吉大通信_发行人及保荐机构关于吉大通信申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函的回复（修订稿）

证券代码：300597证券简称：吉大通信
吉林吉大通信设计院股份有限公司
关于吉林吉大通信设计院股份有限公司
申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函
的回复（修订稿）
保荐机构（主承销商）（上海市广东路689号）
1-1吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复
深圳证券交易所：
贵所于2022年7月27日出具的《关于吉林吉大通信设计院股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函》（审核函〔2022〕020168号）（以下简称“问询函”）已收悉，吉林吉大通信设计院股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“吉大通信”）与海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐人”）、上海磐明律师事务所（以下简称“发行人律师”）和大信会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）等相关方对问询函所列问题
进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予审核。
如无特别说明，本回复使用的简称与《吉林吉大通信设计院股份有限公司
2021年度向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）》（以下简称“募集说明书”）中的释义相同。
本回复中的字体代表以下含义：
问询函所列问题黑体对问询函所列问题的回复宋体
对募集说明书的修改、补充楷体（加粗）
1-2吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复
问题
智慧食堂产业化项目测算期为12年，在投入建设前五年，预测销量分别为
30套、50套、60套、80套和100套，此后稳定在100套/年。报告期内，发行
人“智慧食堂”业务仅实现营业收入83.27万元。
请结合“智慧食堂”的细分市场容量、未来发展趋势、同行业竞争情况、发
行人的产业布局、产品竞争优势、项目收入测算情况等，进一步量化说明智慧食堂产业化项目收入预测依据的合理性和谨慎性，是否存在产能过剩风险。
请发行人充分披露相关风险。
请保荐人核查并发表明确意见。
回复：
一、请结合“智慧食堂”的细分市场容量、未来发展趋势、同行业竞争情况、
发行人的产业布局、产品竞争优势、项目收入测算情况等，进一步量化说明智慧食堂产业化项目收入预测依据的合理性和谨慎性，是否存在产能过剩风险。
（一）细分市场容量
智慧食堂产品主要应用与团餐行业，团餐指为群体消费者提供就餐服务的餐饮形态，主要餐饮服务对象为学校、机关单位、医院、大型企业等团体。团餐市场可以划分为政策化团餐、市场化团餐、福利化团餐。政策化团餐以学校校为主，注重营养搭配，政府高度重视校内团餐营养，学校团餐是保证中国人才后备军身体素质的重要途径，学校团餐市场是份额巨大的团餐市场；市场化团餐由企业、会议、活动等类型团餐组成，面向客群为大型企业、工厂等单位；福利化团餐由事业单位、机关单位、部队等团餐类组成。
团餐业务与学校、企业等单位业务关联紧密，行业受疫情和国际形势影响较小，随着团餐多样化发展，团餐市场规模预计将持续扩张，2021年中国团餐市场规模预计为1.77万亿，同比增长15.8%，中国团餐市场规模及预测情况具体如下图所示：
1-3吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复
数据来源：中国餐饮协会、艾媒数据中心；“年份+E”表示预测。
根据2021年教育事业统计数据结果显示，全国共有各级各类学校52.93万所，在校生2.91亿人，专任教师1844.37万人。虽然我国具有庞大的学校数量和在校人数，但是目前我国校园食堂的信息化建设仍然不够完善，随着学生、家长及社会对校园餐饮关注度的提高，学校对智慧食堂的需求正在持续增加。同时，根据中国饭店协会发布的《2020中国团餐发展报告》数据显示，目前中国团餐企业数量超过10万家，一方面，在国家对“杜绝餐饮浪费”的大力号召背景下，团餐企业将更加重视食堂的管理，另一方面，在新冠疫情的影响下，提前使用了智慧食堂的团餐企业，实现了无接触点餐、取餐、结账，表现出了良好的抗风险能力和市场恢复能力，这将吸引更多的团餐企业使用智慧食堂，团餐企业对智慧食堂的需求也正在进一步扩大。
