五洲交通:五洲交通2022年半年度报告

2022年半年度报告
公司代码：600368公司简称：五洲交通广西五洲交通股份有限公司
2022年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人周异助、主管会计工作负责人韩钢及会计机构负责人（会计主管人员）玉莉声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略规划等前瞻性陈述及相应的警示陈述，不构成公司对外投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
八、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
九、重大风险提示无
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................7
第四节公司治理..............................................13
第五节环境与社会责任...........................................14
第六节重要事项..............................................15
第七节股份变动及股东情况.........................................25
第八节优先股相关情况...........................................27
第九节债券相关情况............................................27
第十节财务报告..............................................28
载有公司公章、法人代表、主管会计人员和会计机构负责人签名并盖章的会计报表备查文件目录
报告期内在中国证券报、上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件
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第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
五洲交通、公司指广西五洲交通股份有限公司证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所区国资委指广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会交通运输厅指广西壮族自治区交通运输厅
交投集团指广西交通投资集团有限公司(五洲交通控股股东)
招商公路指招商局公路网络科技控股股份有限公司(五洲交通第二大股东)
广西区高管中心指广西壮族自治区高速公路发展中心(原广西壮族自治区高速公路管理
局)
坛百路、坛百高速指广西南宁（坛洛）至百色高速公路
岑罗路、岑罗高速指广西筋竹至岑溪高速公路岑水路指广西岑溪至水汶高速公路
坛百公司指广西坛百高速公路有限公司（全资子公司）
兴通公司指广西五洲兴通投资有限公司（全资子公司）
金桥公司指广西五洲金桥农产品有限公司（全资子公司）
万通公司指广西万通国际物流有限公司（控股子公司）
凭祥万通公司指广西凭祥万通国际物流有限公司（控股子公司万通公司的全资子公司）
万通报关行公司指广西万通报关行有限公司（控股子公司万通公司的全资子公司）
万通进出口公司指广西万通进出口贸易有限公司（控股子公司万通公司的全资子公司）
五洲房地产公司指广西五洲房地产有限公司（全资子公司，已股权转让）国通公司指广西五洲国通投资有限公司（全资子公司坛百公司的参股子公司）
岑罗公司指广西岑罗高速公路有限责任公司（全资子公司）
利和公司指南宁市利和小额贷款有限责任公司（控股子公司）
物业公司指南宁金桥物业服务有限责任公司(全资子公司)财务公司指广西交通投资集团财务有限责任公司宏冠公司指广西交投宏冠工程咨询有限公司
合越公司指广西凭祥合越投资有限公司（已出表）岑兴公司指广西岑兴高速公路发展有限公司全兴公司指广西全兴高速公路发展有限公司岑梧公司指广西梧州岑梧高速公路有限公司广州江楠指广州江楠农业发展有限公司新发展集团指广西新发展交通集团有限公司
上海容顺公司指上海容顺物流有限公司（控股子公司万通公司的控股子公司）
洲祺公司指广西洲祺投资有限公司（已股权转让）
钦廉公司指钦州钦廉林业投资有限公司（已股权转让）
万景佳公司指广西万景佳投资有限公司（全资子公司）地产集团指广西地产集团有限公司交投科技指广西交投科技有限公司东盟培训中心指中国－东盟自由贸易区凭祥物流园现代物流技术培训中心（控股子公司凭祥万通公司的控股子公司））
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称广西五洲交通股份有限公司公司的中文简称五洲交通
公司的外文名称 GUANGXI WUZHOU COMMUNICATIONS CO.LTD.公司的外文名称缩写 WZJT公司的法定代表人周异助
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名黄英强梁芝冬、李铭森
联系地址广西南宁市民族大道115-1号现代国际广西南宁市民族大道115-1号现代国际大大厦27层厦26层
电话0771-55124880771-5518383、5525323
传真0771-55181110771-5518111
电子信箱 wzjt600368@sohu.com wzjt600368@sohu.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址广西南市宁青秀区民族大道115-1号现代*国际27层公司注册地址的历史变更情况1996年12月31日由广西南宁市新民路67变更至广西南宁市新民路48号
2005年6月10日由广西南宁市新民路48号变更至广西南
宁市金湖路53号
2009年9月10日由广西南宁市金湖路53号变更至广西南
市宁青秀区民族大道115-1号现代·国际27层
公司办公地址广西南市宁青秀区民族大道115-1号现代*国际27层公司办公地址的邮政编码530028
电子信箱 wzjt600368@sohu.com报告期内变更情况查询索引无
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券部
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 五洲交通 600368 无
六、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
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本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期
（1－6月）年同期增减(%)
营业收入752420383.40933857210.33-19.43
归属于上市公司股东的净利润322793374.96402469100.79-19.80
归属于上市公司股东的扣除非经常297107515.55353123692.58-15.86性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额385135318.42576674233.10-33.21本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产5443367654.655332193108.472.08
总资产9232176409.489621025498.40-4.04
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期
（1－6月）增减(%)
基本每股收益（元／股）0.28680.3575-19.78
稀释每股收益（元／股）0.28680.3575-19.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益0.26390.3137-15.88（元／股）
加权平均净资产收益率（%）5.888.05减少2.17个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资5.417.06减少1.65个百分点
产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
1、营业收入同比减少19.43%，主要是本期受广西疫情影响，通行费收入、贸易收入较上年同期减少所致。
2、归属于上市公司股东的净利润同比减少19.80%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润同比减少15.86%，主要是本期收入减少所致。
3、经营活动产生的现金流量净额同比减少33.21%，主要为本期受疫情影响通行费流入减少所致。
4、基本每股收益、稀释每股收益和加权平均净资产收益率同比分别减少19.78%、19.78%、
2.17个百分点，主要是本期净利润同比减少所致。
七、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
八、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
2951681.48切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
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量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费19164175.68
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转
153044.24
回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入7547169.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2267238.82其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额1647857.70
少数股东权益影响额（税后）215115.31
合计25685859.41
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况说明
目前我国高速公路通车里程超16万公里，居世界第一，随着经济发展对道路运输需求的进一步加大，公众出行要求的提高，我国高速公路建设仍将保持快速发展态势。国家“十四五”规划《纲要》提出“加快建设交通强国，完善综合运输大通道、综合交通枢纽和物流网络，加快城市群和都市圈轨道交通网络化，提高农村和边境地区交通通达深度”。“十四五”时期交通运输部将紧紧围绕“补短板、促融合、提质效、保安畅、强服务、优治理”六个方面开展工作，并将科技创新摆在了首要位置，将以数字化、网联化、智能化为主线，以提效能、扩功能、增动能为导
7/1552022年半年度报告向，推动智慧交通高效有序发展。广西区内方面，自治区交通运输工作会议强调，“十四五”期，广西要建成“全国前列，西部领先”的“交通大省”，有力支撑“南向、北联、东融、西合”全方位开放发展新格局。
根据《广西高速公路网规划（2018—2030年）》和自治区政府所赋予的使命，广西未来将新增多条高速公路，打造“互联多区、汇聚核心、外通内畅、衔接充分、布局平衡、可靠高效”的高速公路网，“十四五”期间，全区综合交通建设投资规模将超过1.5万亿元，全区高速公路总里程将突破1.2万公里。同时，五洲交通的控股股东交投集团作为广西未来高速公路的重大投资、建设与运营的项目业主，具有其他高速公路建设业主不可比拟的资源优势。此外，五洲交通作为广西唯一一家经营收费公路的上市公司，利用融资优势不断发展壮大，通过持续巩固公路运营基础，公路板块收入稳步增长。
随着经济社会的转型升级，在新需求、新政策、新技术的综合影响下，物流行业发展出现新的趋势。政府对物流园区的空间布局、功能定位更为明确，对符合规划要求或纳入政府规划的物流基础设施项目和物流企业的支持力度加大。随着新一代通信技术与物流园区融合发展，物流园区加快数字化、智慧化、专业化和多元化转型，物流金融、设施租赁等多项配套增值服务将成为物流园区新的利润增长点。同时，依托中心城市骨干物流运输系统、网络，物流园区之间的合作越来越紧密。五洲交通全面升级物流园区的服务功能，打造物流服务优质品牌，通过信息化平台和产业链整合，不断向产地端、消费端、专业化和价值链高端拓展延伸，行业影响力日益增强。
（二）公司主营业务情况说明
公司主营业务为高速公路的投资、运营管理、收费和养护，并开发高速公路沿线的服务区配套经营业务；物流园区的投资、建设、运营管理，并开发物流园区配套经营业务。截至本报告期末，五洲交通运营管理坛百高速、岑罗高速公路总里程228公里，参股岑兴高速，代管岑水高速；
经营南宁金桥物流园、万通物流园等共计1530亩。具体如下：
1.收费公路业务
公司拥有所辖收费公路经营权，期间按照国家相关法律法规依法对道路使用者收取车辆道路通行费以及公路附属设施经营工作，收费期满后相关路段资产将移交政府。公司所辖高速公路（即坛百路、岑罗路）自2020年1月1日起纳入全国高速公路联网收费，采用“联网一站式”收费，各收费站入口发放 CPC 卡或自动读入 OBU，收费站出口根据 CPC卡或 OBU所记录信息收取车辆通行费，跨省车辆通行费由交通运输部路网监测与应急处置中心根据?收费公路联网收费运营和服务规程?中有关清分结算规定清分再由各省清分至实际行驶路段，广西省内车辆通行费由广西壮族自治区收费公路联网收费清分结算中心统一清分后支付给公路投资主体。
2022年1-6月公司通行费收入49953.74万元，比上年同期减少14095.70万元，同比下降
22.01%，主要原因为：受国内局部聚集性疫情影响，交通运输经济运行短期呈下降趋势，除此之外，五洲交通管辖路段坛百路同时受百色疫情“不进不出”管控措施及百色市境内高速公路对进出百色市货车在执行现行优惠政策的基础上实施货车通行费9折优惠等影响，交通量及通行费清分收入下降。截止2022年6月30日本公司所属收费公路通行费收入情况如下：
通行费收入（万元）路段
2021年上半年2022年上半年同比增减（%）
坛百路54165.8140279.03-25.64%
岑罗路9883.639674.70-2.11%
合计64049.4449953.74-22.01%
2.商贸物流业务
公司商贸物流业务的运营主体为金桥公司、凭祥万通公司，分别管理金桥市场、万通物流园。
经营模式为公司通过向客户提供物流设施、仓储设备及相关物流服务获取收入，并围绕园区业态开展商圈配送业务。主要收入来源于园区租赁、商圈配送和其他服务收入。
3.金融业务
公司金融业务的运营主体为利和公司。本报告期内利和公司为降低经营风险，主要开展逾期贷款催收工作，故未开展新的金融项目。
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二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
报告期内，五洲交通核心竞争力未发生重大变化，按照“十四五”规划目标的总体安排，聚焦公路主业、整合产业资源、发挥上市公司融资功能、提高上市公司发展质量四大目标，深入开展“担当落实创优年”活动，推动企业高质量可持续发展。
1.五洲交通拥有良好的高速公路资源，运营高速公路地理位置优势突出。坛百路及岑罗路
均为“五纵七横”国道主干线广州至昆明干线的组成部分，也是广西连通云南及广东两地最便捷的交通要道。近年，随着经济增长及跨地区物流交易增加，促使五洲交通通行费收入增速稳定。
2.五洲交通拥有金桥物流园和万通物流园。金桥物流园具有良好的物流区位优势，地理位置
优越、交通便捷，先进的仓储、冷库等硬件配套，持续多年的运营管理，形成了多业态综合性的经营格局；万通物流园打造农产品交易集散中心、农产品加工区、电子商务产业园、越南吊柜服
