西安旅游:2022年半年度报告

西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
西安旅游股份有限公司
二〇二二年半年度报告
二〇二二年八月十三日
1西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王伟、主管会计工作负责人路霞及会计机构负责人(会计主管
人员)张华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第三节管理层讨论与分析中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................2
第二节公司简介和主要财务指标........................................6
第三节管理层讨论与分析...........................................9
第四节公司治理..............................................19
第五节环境和社会责任...........................................20
第六节重要事项..............................................21
第七节股份变动及股东情况.........................................27
第八节优先股相关情况...........................................31
第九节债券相关情况............................................32
第十节财务报告..............................................33
3西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
备查文件目录
1、载有董事长签名的2022半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有文件文本；
4、其他有关资料
4西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
释义释义项指释义内容
公司、本公司指西安旅游股份有限公司
报告期、本报告期指2022年1月1日至2022年6月30日
省委、省政府指陕西省委、陕西省人民政府
市委、市政府指西安市委、西安市人民政府西安市人民政府国有资产监督管理委西安市国资委指员会曲江管委会指西安市曲江新区管理委员会西旅集团指西安旅游集团有限责任公司
5西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介股票简称西安旅游股票代码000610股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称西安旅游股份有限公司
公司的中文简称（如有）西安旅游
公司的外文名称（如有） XI'AN TOURISM CO. LTD.公司的外文名称缩写（如XI'AN TOURISM CO. LTD.有）公司的法定代表人王伟
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郭养团郭养团西安市曲江新区西影路508号西影大西安市曲江新区西影路508号西影大联系地址厦3层厦3层
电话029-82065555029-82065555
传真029-82065500029-82065500
电子信箱 guoyangtuan@000610.com guoyangtuan@000610.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用□不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用□不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用□不适用
6西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）236277544.63251313849.64-5.98%归属于上市公司股东的净利
-48542526.23-17997399.78-169.72%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-55245466.36-27477060.00-101.06%
（元）经营活动产生的现金流量净
-131580331.94-114665011.82-14.75%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.2050-0.0761-169.38%
稀释每股收益（元/股）-0.2050-0.0761-169.38%
加权平均净资产收益率-6.11%-2.04%-4.07%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）2192568830.122216158784.58-1.06%归属于上市公司股东的净资
769767941.83818310468.06-5.93%产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
□适用□不适用
单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享605206.85受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益6027534.25理财收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-294110.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目297882.28
少数股东权益影响额（税后）-66426.78
合计6702940.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
7西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
8西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1.旅行社板块
2022年以来国内疫情频繁散点爆发。传统旅行社业务复苏依旧缓慢，对旅行社传统业务影响较大。公司下属旅行社
主要以周边游、亲子游、研学、拓展营、商务会展、地接 VIP 小包团、演出门票预订为主。在跨省游重启时，旅行社全力支持和帮助分支机构稳定和发展，引进专线，推出新疆、西藏、广西等精品线路。
旅行社积极转型升级，加强产业拓展，整合公司产业发展要素及旅游资源，打造多元化文旅融合项目。同时以智旅分公司为公司创新业务孵化平台，设立“西旅研学事业部”，统筹西安海外、西安中旅2家研学业务部门，持续做大西旅研学品牌，推出“西旅课堂”活动，现已完成7堂课，完成受训近500人次；升级研学服务，整合业务资源，完善课程体系，丰富活动内容，已完成9个基地的实地考察工作，针对暑期研发有针对性且形式多样的夏令营产品。
2.酒店板块
持续扩大“西旅万澳”酒店品牌谱系布局，从品牌管理、品牌营销、品牌服务等多角度开展工作，通过万澳品牌职业经理人的专业培训，组建优质的营销团队，将品牌形象延展设计；新增开发企业公司协议、酒店周边餐饮娱乐商户协议和异业联盟等营销方式，结合数字化新媒体开展线上线下多种形式的销售及推广，实现多元化发展模式。上半年公司拓展直营店1家，加盟店5家。
民宿板块自上线以来已积累众多粉丝会员，节假日期间无一例投诉差评，客户入住满意度稳步攀升。以悦新居城墙顶级民宿为样板，利用各大网络媒体、电商平台和短视频平台加大品牌营销、宣传配合各分销渠道适时推出出行特惠、学生特惠等相关促销活动。同时悦新居根据季节及节假日需求通过自主研发，适时调整食材及品类，丰富自身软配套，提高民宿产品附加值，淮扬菜系、时令融合菜品及特色小吃等均受到客人好评。
3.商贸板块
西旅生态打造“直采+基地+渠道专供”模式，结合线上线下服务，发挥产地资源优势地，进一步完善了蔬菜、果品、粮油、肉禽、茶叶、酒店用品等产业链，不断强化“西旅生态”品牌建设；同时积极拓展各类助农项目紧抓原产地供应链建设，各类产品全面覆盖市内一、二级农贸市场和各类终端餐饮用户，参与社区团购平台及生鲜便利店渠道进行销售，
开拓各企事业单位、大专院校、医院及社会餐饮客户，实现大批发和终端的全面覆盖，取得了良好的经济效益和社会效益。
二、核心竞争力分析
公司精准把握西安国际化大都市建设方向，进一步解放思想，落实顶层设计和发展战略，坚持改革与创新主基调，以扩大规模与提质增效并重为基本原则，做强做优传统主业，做大做实新兴业态，推动产业链向中高端发展，逐步构建由酒店民宿、智慧旅游、贸易物流、资本运作、景区管理、特色商业、教育培训、供应链管理等组成的多元化产业集群。
三、主营业务分析概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
9西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入236277544.63251313849.64-5.98%
营业成本243629062.38220472492.5910.50%
销售费用34796908.7030808205.5812.95%
管理费用22500579.7920554059.069.47%
财务费用8588296.816784953.8526.58%当期所得税费用较上
所得税费用-39774.63-156355.5274.56%年增加所致经营活动产生的现金
-131580331.94-114665011.82-14.75%流量净额投资活动产生的现金本年投资活动较上年
86433336.00-154045134.40156.11%
流量净额减少所致筹资活动产生的现金银行借款较上年减少
36769154.59361437815.00-89.83%
流量净额所致投资活动和筹资活动现金及现金等价物净
-8377841.3592727668.78-109.03%产生的现金流量净额增加额双重因素影响所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计236277544.63100%251313849.64100%-5.98%分行业
酒店业19703831.068.34%29633141.2811.79%-33.51%
旅行社业务36485864.7615.44%80591921.1332.07%-54.73%
商贸业180087848.8176.22%141088787.2356.14%27.64%分产品
酒店业19703831.068.34%29633141.2811.79%-33.51%
旅行社业务36485864.7615.44%80591921.1332.07%-54.73%
商贸180087848.8176.22%141088787.2356.14%27.64%分地区
陕西省内235635418.9199.73%249656813.4599.34%-5.62%
陕西省外642125.720.27%1657036.190.66%-61.25%
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
□适用□不适用
单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业
酒店业19703831.0630777362.17-56.20%-33.51%229.94%-125.76%
旅行社业务36485864.7635614519.392.39%-54.73%-53.75%-2.06%
10西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
商贸180087848.81177237180.821.58%27.64%32.13%-3.35%分产品
酒店业19703831.0630777362.17-56.20%-33.51%229.94%-125.76%
旅行社业务36485864.7635614519.392.39%-54.73%-53.75%-2.06%
商贸180087848.81177237180.821.58%27.64%32.13%-3.35%分地区
陕西省内235635418.91241232242.06-2.38%-5.62%9.57%-14.19%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用□不适用
本年同期公司多次受疫情影响，酒店和旅行社板块营业收入均有所减少，因此，相关数据同比发生较大变动。
四、非主营业务分析
□适用□不适用
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
其中：权益法核算的长期股权投
资收益2405702.87元；理财产
投资收益8499945.10-15.74%是
品投资收益6027534.25元；其
他投资收益66707.98元
营业外收入36576.36-0.07%其中：其他36576.36元否
其中：对外捐赠283668.00元；
营业外支出330686.390.61%否
其他47018.39元
其中：政府补助605206.85元；
其他收益836381.15-1.55%增值税进项税加计扣除2700.42否元；其他228473.88元
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元本报告期末上年末比重增重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例减
货币资金457344942.9320.86%466100531.3821.03%-0.17%商贸板块经营
应收账款88234882.144.02%27512329.531.24%2.78%活动应收账款增加所致
存货260563650.4811.88%247518874.7211.17%0.71%
投资性房地产130841933.335.97%133078900.416.00%-0.03%
长期股权投资79994315.903.65%77588613.033.50%0.15%
固定资产512916134.4123.39%521986889.7023.55%-0.16%
使用权资产280735254.8512.80%305724535.3413.80%-1.00%
短期借款505446426.6223.05%490493648.8422.13%0.92%
合同负债75804276.693.46%50287937.522.27%1.19%
11西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
母公司新增银
长期借款250000000.0011.40%200258333.339.04%2.36%行贷款所致
租赁负债243947105.6911.13%261791508.6111.81%-0.68%
2、主要境外资产情况
□适用□不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用□不适用
单位：元本期公计入权益本期本期本期允价值的累计公计提其他项目期初数购买出售期末数变动损允价值变的减变动金额金额益动值金融资产
4.其他权益工
48261920.0048261920.00
具投资
上述合计48261920.0048261920.00
金融负债0.000.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是□否
4、截至报告期末的资产权利受限情况无。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用□不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用□不适用
12西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
□适用□不适用
单位：万元报告期累计变累计变尚未使尚未使闲置两本期已使已累计使内变更更用途更用途用募集募集募集资用募集年以上募集方式用募集资用募集资用途的的募集的募集资金用年份金总额资金总募集资金总额金总额募集资资金总资金总途及去额金金额金总额额额比例向
2015定向增发340411017.5137186.62000.00%0无0
合计--340411017.5137186.62000.00%0--0募集资金总体使用情况说明
2015年度实际使用募集资金39802242.66元，其中补充流动资金30410000.00元，胜利饭店重建项目支出
9392242.66元（含置换金额4458703.93元）；公司使用暂时闲置募集资金用于购买理财产品的未到期金额
300000000.00元，2015年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为682987.90元。
2016年度实际使用募集资金52765970.91元，均用于胜利饭店重建项目支出；公司使用暂时闲置募集资金用于
购买理财产品的未到期金额260000000.00元，2016年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
17610114.04元。
2017年实际使用募集资金100790864.84元，其中：胜利饭店重建项目支出93790864.84元，暂时补充流动资
金7000000.00元；本期收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为6376768.22元。
2018年实际使用募集资金215835050.80元，其中：胜利饭店重建项目支出52835050.80元，暂时补充流动资
金163000000.00元；本期收到归还暂时补充流动资金金额170000000.00元；收到的银行存款利息扣除银行手续费
等的净额为248761.62元。
2019年实际使用募集资金5658149.25元，其中：胜利饭店重建项目支出5658149.25元，收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额为3666037.98元。
2020年实际使用募集资金68129970.38元，均为胜利饭店重建项目支出，本期收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为1863615.82元。
2021年实际使用募集资金48708818.15元，均为胜利饭店重建项目支出，本期收到的银行存款利息扣除银行手
续费等的净额为992488.54元。
2022年1-3月实际使用募集资金10175124.60元，均为胜利饭店重建项目支出，本期收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为15417.47元。
截至2022年3月25日募集资金已全部使用，募集资金专户银行存款余额为0元。
（2）募集资金承诺项目情况
□适用□不适用
13西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
单位：万元是否截至期项目达本报项目可已变募集资承诺投资项调整后截至期末末投资到预定告期是否达行性是更项金承诺本报告期
目和超募资投资总累计投入进度(3)可使用实现到预计否发生
目(含投资总投入金额
金投向额(1)金额(2)＝状态日的效效益重大变部分额
(2)/(1)期益化
变更)承诺投资项目
1.胜利饭店
拆除重建项否31000310001017.5134145.62110.15%0不适用否目
2、补充营
否500030413041100.00%0是否运资金承诺投资项
--36000340411017.5137186.62----0----目小计超募资金投向归还银行贷
----------款（如有）补充流动资
----------金（如有）超募资金投
----------向小计
合计--36000340411017.5137186.62--------
为适应西安国际化大都市建设需要，顺应我市文旅产业业态升级和消费增长需求，对项目外立面原设计方案进行调整，先后与区、市规划管理部门进行了三轮沟通，根据未达到计划进度或预计收益的
规划部门反馈意见，对设计方案进行了多次调整优化，最终于2019年11月25日通情况和原因（分具体项目）过市规划审批。外立面设计方案的变更致使土建工程延期。截止2021年12月31日，重建项目已达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的情项目可行性未发生重大变化。
况说明
超募资金的金额、用途及使用不适用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进募集资金投资项目先期投入及行了专项审核，并出具了中审亚太审字（2015）第010305号《募集资金置换专项审置换情况核报告》，截至2015年1月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为870.05万元。实际可置换金额为445.87万元。
用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况项目实施出现募集资金结余的不适用金额及原因尚未使用的募集资金用途及去已使用完毕向募集资金使用及披露中存在的
2022年半年度本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
问题或其他情况
14西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用□不适用
15西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
□适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润西安西旅新光华酒
子公司酒店服务6000000.008280544.92-7290425.6814139.69-1161702.91-1161702.91店有限责任公司
西安海外旅游有限出入境旅游业务、国内
子公司5000000.0016872358.81-4433732.7218674025.33-709839.97-709839.97责任公司旅游业务西安中旅国际旅行
子公司国内旅游业务5000000.0047565917.75-12653892.4818013161.25-688602.61-690602.61社有限责任公司
房地产开发、经营、销售；土地开发项目投
迭部县扎尕那康养资、土地流转，物业管子公司40000000.00386455917.1215619538.50-4259221.24-4259221.22
置业有限公司理，装饰装修工程施工；酒店投资，商业运营管理迭部县扎尕那生态
生态旅游、农业发展、
旅游文化发展有限子公司40000000.00234702970.3825952750.544886241.65134330.26134330.26土地开发项目投资公司西安盛博商务会展
子公司会务服务1000000.00750720.47689054.92806194.80-66308.86-66308.86服务有限公司西安西旅会议展览
子公司会议及展览服务5000000.001538086.781424570.41567351.33-145665.43-145665.43服务有限公司
西安旅游生态实业农产品生产、销售；农
子公司30000000.00168702322.4614701257.94177885134.40-1998572.70-2282240.35有限公司副产品销售西安西旅逸柏酒店