智慧食堂能为食堂从前厅的取餐、就餐结算，到食堂后厨管理提供全方位、一体化的智慧厨房管理系统，可以实现就餐人员按需取餐、食堂根据用户预定数据进行食材采购、对后厨加工过程及安全卫生情况的实时监控和公开等功能，在满足就餐人员多方面用餐需求的同时控制食堂成本，保证食材安全卫生，有效防止食物浪费。随着团餐市场规模的持续增长以及团餐行业数智化建设的发展趋势，智慧食堂产品具有广阔的市场空间。智慧食堂产品的整体市场规模无法准确估计，根据千里马招标项目信息网（http://www.qianlima.com/），将“智慧食堂”作为标题关键字搜索，2019年、2020年、2021年相关招标信息条目分别为282条、438条和646条，2022年至今为410条，从招标信息条目来看，近两年增长率为50%左右，增速较高。
综上所述，智慧食堂细分市场空间广阔，正处于快速发展期，具有较好的发
1-4吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复展前景。
（二）未来发展趋势
1、餐饮行业数智化发展趋势
餐饮行业属于传统行业，数字化程度普遍较低，其中团餐行业在产业数据化方面尤其薄弱。受传统观念的影响，团餐经营者没有充分重视数据的重要性，然而整个团餐产业的每个核心环节都存在信息化需求。比如：食堂前端的智慧化可以通过对用户消费喜好、频次的全方位分析提升消费者满意度；食堂中端智慧化
包括对菜品类型、价格、原材料、员工配置、经营业绩等的挖掘研究，降低成本，提升管理效率，优化资源配置；食堂后端利用物联网信息化实现供应链透明化管理，优化供应流程、优化食材采购效率，降低采购成本，市场规模持续扩大。
2、餐饮行业的绿色发展
当前餐饮行业绿色发展加快，新政策不断出台，消费者需求不断升级，给智慧食堂行业的发展带来了机遇和挑战。智慧食堂行业实现绿色发展需要在“节约、环保、安全、健康”取得突破。餐饮行业要全力落实习总书记关于制止餐饮浪费的重要精神。根据食堂供餐性质，智慧食堂能够从前端、后端出发，通过对后端厨房的智慧化管控减少原材料的浪费、保障食品安全；通过对前端餐厅用户的数
据挖掘分析，与消费者进行信息互动，不断满足消费者的营养管理等需求。
3、智慧食堂软硬件将持续向智能化方向发展
移动互联网、大数据、云计算的应用促使餐饮行业逐步实现信息化与数据化，而物联网、人工智能等新技术的应用，促进食堂餐饮业趋向智慧化运营。新技术的应用，进一步提高了餐饮数据的有效价值，将进一步强化餐饮的智慧化运营模式，提升餐饮商家日常经营效率，提升消费的用餐体验。如机器人、语音识别等AI（人工智能）技术的应用，可通过技术替代实现人工环节，实现自主化服务。
（三）同行业竞争情况
在传统食堂向智慧食堂转型的大趋势下，智慧食堂发展潜力及市场空间巨大，吸引了众多市场竞争者参与，大多数市场参与者不具备提供包含智慧食堂核心软硬件在内的全方位解决方案能力，全国性或智慧食堂领域绝对的头部企业尚未出
1-5吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复现。此外，主要市场竞争者开发的智慧食堂产品功能的同质化也正在逐步加剧行业的竞争风险。
发行人的智慧食堂项目已进入产业化阶段，在智慧食堂行业这一充分竞争的市场，未来将持续加大智慧食堂业务的市场拓展、产品升级创新的投入力度，进一步提高智慧食堂产品的综合竞争力。
（四）发行人的产业布局
1、发展战略
发行人的发展战略是：在全社会数字化转型的大潮下，发行人为全国各区域全行业提供 ICT 整体定制化解决方案，以优质的平台整合优质的业务，推动新一轮科技革命和产业变革的大环境下的全行业各企业数字化转型，促进全社会的数字化建设。发行人秉承“正德和谐、高效创新、客户至上、以人为本”的理念，为用户提供有价值服务，创造更多的社会财富，做通信与信息数字技术综合服务专家，做通信网络、数字社会、智慧生活的卓越建设者。
2、主营业务布局
发行人目前的主营业务具体内容如下：
主营业务具体内容主要内容
主要提供通信网络咨询、勘察设计及网络优化服务。具体指：
通信网络规划咨询、可研咨询、评估咨询等咨询文件的编制及相关的技
术服务；通信工程项目的实地勘察、设计文件的编制及相关的
设计服务技术服务；网络测试、分析评估、网络优化方案等优化文件的传统通信编制及相关的技术服务
技术服务主要提供通信网络工程施工及网络维护服务。具体指：通信核通信网络心网、传输网、无线网、承载网等全网络工程建设与服务；通