务中心、国际物流配送中心五大功能区，推出专业的供应链式综合物流业务。随着中国-东盟经贸合作的加强，加之广西的区位特点，使广西可以同时享受国家多项优惠政策，对五洲交通利用契机，为积极发展物流及物流园区业务提供良好的发展机遇。
3.有较好的区位优势。五洲交通是广西唯一一家经营收费公路的上市公司。“一带一路”合作倡议，南向通道建设，为五洲交通迎来新的发展机遇。随着中国-东盟经贸合作的加强，广西的区位优势凸显，加之广西的区位特点、民族特征和国家对自治区的宏观发展规划，使广西可以同时享受国家西部大开发政策、沿海沿边开放政策、少数民族区域自治政策、广西北部湾经济区开
发开放优惠政策、沿边金融综合改革试验区优惠政策、“一带一路”合作倡议，对五洲交通利用东盟自贸区政策以及共建南向通道契机，积极发展物流及物流园区业务提供良好的发展机遇。
4.有较好的融资能力。公司具有良好的融资平台优势，一直维持较高的信用评级，且长期以
来与金融机构保持良好的合作关系，融资渠道通畅。
三、经营情况的讨论与分析
2022年上半年公司实现营业收入7.52亿元，完成年度董事会考核指标16亿元的47.03%，实
现利润总额3.70亿元，完成年度董事会考核指标7.2亿元的51.35%；归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率为5.88%，完成年度目标的52.69%，实现总资产92.32亿元，完成年度目标89.26亿元的103.43%。
（一）收费公路业务方面。报告期内五洲交通积极稳存量、拓增量，应对疫情影响，不断提
升运营管理水平。多措并举激活通行费新增量，吸引车辆通行所辖高速，处置通行费流失问题，挽回通行费。科技赋能提升智能化管理水平，试点疫情常态化防控收费站“无接触”、收费“无人值守”智能化模式，提高通行效率。自主研发的《特长隧道车辆通行安全提醒警报装备》《一种智能安全帽》获得国家“实用新型专利证书”；落实品质养护推进精管细养，打造五洲交通“品质养护”模式，创建标准系列管理制度、标准文件，加强各项业务技术指导，促进所辖路段管养水平和质量的提升；服务区提质升级激发路衍经济新活力，推进服务区升级改造，全力提升服务区品质，打造服务区“新名片”，积极探索服务区及加油站等路产运营业务，拓宽路衍经济内涵。
（二）商贸物流业务方面。报告期内五洲交通坚持稳中提质，持续推动物流园区品质不断提升。一是园区升级改造工作稳步推进。金桥公司融入省外先进的理念及元素，优化一期思路，提升园区品质；动态调整二期业态，定位为全品类食品交易加工一体化产业中心，招商工作进展顺利；加快推进三期施工建设。万通公司积极加强与江楠公司沟通，园区改造进入报建环节。二是不断拓展物流园区相关产业链。金桥公司持续优化电商平台功能，逐步实现线上团采接单，拓展合作单位，加大线下团采配送业务，逐步扩大金桥农产品品牌影响力，万通报关行通过压缩通关时间、提高服务质量等方式，继续保持新车的出口份额，截至本报告期末，实现报关收入同比上升67.38%。
（三）安全生产方面。全面落实全员安全生产责任制、风险分级管控和隐患排查治理双重预防工作机制。组织开展安全生产教育月活动，加强教育培训，强监管、严处罚，深入开展安全生产隐患大排查大整治。报告期内公司无安全生产责任事故发生，公司安全生产形势平稳可控。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
9/1552022年半年度报告
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目本期数上年同期数变动比例（%）
营业收入752420383.40933857210.33-19.43
营业成本305960462.77407503039.92-24.92
销售费用32654896.8131988823.842.08
管理费用29423391.3928052573.734.89
财务费用65767244.6762108690.655.89研发费用
经营活动产生的现金流量净额385135318.42576674233.10-33.21
投资活动产生的现金流量净额73315435.4357428242.7427.66
筹资活动产生的现金流量净额-747970294.91-836950694.92-10.63
营业收入变动原因说明：主要为本期受广西疫情影响，通行费收入、贸易收入较上年同期减少所致。
营业成本变动原因说明：主要为本期贸易业务下降所致。
销售费用变动原因说明：基本持平。
管理费用变动原因说明：基本持平。
财务费用变动原因说明：主要为本期产生汇兑损失所致。
研发费用变动原因说明：无
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期受疫情影响通行费流入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期收到岑兴公司分红款较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期归还借款本金较去年同期减少所致。
无变动原因说明：无
无变动原因说明：无
无变动原因说明：无
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期本期期末上年期末末金额数占总资数占总资较上年项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例期末变
（%）（%）动比例
（%）
货币资金260648272.592.82%548933070.245.71%-52.52%上年期末收到地产集团归还借款增加所致。
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应收款项122642006.971.33%95257078.550.99%28.75%
存货271946963.422.95%278723065.532.90%-2.43%
合同资产61511728.430.67%44396385.720.46%38.55%主要是代建项目确认收入增加所致。
投资性房657975101.177.13%658209592.716.84%-0.04%地产
长期股权1316409629.7814.26%1365095415.9514.19%-3.57%投资
固定资产4919074247.7553.28%5049788340.3952.49%-2.59%
在建工程1430495.930.02%918653.430.01%55.72%主要是本期子公司岑罗公司加装电梯所致。
使用权资32395.160.00%65906.520.00%-50.85%摊销减少所产致。
短期借款379990000.004.12%400000000.004.16%-5.00%
合同负债4191904.370.05%4118622.680.04%1.78%
长期借款2113000000.0022.89%2388000000.0024.82%-11.52%
租赁负债00%00%0
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:元项目2022年6月30日账面价值受限原因
货币资金1415019.75司法冻结坛洛至百色高速公路和岑溪至筋质押贷款竹高速公路收费权
合计1415019.75
其他说明：本公司将坛洛至百色高速公路的收费权和岑溪至筋竹高速公路的收费权质押给银行以取得借款。
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期内，公司对外股权投资项目共2个，即协议收购广西全兴高速公路发展有限公司34%股权和广西梧州岑梧高速公路有限公司16.8%股权项目。
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
11/1552022年半年度报告五洲交通第十届董事会第八次会议及2022年第二次临时股东大会审议了通过了《公司协议收购广西全兴高速公路发展有限公司34%股权和广西梧州岑梧高速公路有限公司16.8%股权暨关联交易的议案》。具体详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)披露的《五洲交通关于协议收购广西广西全兴高速公路发展有限公司34%股权和广西梧州岑梧高速公路有限公司16.8%股权暨关联交易的公告》。
全兴公司股权投资51850万元，岑梧公司股权投资2385.60万元，合计为54235.60万元。
此次收购完成后，五洲交通将分别持有全兴公司34%股权和岑梧公司16.8%股权，全兴公司和岑梧公司均为五洲交通的参股公司，不纳入五洲交通合并报表范围，因此本次交易不会导致公司合并报表范围发生变化。
公司于2022年7月28日签订了《股权转让合同》。
(2)重大的非股权投资
√适用□不适用五洲交通第十届董事会第八次会议及2022年第二次临时股东大会审议了通过了《公司关于购置富雅·国际商务大厦 A栋写字楼和车位的议案》。具体详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)披露的《五洲交通关于购置富雅·国际商务大厦 A栋写字楼和车位的公告》、《五洲交通关于购置富雅·国际商务大厦A栋写字楼和车位的补充公告》。
该项目投资58500万元，目前该事项正在推进过程中。
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.对五洲交通净利润影响在10%以上子公司情况
（1）广西坛百高速公路有限公司，全资子公司。主要业务：南宁坛洛至百色高速公路的运营、管理、养护和收费；服务区的经营管理；工程项目管理；机械设备租赁等。本期净利润为22107.37万元，占本次合并报表净利润比例为68.78%。
（2）广西岑罗高速公路有限责任公司，全资子公司。主要业务：广西筋竹至岑溪高速公路的
投资、建设、运营收费和管理等。本期净利润为3891.96万元，占本次合并报表净利润比例为
12.11%。
2.对公司净利润影响在10%以上子公司基本经营情况
单位：万元较上年增较上年增较上年增公司名称总资产长比例净资产长比例净利润
长比例（%）
（%）（%）广西坛百
高速公路355935.15-9.21%232353.41-10.72%22107.37-31.46%有限公司广西岑罗高速公路
143087.22-7.53%90061.92-4.36%3891.96-7.61%
有限责任公司
3.其他子公司股权变动情况说明
五洲交通吸收合并全资子公司广西万景佳投资有限公司。报告期内，该事项通过了五洲交通
2022年第一次临时股东大会审议，双方签订了吸收合并协议，并履行通知债权人和公告程序。
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
12/1552022年半年度报告
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
□适用√不适用
(二)其他披露事项
□适用√不适用
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的决议刊登的披露会议届次召开日期指定网站的会议决议日期查询索引2021年年度股 2022年 4月 28日 www.sse.cn 2022年 4月 29日 详见《五洲交通 2021东大会年年度股东大会决议公告》（临2022-012）2022年第一次 2022年 6月 21日 www.sse.cn 2022年 6月 22日 详见《五洲交通 2022临时股东大会年第一次临时股东大会决议公告》（临
2022-020）2022年第二次 2022年 7月 13日 www.sse.cn 2022年 7月 14日 详见《五洲交通 2022临时股东大会年第二次临时股东大会决议公告》（临
2022-028）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数（股）
每10股派息数(元)（含税）
每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
13/1552022年半年度报告
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
本公司所辖子公司高速公路收费站、服务区、停车区、物流园区均设置污水处理系统，污水系统正常运行，达标排放。工程建设项目按照要求设置必要的处理设施，施工产生的建筑垃圾妥善处理，严格控制扬尘、噪音等不利因素，环保情况符合要求。
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用√不适用
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用五洲交通认真贯彻落实习近平总书记关于乡村振兴工作的重要讲话和上级党委对乡村振兴工
作决策部署，主动履行国企职责，始终按照突出重点、多策并举，合力推进、务求实效的工作思路，依托“交通物流平台”的优势，打造助力乡村振兴“五洲模式”。一是利用“金桥国际农批”作为联系农产品产销两端的平台，举办农特产品促销活动，推进产地直销和产业对接，多渠道打开农产品销路，以实现农民增收、园区增效双赢的目标；充分发挥“五洲优选”电商平台优势，通过企业节假日团采、食堂配送等形式，购销乡村振兴重点帮扶县的农产品，报告期内实现电商助农销售金额达200万元。二是充分利用高速公路服务区平台助力地方乡村振兴，在坛百高速沿线4对服务区服务区、2对停车区设立了12个广西国企助力乡村振兴农特产品展销柜，并利用节假日人流量多的时间段在沿线服务区开展党员团员志愿者推销活动，促进本土农特产品展销和地方经济发展，上半年共帮助当地农民销售农产品价值3.9万元。三是发挥高速公司、物流园区优势带动沿线农民、边民就业，把高速公路打造成为乡村振兴、惠农、助农的最佳载体，累计为周边群众提供就业岗位约200个；在凭祥万通物流园建立乡村振兴青年电子商务人才培育基地，服务边民学习电商、参与电商，有效拓宽边民创业增收途径，惠及周边4个乡镇20个村庄。四是积极组织消费帮扶，报告期内通过食堂采购和福利团采等方式采购脱贫地区产品金额达62.79万元。
14/1552022年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间及是否有履行期是否及时严承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容期限限格履行行的具体原因下一步计划解决同业竞交投集团详见说明详见说明否是收购报告书或权益变动争报告书中所作承诺情况说明：解决同业竞争说明：交投集团对避免同业竞争出具了《广西交投集团有限公司关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：“为避免今后可能将产生的同业竞争，交投集团承诺不利用从五洲交通获取的信息直接或间接参与同业竞争的活动；在涉及到五洲交通与交投集团及其他关联方为争取同一项目而发生竞争时，交投集团将放弃与五洲交通进行竞争；在涉及交投集团已建成、在建、新建的高速公路项目与五洲交通所经营公路路段存在同业竞争关系时，交投集团将进行充分论证，并与五洲交通进行充分沟通，在有利于提高五洲交通盈利能力的基础上，采取资产置换或注入等方式予以解决。”二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
15/1552022年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引
1.五洲交通与广西博瀚房地产开发有限公司、龙冬松合作开发房地产纠
具体详见公司于2015年纷2.五洲交通与河池市铁达有限责任公司、广西成源矿冶有限公司股
2月14日在公司信息披
权转让纠纷3.五洲交通与黄海乐、广西奥润投资管理有限公司股权转露选定报纸和网站披露
让纠纷4.金桥公司与广西巨东种养集团有限公司、宁承东买卖合同纠的《五洲交通关于涉及纷5.金桥公司与广西玉林三山坡农业实业有限公司、广西巨东种养集诉讼、仲裁的公告》、
团有限公司、宁承东买卖合同纠纷6.凭祥万通公司与广东广弘铝业有
2015年4月24日披露的
