1.2 网络版，客户972020
北信源服务器审计系统（SM 专用计算机平台版）V2.0 网络版授权
客户 94 2020 北信源网络接入控制系统 VRV BMG V6.0
西安市第三医院 2021 北信源内网安全管理一体机系统 V8.1
客户 98 2021 北信源网络接入控制系统 V6.0杭州
中国国电集团公司 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6雷盾安全
技术 中国国电集团公司 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6开发
有限 国电科技环保集团股份有限 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6公司公司上述单位产生的应收款项主要源于相关合作经销商在公司直销核心客户之
外开拓的其他客户。如前述所言，公司为了提升产品市场占有率，采用了与同行业相同或相近的销售策略，签约了若干地域、行业经销商，经销商利用自身在所属领域内的渠道网络优势寻找开拓潜在客户群体完成销售。同时由于公司产品涉及品类较多且不同品类产品经过迭代后版本众多，故经销商需要根据潜在客户群体需求选购公司不同的产品，由此导致所有经销商期末应收款项余额存在的一种共性特点：即应收款项余额分别由不同种类且数量众多的小金额销售合同构成，不存在单一经销商单一金额重大的销售合同情形的存在。经公司自查后，公司认为采用经销商模式开拓市场达到了公司提升市场占有率的目的，具备业务实质。
请会计师就公司对前述应收账款对象的销售真实性进行核查并发表明确意见，补充说明核查过程、报备核查底稿。
【会计师回复】
针对此事项会计师对应收账款对象的销售真实性进行了核查，执行的核查程序包括并不限于分析、询问、函证、检查、访谈等，具体核查方式如下：
*了解并评价与应收账款对象销售相关的内部控制制度设计和执行的有效性；
18关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
*询问公司不相干人员关于上述单位主要股东、管理人员与公司控股股东、
董监高是否存在关联关系或利益往来，并分析相关信息以判断公司与前述单位的关联关系；
*对于公司对前述欠款对象的业务往来情况，会计师获取并检查公司同其签订的销售合同，阅读合同细节内容，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求，并结合访谈情况判断其交易是否具备商业合理性；
*获取了客户确认收入的相关支持性文件，如合同、验收单、客户回款单据，以判断其收入确认的真实性及是否符合准则及公司会计政策的规定。
经过核查，会计师未发现前述应收账款对象的销售行为存在不真实的情形。
问题3.回函显示，天辽北京、深圳景天、广东智修、广西微致、中京信安（北京）科技有限公司（以下简称“中京信安”）成立于2016年-2017年之间，你公司对前述对象均存在5年以上应收款未收回，此外，对存在5年以上应收款的欠款对象，你公司近年在未收回回款的前提下对前述对象进行了新的销售行为并产生新的应收账款。请你公司：
（1）说明在天辽北京、深圳景天、广东智修、广西微致、中京信安成立不到1年即对其进行大额销售的原因及合理性。
【回复】
经过公司自查，天辽北京、深圳景天、广东智修、广西微致、中京信安为公司产品的合作经销商，如本函问题2（1）所述，相关公司分别在各自领域内拥有较为成熟稳定的渠道网络资源及良好的商业信誉。如广西微致，该公司为南方电网的紧密合作商，在广西地区的电力行业具有较强实力，公司对其的应收款项源于十几个单项销售合同，分别涉及金融、政府、能源等不同行业；广东智修公司（现工商注册更名为：广东立升数字技术有限公司）主营业务为自主开发“密修”+互联网众创平台，在所属地渠道网络资源较为丰富，公司对其的应收款项源于几十个单项销售合同，分别涉及政府、能源等不同行业。
上述示例体现了公司的经销商销售模式：即以具备所属地渠道网络资源的经
销商为切入点，逐步拓展公司产品销售网络，目下已成为公司产品推广不可或缺的组成部分，其注册资本、成立时间等因素构成经销商实力的重要组成部分，但
19关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
并非唯一组成部分。总体而言，公司对于合作经销商销售采取审慎态度，经销商在确定最终客户需求后向公司采购商品时，公司在综合评估经销商在所属地的渠道网络资源条件、市场信誉、销售实力后予以销售。
目前国内部分同行业公司亦采用相同或类似“直销+经销”的销售模式。如同行业上市公司深信服的销售模式：公司销售实行渠道代理销售为主，直销为辅的销售模式。其中，渠道代理销售是指先将产品销售给渠道代理商，再由渠道代理商将产品销售给终端客户。直销模式是指直接将产品销售给终端客户；安恒信息的销售模式为：公司在产品销售采用多级渠道经销和直接销售相结合的方式，并且充分依靠渠道销售等合作伙伴以最大程度实现市场覆盖。其中，渠道代理销售是指先将产品销售给渠道代理商，再由渠道代理商将产品销售给终端客户。直销模式是指直接将产品销售给终端客户；中孚信息的销售模式为：经销商通常在
确定最终客户需求后，向公司采购商品，公司将产品交付经销商后完成销售。
同行业采用经销方式销售的上市公司销售政策：
公司销售特点收入确认时点
与渠道经销商签订协议确立合作关系，发生交易时签订取得商品控制权的时点即签收后深信服
《产品购销合同》或采购订单确认收入
先将产品销售给渠道代理商后，再有渠道代理商将产品销按合同约定将产品转移给对方后安恒信息售给终端客户确认收入
经销商通常在确定最终客户需求后，向公司采购商品，公中孚信息经销商签收后确认收入司将产品交付经销商后完成销售
与合作经销商发生交易时签订《产品购销合同》或采购订取得商品控制权的时点即签收后北信源单确认收入
与同行业采用经销方式销售产品的公司相比，公司应收款项较多原因主要为*产品类别的不同。公司的核心技术和主要产品均基于终端安全，随着移动通信、工业互联、智慧城市的大规模应用，终端形态、类型、数量以及用户体验均呈现井喷态势，这既给公司带来了巨大的市场潜力，但也给公司的研发形成挑战。对各种类型终端的应用适配、各种场景的安全策略需求呈现更多的多样化，产品及解决方案的营销策略也发生深刻的变化；*渠道网络的不同。由于行业内采用渠道网络经营的共性，优质的渠道网络可以快速带来业绩增长已成为行业共识，优质的渠道网络资源在行业内的优势具体体现在开拓潜在用户群体、维系用户忠诚
度、提高回款效率等方面，故渠道网络的不同也成为公司与同行业相比应收款项较大的原因之一，近来年公司的营销策略也逐步向构建稳定可靠的渠道网络方向拓展；*政策法规的影响。由于不同软件企业研发的软件类别不同，其适用的国
20关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
家政策、产业规定、行业惯例均不同，而相关政策法规对企业软件开发影响重大，直接关系到应收款项的回款力度。近几年由于国际大环境的变化，信息安全的重要性已经上升至国家层面，故原有的产品已经不再适应新环境的要求，出于公司客户至上的一贯宗旨，公司需要对原有产品进行持续性的更新迭代，迭代产品在尚未完全满足客户需求的时候势必会影响到客户体验从而影响公司的回款力度。
（2）说明在交易对方存在5年以上应收款尚未收回的情况下，仍对其进行
销售的商业合理性，你公司是否具备有效的信用风险控制措施、内部控制是否存在重大缺陷。
【回复】
经过公司自查，回函中存在5年以上应收款尚未收回的交易对手方为北京联海科技有限公司（以下简称“北京联海”）。该公司基本信息及经营情况如下：
统一社会信用代码：91110107102301170C
成立时间：1993年6月14日
注册资本：3000万人民币
发起人（股东）：中电科电科院科技有限公司经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询；软件开发；汽车租赁（九座以上乘用车除外）；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、
电子元器件、五金交电（不从事实体店铺经营）、建筑材料（不从事实体店铺经营）、通讯器材、日用品、劳保用品、办公用品、小饰品、工艺品；票务代理（不含机票）；设计、制作、代理、发布广告；货物进出口、代理进出口、技术进出
口、经济贸易咨询；机械设备维修；物业管理；互联网信息服务；住宿；人力资源服务；中餐；销售饮料、酒；工程勘察设计；批发、零售食品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务、住宿、人力资源服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）实际控制人：中国电子科技集团公司电子科学研究院
经过公司自查，在存在较大金额应收款尚未收回的情况下公司继续同其开展业务合作的主要原因为，北京联海作为国有事业单位下属子公司，在部分地区铺垫良好，并拥有较为完善的销售渠道，可为公司业务拓展至政府、军工等行业提供渠道和平台；同时由于公司已同其合作了十年有余，双方彼此认可程度较高，
21关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
在助力公司业务拓展、提升公司品牌知名度方面，北京联海存在良好的信任基础。但由于其存在较大金额的应收款项，根据公司内部控制要求中的信用风险控制措施等要求，公司近年来逐渐减少的对其新增的销售行为，近两年新增的应收款占该公司总共应收款项的
6.85%。经过自查，公司认为内部控制不存在重大缺陷，信用风险控制措施较为有效。
问题4.根据报备文件，审计师通过函证形式对你公司应收账款真实性进行审计，发函比例为69.87%，回函比例仅为38.48%，未回函涉及应收账款金额为48396.83万元，你公司2021年计提应收账款信用减值损失49263.16万元。请你公司：
（1）逐一列示未回函应收款对象的名称、注册资本、经营范围、是否存续、对应的应收账款余额、坏账计提金额、欠款发生时
间以及未还款、未回函的原因。
【回复】
经过公司自查，公司对前述主要未回函应收款对象的情况及原因内容如下：
欠款发生时间应收账款余22年回未回款未回函注册资客商坏账余额是否存续额1年以5年以经营范围原因原因本
1-2年2-3年3-4年4-5年款
内上技术开发、技术服务、技术咨询；软件开发；汽车租赁（九座以上乘用车除外）；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、电子元器件、五金交电（不从事实体店铺经营）、建筑材料（不从事实体店铺经营）、通讯器
材、日用品、劳保用品、办公用品、小饰品、工艺品；票务
付款审3000.000代理（不含机票）；设计、制作、代理、发布广告；货物进北京联海科技有存续（在32809210.725616879.64489821797415002869581236480022涉密单-批流程000万人出口、代理进出口、技术进出口、经济贸易咨询；机械设备营、开业、
限公司90.1265.8100.0032.86470.0060.00位长民币维修；物业管理；互联网信息服务；住宿；人力资源服务；在册）中餐；销售饮料、酒；工程勘察设计；批发、零售食品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务、住宿、人力资源服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
2826470.中国人寿保险股存续（在22524911.92252426217期后回期后已500000提供个人人寿保险、团体人寿保险、意外险和健康险等产品
6779998.49-----营、开业、份有限公司2911.92283.50款回款万人民与服务。在册）币
22关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
北京神舟航天软付款审一般项目：计算机软件、电子产品开发、技术成果转让、安
19289999.913013051.8283119121541590018914涉密单件技术股份有限---批流程不适用装及批发、零售；电子产品手工装配。（依法须经批准的项存续
96.6655.83000.0024.50位公司沈阳分公司长目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）一般经营项目是：信息技术开发；电子产品、通讯设备、计
500.0000算机软件及辅助设备的研发与销售；计算机领域的技术咨询、深圳景天信息技存续（在17987000.0146512580018120.736602项目环疫情影
8786266.29976.29--00万人技术服务；网络系统集成及维护；综合布线系统工程的设计。营、开业、术有限公司1301.7200.0000.00境变化响发函民币（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项在册）目除外），许可经营项目是：网络设备安装及维护。
技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；电脑动画设计；产品设计；软件开发；
国网思极网安科央企下付款审5000.000计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务（不含医疗存续（在14399287.79000039999614125048580属单位，技（北京）有限6289666.59---批流程000万人软件服务）；建设工程项目管理；专业承包；销售计算机、营、开业、
000.00.00.0041.70流程困公司长民币软件及辅助设备、电子产品；维修计算机；企业管理咨询。在册）难（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）技术开发、技术服务、技术咨询、技术推广；合同能源管理；
专业承包；销售汽车、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、
机械设备、电子产品；货物进出口；软件开发；计算机系统服务；应用软件服务；基础软件服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在 1.5以上的云计算数据中心除外）；
汽车租赁（不含九座以上乘用车）；租赁建筑工程机械、建
筑工程设备；租赁计算机、通讯设备；企业管理；企业策划；
央企下
付款审73000.00经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；会议服务，北京国电通网络存续（在14157830.013618078.02680011477属单位，-----批流程0000万承办展览展示活动；工程和技术研究与试验发展；建设工程营、开业、
技术有限公司0000.00830.00流程困长人民币项目管理；产品设计；展厅的布置设计；计算机维修；仪器在册）难
仪表修理；生产输变电、配电及控制设备（限分支机构经营）；
法律咨询（律师执业活动除外）；人力资源服务；工程勘察、工程设计；经营电信业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；人力资源服务；经营电信业务；工程勘察、工程设计以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）信息系统集成服务;信息技术咨询服务;网络技术的研究、开
项目负1000.000广州方集信息科13186577.089759.194242120001170270000.项目环发;计算机和辅助设备修理;办公设备批发;通信设备零售;计在营（开
8779836.90--责人变000万人技有限公司282.7000.00574.5000境变化算机、软件及辅助设备零售;计算机技术开发、技术服务;商业）企业化民币
品批发贸易（许可审批类商品除外）;专用设备批发;
技术开发、技术转让、技术咨询（中介除外）、技术服务、技术推广；计算机系统集成；数据处理（不含银行卡中心及PUE 值 1.5 以上云计算数据中心）；销售计算机软硬件及辅