子公司酒店管理、企业管理50000000.00350692955.88-20005955.146000872.79-22202816.12-22202813.20投资有限责任公司西安西旅万澳酒店
子公司品牌管理、酒店管理7500000.004959676.391918629.813438736.45389570.04256478.50管理有限责任公司陕西阳光天地酒店
子公司酒店服务10000000.0027643384.233747797.762984774.60-822450.14-822450.14有限公司迭部县扎尕那景区
子公司景区管理10000000.0011708922.576294575.64-39714.54-39714.54运营管理有限公司成都市西旅万澳酒
子公司酒店服务、酒店管理10000000.00108346666.48-4886195.68-7992506.70-7992506.70店管理有限公司
西安西旅睿德教育子公司教育咨询服务40000000.006742240.521858010.65-1060247.98-1060247.98
16西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
运营管理有限公司西安红土创新投资
参股公司投资100000000.00117204175.50113390618.9846048.134700102.34有限公司西安西旅创新投资
参股公司投资管理1000000.001669619.31332178.94189266.77185505.65185505.65管理有限公司报告期内取得和处置子公司的情况
□适用□不适用主要控股参股公司情况说明
1.西安西旅新光华酒店有限责任公司
该公司注册资本600万元，公司持有其100%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产828.05万元，净资产-729.04万元。报告期内实现营业收入1.41万元，净利润-
116.17万元。
2.西安海外旅游有限责任公司
该公司注册资本500万元，公司持有其100%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产1687.24万元，净资产-443.37万元。报告期内实现营业收入1867.40万元，净利润-70.98万元。
3.西安中旅国际旅行社有限责任公司
该公司注册资本500万元，公司持有其99.90%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产4756.59万元，净资产-1265.39万元。报告期内实现营业收入1801.32万元，净利润-69.06万元。
4.迭部县扎尕那康养置业有限公司
该公司注册资本4000万元，公司持有其85.30%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产38645.59万元，净资产1561.95万元。报告期内实现净利润-425.92万元。
5.迭部县扎尕那生态旅游文化发展公司
该公司注册资本4000万元，公司持有其51%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产23470.29万元，净资产2595.28万元。报告期内实现营业收入488.62万元，净利润13.43万元。
6.西安盛博商务会展服务有限公司
该公司注册资本100万元，子公司西安中旅国际旅行社有限责任公司持有其99%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产75.07万元，净资产68.91万元。告期内实现营业收入80.62万元，净利润-6.63万元。
7.西安西旅会议展览服务有限公司
该公司注册资本500万元，子公司西安海外旅游有限责任公司持有其51%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产153.81万元净资产142.46万元。报告期内实现营业收入56.74万元，净利润-14.57万元。
8.西安旅游生态实业有限公司
该公司注册资本3000万元，公司持有其51%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产16870.23万元净资产1470.13万元。报告期内实现营业收入17788.51万元，净利润-228.22万元。
17西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
9.西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司
该公司注册资本5000万元，公司持有其85%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产35069.30万元净资产-
2000.60万元。报告期内实现营业收入600.09万元，净利润-2220.28万元。
10.西安西旅万澳酒店管理有限责任公司
该公司注册资本750万元，公司持有其40%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产495.57万元，净资产
191.86万元。报告期内实现营业收入343.87万元，净利润25.65万元。
11.陕西阳光天地酒店有限公司
该公司注册资本1000万元，公司持有其100%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产2764.34万元，净资产374.78万元。报告期内实现营业收入298.48万元，净利润-82.25万元。
12.迭部县扎尕那景区运营管理有限公司
该公司注册资本1000万元，子公司迭部县扎尕那生态旅游文化发展公司持有其100%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产1170.89万元，净资产629.46万元。报告期内实现净利润-3.97万元。
13.成都市西旅万澳酒店管理有限公司
该公司注册资本1000万元，子公司西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司持有其100%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产10834.67万元，净资产-488.62万元。报告期内实现净利润-799.25万元。
14.西安西旅睿德教育运营管理有限公司
该公司注册资本4000万元，公司持有其51%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产674.22万元，净资产
185.80万元。报告期内实现净利润-106.02万元。
15.西安红土创新投资有限公司
该公司注册资本10000万元，公司持有其35%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产11720.42万元，净资产11339.06万元。报告期内实现净利润470.01万元。
16.西安西旅创新投资管理有限公司
该公司注册资本100万元，公司持有其30%股权。截至2022年6月30日，该公司总资产166.96万元，净资产
33.22万元。报告期内实现营业收入18.93万元，净利润18.55万元。
注：子公司的财务数据已按照公司的会计政策进行了重述。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用□不适用
十、公司面临的风险和应对措施
行业环境萎靡，公司主业受难。受疫情的影响，全国包括西安出境游业务从2020年1月开始基本处在停摆状态，国内旅游业务影响较小，但疫情的反复，也使得很多旅行社和旅游公司倒闭。公司主营旅行社及酒店板块，受影响较大，但公司积极进取，改革举措落地开花，创新活力不断集聚。
1.以解放思想为突破口引领发展理念变革。面对紧迫的发展形势和艰巨的发展任务，公司将解放思想、更新观念作
为推动工作“破局”的先导，大胆摆脱因循守旧的思想观念束缚，开阔思路、开拓理念，与上海逸柏、华农一品、陕西卞润等多个外部品牌及优质资源合作，通过深化混合所有制改革进一步激活存量业务，激发企业活力。
2.以机制创新为抓手推进管理模式变革。从管理模式、运营机制等方面入手，推进以“三项制度”为重点的内部改革，在制度上给予“创新”最大的包容和支持，保障敢于创新的人大胆放手去干，在公司内部营造出了勇于创新、担当作为的良好工作氛围。
3.以转型升级为着力点带动发展方式变革。顺应文旅消费新趋势，利用大数据、大品牌、优管理、强联动等发展要素，升级传统业态、提升服务品质、创新新领域发展，实现公司品牌化、多元化、智慧化、专业化发展模式。
18西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议《二〇二一年度
2021年度股东大会年度股东大会29.29%2022年05月09日2022年05月10日股东大会决议公
告》（2022-21）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用□不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因
杨广虎董事、副总经理离任2022年04月13日工作变化原因景英杰副总经理离任2022年04月13日工作变化原因毛大伟董事离任2022年04月13日工作变化原因曾进监事会主席离任2022年05月09日工作变化原因
巩建党委副书记、工会主席离任2022年04月13日工作变化原因
工作变化原因，依旧刘娟董事离任2022年03月08日担任公司副总经理
庄莹董事、总经理被选举2022年05月09日
刘文忠董事、副总经理被选举2022年05月09日侯艳董事被选举2022年05月09日陈琳监事会主席被选举2022年05月09日杨阳副总经理聘任2022年04月13日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用□不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用□不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
19西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况对上市公司生产公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施经营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且公司主营业务不为产生较大环境污染的业务。但公司会积极落实环境保护政策，履行公司社会责任。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用□不适用未披露其他环境信息的原因
公司及公司子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，且公司主营业务不为产生较大环境污染的业务。但公司会积极落实环境保护政策，履行公司社会责任。
二、社会责任情况
公司本年度在年初西安疫情爆发时，公司派出约一万人次支援西安市曲江新区疫情防控工作，为健康西安贡献自己一份微薄的力量，履行上市公司社会责任。
20西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用□不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是□否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用□不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用□不适用
七、破产重整相关事项
□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用□不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用□不适用
21西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用□不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用□不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用□不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用□不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回本期利关联关形成期初余额期末余额关联方非经营性金额（万金额（万利率息（万系原因（万元）（万元）资金占用元）元）元）西安海外旅游有限资金
子公司是1001.261001.26责任公司周转西安西旅新光华酒资金
子公司是414.76196610.76店有限责任公司周转西安中旅国际旅行资金
子公司是1509.661565.493075.15社有限责任公司周转迭部县扎尕那康养资金
子公司是5187.12175.568.00%175.565362.68置业有限公司周转迭部县扎尕那生态资金
旅游文化发展有限子公司是334.999.88.00%9.8344.79周转公司
西安旅游生态商贸资金11080.4
子公司是5199.065881.39有限公司周转5
西安西旅逸柏酒店资金10813.6
子公司是7495.233318.45投资有限责任公司周转8
陕西阳光天地酒店子公司资金是1600460.842060.84
22西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
有限公司周转关联债权对公司经营成果及无。
财务状况的影响
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用□不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用□不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用□不适用租赁情况说明
为了提高资产使用效率，西安旅游股份有限公司按照“保持现状、全员接收”的原则，将公司所属分公司上林宫酒店及附属经营场所整体租赁给西安大汉上林苑实业有限责任公司，租赁期5年，年租金总额为人民币380万元，租金按季度支付。租赁期满，若续租，租金每5年递增5%。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用□不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
23西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2、重大担保
□适用□不适用
单位：万元公司对子公司的担保情况担保额度相担保对象名实际发生日实际担保金担保物（如反担保情况是否履行完是否为关联方关公告披露担保额度担保类型担保期称期额有）（如有）毕担保日期迭部县扎尕扎尕那生态那生态旅游2020年08月2021年04月连带责任担公司及其其
560005600018年否否
文化发展有15日23日保他股东提供限公司反担保西安中旅国
2015年08月连带责任担
际旅行社有8585常年否否
06日保
限责任公司报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际发
5600020000
度合计（B1） 生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保余
5608520085
保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合计
5600020000
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计
5608520085
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 26.09%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财
□适用□不适用
24西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
单位：万元逾期未收回理财已计提减具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额值金额其他类自有资金15000000合计15000000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用□不适用
单位：万元本年度事项概受托机受托机报告期计提减未来是述及相构名称构（或参考年预期收报告期是否经产品类资金来起始日终止日资金投报酬确损益实值准备否还有关查询（或受受托金额化收益益（如实际损过法定型源期期向定方式际收回金额委托理索引托人姓人）类率有）益金额程序情况（如财计划（如名）型有）有）中植国际投资其他专2021年2022年其他理自有资债权类协议约
控股集业理财500004月04月8.70%435432.62432.62-1250是无财产品金资产定团有限机构30日29日公司西安曲江文化其他专2021年2022年财富投其他理自有资债权类协议约
业理财1000006月03月9.00%204.66170.14271.23是无资管理财产品金资产定机构11日24日有限公司
合计15000------------639.66602.76---1250------委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用□不适用
25西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
4、其他重大合同
□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用□不适用货币补偿协议事项
2016年12月8日，西安旅游股份有限公司所属物业管理分公司与西安市新城区解放路整体改造协调领导小组办公室
就公司解放路202号房产征收事项签署《货币补偿协议》，征收补偿金额总计2400万元人民币。该事项已经公司第八届董事会2016年第二次临时会议、2016年第四次临时股东大会审议通过。2016年12月27日，按协议约定公司收到征收人首期货币补偿款人民币捌佰万元整（￥8000000元）。截止披露日，由于公司所征收区域正式确立为棚户区改造项目，项目主办方发生变化，相关各项工作还需协调解决，公司暂无法按照此前协议约定期限收到剩余款项。
十四、公司子公司重大事项
□适用□不适用
26西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股
一、有限
131223132600
售条件股0.55%13775137750.56%
27
份
1、国
家持股
2、国
有法人持股
3、其
131223132600
他内资持0.55%13775137750.56%
27
股其
126400126400
中：境内0.53%0.53%
77
法人持股境内
自然人持482250.02%1377513775620000.03%股
4、外
资持股其
中：境外法人持股境外自然人持股
二、无限
235435235421
售条件股99.45%-13775-1377599.44%
669894
份
1、人
235435235421
民币普通99.45%-13775-1377599.44%
669894
股
2、境
内上市的外资股
3、境
外上市的外资股
4、其
27西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
他
三、股份236747236747
100.00%00100.00%
总数901901股份变动的原因
□适用□不适用2022年4月，公司原监事曾进和原高级管理人员巩建、景英杰离任，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》规定，其离任后六个月内不得转让其所持本公司股份所致。
股份变动的批准情况
□适用□不适用股份变动的过户情况
□适用□不适用股份回购的实施进展情况
□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用□不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用□不适用
2、限售股份变动情况
□适用□不适用
单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数
景英杰13500450018000离任2022.10
曾进11100370014800离任2022.10
巩建16725557522300离任2022.10
合计4132501377555100----
二、证券发行与上市情况
□适用□不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总报告期末表决权恢复的优先股股东总
503120数数（如有）（参见注8）
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
报告期末报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动售条件的售条件的股份状态数量
28西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
通股数量情况普通股数普通股数量量西安旅游
6510214
集团有限国有法人27.50%
5.00
责任公司磐京股权投资基金
管理（上海）有限境内非国1185002
公司－磐5.01%
有法人8.00京稳赢6号私募证券投资基金西安江洋境内非国2631777
1.11%
商贸公司有法人.00境内自然2500000
牛桂兰1.06%
人.00境内自然1598900
钟林勉0.68%
人.00中国银行股份有限
公司－富国中证旅境内非国1310200
游主题交0.55%
有法人.00易型开放式指数证券投资基金境内自然1001000
陈大强0.42%
人.00境内自然1000001
宋秋玲0.42%
人.00
境内自然650000.0
王正月0.27%人0
境内自然626800.0
琚泽平0.26%人0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无普通股股东的情况（如有）（参见注3）
上述股东关联关系或一上述股东中，未知其他前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否存在关联关系，也致行动的说明未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注11）前10名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量西安旅游集团有限责任人民币普6510214
65102145.00
公司通股5.00
磐京股权投资基金管理11850028.00人民币普1185002
29西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文（上海）有限公司－磐通股8.00京稳赢6号私募证券投资基金人民币普2631777
西安江洋商贸公司2631777.00
通股.00人民币普2500000
牛桂兰2500000.00
通股.00人民币普1598900
钟林勉1598900.00
通股.00中国银行股份有限公司
－富国中证旅游主题交人民币普1310200
1310200.00
易型开放式指数证券投通股.00资基金人民币普1001000
陈大强1001000.00
通股.00人民币普1000001
宋秋玲1000001.00
通股.00
人民币普650000.0
王正月650000.00通股0