限公司买卖合同纠纷7.凭祥万通公司与贵州毅昭能源投资有限公司、《五洲交通涉及诉讼及
第三人广西开投燃料有限责任公司买卖合同纠纷8.利和公司与陈雪娟进展公告》、2015年6借款合同纠纷9.利和公司与靖西县和谐贸易有限公司借款合同纠纷月29日披露的《五洲交
10.利和公司与靖西县佳鑫矿冶有限公司借款合同纠纷11.利和公司与
通涉及诉讼及进展公
黄焯伟借款合同纠纷12.利和公司与广西绿桂林业资源开发有限责任告》、2015年7月15日
公司、黄建军、广西世银农林资源开发有限责任公司、莫威借款合同纠披露的《五洲交通关于纷13.利和公司与广西宏丰林业开发有限公司、黄彩绵、广西世银农林涉及诉讼案件的情况公
资源开发有限责任公司、莫威借款合同纠纷14.利和公司与李思科借款告》、2015年8月12日
合同纠纷15.利和公司与广西贺州市远高林业开发有限公司、古远高、披露的《五洲交通关于古卫丹、黄利军借款合同纠纷16.利和公司与潘冬梅借款合同纠纷17.涉及诉讼进展公告》、
利和公司与富川瑶族自治县利达手套厂借款合同纠纷18.利和公司与
2015年10月16日披露
潘冬梅、曾繁政、曾烨、曾颖闲、富川华泰置业有限公司借款合同纠纷的《五洲交通关于涉及
19.利和公司与广西东凯投资集团有限公司借款合同纠纷20.利和公司诉讼进展公告》、2016
与南宁市柏旭商贸有限公司借款合同纠纷21.利和公司与南宁广开电年3月17日披露的《五气有限责任公司借款合同纠纷22.利和公司与蒙建傧借款合同纠纷洲交通关于涉及诉讼进
23.利和公司与阙振峰借款合同纠纷24.田阳县万祥投资置业有限责任展公告》、2016年8月公司借款合同纠纷25.利和公司与田阳县鑫祥商贸有限公司借款合同11日披露的《五洲交通纠纷26.利和公司与广西上合农林发展有限公司、广西上合发展集团有关于涉及诉讼进展公
限公司关于借款合同纠纷27.利和公司与广西上合铝业有限公司、覃安告》、2016年10月22荣、覃安锋、陆英艳关于借款合同纠纷28.利和公司与田阳县盛展商贸日披露的《五洲交通关有限责任公司借款合同纠纷29.利和公司与田阳县双龙米粉有限责任于涉及诉讼进展公告》、
公司借款合同纠纷30.利和公司与田阳县双龙餐具消毒有限公司借款
2017年2月25日披露的
合同纠纷31.利和公司与黄尚敏、罗兰借款合同纠纷32.利和公司与田《五洲交通关于涉及诉阳县万洲餐饮服务有限公司借款合同纠纷33.利和公司与田阳县喜相讼进展公告》、2017年传餐饮服务有限公司借款合同纠纷34.利和公司与广西南山贸易有限7月25日披露的《五洲公司借款合同纠纷35.利和公司与王晓宁借款合同纠纷36.利和公司交通关于涉及诉讼仲裁
与防城港市中能生物能源投资有限公司借款合同纠纷37.利和公司与案件进展的公告》、2017
广西贵港市弘昌石化有限公司借款合同纠纷38.利和公司与贵港市金年12月30日披露的《五华木业有限公司、何锡锋、毛锐、钟碧霞、广西坛鑫房地产开发有限公洲交通关于涉及诉讼进
司借款合同纠纷39.利和公司与广西旭攀贸易有限公司、广西坛鑫房地展公告》、2018年8月产开发有限公司、毛经旭、毛锐、钟碧霞借款合同纠纷40.利和公司与17日披露的《五洲交通
16/1552022年半年度报告
广西旭攀贸易有限公司、广西坛鑫房地产开发有限公司、毛经旭、毛锐、关于涉及诉讼进展公钟碧霞、毛攀借款合同纠纷41.利和公司与广西华美纸业集团有限公告》、2019年10月1日司、林瑞财借款合同纠纷42.利和公司与广西华泰建筑工程有限责任公披露的《五洲交通关于司借款合同纠纷43.利和公司与广西五洋联动商贸有限公司、陈晓宇、涉及诉讼的公告》、2020广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司借款合同纠纷44.年1月17日披露的《五利和公司与南宁市更源贸易有限公司、唐秀用、广西五洋联动商贸有限洲交通关于涉及诉讼进公司、广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司借款合同纠展公告》、2020年8月纷45.利和公司与潘飞、广西图宇进出口贸易有限责任公司、广西建设21日披露的《五洲交通燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司借款合同纠纷46.利和公司关于涉及诉讼仲裁案件与广西奥润投资管理有限公司、黄海乐，第三人合越公司借款合同纠纷进展的公告》、2021年47.利和公司与合越公司借款合同纠纷48.利和公司与黄海乐借款合同3月31日披露的《五洲纠纷49.坛百公司与广西百色美壮投资有限公司、百色市同创佳业投资交通关于涉及诉讼进展有限公司借款合同纠纷50.广西奥润投资管理有限公司与合越公司、五公告》、2021年8月13洲交通合同纠纷51.黄海乐与刘敏赞、韦浩、覃世松、王刚，第三人合日披露的《五洲交通关越公司损害公司利益责任纠纷52.凭祥万通公司与广西启帆国际贸易于涉及诉讼进展公告》、
有限公司买卖合同纠纷53.岑罗公司与广州钢铁交易中心有限公司、纳2021年12月1日披露的金（广州）供应链管理有限公司关于买卖合同纠纷54.广西万通公司与《五洲交通关于涉及诉中国铁路物资广西有限公司案外人执行异议之诉纠纷55.凭祥万通公讼仲裁案件进展公告》、
司与广西凭祥富凌云贸易有限公司租赁合同纠纷56.南宁市五洲国际2022年8月12日披露的小区业主委员会与五洲交通修理、重做、更换纠纷57.广西新合力冶金《五洲交通关于涉及诉有限公司与广西金戎万和投资有限公司、嘉佳鑫（泉州）进出口贸易有讼仲裁案件进展公告》。
限公司、广东振戎能源有限公司、凭祥万通公司、广西中小企业创业投
资有限公司、徐进才、浙江特产三和贸易有限公司关于租赁合同纠纷一
案58.金桥公司与李玉民买卖合同纠纷59.金桥公司与黄义硕买卖合同纠纷
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
(1)本公司第九届董事会第十四次会议同意子公司岑罗公司与广西交通投资集团有限公司签
订代管协议，由岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路事项。岑罗公司与交投集团于2020年9月30日签订《高速公路委托管理协议书》，协议约定有效期为2020年4月1日至2023年12月31日协议到期如无特殊情况顺延两年。本公司控股股东为交投集团，本委托代管事项构成关联交易。
2022年1-6月，岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路收入为754.72万元。
(2)经2014年8月5日公司第七届董事会第三十三次会议、2014年8月22日公司2014年第六次临时股东大会审议通过关于加入广西交通投资集团财务有限责任公司（以下简称“财务公
17/1552022年半年度报告司”）成为其成员单位的议案，并于2016年6月30日公司第八届董事会第十五次会议、7月17日公司2016年第二次临时股东大会审议通过关于调整2016年度日常关联交易预计的议案。2022年3月30日公司第十届董事会第五次会议、2022年4月28日公司2021年年度股东大会会议审
议通过公司与财务公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案。公司与财务公司签订《金融服务协议》，由财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》规定，在银保监会批准的经营范围内，结合公司经营与发展需要，为公司及控股子公司的业务需求提供包括结算、存款、信贷及经银保监会批准的其他金融服务。其中：*结算服务：财务公司为公司提供付款和收款服务，以及其他与结算业务相关的辅助服务，为公司提供付款服务时，不能附加任何形式的审批流程或手续。公司在财务公司的支付金额以不超过在财务公司的存款余额为上限。*存款服务：财务公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一发布的同期同档次的存款利率，同意公司在财务公司的日均存款余额不超过公司在财务公司的日均贷款余额。*信贷服务：财务公司提供的贷款、票据贴现、票据承兑、融资租赁等信贷业务提供优惠的信贷利率及费率，不高于同期商业银行贷款或财务公司任何同信用级别其他成员单位发放同类贷款所确定的利率，同意公司在财务公司取得的综合授信金额不超过（包括但不限于流动资金贷款、固定资产贷款、委托贷款、承兑票据、担保等金融业务）35亿元。*其他金融服务：财务公司提供其他金融服务所收取的费用，须符合中国人民银行或银保监会就该类型服务规定的收费标准，且将不高于中国国内主要商业银行就同类金融服务所收取的费用或财务公司向其他成员单位提供同类金融服务的费用，以较低者为准。财务公司向公司提供其他金融服务前，双方共同协商另行签署有关具体协议。公司报告期在财务公司日均存款额为10668.96万元，日均贷款余额为14668.51万元。2022年6月30日，在财务公司的存款余额为4138.70万元，公司及子公司在财务公司取得贷款余额为5000万元。2022年1-6月公司应支付财务公司贷款利息308.58万元，收到财务公司存款利息27.75万元。
(3)2014年8月5日公司第七届董事会第三十三次会议及2014年8月22日公司2014年第六次临时股东大会审议通过了《关于广西交通投资集团有限公司为公司及下属控股子公司存放在广西交通投资集团财务有限责任公司的全部存款兑付承担无限连带担保责任的议案》，公司加入财务公司成为成员单位，同意交投集团作为财务公司的母公司为公司及下属控股子公司存放在财务公司的全部存款兑付承担无限的连带担保责任。只要公司及下属控股子公司在财务公司有存款因政策发生改变或财务公司自身出现了不可持续经营状况导致公司及下属控股子公司在财务公司的存款出现支付结算风险时交投集团将用自有的资产为公司及下属控股子公司在财务公司的
存款兑付提供担保。交投集团为公司控股股东，财务公司为交投集团全资子公司，均为公司关联方，构成关联交易。2022年6月30日，公司及子公司在财务公司的存款余额为4138.70万元，
2022年1-6月公司收到财务公司存款利息27.75万元。
(4)2021年五洲交通与广西柳桂高速公路运营有限责任公司（以下简称“柳桂公司”）签订
《房屋租赁合同》，约定租赁房屋号为现代国际大厦2418（共1间），租赁期自2022年1月1日起至2022年12月31日止，期间每月房租为5566.66元（不含税）。2022年1-6月共收取租金3.34万元（不含税）。
(5)2020年4月五洲交通子公司岑罗公司与广西五洲国通投资有限公司（以下简称“国通公司”）签订《岑罗高速广告经营权租赁合同》，合同约定国通公司向岑罗公司租赁岑罗路段户外高杆及跨线天桥的广告经营权，合作期限为3年，自2020年4月1日至2023年3月31日止。2022年1-6月岑罗公司共收取租金13万元（不含税）。
(6)2018年五洲交通子公司坛百公司与国通公司签订《坛百高速广告经营场地租赁协议》，合同约定国通公司向坛百公司租赁坛洛至百色高速公路全线及其匝道、收费站、服务区、上跨天
桥、连接线等广告规划区内广告设施设置点的场地，合作期限为5年，自2018年8月30日至2023年8月30日止。2022年1-6月，坛百公司共收取租金57.62万元（不含税）。
(7)2022年五洲交通子公司金桥公司、物业公司与广西旅岛高速公路服务区经营有限公司（以下简称“旅岛公司”），签订《仓库租赁合同》，约定租赁房屋号为2期3号加工车间一层
1-5、6、7仓库，建筑面积为 720.72m2；3号加工车间三层仓库，建筑面积为 2412.12m2；租赁期
均为2022年1月1日至2022年12月31日。每月租金为64240元(不含税)，租赁期间由物业公司提供物业服务。2022年1-6月金桥公司共收取租金32.12万元（不含税），2022年1-6月物业公司共收取物业费1.48万元（不含税）。
18/1552022年半年度报告
(8)交投集团及其下属公司向五洲交通子公司金桥公司采购劳保用品等，2022年1-6月采购
金额为164.62万元（不含税）。
(9)2020年五洲交通与国通公司签订《房屋租赁合同》，约定租赁房屋号为现代国际大厦2421、
2422、2423、2425、2426（共5间），租赁期自2020年4月1日起至2023年3月31日止。2022年1-6月共收取租金9.53万元（不含税）。
(10)2021年8月五洲交通与宏冠公司签订《五洲国际东北入口门楼租赁合同》，租赁期自
2021年7月1日起至2024年6月30日止，期间每月租金为10922.86元（不含税）。2022年4月，该项租赁业务解除合同。2022年1-6月公司共收取租金3.28万元（不含税）。
(11)2021年9月五洲交通与宏冠公司签订《车位租赁合同》，约定租赁座落在南宁市合作路6号
地下室28个车位，租赁期自2021年7月1日起至2022年6月30日止，期间每月租金为8000元（不含税）。2022年4月，该租赁业务解除合同。2022年1-6月公司共收取租金2.4万元（不含税）。
（12）2022年4月五洲交通与宏冠公司签订《南宁市商品房买卖合同》、《五洲国际地下人防车位使用权转让合同》，约定购买5间商铺和60个车位（45个人防车位、15个产权车位），2022年1-6月公司共收到销售款为1022.95万元（不含税）。
（13）五洲交通子公司金桥公司2022年1-6月向宏冠公司支付招标文件费，2022年1-6月支
付金额为0.8万元。
（14）2021年五洲交通子公司金桥公司、物业公司与广西凌云县山乡农产品有限公司（以下简称“凌云山乡公司”）签订《商铺租赁合同》，约定租赁二期15号粮油大棚10、11号为仓库，租赁期为2021年9月1日至2022年8月31日；提供租赁及物业等服务。2022年金桥公司收取租金7.98万元（不含税），物业公司收取物业费1.51万元（不含税）。
(15)五洲交通子公司物业公司向广西五洲房地产有限公司（以下简称“五洲地产”）收取百
色半岛阳光小区空置房物业费。2022年1-6月共收取物业费34.86万元（不含税）。
(16)五洲交通子公司坛百公司与广西交投物流集团有限公司（以下简称“交投物流”）签订
《土地租赁合同》，约定租赁田东收费站用地，使用面积为10.8亩，租赁期为租3年续7年方式，从交付土地之日起计租，第一年为建设免租期，第二年、第三年租金价格按照8元/年/㎡（不含税）计算。2022年1-6月坛百公司共收取租金5.49万元（不含税）。
（17）五洲交通子公司凭祥万通与广西交通投资集团崇左高速公路运营有限公司（以下简称“崇左运营公司”）签订《办公室租赁合同》，约定租赁凭祥物流园报关报检大楼417室，面积为32.11㎡，租赁期自2020年12月14日至2022年12月13日止。2022年1-6月凭祥万通共收取租金0.37万元（不含税）。
（18）2022年1-6月五洲交通子公司金桥公司向凌云山乡公司采购商品，2022年1-6月采购金
额为3.45万元。
（19）五洲交通子公司坛百公司、岑罗公司2022年向广西捷通高速科技有限公司（以下简称“捷通公司”）支付 ETC系统运维服务费及移动支付服务费等费用，2022年 1-6月发生费用 3.59万元。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
19/1552022年半年度报告
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
（1）经2014年8月5日公司第七届董事会第三十三次会议、2014年8月22日公司2014
年第六次临时股东大会审议通过关于加入财务公司成为其成员单位的议案，并于2016年6月30日公司第八届董事会第十五次会议、2016年7月17日第二次临时股东大会审议通过关于调整2016年度日常关联交易预计的议案，2022年3月30日公司第十届董事会第五次会议、2022年4月28日公司2021年年度股东大会会议审议通过公司与财务公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案。公司与财务公司签订《金融服务协议》，由财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》规定，在银保监会批准的经营范围内，结合公司经营与发展需要，为公司及控股子公司的业务需求提供包括结算、存款、信贷及经银保监会批准的其他金融服务；广西交通投资集团有限公司为公司及下属控股子公司存放在财务公司的全部存款兑付承担无限连带担保责任。报告期公司在财务公司取得流动资金贷款0亿元，报告期归还贷款1亿元，期末余额0.5亿元。截至2022年6月