项目负2000.000
中京信安（北京）存续（在12600000.010062360.012600项目环助设备、通信设备（卫星接收设备除外）、仪器仪表。（市------责人变000万人营、开业、
科技有限公司00000.00境变化场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批化民币在册）
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）杭州雷盾安全技11364000.011364付款审疫情影200.0000监控、防盗报警、计算机及通讯网络系统、机房配套工程、
9075290.40------存续术开发有限公司0000.00批流程响发函00万人安全系统工程设计、安装；防雷工程设计、施工（凭资质证
23关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）长民币经营）；防雷及电磁兼容测评（涉及许可证凭证经营）**
一般经营项目是：兴办实业（具体项目另行申报）；计算机
信息系统信息安全专用产品开发与销售；实验室设备、教学
仪器、计算机外部设备、计算机软硬件的开发与销售；系统
1000.000
深圳市博凯科技存续（在11151549.956669228990272881690622950971263项目环疫情影集成（凭资质证书经营）、网络技术开发；国内商业、物资
6990660.10-000万人营、开业、有限公司4.7447.8076.0670.0000.00.34境变化响发函供销业。（以上不含专营、专控、专卖商品）；货物进出口、民币在册）技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；，许可经营项目是：
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技
术转让、技术推广；软件开发；信息系统运行维护服务；信息系统集成服务；人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发；数据处理服务；数据处理和存储支持服务；信息技术咨询服务；电子产品销售；五金产品零售；建筑装饰材料销售；涂料销售（不含危险化学品）；体育用品及器材零售；
日用百货销售；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；针纺织品销售；通讯设备销售；家用电器销售；安
北信源（衢州）1600.000防设备销售；家具销售；计算机软硬件及辅助设备零售；音
11000000.011000400000当年新疫情影
信息技术有限公3311000.00-----000万人响设备销售；灯具销售；照明器具销售；网络设备销售；办存续
0000.00.00增业务响发函
司民币公设备销售；环境保护专用设备销售；金属成形机床销售；
电线、电缆经营；文化用品设备出租；园林绿化工程施工；
办公服务；市政设施管理；广告制作；家用电器安装服务；
计算机及办公设备维修；日用电器修理；专用设备修理；消
防技术服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：建设工程施工；建设工程设计；
住宅室内装饰装修；计算机信息系统安全专用产品销售；第
二类增值电信业务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。
62753.31广州市浪奇实业10657710.010657710.010657在营（开-----诉讼诉讼2500万日化产品的生产及化工原材料的生产和销售。
股份有限公司00710.00业）企业人民币
计算机网络、通讯网络、计算机软硬件的技术开发、技术咨
询、技术服务；销售自行开发后的产品、机械设备、计算机
10397.50及辅助设备、经济贸易咨询（除中介服务）；计算机系统服北京联创智融信存续（在81000项目环8100000.005531490.00------拟诉讼0000万务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依营、开业、息技术有限公司00.00境变化人民币法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经在册）营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；企业管理；基
础软件服务、应用软件服务；计算机系统服务；会议服务；
部分项
组织文化艺术交流活动；销售安全技术防范产品、通讯设备、目涉及
10.00000计算机、软件及辅助设备、电子产品、照相器材、家用电器、元泰众合（北京）存续（在76767.268000860371118712484732021项目环政府机8079193.776625226.64-0万人民五金交电、机械设备、文化用品、日用杂货、化工产品（不营、开业、科技有限公司61.15.8787.0010.0057.14境变化构，回函币含危险化学品及一类易制毒化学品）、金属材料。（市场主在册）流程困
体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的难项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
24关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）付款审存续（在
57464374933涉密单
客户 E 8067999.98 6248587.83 - - - - 批流程 不适用 不适用 营、开业、.8856.10位长在册）
一般项目：网络与信息安全软件开发；信息系统运行维护服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；信息安全设备销售；互联网安全服务；互联网数据服务；物联网技术服务；
物联网应用服务；物联网设备销售；人工智能应用软件开发；
人工智能基础资源与技术平台；人工智能行业应用系统集成服务；智能控制系统集成；大数据服务；专业设计服务；网
项目负络技术服务；软件开发；技术服务、技术开发、技术咨询、
中和慧云信息技15066477946项目环5000.000
7945346.883631683.34----责人变技术交流、技术转让、技术推广；工业控制计算机及系统销开业
术有限公司.7382.15境变化000万化售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；计算机及通讯设备租赁；计算机及办公设备维修；通用设备修理；对外承包工程；工程管理服务。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：建设工程监理；建筑智能化工程。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)
视频网络系统、计算机软件、计算机系统工程的技术开发、
技术转让、技术培训、技术服务；计算机系统集成服务；销
售自行开发后的产品、计算机硬件及外部设备、机械电器设
备、数字控制设备、通讯设备（无线电发射设备除外）；电10504.67子商务服务；劳务服务；专业设计服务；自营和代理各类商存续（在
13474144821020238568313188项目环涉密单
客户 A 7672907.54 4276948.27 - - 0000 万 品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口 营、开业、
89.9882.7879.9954.79.00境变化位
人民币的商品及技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加在册）工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务、技项目涉
术推广；销售针纺织品、服装、日用品、文化用品、体育用
及国防10.00000北京嘉蓝宜兴科存续（在75000项目环品、家用电器、计算机、软件及辅助设备、建筑材料、化工
7500000.047500000.04------机构，回0万人民营、开业、技发展有限公司00.04境变化产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、机械设备、函流程币在册）
五金交电、电子产品。(依法须经批准的项目，经相关部门批困难
准后依批准的内容开展经营活动。)计算机网络技术、计算机软硬件、通讯设备的技术开发、技
部分项术转让、技术咨询、技术服务；平面、网页设计；网站建设；
目涉及计算机软硬件、仪器仪表、电子产品、通讯设备的批发、代
1000.000福建榕信通信息存续（在78679168242750172项目环政府机购代销；网络信息系统工程、建筑智能化工程、自动化控制
6486422.053359439.34----000万人营、开业、技术有限公司.60.8402.61境变化构，回函工程、通信技术工程、安全防范系统工程项的设计、施工；民币在册）流程困自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营难或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
技术推广、技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；销
项目负500.0000售计算机、软硬件及外围设备、电子产品、文化用品、体育北京奥西京科技存续（在62700项目环6270000.004281783.00------责人变00万人用品、五金交电、机械设备；打字、复印服务。（市场主体营、开业、有限公司00.00境变化化民币依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项在册）目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从
25关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）科技开发；技术咨询、技术服务、技术转让；销售电子产品、
计算机及辅助设备、软件、办公用品、机电设备、日用杂货、
工艺品、安全技术防范产品；电脑图文设计；经济信息咨询；
项目负1000.000计算机系统服务；专业承包、施工总承包、劳务分包；城市北京中联天创科存续（在1749691800033042项目环
5971860.003205480.55----责人变000万人园林绿化；租赁建筑工程机械、建筑工程设备；计算机技术营、开业、技有限公司00.00.0060.00境变化
化民币培训（不得面向全国招生）；工程设计。（市场主体依法自在册）主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）个体防护救生装备、应急救生装置、弹射动力装置、降落伞、
特种空调、供氧与地面测试设备、敏感元件、航空运动产品、
交通运输类座椅、石化产品罐装设备（不含压力容器）、汽
10000.00付款审车门锁及配件和成套设备的科技开发、制造、销售、试验和存续（在
24456955908涉密单0000万
客户 F 5835430.41 2645970.51 - - - - - 批流程 服务；安全救生和可靠性的试验、测试和鉴定；技能培训； 营、开业、.5960.82位元人民长物业管理；房屋租赁；普通货运；百货、小五金销售；企事在册）币业机关单位食堂餐饮服务；货物及技术进出口（国家限制或禁止进出口的货物及技术除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)央企下付款审信息系统的设计开发、建设、维护、管理；电力通信网的规存续（在12820567500.3600020366属单位，客户 B 5832375.03 5008403.58 - - - 批流程 不适用 划、运行、维护**（国家法律、法规规定应经审批的项目未 营、开业、.130000.0069.90流程困长获审批前不得经营）在册）难部分项
计算机软、硬件的开发、系统集成；销售：电脑、电子设备、目涉及
100.0000办公软件、办公用品、机械设备，计算机机房安装设计、网南宁市鹏展科技存续（在56237.2050036933项目环政府机
5799999.943695770.72431.03---00万人络布线工程、计算机维修维护服务，计算机信息技术咨询。营、开业、有限公司1100.0031.80境变化构，回函民币（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活在册）流程困动。）难
76619.93华讯方舟股份有存续（在55591
5559140.005559140.00-----诉讼诉讼6200万军事通信应用领域相关产品及系统的研发、生产和销售。营、开业、限公司40.00人民币在册）因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）；第二类增值电信业务中的信息服业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；计算机软硬件、仪器仪表、通讯设备、办公自动化、央企下
付款审31206.53光电应用技术、节能新技术产品的技术开发、技术咨询、技中铁信息工程集存续（在54466属单位，
5446666.671639446.67------批流程0369万术服务、技术转让；销售计算机软硬件产品、计算机外部设营、开业、团有限公司66.67流程困
长人民币备、通讯设备（不含无线电发射设备）、办公自动化设备。在册）难
（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）部分项计算机软、硬件的研究和销售；计算机系统集成；计算机维
付款审目涉及1050.000修；计算机软件技术咨询；建筑安装；工业自动化控制系统、成都磊通科技有存续（在222629244109432564920615284399.913526238.54---批流程政府机000万人仪表、电子产品的研究、销售；机电工程设计。（以上经营营、开业、限公司.31.2000.00.40长构，回函民币范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项在册）流程困目，依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
26关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）难动）。
付款审存续（在
24114.23727.93850013084048960.40628涉密单
客户 C 5229020.81 4734876.82 - 批流程 不适用 不适用 营、开业、
6902.00.000079.10位长在册）
从事信息科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技寰润信息科技术转让，计算机、软件及辅助设备、办公设备、通讯设备批500.0000存续（在
51519171725项目环疫情影发、零售，电脑图文设计、制作，计算机网络工程施工，计（上海）有限公5151904.801550723.34-----00万人营、开业、
04.80.00境变化响发函算机软件开发，计算机硬件安装、维修，计算机信息系统集司民币在册）成，网页设计。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
战略导弹武器系统、战术导弹武器系统、火箭武器系统、精
确制导武器系统，各类空间飞行器、航天运输系统、临近空间飞行器系统、地效飞行器系统、无人装备系统，以及相关配套产品的研制、试验、生产销售及服务；军品贸易、各类
商业卫星及宇航产品出口、商业卫星发射（含搭载）及卫星运营服务；卫星通信广播电视传输服务；国务院授权范围内