信网络运行管理、网络设备日常巡检维护与保养、网络系统指
工程服务标测试、各种通信网络设备故障抢修与修复、网络维护的技术支撑与服务
以数字中国、智慧城市、行业信息化等建设为契机，做政府、政企数智化企事业单位的“信息化建设领域整体解决方案提供商”，提供业务 以全过程服务为特色的工程总承包、项目集成、项目运营等 ICT信息化产
整体定制化解决方案，助力多行业企业的数字化转型品集成运营业务提供软硬件融合的智慧类产品与产业相结合的一体化解决方智慧产品案，目前主要指核心软硬件集成的“智慧食堂”一体化解决方产业化案。公司将凭借丰富的综合信息技术服务经验以及跟踪通信前沿新技术的综合实力，积极开展智慧类软硬件产品的研发，实
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主营业务具体内容主要内容现对智慧类产品领域的业务覆盖和价值深化
3、“智慧食堂”产品对于发行人产业布局的意义
“智慧食堂”产品是发行人基于整体发展战略和业务规划并结合发行人发展
趋势、技术优势布局的重点产品，“智慧食堂”产业化项目的建设可以丰富公司的业务结构，形成新的利润增长点，符合公司的战略发展方向。
（五）产品竞争优势
1、发行人“智慧食堂”产品构成
发行人“智慧食堂”软硬件产品具体由“云鼎”软件系统和“吉鼎”硬件设备构成。“云鼎”软件系统是拥有多项软件著作权的互联网数字管理平台，也是整个智慧食堂软件的基础平台，供食堂运营者、管理者使用，实现运营优化、投放决策、精准营销和菜品分析的目的。“吉鼎”硬件设备包括智慧选餐设备、智慧授权设备，智慧选餐设备搭载传感技术与一体化智能系统，基于 RFID 识别、云计算、大数据技术，用于菜品系统录入和自主选餐、自助结算，实现按需取餐，杜绝浪费，智慧授权设备搭载 AI、无感通信、RFID 识别技术，支持人脸识别、二维码扫码、一卡通多种授权方式，全面实现系统与用户授权信息的匹配。
2、发行人“智慧食堂”产品架构体系
发行人“智慧食堂”架构体系包括前厅售卖、后厨管理、后台管理、配套建设等部分。根据不同客户具体需求，满足餐厅前端的销售、后厨的智慧管理、运营者、管理者后台的信息化管理功能。同时，按客户具体需求，提供定制化解决方案，支持公有云、私有云、本地化多种部署方式，并支持断网、断电等极端场景下的就餐保障方式。
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3、发行人“智慧食堂”产品的功能
公司的开发的“智慧食堂”产品支持微信公众号、微信小程序、APP 多种方
式进行注册，可满足不同客户的需求，通过定制化开发可实现以下功能：
功能名称具体内容
包括用户管理、角色管理、组织管理、轮播图设置、预警规则、预警记录、职系统管理
工管理、区域管理
包括权限卡管理、托盘管理、绑盘管理、称重参数管理、就餐设备分析、就餐智能称重故障记录电子账号
包括小程序用户管理、电子账号信息、充值记录、提现记录管理
菜品分配等菜品管理；菜品元素管理，包括支持对菜品元素的新增、删除、导入、导出、编辑、查询、重置，支持对每道菜品中每种营养元素含量的修改、删除，支持对就餐者摄入情况进行营养分析，分析出不低于20种成分，并推菜品管理
送至用户端，支持根据就餐者摄入能量进行运动推荐，推荐不低于10种运动类型和相对应的运动强度，支持对菜品农残检测结果的分类、查询、删除等功能，支持对菜品农残检测告警信息的设置、分类、查询、删除等功能。
财务管理包括数据驾驶舱、退款管理、评价列表、订单列表、营业统计、营业对账
设备管理包括设备标签管理、后厨设备管理、就餐设备预警记录、就餐设备管理
重点区域支持通过对重点区域名称、监测事项等信息的填写完成对重点区域监测事项的管理设置
从菜品进入餐厅开始，通过进销存管理完成对出库、入库、库存、供应商的信息化管理；通过对食材的农残检测，确保食材安全；在食材储存过程中，对环食安智控
境进行监测，出现环境异常及时告警；在食材加工过程中，对人员行为进行监测，有违规行为及时告警。
通过增加智能设备，对食堂现有客量进行统计，并显示在就餐者的手机端，能客量导流
够帮助食堂实现错峰就餐，既能提高就餐效率，也能应对疫情等特殊情况推出健康管理数据模型。根据对就餐者已摄入食品情况统计分析出能量、碳水化合物、蛋白质、脂肪等情况，并能分析出维生素 A、胡萝卜素、视黄醇、硫健康管理
胺素、核黄素、烟酸、维生素 C、维生素 E 等多种微量元素情况，给就餐者提供精细化健康管理数据
针对疫情的特殊情况，以及客户的不同需求，退出外卖配送功能，就餐者进行外卖智选
线上订餐，食堂运营者进行定点配送为客户提供线上商城购物功能，可以进行补助消费、余额消费、现金消费等多商城智选