30日，公司及子公司向财务公司申请的流动资金贷款本金余额为0.5亿元，应付利息余额为5.9万元。
（2）2020年4月公司召开的第九届董事会第十一次会议及2020年第一次临时股东大会审议
通过了关于挂牌转让洲祺公司100%股权、钦廉公司100%股权资产的议案。2020年10月，公司召
开的第九届董事会第十五次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过了关于挂牌转让五洲房
地产公司100%股权资产的议案。五洲交通转让三家子公司后，由地产集团承接三家子公司债务款及过渡期利息。2022年1-6月，计提地产集团承接的债务款利息收入1916.42万元（不含税）。
截止2022年6月30日，应收地产集团承接的债务款及利息108889.96万元，应收地产集团未支付的债务款利息7288.38万元，共计116178.34万元。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用□不适用
1.存款业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额关联关每日最高存款利率关联方期初余额本期合计存入本期合计取出期末余额系存款限额范围金额金额日均存款不低于中国广西交通余额不超人民银行统投资集团同一控公司在财
一发布的同484918007.701684968400.672128499412.2541386996.12财务有限股股东务公司日期同档次的责任公司均贷款余存款利率额
20/1552022年半年度报告
合计///484918007.701684968400.672128499412.2541386996.12
2.贷款业务
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币本期发生额期初期末余关联方关联关系贷款额度贷款利率范围本期合计本期合计余额额贷款金额还款金额不高于同期商业银行贷款或财务公司广西交通投资同一控股任何同信用级别其
集团财务有限12.001.500.001.000.50股东他成员单位发放同责任公司类贷款所确定的利率
合计///1.501.000.50
3.授信业务或其他金融业务
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额广西交通投资
集团财务有限同一控股股东贷款授信12.000.50责任公司
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
□适用□不适用
(1)托管情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币托管资托管收托管收委托方受托方托管资托管起托管终托管收是否关关联关产涉及益确定益对公名称名称产情况始日止日益联交易系金额依据司影响参照目前广西广西岑广西交公路运罗高速2023年通投资其他资3083042020年4营管理增加收控股股
公路有12月31754.72是
集团有产托管.25月1日标准，具入东限责任日限公司有公允公司的市场价格托管情况说明
公司第九届董事会第十四次会议同意子公司岑罗公司与交投集团签订代管协议，由岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路事项。岑罗公司与交投集团于2020年9月30日签订《高速公路委托管
21/1552022年半年度报告理协议书》，协议约定有效期为2020年4月1日至2023年12月31日协议到期如无特殊情况顺延两年。公司控股股东为交投集团，本委托代管事项构成关联交易。2022年1-6月岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路收入为754.72万元。
(2)承包情况
□适用√不适用
(3)租赁情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币租赁收益出租方名租赁资产租赁起始租赁终止租赁收益是否关联租赁方名称租赁资产情况租赁收益对公司影关联关系称涉及金额日日确定依据交易响广州市白云区石广西五洲金桥市场二期尚未井江南农副产品2028年租赁合同
金桥农产建设的2-10#综合2016年批发中心、广西16332.1810月30455.34面积和租增加收入否其他
品有限公楼土地和1#大棚、11月1日骏亿江南市场开日赁单价
司2#大棚、装卸大棚发有限公司金桥市场二期3号
广州市白云区石大棚、5号大棚、6广西五洲
井江南农副产品号大棚、2号商业2028年租赁合同金桥农产2018年7批发中心、广西楼一层部分商铺、34049.9310月31270.35面积和租增加收入否其他品有限公月1日骏亿江南市场开号商业楼一层部分日赁单价司发有限公司商铺及11号综合楼一层部分商铺广州市白云区石广西五洲井江南农副产品2028年租赁合同金桥农产金桥市场二期112018年8批发中心、广西312.5810月31109.69面积和租增加收入否其他
品有限公号大棚、12号大棚月1日骏亿江南市场开日赁单价司发有限公司广西五洲金桥市场二期11租赁合同金桥农产广西骏亿江南市2018年72028年9号综合楼2层全层1041.8419.19面积和租增加收入否其他品有限公场开发有限公司月1日月30日共计42间赁单价司凭祥万通公司物流租赁合同广西凭祥园一期除办公楼4年固定收万通国际广州江楠农业发2019年92039年9层、5层及加油站、15139.29865.40入及月车增加收入否其他物流有限展有限公司月20日月19日外围道路外的所有辆进场费公司场地和设施收入分成
合计36875.821719.97租赁情况说明无
22/1552022年半年度报告
2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型关联方
公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系担保
关系署日)毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-2000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 18000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 18000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)3.35%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
0
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明
1.公司子公司广西五洲金桥农产品有限公司于2021年8月11日、2021年10月21日、2021年12月14日分别向南宁市区农村信用合作联社借款3000万元、2000万元、3000万元担保情况说明
用于日常经营，金额共计8000万元，公司提供第三方担保。截至2022年6月30日，金桥公司在南宁市区农村信用合作联社借款余额8000万元，公司提供担保8000万元。
23/1552022年半年度报告
2.公司子公司广西五洲金桥农产品有限公司于2021年11月16日向广西交通投资集团财
务有限责任公司借款5000万元用于日常经营，金额共计5000万元，公司提供第三方担保。截至2022年6月30日，金桥公司在广西交通投资集团财务有限责任公司借款余额
5000万元，公司提供担保5000万元。
3.公司子公司广西五洲金桥农产品有限公司于2022年4月29日向南宁市区农村信用合作
联社借款5000万元用于日常经营，金额共计5000万元，公司提供第三方担保。截至2022年6月30日，金桥公司在南宁市区农村信用合作联社借款余额5000万元，公司提供担保
5000万元。
24/1552022年半年度报告
2其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)42779
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有质押、标记或冻结情况股东名称比例限售条报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股份股份状态数量数量广西交通投资
041031866236.450无0国有法人
集团有限公司招商局公路网
络科技控股股015596712013.860无0国有法人份有限公司香港中央结算
-2903793329374632.930无0未知有限公司
王晓慧57950050166000.450无0未知
陈生炎47389249041470.440无0未知
彭洁芳321000032100000.290无0未知
丁小宝029930000.270无0未知
25/1552022年半年度报告
陈燕028581850.250无0未知
周效明24850026998320.240无0未知
李俊风260980026098000.230无未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币广西交通投资集团有限公司410318662410318662普通股招商局公路网络科技控股股份人民币
155967120155967120
有限公司普通股人民币香港中央结算有限公司3293746332937463普通股人民币王晓慧50166005016600普通股人民币陈生炎49041474904147普通股人民币彭洁芳32100003210000普通股人民币丁小宝29930002993000普通股人民币陈燕28581852858185普通股人民币周效明26998322699832普通股人民币李俊风26098002609800普通股前十名股东中回购专户情况说无明
上述股东委托表决权、受托表决无
权、放弃表决权的说明
前十名股东中，在本公司知悉范围内，无属同一个实际控制人的股东，上述股东关联关系或一致行动第一、二、三名股东之间不存在关联关系，也无《上市公司股东持股变的说明动信息披露办法》规定的一致行动人；其他七名股东未知其是否存在关
联关系或是《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持无股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
26/1552022年半年度报告
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
27/1552022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位：广西五洲交通股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金七、1260648272.59548933070.24结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款七、5122642006.9795257078.55应收款项融资
预付款项七、720251092.7412040976.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、81205404857.701171554030.50
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、9271946963.42278723065.53
合同资产七、1061511728.4344396385.72持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1331773167.6634302728.27
流动资产合计1974178089.512185207335.24
非流动资产：
发放贷款和垫款七、1433424722.0037418143.96债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资七、181316409629.781365095415.95
其他权益工具投资七、19其他非流动金融资产
投资性房地产七、21657975101.17658209592.71
固定资产七、224919074247.755049788340.39
在建工程七、231430495.93918653.43生产性生物资产
28/1552022年半年度报告
油气资产
使用权资产七、2632395.1665906.52
无形资产七、2734971630.1336208042.66开发支出
商誉七、291124077.081124077.08
长期待摊费用七、3024622775.1310954783.20
递延所得税资产七、3145213840.9546572784.34
其他非流动资产七、32223719404.89229462422.92
非流动资产合计7257998319.977435818163.16
资产总计9232176409.489621025498.40
流动负债：
短期借款七、33379990000.00400000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款七、3752859144.2656061055.72
预收款项七、3812455058.2620624669.64
合同负债七、394191904.374118622.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、4016818054.9038234242.59
应交税费七、4155557599.0568209762.43
其他应付款七、4280690174.7385118225.43
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、44451633528.70593712407.61
其他流动负债七、45269555.58371135.48
流动负债合计1054465019.851266450121.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七、462113000000.002388000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债七、48
长期应付款七、49650498501.85659456226.25长期应付职工薪酬预计负债
递延收益七、5238334952.8341036836.43递延所得税负债其他非流动负债
29/1552022年半年度报告
非流动负债合计2801833454.683088493062.68
负债合计3856298474.534354943184.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七、541125632068.001125632068.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积七、56467645116.19467645116.19
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积七、61590184990.78590184990.78
一般风险准备七、57871515.76871515.76
未分配利润七、623259033963.923147859417.74
归属于母公司所有者权益5443367654.655332193108.47（或股东权益）合计
少数股东权益-67489719.70-66110794.33所有者权益（或股东权5375877934.955266082314.14益）合计负债和所有者权益（或9232176409.489621025498.40股东权益）总计