的国有资产投资、经营管理；航天工程和技术的研究、试验、
2000000.付款审技术咨询与推广应用服务；各类卫星应用系统及相关产品的存续（在
50000涉密单000000
客户 D 5000000.00 2799000.00 - - - - - - 批流程 研发、销售与服务；地理信息测绘技术及产品研发、销售与 营、开业、
00.00位万人民长服务；电器机械、仪器仪表、计算机、通信和其他电子信息在册）币设备的研发、销售与服务；化学原料、化学制品（不含危险化学品）和特种材料研发及应用；通用设备、专用设备及装备研发；销售汽车及零部件；进出口贸易及投资服务；组织文化艺术交流服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
27关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
（2）核实前述对象的主要股东、管理人员与你公司控股股东、董监高是否存在关联关系或利益往来。
【回复】
经过公司自查，上述单位的主要股东、管理人员与公司控股股东、董监高不存在关联关系或利益往来。
（3）核实你公司对前述欠款对象签订销售合同的时间及具体销售内容，前
述销售是否具备业务实质，请报备相关合同及相关销售内容的交付证据。
【回复】
经过公司自查，公司对前述主要客户签订销售合同的时间及具体销售内容如下：
合同签签约客商最终用户名称销售内容订时间
客户 50 2015 北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
北京联海科技有限公司 2016 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品，北信源网络接入控制系统兴唐通信科技有限公司2016
V6.6.02.03 产品北京联海科技有限公司2016北信源网络接入控制系统北京联海科技有限公司2017北信源连豆豆及时通讯软件北京联海科技
有限公司 客户 51 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品等
客户 52 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 产品等北京联海科技有限公司2018北信源计算机终端保密检查系统等全线安全产品
新疆应急厅 2020 北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0 产品，信源豆豆及时通讯软件 V1.0 产品乌鲁木齐大数据产业发展投
2020 北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0 产品
资有限公司中国人寿保险股份有限公司2019笔记本电脑中国人寿保险股份有限公司2019惠普高端笔记本
中国人寿保险股份有限公司 2019 NAS 存储中国人寿保险股份有限公司2020服务器负载均衡中国人寿保险中国人寿保险股份有限公司2020高端防火墙股份有限公司中国人寿保险股份有限公司2020低端服务器中国人寿保险股份有限公司2020激光打印机中国人寿保险股份有限公司2020高端笔记本中国人寿保险股份有限公司2021笔记本电脑中国人寿保险股份有限公司2021电子白板中国核电工程有限公司2016客户北信源打印监控审计系统产品
上海航天无线电设备所 2017 北信源打印监控审计系统 V2.6 产品
航天恒星科技有限公司 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品北京神舟航天
航天恒星科技有限公司 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品软件技术股份
有限公司沈阳 航天动力技术研究院 2017 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 产品分公司
上海航天无线电设备研究所 2018 北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01 产品
航天动力技术研究院 2018 北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0 客户端（网络版）北京神舟航天软件技术股份
2018 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 产品
有限公司沈阳分公司
28关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
北京神舟航天软件技术股份
2018 北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01 产品
有限公司沈阳分公司客户782016产品升级服务深圳市汇顶科技股份有限公
2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6：
司
宁德新能源科技有限公司 2017 【T】北信源内网安全管理系统 V6.6：
深圳市中安能科技有限公司 2017 北信源数据泄露防护系统 V1.0：
深圳法大大网络科技有限公
2017 北信源移动存储管理系统 V6.6：；北信源数据泄露防护系统 V1.0：
司
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02：；北信源主机监控审计与补丁分发客户792018系统（单机版）V6.6；北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01：
深圳景天信息广州粤芯半导体技术有限公
技术有限公司 2020 【国产】北信源主机监控与审计系统 V1.2 司
广东维信智联科技有限公司 2020 【国产】北信源打印刻录监控与审计系统 V6.0惠州市德赛西威汽车电子股
2020 北信源主机监控与审计系统 V6.6
份有限公司
广州亘古信息技术有限公司 2020 【国产】北信源打印刻录监控与审计系统 V6.0
客户 80 2020 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 北信源网络接入管理系统 V6.6
客户 81 2020 北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V8.1 北信源网络接入控制系统 V6.0
客户 81 2020 信源豆豆及时通讯软件 V1.0国家电网有限公司2018提供客户内网产品技术升级服务
国家电网有限公司2018提供客户信息安全-2018年桌面管理-设计开发服务
国网思极网安国家电网有限公司2018提供客户信息安全-2018年桌面终端管理-实施服务科技（北京）
有限公司 客户 82 2019 提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6-
国家电网有限公司 2021 提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6-
北京至中高科科技有限公司 2022 提供客户 AlienwareArea-51m2020 版
国家电网公司下属电力公司、
2011提供客户移动存储介质管理系统-
直属单
国家电网公司下属电力公司、
2011提供客户移动存储介质管理系统-
直属单中电财福建分公司2012提供客户桌面终端管理系统中电财江苏分公司2012提供客户桌面终端管理系统北京国电通网北京国电通网络技术有限公
络技术有限公 2014 提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6- 司司北京国电通网络技术有限公
2016提供客户桌面终端安全卫士
司北京国电通网络技术有限公
2016提供客户保密检查工具模块安装，调试，维护服务等
司北京国电通网络技术有限公
2016 提供北信源计算机终端保密检查系统 V2.0 产品
司北京国电通网络技术有限公
2016提供北信源桌面终端标准管理系统
司中国南方电网有限责任公司
2017主机安全软件设备安装，部署，调试等服务
超高压输电公司
中国南方电网有限责任公司2017提供客户中国南方电网有限责任公司6+1运维助手技术开发服务项目的技术开发广东电网有限责任公司信息
20172017年统一桌面管理系统建设项目智能运维模块推广实施子项
中心
提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6；北信源网络接入控制管理英大证券有限责任公司2017
系统 V6.6；北信源网络信息安全管理平台 V6.0；终端安全管控服务器提供海南电网有限责任公司2017年桌面管理系统深化应用技术开发服务项目技术海南电网有限责任公司2017开发
东莞农村商业银行股份有限 提供客户北信源内网安全管理及补丁分发系统 V6.6.02.03；北信源网络接入控制管
2017
公司 理系统 V6.6
提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02；北信源接入广州方集信息云南电网有限责任公司2018
认证网关系统 V1000科技有限公司广东电网有限责任公司惠州
2018 提供客户北信源移动终端管理系统 V3.0
供电局
广东华兴银行股份有限公司 2018 提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02广东电网有限责任公司信息
2018 提供客户北信源网络接入控制管理系统 V6.6
中心
广州供电局有限公司 2019 提供客户北信源金甲防线系统 V3.0.0.2
广州银行股份有限公司 2019 提供北信源数据泄露防护系统 V1.0 产品
广东华兴银行股份有限公司 2019 提供北信源数据泄露防护系统 V1.0 产品广州农村商业银行股份有限
2018 提供北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03 产品
公司
29关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
广东网信办 2019 提供北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4 产品
广东省经济和信息化委员会 2019 提供北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4 产品中京信安（北中京信安（北京）科技有限公
京）科技有限2017节点操作系统安全加固软件司公司
中国国电集团公司 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6杭州雷盾安全
技术开发有限 中国国电集团公司 2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6公司国电科技环保集团股份有限
2017 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
公司
北信源移动终端管理系统 V3.0；北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6；
客户992015
北信源接入认证网关系统 V1000；北信源云安全管理平台 V2.0
客户 99 2017 【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
客户 99 2018 【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
客户 100 2021 北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V8.1；北信源网络接入管理系统 V6.6
深圳市博凯科 客户 101 2019 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6；北信源网络接入管理系统 V6.6技有限公司
客户 102 2019 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6；北信源网络接入管理系统 V6.6
客户 100 2020 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6；北信源网络接入管理系统 V6.6深圳市博凯科技有限公司2015节点操作系统安全深圳市博凯科技有限公司2015节点操作系统安全
深圳市博凯科技有限公司 2018 【华泰】节点-操作系统安全加固系统软件 V1.0
北信源（衢州） 北信源（衢州）信息技术有限 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源身份鉴别系统（单机2021公司 版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.6信息技术有限
公司 客户 103 2021 北信源区块链机可信电子数据平台 V1.0北京联创智融北京联创智融信息技术有限信息技术有限2017网站防护系统公司公司
客户 104 2012 提供北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 产品
提供客户北信源接入认证网关系统 V1000 产品；北信源 VRV 内网安全管理及补丁分客户1052013
发系统 V6.6 产品
客户 106 2014 提供客户北信源网络接入控制管理系统 V6.6 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品；北信源上网行为管理
客户 107 2014 系统 V6.0 产品；北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 产品；涉密计算机及移动存
储介质保密管理系统 V1.0 产品
提供客户【T】北信源内网安全管理系统 V6.6 产品；北信源打印监控审计系统 V2.6
客户 108 2014 产品；北信源安全 U 盘系统 V2.0 产品；北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6产品；北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0 产品
客户 109 2015 提供客户北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
客户 109 2015 提供客户北信源安全 U 盘系统 V2.0 产品
客户 106 2015 提供客户北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
客户 110 2015 提供北信源上网行为管理系统 V6.0 产品
客户 111 2015 提供北信源内网安全管理系统 V6.6 产品；提供北信源网络接入控制系统 V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6，北信源终端安全登录与文件保护系统，客户1122015元泰众合（北 北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0 等京）科技有限
客户 113 2015 北信源网络接入控制系统 V6.0公司
客户 112 2016 北信源内网安全管理系统 V6.6，北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6客户1142016提供北信源内网安全管理系统客户1152016提供北信源内网安全管理系统
客户 116 2016 北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6
客户 117 2016 北信源上网行为管理系统 VRV-BMG