种混合支付功能。解决客户的购买需求，且能消耗账户内的余额
4、发行人“智慧食堂”产品的竞争优势
发行人“智慧食堂”产品支持多种食堂就餐形式，包括智能称重自取餐、外卖点餐、自助点餐等，满足食堂多样化餐饮模式的需求。同时系统具备强大的后台管理功能，结合智能终端，快速迭代，全面满足用户点餐订餐、食堂运营、单位管控等多元化、个性化需求。
发行人“智慧食堂”系统充分利用大数据、云计算、物联网、人工智能等新
1-8吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复技术，注重平台化设计，平台化可以尽量降低各业务的耦合程度，便于灵活配置服务应对不同的应用场景，增强系统的可扩展性，使系统能够便捷地接入更多服务和设备，形成庞大的智慧食堂应用生态，通过一个平台实现了多个应用、多种设备的功能关联互动、信息共享互通，避免形成信息孤岛。
（六）项目收入测算情况
1、“智慧食堂”系统产品单价预测
“智慧食堂”项目实施过程中，配置构成会根据客户需求进行差异化调整，公司按照目标食堂一餐接待人数1200至1500人的规模需求，按以下基础配置测算“智慧食堂”系统的标准单价：
单位：万元项目类别名称合计
主设备智慧选餐设备、智慧授权设备64.00
汇聚千兆交换机、接入百兆交换机、前置服务器、
硬件配套设备14.23
路由器、感应托盘、智能加热炉、岛台柜标准基
其他配套 密胺碟、密胺碗、UPS 蓄电池组、网络机柜 5.72础配置
管理者 Web 端、管理者 APP 端、用户 APP 端、用
软件15.00户小程序
综合布线3.00
合计101.95
根据上述测算，公司标准“智慧食堂”系统销售单价为101.95万元/套，进行募投项目可行性研究时，按照100.00万元/套进行测算。
2、收入测算情况
公司为本项目的达产预设了较长时间的爬坡期，预计于项目实施的第5年达产，达产年销售数量为100套，达产年收入10000.00万元。公司目前已具备获得“智慧食堂”订单的能力，具有专门从事相关销售工作的员工，未来随着募投项目的建设投资，公司将加大“智慧食堂”产品的市场开拓力度，逐步扩大销售队伍，从而保证在项目实施的第5年具备年均100套的拓展能力，该项目销售人员定员8人，人均月获单量约1单，销售工作主要包括跟踪市场动态、客户跟踪、准备投标文件等，人均月实现1单具有现实的可行性，达产年收入实现的可行性较高。在上述基础上，基于谨慎性原则，公司假设项目收入随着项目建设和市场
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推广逐步增长，并在第5年达产，爬坡期每年的预测收入情况如下：
项目 T+12 T+24 T+36 T+48 T+60
销售数量（套）30506080100单价（万元/套）100.00100.00100.00100.00100.00
营业收入（万元）3000.005000.006000.008000.0010000.00
注：处于谨慎性考虑，效益测算时未考虑将来为“智慧食堂”系统的老客户提供软硬件升级等后续服务可能形成的收入。
（七）收入预测依据合理、谨慎
综上所述，“智慧食堂”产品细分市场容量较大，目前正处于快速发展期，智慧食堂巨大的发展潜力及市场空间吸引了众多市场竞争者参与，市场竞争较为激烈。发行人的“智慧食堂”产品是基于整体发展战略和业务规划并结合发行人发展趋势、技术优势布局的重点产品，产品具有竞争优势，发行人募投项目产品销售的单价、销量的预测符合发行人自身产品实际情况以及细分市场的发展状况，收入预测依据合理、谨慎。
（八）存在的产能过剩风险及其补充披露情况
“智慧食堂”产业化项目存在产能过剩风险。公司在募集说明书“重大事项提示”之“一、特别风险提示”之“（十二）‘智慧食堂’产业化项目的产能过剩风险”及“第五节本次股票发行风险因素”之“二、本次发行相关的风险”之
“（二）/7、‘智慧食堂’产业化项目的产能过剩风险”中补充披露如下：
“……“智慧食堂”产业化项目测算期为12年，在投入建设前5年，预测销量分别为30套、50套、60套、80套和100套，此后稳定在100套/年。公司的“智慧食堂”系统产品拟通过本募投项目的实施实现产业化，目前尚未形成量产规模，目前储备的在手订单较少，报告期实现营业收入金额仅83.27万元，来源于吉林大学。“智慧食堂”细分市场是一个充分竞争的市场，市场参与者众多，竞争激烈，发行人的“智慧食堂”作为新产品进入该市场，能否取得比较竞争优势存在不确定性，规划的量产规模的实现存在不达预期的风险。发行人目前已有的智慧食堂订单来源于吉林大学等长春地区，规划产能的实现需要拓展全国市场，发行人经营层和业务团队对新市场的理解和认知可能存在不足，发行