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位：广西五洲交通股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金178357854.5152888483.31交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资
预付款项10463744.24458509.95
其他应收款十七、22259720520.372118708378.66
其中：应收利息应收股利
存货147552442.01145637676.32
合同资产46785327.6728730976.03持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产26472603.3126421075.76
流动资产合计2669352492.112372845100.03
非流动资产：
30/1552022年半年度报告
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、35009116401.945057802188.11其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产2327776.862355378.96
固定资产35087938.9735577143.22在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产2550898.882720473.64开发支出商誉
长期待摊费用63464.2978109.99
递延所得税资产33944153.2333721490.27
其他非流动资产223719404.89229462422.92
非流动资产合计5306810039.065361717207.11
资产总计7976162531.177734562307.14
流动负债：
短期借款249990000.00250000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款892680.70943793.61
预收款项164617.02156340.44
合同负债915159.05934206.67
应付职工薪酬15896508.9521666498.74
应交税费7698745.836080053.58
其他应付款162510015.37184030968.00
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债142064200.00242416450.56
其他流动负债151103.88187077.40
流动负债合计580283030.80706415389.00
非流动负债：
长期借款1527000000.001597000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债
31/1552022年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计1527000000.001597000000.00
负债合计2107283030.802303415389.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1125632068.001125632068.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积670558994.83670558994.83
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积590184990.78590184990.78
未分配利润3482503446.763044770864.53所有者权益（或股东权5868879500.375431146918.14益）合计负债和所有者权益（或7976162531.177734562307.14股东权益）总计
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉合并利润表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入752420383.40933857210.33
其中：营业收入七、63752420383.40933857210.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本439555661.77534883761.30
其中：营业成本七、63305960462.77407503039.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、645749666.135230633.16
销售费用七、6532654896.8131988823.84
管理费用七、6629423391.3928052573.73研发费用
财务费用七、6865767244.6762108690.65
其中：利息费用48781271.59101041860.54
利息收入20316978.6831617256.15
加：其他收益七、692951681.483347777.62
32/1552022年半年度报告投资收益（损失以“－”号填七、7058141959.25241652570.51列）
其中：对联营企业和合营企业58141959.2545758221.03的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、73-1102622.17-131096884.11号填列）资产减值损失（损失以“-”七、74-848496.91-49652000.00号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）372007243.28463224913.05
加：营业外收入七、76934287.601372876.85
减：营业外支出七、773201526.42624077.38四、利润总额（亏损总额以“－”号369740004.46463973712.52填列）
减：所得税费用七、7848325554.8760556384.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列）321414449.59403417327.67
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以321414449.59403931963.31“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以-514635.64“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润322793374.96402469100.79（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-1378925.37948226.88号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
33/1552022年半年度报告
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额321414449.59403417327.67
（一）归属于母公司所有者的综合322793374.96402469100.79收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益-1378925.37948226.88总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.28680.3575
（二）稀释每股收益(元/股)0.28680.3575
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉母公司利润表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十七、438309013.93763333.69
减：营业成本十七、416520335.94164841.48
税金及附加1433190.62607061.33
销售费用33200.0014000.00
管理费用11845320.8511594929.20研发费用
财务费用-3299042.384842928.85
其中：利息费用15990693.7135376185.29
利息收入19294586.6930544245.20
加：其他收益60431.3448248.11投资收益（损失以“－”号填十七、5638141959.25495758221.03列）
其中：对联营企业和合营企业58141959.2545758221.03的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以
34/1552022年半年度报告“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-22991.48-145768.99号填列）资产减值损失（损失以“-”-867660.36号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）649087747.65479200272.98
加：营业外收入41000.405366.85
减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号649128748.05479205639.83填列）
减：所得税费用-222662.96-3339467.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）649351411.01482545107.02
（一）持续经营净利润（净亏损以649351411.01482545107.02“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额649351411.01482545107.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉
35/1552022年半年度报告
合并现金流量表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现722870411.451046575556.47金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现669116.67207500.00金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还84942.61349941.57
收到其他与经营活动有关的七、80（1）23908593.0528286635.89现金
经营活动现金流入小计747533063.781075419633.93
购买商品、接受劳务支付的现159549053.61290105441.36金
客户贷款及垫款净增加额-4040863.502884242.59存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的74609693.6969491214.23现金
支付的各项税费88901602.8497484666.14
支付其他与经营活动有关的七、8（2）43378258.7238779836.51现金
经营活动现金流出小计362397745.36498745400.83
经营活动产生的现金流385135318.42576674233.10量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金106827745.4258175916.26
处置固定资产、无形资产和其5959.003417.00
36/1552022年半年度报告
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计106833704.4258179333.26
购建固定资产、无形资产和其33518268.99731210.38他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的七、8（4）19880.14现金
投资活动现金流出小计33518268.99751090.52
投资活动产生的现金流73315435.4357428242.74量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金300000000.00320000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计300000000.00320000000.00
偿还债务支付的现金767984744.59889562025.45
分配股利、利润或偿付利息支279985550.32267388669.47付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计1047970294.911156950694.92
筹资活动产生的现金流-747970294.91-836950694.92量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-289519541.06-202848219.08
加：期初现金及现金等价物余548752793.90497244356.16额
六、期末现金及现金等价物余额259233252.84294396137.08
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
37/1552022年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现金11558458.44820279.48收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金242835409.85526745122.29
经营活动现金流入小计254393868.29527565401.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金16515069.9914459914.63
支付的各项税费2483542.679340884.37
支付其他与经营活动有关的现金207230687.02265521095.16
经营活动现金流出小计226229299.68289321894.16
经营活动产生的现金流量净额28164568.61238243507.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金536827745.42308175916.26
处置固定资产、无形资产和其他长3417.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计536827745.42308179333.26
购建固定资产、无形资产和其他长16381146.27197994.00期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计16381146.27197994.00
投资活动产生的现金流量净520446599.15307981339.26额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金250000000.00250000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计250000000.00250000000.00