客户 118 2016 北信源内网安全管理系统 V6.6
宁夏共享集团 2016 北信源内网安全管理系统 V6.6客户1192016北信源内网安全管理系统产品提供约定内的安全保障服务
提供北信源计算机终端保密检查系统 V1.0，北信源接入认证网关系统 V1000，北信客户1202016
源终端安全登录与监控审计系统 V6.6
提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02 产品；北信客户1212016
源接入认证网关系统 V1000 产品
客户 122 2016 提供客户【T】北信源内网安全管理系统 V6.6 产品
客户 123 2016 提供客户【信创】北信源电子文档安全管理系统 V2.0 产品
30关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 124 2017 提供客户北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6 产品
客户 125 2017 提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02 产品
客户 126 2017 提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02 产品
提供客户【T】北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02 产品；【T】客户1272017
北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品；北信源网络接入控制系统 V6.0 产品
客户 124 2017 提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 产品
陕西省友谊医院 2017 提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 产品
提供客户北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0 产品，【T】北信源景云网络防客户1282017
病毒系统 V1.0 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品；北信源打印监
控审计系统 V2.6 产品；北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0 产品；北西安域视光电科技有限公司2017
信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6 产品；涉密计算机及移动存储介
质保密管理系统 V2.0 产品；【T】北信源景云网络防病毒系统 V1.0 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品；涉密计算机及陕西集星防务科技有限公司2018
移动存储介质保密管理系统 V1.0 产品陕西浩瀚新宇科技发展有限
2018 提供客户北信源打印监控审计系统 V2.6
公司
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、北信源终端安全登西安国创电子股份有限公司2018
录与文件保护系统（单机版）V6.6 等
客户 129 2018 提供客户北信源主机监控审计系统 V6.6、北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0
西安文渊软件科技有限公司 2018 提供客户北信源内网安全管理及补丁分发准入控制系统 V6.6.02.03
客户 129 2018 提供客户北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6
提供客户北信源主机监控审计系统 V6.6、北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0、客户1292018
北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6
客户 94 2018 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02.03
客户 130 2018 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 等
提供客户北信源主机监控审计系统 V6.6、北信源终端安全登录与监控审计系统客户1292018
V6.6、北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0
西安工业大学 2018 提供客户北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6 等西安交通大学医学院第二附
2019 提供客户信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
属医院
客户 129 2018 提供客户北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6
火箭军工程大学 2018 北信源网络接入控制系统 V6.0：
陕西正衡工程项目管理有限
2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 等
公司
北信源主机监控审计系统 V6.6，北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0；北信源终客户1292018
端安全登录与监控审计系统 V6.6
西安启望计算机系统工程有 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源光盘刻录监控与审计
2018
限责任公司 系统（单机版）V6.0；北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6西安磐基新能源科技有限公
2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02：
司
西安军融质量认证管理咨询 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计
2018
有限公司 系统（单机版）V6.0；涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
西安军融质量认证管理咨询 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计
2018
有限公司 系统（单机版）V6.0；北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6
北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计
西安欧翔电子科技有限公司 2018 系统（单机版）V6.0；北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；涉密
计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计西安军融质量认证管理咨询
2018 系统（单机版）V6.0；北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6；涉密
有限公司
计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
西安工业大学 2018 北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6：
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计西安军融质量认证管理咨询
2018 系统（单机版）V6.0；北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6；涉密
有限公司
计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
西安军融质量认证管理咨询 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6：；北信源终端安全登录与文
2018
有限公司 件保护系统（单机版）V6.6
客户 131 2018 提供北信源终端安全登录与文件保护系统 V6.6 产品
提供北信源主机监控审计系统 V6.6和北信源终端安全登录与监控审计系统 V6.6和客户1292018
北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0
西安军融质量认证管理咨询 提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源打印刻录监控与
2018
有限公司 审计系统（单机版）V6.0 和涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品和北信源终端安全登客户1322018
录与文件保护系统（单机版）V6.6 产品
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源打印刻录监控与西安军融质量认证管理咨询
2018 审计系统（单机版）V6.0 和北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6
有限公司
和涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源终端安全登录与
客户 133 2018 文件保护系统（单机版）V6.6 和北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
和涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
31关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 134 2019 提供【T】北信源内网安全管理系统 V6.6 产品
客户 134 2018 提供【T】北信源内网安全管理系统 V6.6 产品
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源终端安全登录与陕西群盈网络科技有限公司2018
文件保护系统（单机版）V6.6 和北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源打印刻录监控与西安兰锐电子信息科技有限
2018 审计系统（单机版）V6.0 和北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6
公司
和涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品和北信源打印刻录监
陕西群盈网络科技有限公司 2018 控与审计系统（单机版）V6.0 产品和北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）
V6.6 产品
提供北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01产品和涉密计算机及移动存储介客户1352018
质保密管理系统 V1.0 产品
客户 136 2018 北信源内网安全管理系统 V6.6，北信源网络接入控制系统 V6.0
客户 136 2019 北信源即时通信及应用聚合平台 V2.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计西安军融质量认证管理咨询
2019 系统（单机版）V6.0，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，涉密计算机
有限公司
及移动存储介质保密管理系统 V1.0陕西云基华海信息技术有限
2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 等
公司
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登录与文件客户1372019
保护系统（单机版）V6.6西安恒基光电科技有限责任
2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
公司西安军融质量认证管理咨询
2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 等
有限公司
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登录与文件西安立人科技股份有限公司2019
保护系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6，北信源主机监控审计与补丁宝鸡赛威重型机床制造有限
2019 分发系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0，北信
公司
源计算机终端保密检查系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计汉中市晶锐科技有限公司2019系统（单机版）V6.0
西安军融质量认证管理咨询 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计
2019
有限公司 系统（单机版）V6.0，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
西安军融质量认证管理咨询 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计
2019
有限公司 系统（单机版）V6.0，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
磐基技术有限公司 2019 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品，北信源打印刻西安军融质量认证管理咨询
2019 录监控与审计系统（单机版）V6.0 产品，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统
有限公司
V1.0 产品
客户 138 2019 提供客户北信源内网安全管理系统 V6.8 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品；涉密计算机及西安军融质量认证管理咨询
2019 移动存储介质保密管理系统 V1.0，北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
有限公司产品；北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6 产品
客户 136 2019 提供客户北信源即时通信及应用聚合平台 V2.0 产品；
客户 139 2019 提供客户北信源网络接入控制系统 V6.0 产品；
西安军融质量认证管理咨询
2019 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，；
有限公司
客户 140 2019 提供客户北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6 产品；
客户 141 2019 提供客户北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0 产品