人民币普626800.0
琚泽平626800.00通股0前10名无限售条件普通
股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股上述股东中，未知其他前十名有限售条件股东和无限售条件股东之间是否存在关联关系，也东和前10名普通股股东未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明无（如有）（参见注4）
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是□否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用□不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
30西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用□不适用报告期公司不存在优先股。
31西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用□不适用
32西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：西安旅游股份有限公司
2022年08月13日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金457344942.93466100531.38结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据497281.00497281.00
应收账款88234882.1427512329.53应收款项融资
预付款项89131920.8719103208.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款42987001.2046428158.40
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货260563650.48247518874.72合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产21133398.39163144425.37
流动资产合计959893077.01970304808.64
非流动资产：
33西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资79994315.9077588613.03其他权益工具投资
其他非流动金融资产48261920.0048261920.00
投资性房地产130841933.33133078900.41
固定资产512916134.41521986889.70在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产280735254.85305724535.34
无形资产76913055.7266060308.61开发支出
商誉7706196.297706196.29
长期待摊费用71259690.1553880371.56
递延所得税资产23170740.4423174490.44
其他非流动资产876512.028391750.56
非流动资产合计1232675753.111245853975.94
资产总计2192568830.122216158784.58
流动负债：
短期借款505446426.62490493648.84向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款165746270.61191494096.40
预收款项9489632.322316070.09
合同负债75804276.6950287937.52卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬29403666.5936156991.60
应交税费4588309.303017034.72
其他应付款86290185.9093014670.89
其中：应付利息
应付股利689133.15689133.15应付手续费及佣金应付分保账款
34西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债23700757.5334973015.28
其他流动负债179064.903984947.19
流动负债合计900648590.46905738412.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款250000000.00200258333.33应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债243947105.69261791508.61
长期应付款8666000.005166000.00
长期应付职工薪酬7740315.307746761.08预计负债
递延收益4582500.004597500.00
递延所得税负债7127096.837303714.16其他非流动负债
非流动负债合计522063017.82486863817.18
负债合计1422711608.281392602229.71
所有者权益：
股本236747901.00236747901.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积398207209.02398207209.02
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积49465256.2449465256.24一般风险准备
未分配利润85347575.57133890101.80
归属于母公司所有者权益合计769767941.83818310468.06
少数股东权益89280.015246086.81
所有者权益合计769857221.84823556554.87
负债和所有者权益总计2192568830.122216158784.58
法定代表人：王伟主管会计工作负责人：路霞会计机构负责人：张华
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金209479541.51227962577.97交易性金融资产衍生金融资产应收票据
35西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
应收账款28570195.559210237.35应收款项融资
预付款项32231149.833492265.34
其他应收款325002111.38228303291.62
其中：应收利息应收股利
存货25697680.398007310.04合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产16526040.95153777290.79
流动资产合计637506719.61630752973.11
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资234065315.90229059613.03其他权益工具投资
其他非流动金融资产48261920.0048261920.00
投资性房地产126430568.32128667535.40
固定资产456315135.40465662194.17在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产23200763.7025836998.95
无形资产40820724.0242062943.18开发支出商誉
长期待摊费用36051675.1637416896.32
递延所得税资产17846973.6417850723.64
其他非流动资产876512.02876512.02
非流动资产合计983869588.16995695336.71
资产总计1621376307.771626448309.82
流动负债：
短期借款505446426.62490493648.84交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款90582061.02108485761.03
预收款项2723003.672347002.55
合同负债871635.25731401.17
应付职工薪酬25017551.1731493468.66
36西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
应交税费1980587.682090832.09
其他应付款58337138.4779802334.25
其中：应付利息
应付股利689133.15689133.15持有待售负债
一年内到期的非流动负债4415724.224483605.26
其他流动负债19399.0842037.65
流动负债合计689393527.18719970091.50
非流动负债：
长期借款50000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债17449139.1821278405.49
长期应付款4166000.004166000.00
长期应付职工薪酬2394757.632394757.63预计负债
递延收益1582500.001597500.00递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计75592396.8129436663.12
负债合计764985923.99749406754.62
所有者权益：
股本236747901.00236747901.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积397904756.37397904756.37
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积49465256.2449465256.24
未分配利润172272470.17192923641.59
所有者权益合计856390383.78877041555.20
负债和所有者权益总计1621376307.771626448309.82
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入236277544.63251313849.64
其中：营业收入236277544.63251313849.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本311599500.62281151445.56
37西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
其中：营业成本243629062.38220472492.59利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2084652.942531734.48
销售费用34796908.7030808205.58
管理费用22500579.7920554059.06研发费用
财务费用8588296.816784953.85
其中：利息费用10436549.328076358.17
利息收入-1928702.03-1804636.92
加：其他收益836381.153811911.93
投资收益（损失以“－”号填列）8499945.108103379.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2405702.87286941.25以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）12260632.111172448.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-51720.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-53724997.63-16801576.51
加：营业外收入36576.3698129.09
减：营业外支出330686.39583132.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-54019107.66-17286580.20
减：所得税费用-39774.63-156355.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-53979333.03-17130224.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-53979333.03-17130224.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-48542526.23-17997399.78
2.少数股东损益-5436806.80867175.10
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
38西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-53979333.03-17130224.68
归属于母公司所有者的综合收益总额-48542526.23-17997399.78
归属于少数股东的综合收益总额-5436806.80867175.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.2050-0.0761
（二）稀释每股收益-0.2050-0.0761
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：王伟主管会计工作负责人：路霞会计机构负责人：张华
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入30591892.5162201801.93
减：营业成本35165624.3145491788.89
税金及附加1324164.991830366.88
销售费用15506128.6916925388.34
管理费用11168459.4710627482.36研发费用
财务费用9348118.535476456.18
其中：利息费用10525054.626629691.50
利息收入-1206521.67-1593313.22
加：其他收益472702.38799412.84
投资收益（损失以“－”号填列）8433237.128103379.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益2405702.87286941.25以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）12375689.0514171.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-51720.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-20638974.94-9284438.02
加：营业外收入36571.9176524.01
减：营业外支出45018.3965266.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-20647421.42-9273180.28
减：所得税费用3750.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-20651171.42-9273180.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-20651171.42-9273180.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
39西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-20651171.42-9273180.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金200135485.36177302766.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还10677353.533261791.78
收到其他与经营活动有关的现金14560438.008854851.16
经营活动现金流入小计225373276.89189419409.16
购买商品、接受劳务支付的现金265050362.10207721778.76客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金31708710.5731474422.86
支付的各项税费5123902.2111512502.71
支付其他与经营活动有关的现金55070633.9553375716.65
经营活动现金流出小计356953608.83304084420.98
经营活动产生的现金流量净额-131580331.94-114665011.82
二、投资活动产生的现金流量：
40西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
收回投资收到的现金150000000.00150000000.00
取得投资收益收到的现金7038493.157816438.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额24031.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计157038493.15157840469.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金70605157.1538105475.80
投资支付的现金240000000.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额33780127.96支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计70605157.15311885603.76
投资活动产生的现金流量净额86433336.00-154045134.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金280000.0011967600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金280000.0011000000.00
取得借款收到的现金425000000.00510000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金5200000.00
筹资活动现金流入小计425280000.00527167600.00
偿还债务支付的现金360000000.00148193380.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14138825.778046783.23
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金14372019.649489621.77
筹资活动现金流出小计388510845.41165729785.00
筹资活动产生的现金流量净额36769154.59361437815.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-8377841.3592727668.78
加：期初现金及现金等价物余额464943037.53307477192.63
六、期末现金及现金等价物余额456565196.18400204861.41
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金34182447.8466490940.94
收到的税费返还2784828.073260014.58
收到其他与经营活动有关的现金3590357.507892753.31
经营活动现金流入小计40557633.4177643708.83
购买商品、接受劳务支付的现金102461010.5381059543.37
支付给职工以及为职工支付的现金22217442.9824759611.76
支付的各项税费2308827.819482704.62
支付其他与经营活动有关的现金115954956.5372280265.79
经营活动现金流出小计242942237.85187582125.54
经营活动产生的现金流量净额-202384604.44-109938416.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金150000000.00150000000.00
取得投资收益收到的现金7038493.157816438.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4505.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计157038493.15157820943.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25512554.7622803027.67
投资支付的现金240000000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额33780127.96
41西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计25512554.76296583155.63
投资活动产生的现金流量净额131525938.39-138762212.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金967600.00
取得借款收到的现金425000000.00310000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金5200000.00
筹资活动现金流入小计425000000.00316167600.00
偿还债务支付的现金360000000.00148193380.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9452714.668046783.23
支付其他与筹资活动有关的现金3071654.781519238.94
筹资活动现金流出小计372524369.44157759402.17
筹资活动产生的现金流量净额52475630.56158408197.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-18383035.49-90292431.15
加：期初现金及现金等价物余额227862577.00262275943.76
六、期末现金及现金等价物余额209479541.51171983512.61
42西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具所有者少数股
资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计
236743982049465133898183182355
5246
一、上年期末余额7901.7209.256.20101.0468.6554.
