高鸿股份:中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）大唐高鸿网络股份有限公司前次募集资金使用情况（截至2022年6月30日止）的鉴证报告

大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP大唐高鸿网络股份有限公司前次募集资金使用情况（截至2022年6月
30日止）
的鉴证报告
中国·北京
BEIJING CHINA大唐高鸿网络股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告
目录
1、鉴证报告1
2、关于前次募集资金使用情况的报告3大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告
大唐高鸿网络股份有限公司前次募集资金使用情况（截至2022年6月30日止）的鉴证报告
中审亚太审字（2022）006684号
大唐高鸿网络股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称“高鸿股份公司”）截至2022年6月30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证工作。按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是高鸿股份公司管理层的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，高鸿股份公司管理层编制的截至2022年6月30日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》已经按照《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制，在所有重大方面如实反映了高鸿股份公司截至2022年6月30日止的募集资金使用情况。
本鉴证报告仅供高鸿股份公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本鉴证报告作为高鸿股份公司申请非公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告（本页无正文，为中审亚太审字（2022）006684号大唐高鸿网络股份有限公司前次募集资金使用情况（截至2022年6月30日止）的鉴证报告签字盖章页）
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·北京二〇二二年七月十八日大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字〔2007〕500号），大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），编制了截至2022年6月30日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1165号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票 252016129 股，发行价为 4.96 元/股，共计募集资金总额为人民币1249999999.84元，扣除与本次发行有关的保荐承销费及其他发行费用（不含增值税）合计人民币8897160.98元后，公司本次非公开发行实际募集资金净额为人民币1241102838.86元，已由主承销商华融证券股份有限公司于2021年5月20日汇入公司募集资金专项账户。上述募集资金到位情况业经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中审亚太验字〔2021〕
010556号、中审亚太验字〔2021〕010556-1号验资报告。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至2022年6月30日，本次非公开发行股票募集资金在银行账户的存储情况如下：
单位：人民币万元截至2022年6月30单位全称开户行账号初始存放金额日余额大唐高鸿网络股份有限公
交通银行上地支行11006097401300156780240550.0012822.06司大唐高鸿网络股份有限公
兴业银行花园路支行32119010010029413042633.7310410.90司大唐高鸿网络股份有限公
光大银行清华园支行3536018080860663641216.2718.13司大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告截至2022年6月30单位全称开户行账号初始存放金额日余额北京大唐高鸿数据网络技
兴业银行花园路支行321190100100294491-4770.54术有限公司
大唐高鸿信息通信（义乌）
兴业银行花园路支行321190100100294529--有限公司
合计124400.0028021.64
注：初始存放金额包含尚未支付的部分发行费用。
二、前次募集资金实际使用情况根据《大唐高鸿数据网络技术股份有限公司2020年度非公开发行股票预案
（二次修订稿）》等信息披露文件，本次非公开发行股票募集资金扣除发行费用
后的募集资金净额将有25000.00万元用于偿还银行借款、99110.28万元用于车
联网系列产品研发及产业化项目（以下简称“车联网项目”）。
公司车联网项目投向包括实验环境建设、车联网专用通信芯片定制开发、产
线建设、行业应用平台及解决方案研发、配套的营销及服务体系建设，预计在
2023年12月31日前达到预定可使用状态。
根据公司车联网项目建设规划，该项目募集资金投资计划如下：
单位：人民币万元序号项目2021年度2022年度2023年度小计
1建筑工程费（含房租等）960.003410.00200.004570.00
2设备购置及安装费3114.819630.1029888.8241744.01
3无形资产购置费-5440.0035110.0040500.00
4建设期研发人员薪酬3822.048205.579609.9812246.27
合计7896.8521990.0169223.4299110.28截至2022年6月30日，公司前次募集资金实际使用情况见“附件1前次募集资金使用情况对照表”。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