客户 142 2020 提供客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 产品
河南平舆县人民医院 2020 提供客户北信源安全通信聚合平台 V4.6 产品
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，涉密计算机及移动陕西志结科技有限公司2020
存储介质保密管理系统 V1.0，北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0陕西省网络与信息安全测评
2020 提供北信源数据泄露防护系统 V1.0，北信源电子文档安全管理系统 V2.0
中心
客户 143 2020 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，高速单导盒
客户 140 2020 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，高速单导盒
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登陆与文件西安立靶科工贸有限公司2020
保护系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
西安立靶科工贸有限公司 2020 北信源终端安全登陆与文件保护系统（单机版）V6.6
客户 144 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 140 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，高速单导盒北信源品牌国产安全信息技术应用创新（涉密专用机安全软件及硬件和政务通用安客户 E 客户 269 2017全计算机软件及硬件产品及服务中和慧云信息北信源品牌国产安全信息技术应用创新（涉密专用机安全软件及硬件和政务通用安中和慧云信息技术有限公司2020技术有限公司全计算机软件及硬件产品及服务
客户 A 客户 A 2014 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
32关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 145 2015 北信源主机监控审计系统 V6.6
客户 145 2015 北信源主机监控审计系统 V6.6
客户 146 2015 北信源主机监控审计系统 V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 含刻录，涉密计算机及移动存客户1462015
储介质保密管理系统 V1.0 等
客户 147 2015 北信源主机监控审计系统 V6.6
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 网络点授权，涉密计算机及移动存客户 146 2015 储介质保密管理系统 V1.04G 盘，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 单导盒
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 含刻录，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0单机授权，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0客户1462015
专用 4G 盘，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0KEY，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 单导盒
客户 148 2015 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 北信源光盘刻录监控与审计系统客户1492015
V6.0
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，涉密计算机及移动存储介质保密管客户1502016
理系统 V1.04G 盘，涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 单导盒客户 151 2016 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 三合一单导盒，三合一 8GU 盘客户 152 2016 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 153 2016 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 154 2016 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 155 2017 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 156 2017 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源计算机终端保密检查系统 V1.0 北信源存储介质信息消除工具系统 V1.0.0.1客户1572017
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源主机监控审计与补丁客户1582017
分发系统 V6.6.02
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，北信源光盘刻录监控与审计系统客户1592017（单机版）V6.0，北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0
北信源终端安全登录与文件保护系统 V6.6北信源主机监控审计与补丁分发系统客户1602018
V6.6.02 等
客户1612018涉密计算机及移动存储介质保密管理系统、北信源主机监控审计与补丁分发系统
客户1622018北信源光盘刻录监控与审计、北信源主机监控审计与补丁分发系统
客户1622018北信源光盘刻录监控与审计、北信源主机监控审计与补丁分发系统客户1632018北信源主机监控审计与补丁分发系统客户1642018涉密计算机及移动存储介质保密管理系统客户1652018北信源光盘刻录监控与审计客户1662018虚拟化综合审计系统
客户 167 2018 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
客户 168 2018 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
客户 169 2018 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
客户 170 2018 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
客户 A 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统
客户1662018北信源光盘刻录监控与审计、北信源主机监控审计与补丁分发系统客户1612018涉密计算机及移动存储介质保密管理系统客户1712018涉密计算机及移动存储介质保密管理系统客户1682018中国航空制造技术研究院主机审计升级
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统、北信源主机监控审计与补丁分发系统、客户1722018北信源光盘刻录监控与审计
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统、北信源主机监控审计与补丁分发系统、客户1732018
北信源光盘刻录监控与审计、北信源安全登录与文件保护系统客户1742018北信源主机监控审计与补丁分发系统涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0北信源光盘刻录监控与审计系统（单客户1752018
机版）V6.0
客户 166 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 166 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 176 2018 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
33关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 177 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02涉密计算机及移动存储介质保密管理
客户 178 2018 系统 V1.0 北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6 北信源打印刻录监
控与审计系统（单机版）V6.0
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 北信源主机监控审计与补丁分发系客户1462018统（单机版）V6.6 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
客户 179 2019 补丁自动分发管理系统 V6.6
客户 180 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 北信源打印刻录监控与审计系客户1812019统（单机版）V6.0 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0客户1822019技术服务费
客户 183 2019 北信源计算机终端保密检查系统 V1.0
客户 166 2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02北信源主机监控审计与补丁分发系统客户1842019（单机版）V6.6
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 北信源主机监控审计与补丁分发系客户1632019
统 V6.6.02
客户 185 2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 186 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 等
客户 187 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 171 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 166 2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 188 2019 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源打印复印刻录监控与审计系统 V2.6.01北信源打印复印刻录监控与审计系统客户1682019
V2.6.01
客户 189 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 190 2020 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 涉密计算机及移动存储介质保客户1572019
密管理系统 V1.0 北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 涉密计算机及移动存储介质保客户1632020
密管理系统 V1.0
客户 191 2020 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
客户 175 2020 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02涉密计算机及移动存储介质保密管理客户1782020
系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02涉密计算机及移动存储介质保密管理客户1902020
系统 V1.0
客户 192 2020 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 A 2020 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0北信源打印刻录监控与审计系统（单客户 193 2020 机版）V6.0 北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6 北信源主机监控
审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 168 2020 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
客户 194 2020 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 北信源主机监控审计与补丁分发系客户1952020统（单机版）V6.6 等
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02涉密计算机及移动存储介质保密管理客户1962021
系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 北信源终端安全登录与文件保
客户 197 2020 护系统（单机版）V6.6 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 北信源打印
刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 北信源打印刻录监控与审计系客户1592020统（单机版）V6.0 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 198 2020 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
技术服务费【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2【信客户1662020
创】金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0客户1992021北信源打印监控审计系统技术服务费
客户 173 2021 北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02；涉密计算机及移动存储介质保密管深圳光启尖端科技有限公司2021
理系统 V1.0 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02；涉密计算机及移动存储介质保密管
理系统 V1.0；北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源终端安深圳光启尖端科技有限公司2021
全登录与文件保护系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）
V6.0