086.81
00024800687
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
236743982049465133898183182355
5246
二、本年期初余额7901.7209.256.20101.0468.6554.
086.81
00024800687
---
三、本期增减变动-
485424854253699
金额（减少以5156
526.2526.2333.0“－”号填列）806.80
333
---
-
（一）综合收益总485424854253979
5436
额526.2526.2333.0
806.80
333
（二）所有者投入2800028000
和减少资本0.000.00
1．所有者投入的普2800028000
通股0.000.00
43西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
236743982049465853477697676985
89280
四、本期期末余额7901.7209.256.2575.57941.7221..01
0002478384
44西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具所有者少数股
资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计
236743947049465210578914989329
1792
一、上年期末余额7901.7209.256.28439.8805.1660.
854.73
00024053104
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
236743947049465210578914989329
1792
二、本年期初余额7901.7209.256.28439.8805.1660.
854.73
00024053104
--
三、本期增减变动11867-
2083820838
金额（减少以175.18971
374.5374.5“－”号填列）0199.49
99
---
（一）综合收益总17997179978671717130
额399.7399.75.10224.6
888
1100011000
（二）所有者投入
000.0000.0
和减少资本
00
45西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
1100011000
1．所有者投入的普
000.0000.0
通股
00
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
---
（三）利润分配284028402840
974.81974.81974.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
---3．对所有者（或股
284028402840
东）的分配
974.81974.81974.81
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
46西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
23674394704946518974870661366088432
四、本期期末余额7901.7209.256.20064.0430.029.80460.
000244672355
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权股本资本公积专项储备盈余公积其他优先股永续债其他股收益润益合计
23674793979047494652519292368770415
一、上年期末余额
01.0056.376.2441.5955.20
加：会计政策变更前期差错更正其他
23674793979047494652519292368770415
二、本年期初余额
01.0056.376.2441.5955.20
三、本期增减变动--
金额（减少以20651172065117“－”号填列）1.421.42
--
（一）综合收益总
20651172065117
额
1.421.42
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
47西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
23674793979047494652517227248563903
四、本期期末余额
01.0056.376.2470.1783.78
上年金额
单位：元
48西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2021年半年度
项目其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权股本资本公积专项储备盈余公积其他优先股永续债其他股收益润益合计
23674793944047494652523144349120613
一、上年期末余额
01.0056.376.2412.9426.55
加：会计政策变更前期差错更正其他
23674793944047494652523144349120613
二、本年期初余额
01.0056.376.2412.9426.55
三、本期增减变动--
金额（减少以12114151211415“－”号填列）5.095.09
--
（一）综合收益总
92731809273180
额.28.28
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
--
（三）利润分配28409742840974.81.81
1．提取盈余公积
--2．对所有者（或股
28409742840974
东）的分配.81.81
49西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
23674793944047494652521932928999471
四、本期期末余额
01.0056.376.2457.8571.46
50西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
三、公司基本情况
西安旅游股份有限公司（以下简称公司或本公司）是1993年11月8日经西安市经济体制改革委员会市体改字
（1993）96 号文批准设立的股份有限公司，总部位于西安市。公司现持有统一社会信用代码为 91610103294241490X 的
营业执照，注册资本 236747901.00 元，股份总数 236747901 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A股 1312232股，无限售条件的流通股份 A股 235435669股。公司股票已于 1996年 9月 26日在深圳证券交易所挂牌交易。法定代表人：王伟；注册地址：西安市曲江新区西影路508号西影大厦3层；办公地址：西安市曲江新区西影路
508号西影大厦3层。
本公司属旅游行业；经营范围：一般项目：旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务；游览景区管理；名胜风景区管理；
酒店管理；商业综合体管理服务；物业管理；停车场服务；住房租赁；以自有资金从事投资活动；日用百货销售；厨具
卫具及日用杂品零售；家具销售；供应链管理服务；装卸搬运；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；摄影扩印服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络技术服务；计算机软硬件及辅助设备零售；企业管理咨询；企业管理；广告设计、代理；广告制作；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；专业设计服务；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；养老服务；护理机构服务（不含医疗服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；从事语言能力、艺术、体
育、科技等培训的营利性民办培训服务机构（除面向中小学生开展的学科类、语言类文化教育培训）；金属材料销售；
建筑材料销售；建筑装饰材料销售；旅游资源开发；国内商业销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：旅游业务；餐饮服务；住宿服务；游艺娱乐活动；房地产开发经营；住宅室内装饰装修；食品经营；烟草制品零售；生活美容服务；理发服务；洗浴服务；劳务派遣服务；互联网信息服务；食品互联网销售；进出
口代理；货物进出口；食品进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)本财务报表业经公司2022年8月11日第九届董事会第十一次会议批准对外报出。
公司本期将西安西旅新光华酒店有限责任公司（以下简称“新光华”）、西安海外旅游有限责任公司（以下简称“西安海外”）、西安中旅国际旅行社有限责任公司（以下简称“西安中旅”）、迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司（以下简称“扎尕那生态”）、迭部县扎尕那康养置业有限公司（以下简称“扎尕那康养置业”）、迭部县扎尕那
景区运营管理有限公司（以下简称“扎尕那景区”）、西安盛博商务会展服务有限公司（以下简称“盛博商会”）、西
安旅游生态实业有限公司（以下简称“生态实业”）、西安西旅逸柏酒店投资有限责任公司（以下简称“西旅逸柏”）、
成都市西旅万澳酒店管理有限公司（以下简称“成都万澳”）、陕西阳光天地酒店有限公司（以下简称“阳光酒店”）、
西安西旅睿德教育运营管理有限公司（以下简称“睿德教育”）西安西旅会议展览服务有限公司（以下简称“西旅会展”）、西安西旅万澳酒店管理有限责任公司（以下简称“西旅万澳”）14家子公司纳入本期合并财务报表范围。详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
51西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据企业会计准则制定了公司的坏账准备、固定资产折旧等重要的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日财务状况以及2022上半年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司主要业务的营业周期一般不长于12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并
对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，在合并利润表中单列项目反映，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
2.非同一控制下企业合并
非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。
公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（指本公司控制的主体，包含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等，下同）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整，或者要求子公司按照本公司的会计政策另行编制财务报表。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
52西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并
现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时应对比较报表的相关项目进行调整；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应对比较报表的相关项目进行调整。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.共同经营参与方的会计处理
合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
3.合营企业的会计处理
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
53西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
1.金融资产
（1）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：A.以摊余成本计量的金融资产；B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
A.以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
C.以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
*权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
（2）减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备。
54西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合一银行承兑汇票组合二应收合并范围内公司款项组合三应收政府各类款项
组合四押金、保证金和备用金组合五其他各类应收款项
对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
经过测试，上述其他应收款组合二和和组合四一般情况下不计提预期信用损失，组合三根据应收款项性质、逾期时间、实际还款进度等具体情况判断并计提预期损失金额。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（3）终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
2.金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3.金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资，相关具体会计处理方式见金融工具：
1.合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
2.本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物按照一次转销法进行摊销。
6.房地产开发企业特定存货的核算方法
（1）开发用土地的核算方法
尚未开发的土地使用权作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。
（2）公共配套设施费用的核算方法
*不能有偿转让的公共配套设施：其成本由商品房承担，按收益比例分配计入商品房成本；公共配套设施的建设如滞后于商品房建设，在商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
*能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
*周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用直线法计算。
16、合同资产
公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
56西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
17、合同成本
公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品
收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：
1.根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2.出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关
规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长
57西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
*在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
*在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
（1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
（2）合并财务报表
*通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
*通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量
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折旧或摊销方法
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法
计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法3-520-533.33-1.83
通用设备年限平均法2-220-550.00-4.32
专用设备年限平均法5-200-520.00-4.75
运输工具年限平均法2-120-550.00-7.92
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
59西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
公司按照《企业会计准则第8号—一资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)土地使用权权证规定的受益期限
软件2-10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
60西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
*根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
*设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
*期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
61西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
35、租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用公司的增量借款利率作为折现率。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该
义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
62西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3.会计处理方法
本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，除符合资本化条件的借款费用以外，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
63西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
64西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额20%、25%有偿转让国有土地使用权及地上建筑
土地增值税30%，40%，50%，60%物和其他附着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除房产税20%后余值的1.2%计缴；从租计征0.6%、1.2%或6%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
2、税收优惠1.公司子公司生态实业、西旅会展符合《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年第8号）相关规定，本年企业所得税减按12.50%计入应纳税所得额，按
20%的税率缴纳企业所得税。西旅万澳本年企业所得税减按减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2.公司子公司扎尕那生态符合《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）相关规定，本期增值税率享受1%优惠政策。