截至2022年6月30日，公司前次募集资金实际投资项目未发生变更。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
截至2022年6月30日，公司前次募集资金项目实际投资总额与承诺投资总额不存在明显差异，具体详见“附件1前期募集资金使用情况对照表”。大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至2022年6月30日，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
2021年6月16日，经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，公司按照
募集资金使用的相关规定，自2021年6月16日起合计使用临时闲置募集资金
60000.00万元用于补充流动资金，使用期限为自批准之日起不超过12个月；独
立董事、监事会及保荐机构华融证券股份有限公司发表了同意的意见。2022年6月14日，公司将上述用于暂时补充流动资金的60000.00万元全部归还至募集资金专户，该笔资金使用期限未超过12个月。
2022年6月15日，经公司第九届董事会第二十九次会议审议通过，公司按
照募集资金使用的相关规定，于2022年6月15日使用临时闲置募集资金
60000.00万元用于补充流动资金，使用期限为自批准之日起不超过12个月；独
立董事、监事会及保荐机构华融证券股份有限公司发表了同意的意见。截至2022年6月30日，上述用于补充流动资金的临时闲置募集资金尚未归还。
截至2022年6月30日，本公司募集资金专户尚有28021.64万元（含部分尚未支付的发行费用及募集资金账户利息收入）未使用，具体情况详见本报告“一、前次募集资金基本情况”。
截至2022年6月30日，前次募集资金尚有88021.64万元（含部分尚未支付的发行费用、募集资金账户利息收入及临时闲置募集资金补充流动资金
60000.00万元）未使用，占前次募集资金总额的70.42%，未使用完毕原因为募
投项目尚未全面建成投产，未使用完毕资金将根据募投项目投资计划投入使用。
七、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况公司前次募集资金投资项目实现效益情况见“附件2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表”。
八、以资产认购股份的情况大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告公司前次发行不涉及以资产认购股份的情况。
九、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
前次非公开发行股票募集资金到位前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司已根据项目进度的实际情况以自筹资金先行进行了投入。公司置换了偿还银行借款的部分前期投入22000万元。
此事项已经公司第九届董事会第十一次会议、第九届监事会第八次会议审议通过，独立董事发表了同意的意见，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《大唐高鸿数据网络技术股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（中审亚太审字〔2021〕010581号），保荐机构出具了《华融证券股份有限公司关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金事项的核查意见》。
十、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况公司前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息不存在差异。
大唐高鸿网络股份有限公司董事会
2022年7月18日大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额124110.28已累计使用募集资金总额36962.75
各年度使用募集资金总额36962.75
变更用途的募集资金总额-
其中：2022年1-6月11962.75
2021年25000.00
变更用途的募集资金总额比例-
--投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额项目达到预定可使用状实际投资金募集后承募集前承募集后承态日期（或截止日项目募集前承诺实际投资实际投资额与募集后序号承诺投资项目实际投资项目诺投资金诺投资金诺投资金完工程度）投资金额金额金额承诺投资金额额额额的差额车联网系列产品车联网系列产品
1研发及产业化项研发及产业化项100000.0099110.2811962.7519114.2818891.8511962.756929.102023年12月31日
目目
2偿还银行借款偿还银行借款25000.0025000.0025000.0025000.0025000.0025000.00-已完成
注1：“车联网系列产品研发及产业化项目”截止日实际投资金额不含公司2020年度非公开发行股票董事会决议公告日后以自有资金
投入但未利用募集资金置换的金额7077.34万元，如考虑该等金额影响，则车联网系列产品研发及产业化项目截至2022年6月30日的实际投资金额占募集后承诺投资金额的比例为100.78%。大唐高鸿网络股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告附件2：
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位：人民币万元实际投资项目最近三年实际效益截止日投资项目累计产能利截止日累计实现承诺效益是否达到预计效益用率效益序
项目名称20212022年1-6月号车联网系列产品研发及产业化项
1不适用21015.00不适用不适用不适用不适用
目
2偿还银行借款不适用不适用不适用不适用不适用不适用
注1：“车联网系列产品研发及产业化项目”承诺效益为全面运营期年均税后净利润。
注2：“车联网系列产品研发及产业化项目”截至2022年6月30日根据进度尚未建设完毕，未达到预定可使用状态，暂未核算全年效益。