偿还债务支付的现金420010000.00647000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的253131796.56232068073.11现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计673141796.56879068073.11
筹资活动产生的现金流量净-423141796.56-629068073.11额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额125469371.20-82843226.24
加：期初现金及现金等价物余额52888483.31131705262.53
六、期末现金及现金等价物余额178357854.5148862036.29
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉
38/1552022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益其项目减工具他专
：少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股综项一般风险准其优永资本公积库盈余公积未分配利润小计
本)其合储备他先续存他收备股债股益
一、上年期末1125632068.00467645116.19590184990.78871515.763147859417.745332193108.47-66110794.335266082314.14余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初1125632068.00467645116.19590184990.78871515.763147859417.745332193108.47-66110794.335266082314.14余额
三、本期增减111174546.18111174546.18-1378925.37109795620.81变动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收322793374.96322793374.96-1378925.37321414449.59益总额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
39/1552022年半年度报告
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分-211618828.78-211618828.78-211618828.78配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者-211618828.78-211618828.78-211618828.78（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储
40/1552022年半年度报告
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末1125632068.00467645116.19590184990.78871515.763259033963.925443367654.65-67489719.705375877934.95余额
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其
项目具减：他专少数股东权益所有者权益合计库综项一般风险准其
实收资本(或股本)优永资本公积盈余公积未分配利润小计其存合储备他先续他股收备股债益
一、上1125632068.00467645116.19590184990.78871515.762616091231.794800424922.52-64615655.224735809267.30年期末余额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本1125632068.00467645116.19590184990.78871515.762616091231.794800424922.52-64615655.224735809267.30年期初余额
三、本232498658.52232498658.521072152.69233570811.21期增减
41/1552022年半年度报告
变动金
额（减少以
“－”号填
列）
（一）402469100.79402469100.79948226.88403417327.67综合收益总额
（二）123925.81123925.81所有者投入和减少资本
1．所有
者投入的普通股
2．其他
权益工具持有者投入资本
3．股份
支付计入所有者权益的金额
4．其他123925.81123925.81
（三）-169970442.27-169970442.27-169970442.27利润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
42/1552022年半年度报告
一般风险准备
3．对所-169970442.27-169970442.27-169970442.27
有者
（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本
公积转增资本
（或股本）
2．盈余
公积转增资本
（或股本）
3．盈余
公积弥补亏损
4．设定
受益计划变动额结转留存收益
5．其他
综合收益结转留存收益
43/1552022年半年度报告
6．其他
（五）专项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其他
四、本1125632068.00467645116.19590184990.78871515.762848589890.315032923581.04-63543502.534969380078.51期期末余额
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币
2022年半年度
项目其他权益工具减：库其他综专项
实收资本(或股本)资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益储备
一、上年期末余额1125632068.00670558994.83590184990.783044770864.535431146918.14
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1125632068.00670558994.83590184990.783044770864.535431146918.14
三、本期增减变动金437732582.23437732582.23
额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额649351411.01649351411.01
44/1552022年半年度报告
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-211618828.78-211618828.78
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）-211618828.78-211618828.78
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1125632068.00670558994.83590184990.783482503446.765868879500.37
2021年半年度
项目
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库存股其他综专项盈余公积未分配利润所有者权益合计
45/1552022年半年度报告
优先股永续债其他合收益储备
一、上年期末余额1125632068.00670558994.83590184990.782698689281.895085065335.50
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1125632068.00670558994.83590184990.782698689281.895085065335.50三、本期增减变动金额（减312574664.75312574664.75少以“－”号填列）
（一）综合收益总额482545107.02482545107.02
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配-169970442.27-169970442.27
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分-169970442.27-169970442.27
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
46/1552022年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1125632068.00670558994.83590184990.783011263946.645397640000.25
公司负责人：周异助主管会计工作负责人：韩钢会计机构负责人：玉莉
47/1552022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
广西五洲交通股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）系经广西壮族自治区经济体制改
革委员会桂体改股字〔1992〕27号文批准，于1992年12月31日采用定向募集方式设立。公司统一社会信用代码为914500001982250954，注册地址和总部都位于广西南宁市青秀区民族大道
115-1号现代*国际27层，公司的股票代码为600368。
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕158号文批准发行股票。公司股票于2000年12月1日在上海证券交易所上网定价发行人民币普通股8000万股，并于2000年12月21日在上海证券交易所挂牌交易，总股本为44200万股。2006年6月经股东会议审议通过《广西五洲交通股份有限公司股权分置改革方案》，经广西壮族自治区人民政府、广西壮族自治区上市公司股权分置改革工作领导小组办公室及广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会批准，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额10200万股为基数、按照
10:3.2的比例向流通股股东送股。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流
通股股份，股份总额为30736万股，无限售条件的流通股股份总额增加为13464万股，股东持股数额和比例变化不影响公司股本总额。至2009年7月6日，有限售条件的流通股股份已全部解禁，变为无限售条件的流通股。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕161号文件核准，公司于2008年2月29日通过上海证券交易所公开发行了54万手可转换公司债券，每手面值1000元，发行总额54000万元。至2009年7月1日，已有53859.60万元债券转为股本，其余的债券被本公司赎回。股本由此增加了113867688股。公司于2009年9月10日办理了工商变更手续，公司注册资本变更为
555867688.00元。经2012年4月25日召开的2011年度股东大会决议批准，公司于2012年6月21日实施2011年度利润分配方案，其中：以截至2011年12月31日的总股本555867688股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送红股2.5股（每股面值1元），共分派股票股利
138966922.00元；同时以资本公积金向全体股东每10股转增2.5股（每股面值1元），共转
增股本138966922.00元。公司股本由此增加277933844股，注册资本变更为833801532.00元。公司于2012年12月6日办理了工商变更手续。
经2018年4月9日召开的2017年度股东大会决议批准，公司于2018年5月22日实施2017年度利润分配方案，其中：以截至2017年12月31日总股本833801532股为基数，以未分配利润向全体股东每10股送3.5股（每股面值1元）的比例向全体股东送股，共送股291830536股，同时每10股派发现金红利1.50元（含税）。公司股本由此增加291830536股，注册资本变更为1125632068.00元。公司于2018年7月12日完成工商登记变更手续。
公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设投资发展部、证券部、法律事务部、审计部（纪检监察室）、办公室、财务部、党群工作部、收费机电部、工程部、经营管
理部、人力资源部等部门。
本公司及子公司主营业务为经营收费公路，同时拓展贸易物流业务及其他业务。
本财务报表及财务报表附注经公司第十届董事会第九次会议于2022年8月11日批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
序持股比例%层级子公司全称子公司简称号直接间接
1广西万通国际物流有限公司万通公司70.002级子公司
2广西岑罗高速公路有限责任公司岑罗公司100.002级子公司
3南宁金桥物业服务有限责任公司物业公司100.002级子公司
4广西五洲兴通投资有限公司兴通公司100.002级子公司
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5南宁市利和小额贷款有限责任公司利和公司91.792级子公司
6广西五洲金桥农产品有限公司金桥公司100.002级子公司
7广西坛百高速公路有限公司坛百公司100.002级子公司
8广西万景佳投资有限公司万景佳公司100.002级子公司
9广西凭祥万通国际物流有限公司凭祥万通公司100.003级子公司
10广西万通报关行有限公司报关行公司100.003级子公司
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2.持续经营
√适用□不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用本公司正常营业周期为一年。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
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本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
*该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
*该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
*该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
*合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
*抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
*抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
*站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
*增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