3.公司符合《财政部税务总局〈关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告〉》(2019年第87号)相关规定，
公司本期享受可抵扣进项税额加计扣除税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金400403.99506934.88
银行存款456144792.19464436102.65
其他货币资金799746.751157493.85
合计457344942.93466100531.38其他说明
1.期末其他货币资金中按照规定专户存储的旅游保证金779746.75元；
2.期末货币资金除其他货币资金外不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
65西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据497281.00497281.00
合计497281.00497281.00
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
497281497281497281497281
账准备100.00%100.00%.00.00.00.00的应收票据其
中：
497281497281497281497281
合计100.00%100.00%.00.00.00.00
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的应收
497281.000.00%
票据
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
66西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项计提坏
19695189817138111969518981713811
账准备17.92%96.38%40.01%96.38%
660.27848.91.36660.27848.91.36
的应收账款其
中：
按组合计提坏
902142693187521295492751226798
账准备82.08%2.99%60.01%9.31%
236.0065.22070.78725.6907.52518.17
的应收账款其
中：
1099092167588234492452173327512
合计100.00%19.72%100.00%44.13%
896.27014.13882.14385.96056.43329.53
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
付彧4179722.204179722.20100.00%预计无法全额收回
高军1751686.001751686.00100.00%预计无法收回
孙鹏1358080.591358080.59100.00%预计无法收回
亚航商务服务(广州)
1000018.94400007.5840.00%预计无法全额收回
有限公司省兴平物产有限责任
538921.00538921.00100.00%预计无法收回
公司
霍卫东506065.09506065.09100.00%预计无法收回
北京非凡国际旅行社395414.00395414.00100.00%预计无法收回陕西羊老大国际旅行
357260.00357260.00100.00%预计无法收回
社有限责任公司
刘勇341152.07341152.07100.00%预计无法收回
全雅利322042.18322042.18100.00%预计无法收回
67西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
无锡柏屋食品公司313885.01313885.01100.00%预计无法收回日中企画旅行社有限
300000.00240000.0080.00%预计无法全额收回
公司
易新科技287200.00287200.00100.00%预计无法收回厦门乐争畅游旅行社
279583.00279583.00100.00%预计无法收回
有限责任公司西安凯旋铁道国际旅
278253.00278253.00100.00%预计无法收回
行社有限责任公司
中国巨龙旅行社272417.51272417.51100.00%预计无法收回陕西同行天下国际旅
269000.00215200.0080.00%预计无法全额收回
行社有限公司
雁塔区侨珊服装店250000.00250000.00100.00%预计无法收回
青岛裕华旅行社220926.00220926.00100.00%预计无法收回陕西万达航空国际旅
210905.00210905.00100.00%预计无法收回
行社有限公司
暂挂账187143.42187143.42100.00%预计无法收回西安金桥国际旅行社
165344.00165344.00100.00%预计无法收回
有限责任公司西安中国国际旅行社
162454.00162454.00100.00%预计无法收回
集团有限责任公司
VIETRAVEL 158285.90 158285.90 100.00% 预计无法收回
省武术队156508.00156508.00100.00%预计无法收回
TIGERBALI 152008.00 152008.00 100.00% 预计无法收回陕西中国旅行社有限
149390.00149390.00100.00%预计无法收回
责任公司榆林市康乐旅行社有
121650.00121650.00100.00%预计无法收回
限责任公司
常雪林116419.99116419.99100.00%预计无法收回
天汇公司114928.00114928.00100.00%预计无法收回陕西携程百事通国际
107780.00107780.00100.00%预计无法收回
旅行社有限公司
江波等人103021.00103021.00100.00%预计无法收回
出包照相器材102094.43102094.43100.00%预计无法收回海南远通国际旅行社
101546.00101546.00100.00%预计无法收回
有限公司
其他小额客户4364555.944364555.94100.00%预计无法收回
合计19695660.2718981848.91
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
其他各类应收款项90214236.002693165.222.99%
合计90214236.002693165.22
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）77392109.57
1至2年9628468.91
68西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2至3年4016606.12
3年以上18872711.67
3至4年7507765.73
4至5年6643669.47
5年以上4721276.47
合计109909896.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
18981848.918981848.9
单项计提
11
组合中的其他
2751207.52900608.07958650.372693165.22
各类应收款项
21733056.421675014.1
合计900608.07958650.37
33
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
西安家之恋商贸有限公司18291740.0616.64%252908.28西安新纪元国际俱乐部有限
12677433.4911.53%633871.67
公司陕西鲜直通农业科技有限公
9270515.388.43%
司
深圳市金正龙科技有限公司8099900.007.37%
陕西十三坊食品有限公司8014658.647.29%
合计56354247.5751.26%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
69西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内83083668.6793.21%17827194.6193.32%
1至2年6048252.206.79%1276013.636.68%
合计89131920.8719103208.24
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称2022-6-30余额占期末预付款项余额的比例(%)
四川有色新材料科技股份有限公司31986765.0035.89%
重庆能投商贸有限公司15000000.0016.83%
中粮油脂（广元）有限公司7107499.607.97%
陕西金喜鹊装饰装修工程有限公司4840934.845.43%
陕西天萌文化旅游管理有限公司4180141.004.69%
合计63115340.4470.81%
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款42987001.2046428158.40
合计42987001.2046428158.40
（1）应收利息
1）应收利息分类
2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
70西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过1年的应收股利
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金15754355.1815427604.38
应收暂付款9442861.236926399.02
往来款项5499574.937400929.54
待结算款项25397168.6129541658.80
拆迁补偿款16000000.0016000000.00
其他322561.87262349.02
减：坏账准备-29429520.62-29130782.36
合计42987001.2046428158.40
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额1935831.0927194951.2729130782.36
2022年1月1日余额
在本期
本期计提378732.7682667.86461400.62
本期转回162662.36162662.36
2022年6月30日余
2397231.7127114956.7729429520.62
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）40292890.58
1至2年1579984.95
2至3年1281886.72
71西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
3年以上29261759.57
3至4年4271366.44
4至5年814552.58
5年以上24175840.55
合计72416521.82
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
26857023.326857023.3
单项计提
33
组合中的其他
2273759.03298738.262572497.29
各类应收款项
29130782.329429520.6
合计298738.26
62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例西安市新城区解
放路整体改造建拆迁补偿款16000000.005年以上22.09%12800000.00设领导小组南阳国际陆港新
应收货款14658108.301年以内20.24%732905.42型材料有限公司迭部县人力资源
保证金6892254.451-2年9.52%和社会保障局上海中福大酒店
保证金6500000.001年以内8.98%有限公司黔东南州金源实
应收货款2175453.151年以内3.00%108772.66业发展有限公司
合计46225815.9063.83%13641678.08
72西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
10544171.710544171.731344091.531344091.5
原材料
3377
23583676.123474254.0
库存商品109422.062935897.74109422.062826475.68
04
224640259.224640259.211682902.211682902.
开发成本
88884646
低值易耗品1904964.831904964.831665405.011665405.01
260673072.260563650.247628296.247518874.
合计109422.06109422.06
54487872
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
库存商品109422.06109422.06
合计109422.06109422.06
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末存货余额中开发成本资本化利息11060408.66元。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元项目期末余额期初余额
73西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额21127807.6123202238.49
预缴的税费5590.781431227.98
理财产品101010958.90中植国际投资控股集团有限公司定向
50000000.00
融资计划
减：减值准备-12500000.00
合计21133398.39163144425.37
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期
74西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
75西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业西安红
7754479894
土创新2350
611.0662.2
投资有051.17
52
限公司西安西旅创新
440015565199653
投资管.98.70.68理有限公司
7758879994
2405
小计613.0315.9
702.87
30
7758879994
2405
合计613.0315.9
702.87
30
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
76西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
项目期末余额期初余额西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限
48261920.0048261920.00
责任公司
合计48261920.0048261920.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额218012012.78218012012.78
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额218012012.78218012012.78
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额84042033.1184042033.11
2.本期增加金额2236967.082236967.08
（1）计提或
2236967.082236967.08
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额86279000.1986279000.19
三、减值准备
1.期初余额891079.26891079.26
2.本期增加金额
（1）计提
77西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额891079.26891079.26
四、账面价值
1.期末账面价值130841933.33130841933.33
2.期初账面价值133078900.41133078900.41
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物74089785.56正在办理过程中其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产512916134.41521986889.70
合计512916134.41521986889.70
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物通用设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额547887298.9931989780.251579703.352113362.81583570145.40
2.本期增加
金额
（1）购
130682.011395598.18265578.761791858.95
置
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
78西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
置或报废
4.期末余额548017981.0033385378.431845282.112113362.81585362004.35
二、累计折旧
1.期初余额40265789.5418714103.12953778.791645301.2561578972.70
2.本期增加
金额
（1）计
10394414.90361672.9063551.6342974.8110862614.24
提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额50660204.4419075776.031017330.421688276.0672441586.94
三、减值准备
1.期初余额4283.004283.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额4283.004283.00
四、账面价值
1.期末账面
497357776.5714305319.41827951.69425086.75512916134.41
价值
2.期初账面
507621509.4513271394.13625924.56468061.56521986889.70
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物3450996.811004024.702446972.11
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
解放饭店房产15262170.68
79西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物2995302.44正在办理其他说明
（5）固定资产清理
22、在建工程
（1）在建工程情况
（2）重要在建工程项目本期变动情况
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额331269671.08331269671.08
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额331269671.08331269671.08
二、累计折旧
1.期初余额25545135.7425545135.74
2.本期增加金额
80西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（1）计提24989280.4924989280.49
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额50534416.2350534416.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值280735254.85280735254.85
2.期初账面价值305724535.34305724535.34
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件经营权合计
一、账面原值
1.期初余63807366.435059864.4104857614.
5990383.13
额5503
2.本期增11160091.213963791.1
53699.932750000.00
加金额03
（111160091.213963791.1
53699.932750000.00
）购置03
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余74967457.637809864.4118821405.