34关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 A 2021 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 A 2021 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；【信创】北信
源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源终端安全登录系
客户 A 2021统（涉密专用计算平台版）V1.0【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；【信创】北信
源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0；【信创】北信源防
客户 A 2021
病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0【信创】北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0.客户 200 2021 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；【信创】北信
源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源终端安全登录系
客户 A 2021统（涉密专用计算平台版）V1.0【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
客户 201 2021 北信源虚拟化终端安全管理系统软件 V1.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；【信创】北信
源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源终端安全登录系
客户 A 2021统（涉密专用计算平台版）V1.0【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
客户 196 2021 【信创】北信源服务器审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0；【信
创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源终端安
客户 A 2021
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0；【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；【信创】北信源身份鉴别系统 V1.0
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0；【信
创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源终端安
客户 A 2021
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0；【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0【信创】
客户 A 2021 北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源主机监控与
审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0；【信
创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0；【信创】北信源终端安
客户 A 2021
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0；【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2；涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 166 【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
客户 166 【信创】北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
客户 166 2021 【信创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
客户 166 【信创】金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0
客户 166 【信创】金城涉密专用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0
客户 A 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 A 2021 【信创】北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
【信创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
客户 A 2021 【信创】北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
客户 A 2021 【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
【信创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
客户 196 2021 【信创】北信源服务器审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0
客户 196 2021 【信创】北信源服务器审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0
客户 202 2021 北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6
客户 202 2021 北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 196 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2客户2032021
【信创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
35关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
【信创】金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2
【信创】北信源服务器审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0
【信创】金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0客户2042021
【信创】金城涉密专用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0技术服务费
【信创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0
2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
【信创】北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2客户205
2021 【信创】北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
【信创】北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0
客户 166 2022 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6北京嘉蓝宜兴
科技发展有限 客户 206 2017 北信源终端大数据分析软件 V1.0公司
客户 207 2018 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
客户 208 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 209 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 210 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 211 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、北信源光盘刻录监控与审计客户2122018系统（单机版）V6.0华信纵横科技有限公司2018北信源上网行为管理系统
重庆市鸿海印务有限公司 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 213 2018 北信源云安全管理平台 V2.0福建省数字福建云计算运营
2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
有限公司
福州市船政幼儿园 2018 北信源上网行为管理系统 V6.0
客户 214 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6，北信源景云网络防病毒系统 V1.0
客户 215 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 216 2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6福建榕信通信
息技术有限公 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、北信源光盘刻录监控与审计客户 217 2018系统（单机版）V6.0司
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、北信源光盘刻录监控与审计客户2182018系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、涉密计算机及移动存储介质客户2192019
保密管理系统 V2.0漳州市公安局台商投资区分
2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
局
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、涉密计算机及移动存储介质客户2192018
保密管理系统 V2.0
客户 220 2018 北信源安全 U 盘系统 V2.0
客户 221 2018 北信源网络接入控制系统 V6.0，北信源网络信息安全管理平台 V6.0
客户 222 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登录与文件
长威信息科技发展股份有限 保护系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.6，北信
2018
公司 源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.6，涉密计算机及移动存储介质保密管理
系统 V1.0
北信源网络接入控制管理系统 V6.6，北信源景云网络防病毒系统 V1.0，北信源安客户2232018
全 U 盘系统 V2.0
客户 224 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 225 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
嘉衡电脑科技有限公司 2018 北信源安全 U 盘系统 V2.0
36关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
福建省建新医院 2018 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6，北信源安全 U 盘系统 V2.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、北信源光盘刻录监控与审计福建省海陆勘测有限公司2018系统（单机版）V6.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登录与文件
福建省星云大数据应用服务 保护系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.6，北信
2018
有限公司 源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.6，涉密计算机及移动存储介质保密管理
系统 V1.0，北信源存储介质信息消除系统 V3.0
西人马联合测控（泉州）科技
2018 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
有限公司
客户 226 2018 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6 的安全保障服务事宜
客户 227 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登录与文件长威信息科技发展股份有限
2018 保护系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0，涉密
公司
计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，北信源存储介质信息消除系统 V3.0
客户 228 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 229 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 230 2018 信源豆豆即时通讯软件 V1.0
客户 231 2018 北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4
客户 232 2018 北信源网络接入控制管理系统 V6.6，北信源 VRV内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
客户 233 2018 北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4
客户 234 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 235 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 236 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 237 2018 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，涉密计算机及移动存储介质客户2382019
保密管理系统 V1.0
客户 220 2019 北信源安全 U 盘系统 V2.0
客户 239 2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计客户2402019系统（单机版）V6.0