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人在新市场的业务渠道建设需要时间，且发行人“智慧食堂”产品的知名度和品牌影响力尚未建立，如果不能成功开拓新市场，募投项目规划的量产规模则难以实现。此外，行业政策、发展趋势、市场竞争、技术革新等多方面因素也将影响“智慧食堂”产品未来的市场竞争格局，公司需要持续把握市场发展趋势、保持技术和产品的先进性，这也增加了新增产能消化的不确定性。因此，尽管新增产能相较于整体市场规模较小，但发行人仍存在未来产能利用率不足，面临新增产能无法消化的风险。
……”
二、请保荐人核查并发表明确意见。
（一）核查程序
保荐人实施的主要核查程序如下：
1、查阅了本次募集资金投资项目的《可行性研究报告》，了解本次募投项目
规划的产品、技术背景、产能等情况，了解分析募投项目实施的行业政策、市场情况，核对投资规模、测算过程、测算假设等，了解其效益测算依据、假设和过程；
2、查阅了发行人所处行业研究报告，了解行业发展相关的法律法规和产业政策，了解智慧食堂细分行业发展情况、未来发展趋势及同行业竞争情况；
3、查阅发行人智慧食堂产品操作手册，了解发行人智慧食堂产品特点及可
实现功能；
4、查阅发行人募投项目在手订单，分析发行人募投项目相关的订单获取能力；
5、查阅了发行人披露的定期报告，了解发行人的产品布局和发展规划。
6、结合市场容量、竞争对手、发展趋势、公司战略目标、公司产品优势等
情况进行分析，判断发行人募投项目选择的合理性和必要性及相关效益测算的严谨性。
1-11吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复
（二）发表意见经核查，保荐人认为：
“智慧食堂”产品细分市场容量较大，目前正处于快速发展期，智慧食堂巨大的发展潜力及市场空间吸引了众多市场竞争者参与，市场竞争较为激烈。发行人的“智慧食堂”产品是基于整体发展战略和业务规划并结合发行人发展趋势、
技术优势布局的重点产品，产品具有竞争优势，发行人募投项目产品销售的单价、销量的预测符合发行人自身产品实际情况以及细分市场的发展状况，收入预测依据合理、谨慎。发行人已就“智慧食堂”产业化项目存在产能过剩风险在募集说明书进行了充分的风险提示。
1-12吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复（此页无正文，为吉林吉大通信设计院股份有限公司《关于吉林吉大通信设计院股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函的回复》之盖
章页）吉林吉大通信设计院股份有限公司年月日
1-13吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复
发行人董事长声明本人已认真阅读《关于吉林吉大通信设计院股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函的回复》的全部内容，确认回复的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。
发行人董事长签名：________________周伟吉林吉大通信设计院股份有限公司年月日
1-14吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复（此页无正文，为海通证券股份有限公司《关于吉林吉大通信设计院股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见落实函的回复》之签字盖章页）
保荐代表人签名：________________________________韩节高邱皓琦
保荐机构董事长签名：________________周杰海通证券股份有限公司年月日
1-15吉林吉大通信设计院股份有限公司审核中心意见落实函的回复
声明本人已认真阅读吉林吉大通信设计院股份有限公司申请向特定对象发行股
票的审核中心意见落实函的回复报告的全部内容，了解报告涉及问题的核查过程、本公司的内核和风险控制流程，确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，审核中心意见落实函回复报告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
保荐机构董事长签名：________________周杰海通证券股份有限公司年月日