6044083.06
额5516
二、累计摊销
81西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
1.期初余23055760.029750586.1
4622755.012072071.07
额86
2.本期增
1246434.24153147.451711462.333111044.02
加金额
（1
1246434.24153147.451711462.333111044.02
）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余24302194.332861630.1
4775902.463783533.40
额28
三、减值准备
1.期初余
9046719.269046719.26
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
9046719.269046719.26
额
四、账面价值
1.期末账50665263.324979611.776913055.7
1268180.60
面价值392
2.期初账40751606.323941074.166060308.6
1367628.12
面价值721
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
82西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的西安中旅国际
旅行社有限责255198.61255198.61任公司陕西阳光天地
7706196.297706196.29
酒店有限公司
合计7961394.907961394.90
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置西安中旅国际
旅行社有限责255198.61255198.61任公司陕西阳光天地酒店有限公司
合计255198.61255198.61商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修支出53880371.5621892843.254513524.6671259690.15
合计53880371.5621892843.254513524.6671259690.15其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
83西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
资产减值准备43468480.759743374.3243468480.759743374.32
应付职工薪酬33507492.488336373.1233507492.488336373.12
递延收益4582500.001145625.004597500.001149375.00
公允价值变动损失15781472.003945368.0015781472.003945368.00
合计97339945.2323170740.4497354945.2323174490.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
28508387.327127096.8329214856.657303714.16
资产评估增值
合计28508387.327127096.8329214856.657303714.16
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产23170740.4423174490.44
递延所得税负债7127096.837303714.16
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣亏损98202825.1698202825.16
资产减值准备29130048.9829130048.98
合计127332874.14127332874.14
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年1421899.771421899.77
2023年759138.31759138.31
2024年4871006.304871006.30
2025年37365629.0137365629.01
2026年53785151.7753785151.77
合计98202825.1698202825.16其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
84西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值海南佰客易游网络科技有限
199504.94199504.94199504.94199504.94
公司平台系统服务费杭州绿云科技
有限公司系统507195.76507195.76766629.72766629.72开发款西安东雅电子
科技有限公司169811.32169811.32169811.32169811.32系统开发款迭部县自然资
源局土地出让2700000.002700000.00金西安中邑建设
工程有限公司2000000.002000000.00工程款深圳市丁壹科
技有限公司系178891.97178891.97统开发款陕西九龙鼎工
贸有限责任公184950.00184950.00司工程款西安尚居建筑装饰工程有限
2166469.012166469.01
责任公司工程款陕西汇美酒店
用品有限公司25493.6025493.60资产采购款
合计876512.02876512.028391750.568391750.56
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款505446426.62490493648.84
合计505446426.62490493648.84
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
85西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
应付经营性款项82997716.7790121702.71
应付长期资产购建款82748553.84101372393.69
合计165746270.61191494096.40
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
西旅国际项目工程款5405175.16工程尾款
合计5405175.16
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收租金4854232.102316070.09
预收往来款4635400.22
合计9489632.322316070.09
（2）账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款75804276.6950287937.52
合计75804276.6950287937.52报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
86西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
单位：元变动金项目变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬27961189.9524461843.2930064093.8422358939.40
二、离职后福利-设定
699705.153261705.683063596.68897814.15
提存计划
三、辞退福利7496096.501349183.466146913.04
合计36156991.6027723548.9734476873.9829403666.59
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
25665884.3919849746.1525859171.6919656458.85
和补贴
2、职工福利费1644260.711601476.9542783.76
3、社会保险费36086.421755706.701607676.84184116.28
其中：医疗保险
35696.971706931.161560504.99182123.14
费工伤保险
389.4546705.0445101.351993.14
费生育保险
2070.502070.50
费
4、住房公积金515114.10795007.00755111.00555010.10
5、工会经费和职工教
1744105.04417122.73240657.361920570.41
育经费
合计27961189.9524461843.2930064093.8422358939.40
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险696116.813139656.732947894.89887878.65
2、失业保险费3588.34122048.95115701.799935.50
合计699705.153261705.683063596.68897814.15其他说明
87西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税2136712.67432968.33
企业所得税190737.65224213.22
个人所得税412772.04382808.24
城市维护建设税2410.8767214.60
房产税1229954.641272420.43
土地使用税466518.93501605.01
教育费附加30584.67
地方教育附加21220.17
水利建设基金111358.6211799.33
印花税34296.8668653.70
帮困基金3547.023547.02
合计4588309.303017034.72
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利689133.15689133.15
其他应付款85601052.7592325537.74
合计86290185.9093014670.89
（1）应付利息
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利689133.15689133.15
合计689133.15689133.15
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
押金保证金20330110.3120351449.70
往来款项11264197.4411150576.49
应付暂收款24826605.0831166268.45
待结算款项27867780.6028511511.40
其他1312359.321145731.70
合计85601052.7592325537.74
88西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
西安市地下铁道有限责任公司7000000.00往来款
郭增4900000.00保证金
供应商押金1177000.00押金
陕西省第一建筑工程公司1219492.36工程保证金
旅游保证金1076000.00保证金
西安惠群集团公司1000000.00应付暂收款
陕西卞润运营管理有限公司1000000.00保证金
财政局850000.00应付暂收款
西安大汉上林苑实业有限责任公司642054.31保证金及往来款
北柳巷改造押金800000.00押金
小寨家属院房改款709967.04应付暂收款
商业部饮服私借款600000.00应付暂收款
沁园商贸分公司588241.51往来款
领队押金505000.00押金
暂收的三供一业款项497800.00三供一业款项
西安紫宸实业有限公司514162.55应付暂收款
北京李先生餐饮管理股份有限公司480000.00押金
钱雅志454600.00往来款
合计24014317.77
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债23700757.5334973015.28
合计23700757.5334973015.28
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转增值税销项税179064.903984947.19
合计179064.903984947.19
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
89西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款250000000.00200258333.33
合计250000000.00200258333.33
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
合计——
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额375545357.27405822070.59
未确认融资费用-107897494.05-109057546.70
一年内到期的租赁负债-23700757.53-34973015.28
合计243947105.69261791508.61
其他说明：
90西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
一年内到期的其他长期负债主要是将于一年内支付的租金。
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款7789400.004289400.00
专项应付款876600.00876600.00
合计8666000.005166000.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
逸柏酒店集团有限公司2125000.002125000.00
陕西卞润运营管理有限公司1164400.001164400.00
陕西有孚文化传媒有限公司4500000.001000000.00
小计7789400.004289400.00
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
三供一业876600.00876600.00
合计876600.00876600.00
其他说明：
根据西安市政办发（2017）48号文件精神，本公司已签署协议将所属职工家属区供水、供电、供热（供气）及物业管理（简称三供一业）进行移交，公司计提尚未支付的“三供一业”经费。
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
二、辞退福利7740315.307746761.08
合计7740315.307746761.08
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
91西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助4597500.0015000.004582500.00政府拨入
合计4597500.0015000.004582500.00
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关胜利饭店
897500.0882500.0与资产相
重建项目15000.00
00关
贴息西安旅游电子商务
700000.0700000.0与资产相
平台与信
00关
息化建设补助扎尕那景区项目前30000003000000与资产相
期规划论.00.00关证补助
45975004582500
小计15000.00.00.00
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
2367479023674790
股份总数
1.001.00
其他说明：
92西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
393690920.84393690920.84
价）
其他资本公积4516288.184516288.18
合计398207209.02398207209.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
93西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积44061582.2444061582.24
任意盈余公积5403674.005403674.00
合计49465256.2449465256.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润133890101.80210578439.05调整期初未分配利润合计数（调增+，-779058.65调减-）
调整后期初未分配利润133890101.80209799380.40
加：本期归属于母公司所有者的净利
-48542526.23-73068303.79润
应付普通股股利-2840974.81
期末未分配利润85347575.57133890101.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务228731123.60240496261.77251313849.64220472492.59
其他业务7546421.033132800.61
合计236277544.63243629062.38251313849.64220472492.59
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2酒店业旅行社业务商贸业合计商品类型
其中：
19703831.036485864.7180087848.236277544.
板块收入
668163
按经营地区分类
94西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
其中：
19061705.336485864.7180087848.235635418.
陕西省内
468191
陕西省外642125.72642125.72市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税78921.6885349.78
教育费附加34378.1736336.77
房产税1182123.381682700.16
土地使用税547996.32534433.49
印花税115490.5390320.13
地方教育费附加22959.8024560.44
水利基金102783.0678033.71残疾人保障金
合计2084652.942531734.48
其他说明：
95西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬13332306.8411777172.10
折旧费及摊销4114655.355233173.13
佣金297411.29315411.58
修理费295611.71121194.65
广告宣传费902310.69182152.85
租赁费9877138.546993194.37
运输装卸费3434539.172416711.72
其他费用2542935.113769195.18
合计34796908.7030808205.58
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11888624.8310509579.94
无形资产摊销2200350.351854026.46
折旧费410444.93370505.49
物业水电费657722.31572088.27
租赁费3382790.282051769.79
广告宣传费219966.8140839.65
聘请中介机构费1086433.891552612.89
咨询费/顾问费550791.53363769.77
其他费用2103454.863238866.80
合计22500579.7920554059.06其他说明
65、研发费用
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出10436549.328076358.17
利息收入-1928702.03-1804636.92
汇兑损益-5505.15
其他80449.52518737.75
合计8588296.816784953.85其他说明报告期内理财未产生财务费用。
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
96西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
政府补助605206.853672512.00
增值税进项税加计扣除2700.42838.37
其他228473.88138561.56
合计836381.153811911.93
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2405702.87286941.25
理财产品收益6027534.257816438.36
其他投资收益66707.98
合计8499945.108103379.61其他说明
1.理财产品投资收益本期明细如下：
《城乡统筹债券收益权转让投资》理财产品投资收益1701369.87元，中植国际投资控股集团有限公司定向融资计划投资收益4326164.38元。
2.其他投资收益主要是本期买卖贵金属的投资收益。
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-300926.32-370065.77
债权投资减值损失12500000.00
应收账款坏账损失61558.431542514.52
合计12260632.111172448.75其他说明
72、资产减值损失
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产-51720.88
合计-51720.88
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
97西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
其他36576.3698129.0936576.36
合计36576.3698129.0936576.36
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠283668.00283668.00
其他47018.39583132.7847018.39
合计330686.39583132.78330686.39
其他说明：