*处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
*子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
*“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
*本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
*子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
*购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
*通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
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在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
*本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
*因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
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该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、
与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
*资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
*利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
*外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
*产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
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（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
*以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
*贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。
贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
54/1552022年半年度报告
*以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
*如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
*如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权
投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
*预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
55/1552022年半年度报告
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收通行费客户应收账款组合2应收公司合并范围内关联方客户应收账款组合3应收购房客户应收账款组合4应收贸易客户应收账款组合5应收租赁客户应收账款组合6应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利
其他应收款组合3应收押金、保证金及备用金其他应收款组合4应收公司合并范围内关联方款其他应收款组合5应收代垫款其他应收款组合6应收其他款
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1应收公司合并范围内关联方客户合同资产组合2应收购房客户合同资产组合3应收贸易客户合同资产组合4应收租赁客户合同资产组合5应收其他客户
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
*信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时
所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
56/1552022年半年度报告
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
*已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃
市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
*预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
*核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
*终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
57/1552022年半年度报告
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
*继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
*继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
13.应收款项融资
□适用√不适用
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
15.存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
58/1552022年半年度报告
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托代销产品、库存商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他存货存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
*产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
*需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
*存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
*资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
*低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
*包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。合同资产和
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17.持有待售资产
√适用□不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
59/1552022年半年度报告
*出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
*可收回金额。
（3）列报本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
18.债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21.长期股权投资
√适用□不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
60/1552022年半年度报告
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
*企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
*成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
*权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
61/1552022年半年度报告
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、17。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、30。
22.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
*已出租的土地使用权。
*持有并准备增值后转让的土地使用权。
*已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、30。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物25-570.004.00-1.75
土地使用权40-500.002.50-2.00
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
62/1552022年半年度报告
*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25-570.004.00-1.75
机器设备年限平均法80.0012.50
运输设备年限平均法80.0012.50
办公设备年限平均法50.0020.00
准高速公路、高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车流量法计提折旧，其余资产采用分类直线法计提折旧。车流量法的具体测算方法是，按资产净值与经批准的可行性研究报告中测算的总车流量进行相除计算单车折旧系数，每三年对车流量重新进行测算。广西坛百高速公路有限公司的坛洛至百色高速公路本年单车折旧为16.17元/辆、广西岑罗高速公路有限责
任公司的岑溪至筋竹高速公路本年单车折旧为6.30元/辆。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧
24.在建工程
√适用□不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25.借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
*资产支出已经发生；
*借款费用已经发生；
*为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
63/1552022年半年度报告
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
□适用√不适用
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
*使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目预计使用寿命依据
土地使用权20-70年法定使用权
软件4-10年能为公司带来经济利益的期限
网站7-10年能为公司带来经济利益的期限
商标5-6年能为公司带来经济利益的期限
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
*无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
*无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
64/1552022年半年度报告
*本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
*在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（4）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
具体研发项目的资本化条件：内部研究开发项目开发阶段的支出，当项目完成后能达到预期开发的使用目的且开发支出能够可靠计量时确认为无形资产。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、使用权资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31.长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
32.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、30。
65/1552022年半年度报告
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
33.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
*职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
*职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
*医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
*短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
*短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
*设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
*设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
66/1552022年半年度报告
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
*企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
*企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
*符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
*符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34.租赁负债
□适用√不适用
35.预计负债
√适用□不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
*该义务是本公司承担的现时义务；
*该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
*该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
67/1552022年半年度报告
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