客户 220 2019 北信源安全 U 盘系统 V2.0福建省星云大数据应用服务
2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
有限公司福建省闽保信息技术股份有
2019 北信源身份鉴别系统 V1.0
限公司
客户 241 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
莆田市大大科技有限公司 2019 北信源安全 U 盘系统 V2.0
福州力博科技有限公司 2019 北信源身份鉴别系统 V1.0
客户 242 2019 北信源内网安全管理系统 V6.6
客户 243 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
霞浦县松港中心小学 2019 北信源上网行为管理系统 V6.0
客户 244 2019 北信源网络接入管理系统 V6.6
客户 245 2019 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
莆田市大大科技有限公司 2019 北信源安全 U 盘系统 V2.0
客户 246 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6，北信源 VRV内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
客户 247 2019 北信源上网行为管理系统 V6.0
客户 248 2019 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 249 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 227 2019 北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6，北信源网络接入控制管理系统客户2152019
V6.6，北信源景云网络防病毒系统 V2.0
客户 250 2019 北信源景云网络防病毒系统 V1.0
客户 249 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 213 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 221 2019 北信源网络信息安全管理平台 V6.0
客户 208 2019 北信源云安全管理平台 V2.0
37关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 251 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 208 2019 北信源终端大数据分析软件 V1.0
客户 251 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6，北信源大数据管理与分析平台软件 V1.0
北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6，北信源主机监控审计与补丁长威信息科技发展股份有限
2019 分发系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0，涉密
公司
计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
北信源终端安全登录与文件保护系统（单机版）V6.6，北信源主机监控审计与补丁长威信息科技发展股份有限
2019 分发系统（单机版）V6.6，北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0，涉密
公司
计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 252 2019 北信源打印监控审计系统 V2.6
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源主机监控与审计系统客户2532019
V1.2
客户 254 2019 北信源景云网络防病毒系统 V1.0长威信息科技发展股份有限
2019 北信源存储介质信息消除系统 V3.0
公司
客户 255 2019 北信源打印监控审计系统 V2.6
客户 256 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 257 2019 北信源网络接入控制管理系统 V6.6
客户 219 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0
霞浦县浦宫小学 2019 北信源上网行为管理系统 V6.0
客户 251 2019 北信源终端安全登录与文件保护系统 V6.6
客户 220 2019 北信源安全 U 盘系统 V2.0
北京奥西京科 北京奥西京科技有限公司 2018 节点-操作系统安全加固系统软件 V1.0，北信源网络信息安全管理平台 V6.0
技有限公司 北京奥西京科技有限公司 2018 节点-操作系统安全加固系统软件 V1.0
客户 258 2017 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
北信源移动存储介质使用管理系统 V2.0，北信源主机监控审计与补丁分发系统兴安县界首中西医结合医院2017
V6.6.02
涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0，北信源存储介质信息消除工具软件北京中联天创科技有限公司2018
V2.0 等产品
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02.03，节点-操作系统安全加固系统软北京中联天创科技有限公司2019
件 V2.0
北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.01，北信源移动存储介质使用管理系统北京中联天创客户2592019
V2.0，北信源打印及刻录安全监控与审计系统 V6.0科技有限公司
中信建投证券股份有限公司 2020 北信源网络接入控制系统 V6.0，北信源内网安全管理系统 V6.8
英大国际信托有限责任公司 2020 北信源安全 U 盘系统 V2.0
客户 230 2020 北信源安全 U 盘系统 V2.0东风（武汉）工程咨询有限公 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登录与文件
2021
司 保护系统（单机版）V6.6，北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
客户 260 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
提供客户信源工控隔离网关系统 V3.0，信源工控防火墙系统 V3.0，北信源安全工
客户 F 客户 261 2020
业交换机系统 V4.1，和技术服务
客户 B 2014 提供客户技术服务
客户 B 2015 提供客户技术服务
客户 B 2016 提供客户北信源主机监控审计系统 V6.6 产品
客户 B
客户 B 2015 提供客户北信源 VRV 内网安全管理及补丁分发系统 V6.6
客户 B 2016 提供客户北信源网络接入控制系统 V6.0
客户 B 2017 提供客户北信源安全 U 盘系统 V2.0
客户 262 2018 提供客户北信源计算机终端保密检查系统（单机版）V1.0南宁市鹏展科
客户 263 2019 提供客户北信源主机监控与审计系统 V1.2 和景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0技有限公司
客户 264 2019 提供客户北信源连豆豆即时通讯软件 V2.4中铁信息工程
客户 265 2022 提供客户北信源内网安全管理系统 V8.1集团有限公司
客户 266 2017 提供客户北信源云安全管理平台 V2.0.0.3
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02，北信源终端安全登录与文客户2672018
成都磊通科技 件保护系统 V6.6 和北信源景云网络防病毒系统 V1.0
有限公司 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02，北信源终端安全登录与文客户2682018
件保护系统 V6.6 和北信源景云网络防病毒系统 V1.0
客户 269 2018 提供客户北信源主机监控审计系统 V6.6 产品和北信源景云网络防病毒系统 V1.0
38关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V8.1 和北信源网络接入控制系统客户2702018
V6.6.02.03，北信源身份鉴别系统 V1.0 以及北信源景云网络防病毒系统 V1.0
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V8.1 和北信源网络安全应用行为大客户2712019
数据平台 V3.0
客户 273 2015 提供客户北信源内网安全管理系统 V6.6
客户 C 2015 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 C 2015 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 C 2015 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 C 2015 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
提供客户北信源打印监控审计系统 V2.6 和北信源主机监控审计与补丁分发系统客户2722016
V6.6.02
客户 273 2017 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 274 2018 提供客户北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0
客户 275 2017 提供客户北信源主机监控审计系统 V6.6
客户 C
客户 276 2018 提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6，北信源终端安全登客户2772018
录与文件保护系统 V6.6 和北信源光盘刻录监控与审计系统 V6.0
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源终端安全登
客户 C 2018
录与文件保护系统 V6.6
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 和北信源终端安全登客户2782018
录与文件保护系统 V6.6 以及北信源光盘刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
提供客户涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0 和北信源主机监控审计与客户2762019
补丁分发系统 V6.6.02 以及技术服务
提供客户北信源主机监控与审计系统 V1.2；北信源打印刻录监控与审计系统 V6.0；
客户2732019
北信源终端安全登录系统 V1.0 和北信源涉密专用服务器审计系统 V2.0客户2732019提供客户关于北信源主机监控审计与补丁分发系统的技术服务等相关内容
客户 279 2019 提供客户北信源网络接入控制管理系统 V6.6 产品
客户 280 2019 提供客户北信源计算机终端保密检查系统 V1.0
上海张江生物技术有限公司 2019 提供客户北信源内网安全主机审计软件 V6.6
客户 281 2019 提供客户北信源计算机终端保密检查系统（单机版）V1.0
东元众承（北京）互联网科技
2019 提供客户信源豆豆移动互联平台软件 V1.0
有限公司
上海张江生物技术有限公司 2020 提供客户北信源移动存储介质使用管理系统 V2.0
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02；北信源身份鉴别系统 V6.6；
客户 282 2020 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6；北信源终端安全登录与文件
保护系统（单机版）V6.6；北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
提供客户北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02和北信源存储介质信息消除客户2832020
系统 V4.0
客户 284 2020 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
为客户提供北信源网络安全管理系统 V2.0、北信源主机监控审计与补丁分发系统客户2852020
V6.6.02
上海高凯信息科技有限公司 2020 为客户提供北信源内网安全主机审计软件 V6.6 开发费
客户 286 2020 为客户提供北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
寰润信息科技 苏州云芯微电子科技有限公 2020 为客户提供北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0（上海）有限司
公司 上海大库档案管理咨询服务 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发软件 V6.6.02.01有限公司
客户 287 2020 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 288 2021 为客户提供北信源计算机终端保密检查系统 V1.0
客户 284 2021 为客户提供北信源计算机终端保密检查系统 V1.0
客户 289 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 290 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.金城涉密专用
客户 290 2021 配置管理及三合一管理融合系统 V1.0、金城涉密专用服务器安全保密授权管理融合
系统 V1.0、北信源服务器审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源服务器
审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合客户2832021
系统 V1.0、金城涉密专用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0、北信源终端安
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源终端安上海交通大学2021
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源终端安
客户 291 2021 全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0、北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
39关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