对外捐赠主要系疫情时期捐赠的米面油及果蔬。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用133092.7024311.98
递延所得税费用-172867.33-180667.50
合计-39774.63-156355.52
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-54019107.66
按法定/适用税率计算的所得税费用133092.70本期已确认递延所得税负债的可抵扣暂时性差异或可抵扣
-172867.33亏损的影响
所得税费用-39774.63
77、其他综合收益
详见附注
98西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
暂收应付款1626055.931765782.70
利息收入1928702.031804636.92
政府补助590206.853672512.00
代收代付款项2178349.98625780.66
保证金收回2069000.0069615.00
其他6168123.21916523.88
合计14560438.008854851.16
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
暂付应收款128705.04501045.32
销售佣金297411.29191393.80
银行手续费80449.52515572.85日常经营管理费52242944.1751313282.32
其他2321123.93854422.36
合计55070633.9553375716.65
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
银行贷款保证金5200000.00
合计5200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
房屋租金及押金14372019.649489621.77
合计14372019.649489621.77
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
99西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润-53979333.03-17130224.68
加：资产减值准备-12260632.11-1172448.75
固定资产折旧、油气资产折
10862614.247444226.27
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧24989280.496594264.09
无形资产摊销3111044.021826649.72
长期待摊费用摊销4513524.665562784.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号51720.88填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
10436549.326784953.85
列）投资损失（收益以“－”号填-8499945.10-8103379.61
列）递延所得税资产减少（增加以
3750.00“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-176617.33-180667.50“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-13044775.76-28799261.13
填列）经营性应收项目的减少（增加-127550804.00-46489697.03以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-4964459.81-43163518.31以“－”号填列）
其他34979472.472109585.88
经营活动产生的现金流量净额-131580331.94-114665011.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额456565196.18400204861.41
减：现金的期初余额464943037.53307477192.63
加：现金等价物的期末余额
100西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-8377841.3592727668.78
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金456565196.18464943037.53
其中：库存现金506934.88
可随时用于支付的银行存款464436102.65
三、期末现金及现金等价物余额456565196.18464943037.53
其他说明：
2021年12月31日资产负债表“货币资金”期末余额为466100531.38元，差异1157493.85元，系现金流量表
“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金1157493.85元。
2022年6月30日资产负债表“货币资金”期末余额为457344942.93元，差异779746.75元，系现金流量表
“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的其他货币资金779746.75元。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金779746.75旅游保证金
101西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
合计779746.75
其他说明：
期末所有权受到限制的资产系货币资金中按照规定专户存储的旅游保证金779746.75元。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金0.28
其中：美元
欧元0.047.00840.28港币应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
短期借款49127715.00
其中：欧元6450000.007.616749127715.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
稳岗补贴134186.85其他收益134186.85
2022年省级旅游发展专项
300000.00其他收益300000.00
资金
以工代训补贴16380.00其他收益16380.00
102西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
实际促消费稳增长奖励资金50000.00其他收益50000.00
2020年度旅行社复产达标
89640.00其他收益89640.00
奖补
胜利饭店项目重建补助15000.00其他收益15000.00
合计605206.85605206.85
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
103西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
104西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接西安西旅新光
华酒店有限责陕西西安陕西西安酒店业100.00%设立任公司西安海外旅游同一控制下企
陕西西安陕西西安旅游业100.00%有限责任公司业合并西安中旅国际非同一控制下
旅行社有限责陕西西安陕西西安旅游业99.90%企业合并任公司迭部县扎尕那
生态旅游文化甘肃甘南州甘肃甘南州旅游业51.00%设立发展有限公司迭部县扎尕那
康养置业有限甘肃甘南州甘肃甘南州房地产业70.00%15.30%设立公司迭部县扎尕那
景区运营管理甘肃甘南州甘肃甘南州服务业51.00%设立有限公司西安盛博商务
会展服务有限陕西西安陕西西安商务服务业99.00%设立公司西安旅游生态
陕西西安陕西西安批发业51.00%设立实业有限公司西安西旅逸柏
酒店投资有限陕西西安陕西西安商务服务业85.00%设立责任公司
成都市西旅万四川成都四川成都酒店业85.00%设立
105西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
澳酒店管理有限公司西安西旅会议
展览服务有限陕西西安陕西西安商务服务业51.00%设立公司西安西旅万澳
酒店管理有限陕西西安陕西西安商务服务业40.00%设立责任公司西安西旅睿德
教育运营管理陕西西安陕西西安教育51.00%设立有限公司陕西阳光天地非同一控制下
陕西西安陕西西安酒店业100.00%酒店有限公司企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额西安中旅国际旅行社
0.10%-689.94-12356.34
有限责任公司西安盛博商务会展服
1.00%-663.09-3009.45
务有限公司迭部县扎尕那生态旅
49.00%65821.8311849847.77
游文化发展有限公司迭部县扎尕那康养置
14.70%-626105.52-3583927.84
业有限公司西安旅游生态实业有
49.00%-1118297.77216616.39
限公司西安西旅逸柏酒店投
15.00%-3330421.98-9120893.27
资有限责任公司西安西旅会议展览服
49.00%-60815.92498599.64
务有限公司西安西旅万澳酒店管
60.00%153887.101151177.89
理有限责任公司西安西旅睿德教育运
49.00%-519521.51-906774.78
营管理有限公司
合计-5436806.8089280.01
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
106西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名称非流动资非流动负非流动资非流动负流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计产债产债西安中旅
国际旅行4428248328343547565915926625953555.960219811830165338171921683373327480371853.53364666
社有限责2.01.747.754.2940.231.54.100.646.9380.51任公司西安盛博
商务会展740607.6750720.411328581142971387607.8387607.8
10112.8061665.5561665.5510112.80
服务有限77.78.5800公司迭部县扎尕那生态
216753217949682347029575021920300002087502222940197116642326517357501720325832068333
旅游文化
84.036.3570.38.8400.0019.8406.96.4771.43.8233.3351.15
发展有限公司迭部县扎尕那康养3842084224742838645593708363370836340412142506508406627938674923867492
置业有限88.54.5817.1278.6278.6268.62.1176.7317.0117.01公司西安旅游
1663933230897216870231534081592963.415400107290721247353475380745780428592963.45839724
生态实业
50.22.2422.4601.08464.523.88.268.146.4149.85
有限公司西安西旅逸柏酒店183653233232763506929120233525046533706989299457232465003545957112850623954823523989
投资有限2.1933.6955.8851.7459.2811.023.8359.7883.6139.4586.1025.55责任公司西安西旅
会议展览15380861538086113516.3113516.319393131939313369077.2369077.2
服务有限.78.7877.06.0622公司西安西旅
万澳酒店4683682275993.64959676304104630410462520431286883.9280731511451631145163
管理有限.709.39.58.58.286.24.93.93责任公司
107西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
西安西旅
睿德教育67422406742240384229.84500000488422913567881356788318529.610000001318529
运营管理.52.527.00.87.29.296.00.66有限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量西安中旅国际旅
行社有限责任公18013161.25-690602.61-690602.61-9669792.7961083197.09-12672410.30-12672410.30-6007124.37司西安盛博商务会
806194.80-66308.86-66308.86286580.411312110.07-31362.36-31362.36-397446.54
展服务有限公司迭部县扎尕那生
态旅游文化发展4886241.65134330.26134330.26-167536.79869906.26-3966195.99-3966195.99-527537.09有限公司迭部县扎尕那康
-4259221.22-4259221.22-22906029.97-10125990.82-10125990.82-80255911.89养置业有限公司西安旅游生态实
177885134.40-2282240.35-2282240.3540117987.2748346644.85-59324.33-59324.33-3856324.50
业有限公司西安西旅逸柏酒
店投资有限责任6000872.79-22202813.20-22202813.20-23837814.892170984.00-5677242.91-5677242.91-8641302.19公司西安西旅会议展
567351.33-145665.43-145665.43-301782.5322080.20-231.39-231.3917307.75
览服务有限公司西安西旅万澳酒
店管理有限责任3438736.45256478.50256478.50801386.19-50000.00-50000.00公司西安西旅睿德教
育运营管理有限-1060247.98-1060247.98-1468707.77公司
其他说明：
108西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法西安红土创新
西安市西安市投资35.00%权益法核算投资有限公司西安西旅创新
投资管理有限西安市西安市管理30.00%权益法核算公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
109西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额西安红土创新投资有西安西旅创新投资管西安红土创新投资有西安西旅创新投资管限公司理有限公司限公司理有限公司
流动资产74055900.551668935.21100419864.231594460.45
非流动资产43148274.95684.10105044011.00684.10
资产合计117204175.501669619.31205463875.231595144.55
流动负债1143071.971337440.376281322.451448471.26
非流动负债2670484.5523093330.70
负债合计3813556.521337440.3729374653.151448471.26少数股东权益归属于母公司股东权
113390618.98332178.94176089222.08146673.29
益按持股比例计算的净
79894662.2299653.6877544611.0544001.98
资产份额
110西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资
79894662.2299653.6877544611.0544001.98
的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入189266.77955445.12
净利润4700102.34185505.65163966.43765176.67终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额4700102.34185505.65163966.43765176.67本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
111西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，为控制该项风险，本公司建立了一套完善的销售和收款的内部控制制度，从客户信用管理、授信、催款、交接等方面加强了对应收款的监控。公司建立了完善的商业评估体系，制定了严格的客户资信审批程序。同时，实行货款回笼责任制，把销售货款催收与部门责任人的绩效相挂钩，结合绩效考核以及奖惩措施将收款责任落实到部门责任人，有效的保证了公司应收账款的质量，降低了坏账发生的风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的51.26%（2021年12月31日：42.55%）源于余额前五名客户，较年初虽然增加较大，但主要客户的应收款项周转期较短，销售回款较快，本公司不存在重大的信用集中风险。
3.其他应收款
本公司的其他应收款主要系押金、保证金及备用金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的其他应收款中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项目2022-6-30余额未逾期未减值已逾期未减值合计
1年以内1-2年2年以上
其他应收款10129420.1410129420.14
合计10129420.1410129420.14（续上表）
项目2021-12-31余额未逾期未减值已逾期未减值合计
1年以内1-2年2年以上
其他应收款10786528.2110786528.21
合计10786528.2110786528.21按照单项和其他组合方式计提减值的其他应收款情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之其他应收款说明。
（二）流动风险
112西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
金融负债按剩余到期日分类：
项目2022-6-30余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款165746270.61165746270.61153262264.916125014.416358991.29
其他应付款86290185.9086290185.9055642305.645720014.9824927865.28
银行借款755446426.62755446426.62505446426.628928571.43241071428.57
租赁负债243947105.69375545357.2712095773.17108903426.30254546157.80
长期应付款8666000.008666000.008666000.00
小计1260095988.821391694240.40726446770.34129677027.12535570442.94（续上表）
项目2021-12-31余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付账款191494096.40191494096.40179010090.706563124.025920881.68
其他应付款92325537.7492325537.7461677657.489226355.9021421524.36
银行借款690751982.17690751982.17490751982.178928571.43191071428.57
租赁负债296764523.89405822070.5938383684.75112892228.04254546157.80
长期应付款4289400.004289400.004289400.00
小计1275625540.201384683086.90769823415.10137610279.39477249392.41
（三）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司借款额度有关。按浮动利率获得的借款使本公司面临现金流量利率风险。利率每上升50个基点将会导致公司净利润以及股东权益相应减少。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值项目
第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计
113西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
量量量
一、持续的公允价值
--------计量
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。上述其他非流动金融资产系公司持有的西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司股权，其公允价值根据公司对被投资单位的股权评估价值确定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例国有资产经营；
西安旅游集团有国际国内旅游接
西安300000.0027.29%27.29%限责任公司待服务；旅游景点景区开发本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是西安曲江新区管理委员会。
其他说明：
114西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司母公司之控股子公司西安秦岭终南山世界地质公园旅游发展有限公司母公司之控股子公司西安饮食股份有限公司母公司之控股子公司西安大汉上林苑实业有限责任公司母公司之全资子公司西安大汉上林苑实业有限责任公司西安秦岭野生动物园母公司之全资子公司西安惠群集团公司母公司之全资子公司西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司母公司之全资子公司西安旅游集团恒大置业有限公司母公司之全资子公司西安旅游集团秦瑞旅游置业发展有限公司母公司之全资子公司西安旅游集团文化产业投资有限公司母公司之全资子公司西安西旅惠群商贸有限公司母公司之全资子公司西安西旅集团旅游汽车有限公司母公司之全资子公司西安朱雀国家森林公园有限公司母公司之子公司之子公司陕西太平国家森林公园有限公司母公司之子公司之子公司西安草堂奥特莱斯购物广场实业有限责任公司母公司之子公司之子公司西安常宁宫会议培训中心有限公司母公司之子公司之子公司西安翠华山旅游发展股份有限公司母公司之子公司之子公司西安大业食品有限公司母公司之子公司之子公司西安福迎门大香港酒楼有限公司母公司之子公司之子公司西安旅游集团景区投资管理有限公司母公司之子公司之子公司西安旅游集团景区投资管理有限公司周至分公司母公司之子公司之子公司西安旅游集团太平酒店管理有限公司母公司之子公司之子公司西安西旅金花大酒店有限公司母公司之子公司之子公司西安钟楼饭店有限公司母公司之子公司之子公司其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度西安饮食股份有
餐饮177140.00限公司
西安旅游集团广物业274530.59
115西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
瑞物业服务有限责任公司西安旅游集团太
平酒店管理有限购买商品66735.00否公司陕西太平国家森
购买商品11256.00否林公园有限公司西安朱雀国家森
购买商品21241.00否林公园有限公司西安旅游集团创
意远景旅游产业接受劳务100000.00否开发有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额西安旅游集团广瑞物业服务
有限责任公司美瑞餐饮分公销售商品160305.56司
西安旅游集团有限责任公司销售商品3210.90
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入西安大汉上林苑实业有限责
商业房产1809523.911583333.34任公司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债出租方租赁资承担的租赁负债增加的使用权资租赁和低价值资计量的可变租赁支付的租金名称产种类利息支出产产租赁的租金费付款额（如适
116西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明
报告期内，公司与西安大汉上林苑实业有限责任公司签订《房屋租赁合同》，将上林宫酒店及附属经营场所19500平方米租赁给西安大汉上林苑实业有限责任公司，租赁期5年，自2020年10月20日至2025年10月19日止，租赁房屋的年租金总额380万元，该租金标准不因任何租赁资产的变动而变动，租金按季支付。租赁期满，承租人按照合同约定的租金以每五年递增一次5%进行续租。
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕西安旅游集团有限责
49127700.002021年08月24日2025年07月20日否
任公司西安旅游集团有限责
30000000.002021年08月18日2022年08月30日否
任公司西安旅游集团有限责
50000000.002021年11月30日2025年08月20日否
任公司西安旅游集团有限责
100000000.002021年12月06日2024年12月31日否
任公司西安旅游集团有限责
50000000.002022年01月30日2026年01月20日否
任公司西安旅游集团有限责
100000000.002022年03月17日2026年03月16日否
任公司西安旅游集团有限责
50000000.002022年04月27日2028年04月27日否
任公司西安旅游集团有限责
60000000.002022年05月26日2026年05月26日否
任公司西安旅游集团有限责
100000000.002022年06月03日2026年05月30日否
任公司西安旅游集团有限责
15000000.002022年06月30日2026年06月29日否
任公司关联担保情况说明
117西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备西安大汉上林苑
应收账款实业有限责任公2732608.36178010.84832608.3541630.42司西安旅游集团太
应收账款平酒店管理有限25410.002541.00公司西安旅游集团广
应收账款瑞物业服务有限15000.00750.0015000.00750.00责任公司西安旅游集团有
应收账款686.0034.30限责任公司西安西旅惠群商
应收账款15000.00750.0015000.00750.00贸有限公司
小计2762608.36179510.84888704.3545705.72西安旅游集团景
预付款项区投资管理有限15000.0015000.00公司周至分公司
小计15000.0015000.00
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款西安饮食股份有限公司4569.00
小计4569.00西安大汉上林苑实业有限责
其他应付款642054.31931578.32任公司
其他应付款西安旅游集团有限责任公司1875.001875.00
其他应付款西安惠群集团公司1000000.001000000.00
其他应付款西安秦岭野生动物园760877.71
小计1643929.312694331.03
7、关联方承诺
公司本期无需要披露的关联方承诺事项。
118西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（一）公司之控股子公司西安中旅国际旅行社有限责任公司（以下简称“西安中旅”）为取得并保持国际航空运输协会（以下简称“国际航协”）在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，由国际航协在中国实施代理人计划所认可的单位中航鑫港担保有限公司（以下简称“鑫港担保”）为西安中旅与国际航协签署的《客运销售代理协议》提供担保。根据协议，鑫港担保为西安中旅履行代理协议提供保证担保，并由鑫港担保向国际航协出具《不可撤销的担保函》，西安中旅提供鑫港担保认可的反担保。经公司第七届董事会第十一次会议审议通过，公司为鑫港担保承担的最高担保额度85万元人民币的担保提供反担保。截至2022年6月30日，担保事项尚未履行完毕。
（二）公司之控股子公司迭部县扎尕那生态旅游文化发展有限公司(以下简称“扎尕那生态”)为满足日常生产经营
及项目建设的资金需求拟在中国农业发展银行舟曲县支行申请5.60亿元项目贷款，此笔贷款拟定3年投放贷款期限为
18年(含宽限期3年)。公司对控股子公司扎尕那生态公司在中国农业发展银行舟曲县支行申请5.6亿元项目贷款提供全额保证担保。截至2022年6月30日，担保事项尚未履行完毕。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
119西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
归还银行借款归还银行借款49127700.00
归还银行借款归还银行借款50000000.00
归还银行借款归还银行借款30000000.00
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
120西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按行业类别进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目旅行社酒店商贸分部间抵销合计
主营业务收入36485864.7619703831.06180087848.81236277544.63
主营业务成本32777362.1733614519.39177237180.82243629062.38
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
77482774827748277482
账准备20.36%100.00%28.76%100.00%
72.1172.1172.1172.11
的应收账款其
中：
按组合计提坏
303161746428570108221612592102
账准备79.64%5.76%58.28%14.90%
629.1333.58195.55747.2109.8637.35
的应收账款其
中：
380649494728570185719360792102
合计100.00%24.94%100.00%50.41%
901.2405.69195.55019.3281.9737.35
按单项计提坏账准备：
单位：元
121西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由省兴平物产有限责任
538921.00538921.00100.00%无法收回
公司西安中旅国际旅行社
382394.17382394.17100.00%无法收回
有限责任公司陕西羊老大国际旅行
357260.00357260.00100.00%无法收回
社有限责任公司
无锡柏屋食品公司313885.01313885.01100.00%无法收回
易新科技287200.00287200.00100.00%无法收回厦门乐争畅游旅行社
279583.00279583.00100.00%无法收回
有限责任公司西安凯旋铁道国际旅
278253.00278253.00100.00%无法收回
行社有限责任公司
雁塔区侨珊服装店250000.00250000.00100.00%无法收回陕西万达航空国际旅
210905.00210905.00100.00%无法收回
行社有限公司
其他客户203348.44203348.44100.00%无法收回
暂挂账187143.42187143.42100.00%无法收回西安海外旅游有限责
173949.00173949.00100.00%无法收回
任公司西安金桥国际旅行社
165344.00165344.00100.00%无法收回
有限责任公司西安中国国际旅行社
162454.00162454.00100.00%无法收回
集团有限责任公司
省武术队156508.00156508.00100.00%无法收回陕西中国旅行社有限
149390.00149390.00100.00%无法收回
责任公司榆林市康乐旅行社有
121650.00121650.00100.00%无法收回
限责任公司
常雪林116419.99116419.99100.00%无法收回
天汇公司114928.00114928.00100.00%无法收回陕西携程百事通国际
107780.00107780.00100.00%无法收回
旅行社有限公司
江波103021.00103021.00100.00%无法收回
出包照相器材102094.43102094.43100.00%无法收回陕西海外旅游有限责
99096.0099096.00100.00%无法收回
任公司
四川泸州蔬菜公司94636.2694636.26100.00%无法收回
王军92630.6992630.69100.00%无法收回西安天程信旅旅行社
87724.0087724.00100.00%无法收回
有限公司榆林市康乐旅行社有
84102.0084102.00100.00%无法收回
限责任公司
前餐厅82222.0082222.00100.00%无法收回陕西旅游百事通国际
79247.0079247.00100.00%无法收回
旅行社宁夏港青旅国际旅游
78372.0078372.00100.00%无法收回
有限公司固原分公司神木市万博旅行社有
77410.0077410.00100.00%无法收回
限公司
珠海九州城公司75524.5275524.52100.00%无法收回
市信用联社69174.8069174.80100.00%无法收回
马大庆67426.2067426.20100.00%无法收回
小吃部66359.9066359.90100.00%无法收回
方欣58618.0058618.00100.00%无法收回
122西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
西安青旅国际旅行社
57930.0057930.00100.00%无法收回
有限责任公司西安天行企业管理资
55865.0055865.00100.00%无法收回
讯有限公司陕西长城国际旅行社
53960.0053960.00100.00%无法收回
有限公司
川悦（天马分社总
51542.0051542.00100.00%无法收回
社）
其他小额客户1654000.281654000.28100.00%无法收回
合计7748272.117748272.11
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
其他各类应收款项30316629.131746433.585.76%
合计30316629.131746433.58
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）25222280.38
1至2年3048195.75
2至3年889533.18
3年以上8904891.93
3至4年2055952.15
4至5年2967804.26
5年以上3881135.52
合计38064901.24
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提7748272.117748272.11组合中的其他
1612509.86258907.67124983.951746433.58
各类应收账款
合计9360781.97258907.67124983.959494705.69
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
123西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
陕西子午实业发展有限公司4409271.2211.58%
西安市新城区卫生健康局4132357.0010.86%206617.85西安大汉上林苑实业有限责
2727608.367.17%178010.84
任公司西安市长安区滦镇街办办事
1949660.005.12%974830.00
处
郑志连924999.992.43%46250.00
合计14143896.5737.16%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款325002111.38228303291.62
合计325002111.38228303291.62
（1）应收利息
1）应收利息分类
2）重要逾期利息
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
124西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
2）重要的账龄超过1年的应收股利
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金872137.001012437.00
应收暂付款3837639.403842202.13
往来款项646455.80651018.53
待结算款项6519684.3825816709.18
内部借款343496097.22227430253.63
拆迁补偿款16000000.0016000000.00
其他75641.734500.00
减：坏账准备-46445544.15-46453828.85
合计325002111.38228303291.62
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额1143165.3445310663.5146453828.85
2022年1月1日余额
在本期
本期计提6387.881050.007437.88
本期转回15062.58660.0015722.58
2022年6月30日余
1134490.6445311053.5146445544.15
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）262531702.75
125西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
1至2年73272414.76
2至3年13533615.54
3年以上22109922.48
3至4年659913.76
4至5年700.00
5年以上21449308.72
合计371447655.53
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
44880606.244880606.2
单项计提
44
组合中的其他
1573222.617437.8815722.581564937.91
各类应收款项
46453828.846445544.1
合计7437.8815722.58
55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例西安旅游生态实
内部借款110804497.801年以内、1-2年29.83%业有限公司西安西旅逸柏酒
店投资有限责任内部借款108136835.001年以内、1-2年29.11%公司
迭部县扎尕那康1年以内、1-2
内部借款53626766.6714.44%
养置业有限公司年、2-3年西安中旅国际旅
1年以内、1-2
行社有限责任公内部借款30751510.008.28%15000000.00年、2-3年司陕西阳光天地酒
内部借款20608400.001年以内、1-2年5.55%店有限公司
合计323928009.4787.21%15000000.00
126西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
6）涉及政府补助的应收款项
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
166970507.12899507.1154071000.164370507.12899507.1151471000.
对子公司投资
1220012200
对联营、合营79994315.979994315.977588613.077588613.0企业投资0033
246964823.12899507.1234065315.241959120.12899507.1229059613.
合计
0229015203
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）西安西旅新
6000000.6000000.
光华酒店有
0000
限责任公司西安海外旅
5713223.
游有限责任0.000.00
73
公司西安中旅国
7186283.
际旅行社有0.000.00
39
限责任公司迭部县扎尕那生态旅游2040000020400000
文化发展有.00.00限公司迭部县扎尕
2800000028000000
那康养置业.00.00有限公司西安旅游生
1530000015300000
态实业有限.00.00公司西安西旅逸柏酒店投资4250000042500000
有限责任公.00.00司陕西阳光天
3787100037871000
地酒店有限.00.00公司
西安西旅睿1400000.2600000.4000000.
127西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
德教育运营000000管理有限公司
151471002600000.1540710012899507
合计
0.00000.00.12
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业西安红
7754479894
土创新2350
611.0662.2
投资有051.17
52
限公司西安西旅创新
440015565199653
投资管.98.70.68理有限公司
7758879994
2405
小计613.0315.9
702.87
30
7758879994
2405
合计613.0315.9
702.87
30
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务21684795.9232032823.7062201801.9345491788.89
其他业务8907096.593132800.61
合计30591892.5135165624.3162201801.9345491788.89
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2酒店业旅行社业商贸业合计商品类型
其中：
14429716.415926630.830591892.5
板块收入235545.25
151
按经营地区分
128西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
类
其中：
14429716.415926630.830591892.5
陕西省内235545.25
151
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2405702.87286941.25
理财产品收益6027534.257816438.36
合计8433237.128103379.61
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元
129西安旅游股份有限公司二〇二二年半年度报告全文
项目金额说明计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
605206.85
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益6027534.25理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和
-294110.03支出其他符合非经常性损益定义的损益项
297882.28
目
少数股东权益影响额-66426.78
合计6702940.13--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
-6.11%-0.2050-0.2050利润扣除非经常性损益后归属于
-6.96%-0.2334-0.2334公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
西安旅游股份有限公司
法定代表人：王伟
2022年8月11日
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