客户 292 2021 为客户提供涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0、
为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6、北信源打印刻录客户2932021
监控与审计系统（单机版）V6.0
上海贺锦信息科技有限公司 2021 为客户提供北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0
客户 294 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 295 2021 为客户提供北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源终端安
上海云天联合发展有限公司 2021 全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0、北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0
上海穗衫实业有限公司 2021 为客户提供景云网络防病毒系统（专用机版）V1.0
为客户提供北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0、北信源主机监
上海裕达实业有限公司 2021 控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0客户3062021为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统
客户 296 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6
客户 297 2021 为客户提供涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 298 2021 为客户提供涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
客户 281 2021 为客户提供北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6
上海云天联合发展有限公司 2021 为客户提供北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0
客户 281 2021 为客户提供北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0
客户 299 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
客户 230 2021 为客户提供北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6
上海金桥信息科技有限公司 2021 为客户提供北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6
客户 299 2021 为客户提供北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源服务器
审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合客户3002021
系统 V1.0、金城涉密专用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0、北信源终端安
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0上海瀚讯信息技术股份有限
2021 为客户提供北信源终端敏感检测系统 V1.0
公司
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源终端安
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 301 2021 平台版）V2.0、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0、
金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0、金城涉密专用服务器安全保密
授权管理融合系统 V1.0
为客户提供北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源终端安
全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 302 2021 平台版）V2.0、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0、
金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0、金城涉密专用服务器安全保密
授权管理融合系统 V1.0
客户 303 2021 为客户提供景云网络防病毒系统（专用机版）_信创版（Z2/T）
客户 298 2021 为客户提供北信源电子文件密级标志管理系统（涉密专用计算平台版）V2.0
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0、北信源服务器审计系统（涉密专用计算平台版）V2.0、
客户 304 2021 北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0、金城涉密专用
配置管理及三合一管理融合系统 V1.0、金城涉密专用服务器安全保密授权管理融合
系统 V1.0
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 305 2021 平台版）V2.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0 产品、金城涉密专
用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 230 2021 平台版）V2.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0 产品、金城涉密专
用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 294 2021 平台版）V2.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0 产品、金城涉密专
用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 299 2021 平台版）V2.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0 产品、金城涉密专
用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0 产品
40关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 293 2021 平台版）V2.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0 产品、金城涉密专
用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源服务器审计系统（涉密专用计算客户 289 2021 平台版）V2.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品、金城涉密专用配置管理及三合一管理融合系统 V1.0 产品、金城涉密专
用服务器安全保密授权管理融合系统 V1.0 产品
上海道宁信息科技有限公司2021景云网络防病毒系统（专用机版）产品
客户 306 2021 北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.0 产品
客户 304 2021 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品
上海裕达实业有限公司 2021 北信源内网安全主机审计软件 V6.6 产品
上海空间电源研究所 2021 北信源主机监控审计与补丁分发系统 V6.6.02 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源打印刻录安
国核自仪系统工程有限公司 2021 全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0 产品、北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0 产品
客户 293 2021 北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6 产品
上海裕达实业有限公司 2021 北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品
北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品、北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6 产品、北信源打印刻录监控与审计系统（单机版）V6.6 产品、北信源上海豪力起重机械有限公司2021
计算机终端保密检查系统（单机版）V1.0 产品、北信源存储介质信息消除系统 V2.0
产品、涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登客户2942021
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品
客户 289 2021 北信源主机监控审计与补丁分发系统（单机版）V6.6 产品
上海豪力起重机械有限公司 2021 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V2.0 产品
客户 304 2021 北信源身份鉴别系统（单机版）V6.6 产品
北信源终端安全登录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源主机监控与审
客户 300 2021 计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0 产品
北信源防病毒系统（涉密专用计算平台网络版）V3.0 产品、北信源打印刻录安全监客户2942021
控与审计系统（涉密专用计算平台版）V6.0 产品
上海卓繁信息技术股份有限 北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
2021
公司 录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品、北信源防病毒系统（涉密专用计算平台客户3072021网络版）V3.0 产品、北信源打印刻录安全监控与审计系统（涉密专用计算平台版）
V6.0 产品
北信源主机监控与审计系统（涉密专用计算平台版）V1.2 产品、北信源终端安全登上海金达证券印制有限公司2021
录系统（涉密专用计算平台版）V1.0 产品苏州云芯微电子科技有限公
2021北信源防病毒系统产品
司上海科梁信息工程股份有限
2022 北信源内网安全管理平台软件 V2.0 产品
公司
上海黑捷士电子有限公司 2022 北信源内网安全主机审计软件 V6.6 产品
上海阑彩光电科技有限公司 2022 北信源数据泄露防护系统 V1.0 产品
上海豪力起重机械有限公司 2022 北信源内网安全主机审计软件 V6.6 产品
客户 308 2022 北信源统一登录系统 V2.0 北信源打印监测管理系统 V1.0 产品
客户 309 2022 北信源内网安全主机审计软件 V6.6 产品、北信源统一登录系统 V2.0 产品
客户 310 2022 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0 产品
客户 D 客户 D 2019 涉密计算机及移动存储介质保密管理系统 V1.0
公司本年度未回函客户性质类别涉及国企、政府、金融、能源等多种行业，如前述所言，未回函客户期末应收余额绝大多数是由不同种类且数量众多的小金额销售合同构成，单一客户单一重大金额的销售合同情形极少。此种业务体现了行业内惯用的经销模式的特点，经公司自查后，公司认为与上述客户的业务合作符合行业惯例，具备业务实质。
41关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
（4）请会计师逐一说明对前述欠款对象采取的替代性审计措施，审计过程
中是发现其他异常情形，如是，请予以披露。
【会计师回复】
会计师在审计期间对前述欠款对象执行的核查程序包括并不限于分析、询问、
检查、访谈等，具体核查方式如下：
*在公司关于收入确认及应收账款真实性的内部控制制度层面上，会计师评价了其内部控制制度设计的合理性和执行的有效性；同时通过执行访谈、检查、
观察、询问、重新执行等审计程序以判断其内部控制制度在设计和执行层面上是否具备连贯性；
*针对前述欠款对象未回函的情形，会计师了解并评估了未回函的原因是否合理；
*对于公司对前述欠款对象的业务往来情况，会计师获取并检查公司同其签订的销售合同，阅读合同细节内容，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价公司的收入确认是否符合企业会计准则的要求，并结合访谈情况判断其交易是否具备商业合理性；
*获取了客户确认收入的相关支持性文件，如合同、验收单、客户回款单据，以判断其收入确认的真实性及是否符合准则及公司会计政策的规定；
*获取了部分客户在资产负债表日后的回款凭据，以佐证资产负债表日应收账款余额的真实性。
根据执行审计程序获取的审计证据，会计师并未发现公司对前述未回函欠款对象在收入确认及应收账款真实性方面存在其他异常情形。
（5）请结合前述回复，在此说明你公司是否存在通过提高组合坏账计提比例掩盖单项应收款坏账计提的情形。
【回复】
经过公司自查，本年度公司变更会计估计导致应收账款坏账损失计提金额增多事项同未回函涉及应收账款金额之间无实质关联。
公司单项计提应收账款坏账损失会计政策规定为：
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期
42关于深圳证券交易所创业板年报问询函的回复（二）
未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
*发行方或债务人发生重大财务困难；
*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
*本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
*债务人很可能破产或进行其他财务重组；
*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
因此公司每年在资产负债表日对金融工具发生的违约风险进行持续评估，当出现金融资产已发生信用减值的证据时，公司将对该债务人出现的减值证据进行综合评估，然后将评估结论上报公司管理层进行讨论，最后公司根据讨论决定是否按照单项金融工具评估债务人的信用风险。
综上，公司不存在通过提高组合坏账计提比例掩盖单项应收款坏账计提的情形。
北京北信源软件股份有限公司董事会
2022年6月22日
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