*客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
68/1552022年半年度报告
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
*如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；
*如果合同变更不属于上述第*种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
*商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让快消品等商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
销售产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；
*提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同包含提供高速路通行服务、租赁服务、物业服务、物流服
务等的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，在服务提供期间平均分摊确认。
*房地产销售合同
对于房地产销售，本公司房地产开发业务的收入于将物业的控制权转移给客户时确认。基于销售合同条款及适用于合同的法律规定，物业的控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至
69/1552022年半年度报告
今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，收入于客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本公司已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
*该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是
对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40.政府补助
√适用□不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
*本公司能够满足政府补助所附条件；
*本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
*与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
*与收益相关的政府补助除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
70/1552022年半年度报告
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
*政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
*政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
*因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
*本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
*与企业合并相关的递延所得税负债或资产
71/1552022年半年度报告
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
*直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
*可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
*合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
*以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
（一）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（二）单独租赁的识别
72/1552022年半年度报告
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：*承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；*该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（三）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
*使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
*租赁负债的初始计量金额；
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
*承租人发生的初始直接费用；
*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、35。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；
对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
*租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
*取决于指数或比率的可变租赁付款额；
*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（四）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
*经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
*融资租赁
73/1552022年半年度报告
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（五）租赁变更的会计处理
*租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
*租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
*其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（六）售后租回
本公司按照附注五、38的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
*本公司作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照附注五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，
本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
*本公司作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照附注五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本
公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
43.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
1.一般风险准备
一般准备用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
本公司根据财政部印发的《关于小额贷款公司执行〈金融企业财务规则〉的通知》（财金〔2008〕185号）、《金融企业准备金计提管理办法》（财金〔2012〕20号）的规定根据标准法计算潜在
风险估计值，按潜在风险估计值与资产减值准备的差额，对风险资产计提一般准备。潜在风险估计值＝正常类风险资产*1.5％＋关注类风险资产*3％＋次级类风险资产*30％＋可疑类风险资产
*60％＋损失类风险资产*100％
除上述规定外，本公司每年按信贷业务税后净利润的10%补充提取一般风险准备，当累计补充提取的一般准备达到注册资本的50%时，原则上不再提取。
2.公允价值计量
74/1552022年半年度报告
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
*估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
*公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
3.终止经营
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
*该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
√适用□不适用
备注(受重要影响的报会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点
表项目名称和金额)坛百路单车折旧系数第十届董事会第五2022年1月1日报告期内减少累计折旧
75/1552022年半年度报告
次会议以及2021年13233064.86元，减少年度股东大会营业成本
13233064.86元，增加
未分配利润
11248105.13元。
其他说明：
*会计估计变更的原因根据《企业会计准则第4号-固定资产》的相关规定，“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。”根据公司《会计政策》中关于“高速公路按交通部《高速公路公司财务管理办法》采用车流量法计提折旧。车流量法的具体测算方法是，按资产净值与经批准的可行性研究报告中测算的总车流量进行相除计算单车折旧系数，每三年对车流量重新进行测算”。
截至2021年12月31日，南宁（坛洛）至百色高速公路（以下简称“坛百路”）执行的单车折旧系数已满三年，需要重新预测车流量。为此本公司委托广西交通设计集团有限公司对该路段车流量进行测算，根据广西交通设计集团有限公司于2022年1月出具的《南宁（坛洛）至百色高速公路车流量预测报告》，测算结果与原经批准的可行性研究报告中测算的车流量存在差异，需要调整单车折旧系数。
*会计估计变更的内容
坛百路单车折旧系数由19.23元/辆调整为16.17元/辆（折算为标准小客车）。本次会计估计变更经股东大会审议通过，自2022年1月1日起至2024年12月31日止执行。
*对财务状况和经营成果的影响
本次变更单车折旧系数，报告期内减少累计折旧13233064.86元，减少营业成本13233064.86元，增加未分配利润11248105.13元。
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应税收入3%、5%、6%、9%、11%、13%
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
土地增值税应税收入5%、6%、7%、8%及累计税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率（%）广西坛百高速公路有限公司15广西岑罗高速公路有限责任公司15南宁市利和小额贷款有限责任公司15南宁金桥物业服务有限责任公司20
2.税收优惠
√适用□不适用
76/1552022年半年度报告
（1）根据2020年4月23日财政部公告2020年第23号文，本公司之子公司广西坛百高速公
路有限公司、广西岑罗高速公路有限责任公司、南宁市利和小额贷款有限责任公司的主营业务符
合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，享受西部大开发税收优惠政策，减按15%税率缴纳企业所得税，期限为2021年1月1日至2030年12月31日。
（2）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号文）和《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第
13号），本公司之子公司南宁金桥物业服务有限责任公司符合小型微利企业，按20%的税率缴纳
企业所得税，期限为2022年1月1日至2024年12月31日。
（3）根据《关于继续实行农产品批发市场、农贸市场房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》财税〔2019〕12号和《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》财政部、国家税务总局
〔2022〕年第4号，本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司符合农产品批发市场、农贸市场暂免征收房产税和城镇土地使用税的优惠政策，期限为2022年1月1日至2023年12月31日。
（4）根据《财政部国家税务总局关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告〔2020〕第16号），本公司之子公司广西凭祥万通国际物流有限公司符合物流企业自有(包括自用和出租)或承租的大宗商品仓储设施用地，减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税的优惠政策，期限为2020年1月1日起至
2022年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金1799.50
银行存款259093029.14548646633.67
其他货币资金1553443.95286436.57
合计260648272.59548933070.24
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
其他货币资金期末余额主要为因诉讼被法院冻结的存款及存放在第三方（支付宝、微信等）的款项。本公司编制2022年1-6月现金流量表时，已将其他货币资金中的因诉讼被法院冻结的
1415019.75元存款从期末现金及现金等价物中扣除。
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
77/1552022年半年度报告
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计120361786.63
1至2年1674208.06
2至3年302305.34
3年以上
3至4年
4至5年4395438.12
5年以上97789583.35
小计224523321.50
减：坏账准备101881314.53
合计122642006.97
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值
(%)(%)
(%)(%)按单项计
提坏账准96634523.8143.0495102398.9198.411532124.9096768404.6049.2595236279.7098.421532124.90备
其中：
按单项金额重大
（100万及90959554.7140.5190210221.2699.18749333.4591093435.5046.3690344102.0599.18749333.45以上）计提的按单项金额不重大
（100万以5674969.102.534892177.6586.21782791.455674969.102.894892177.6586.21782791.45下）计提的坏账准备按组合计
提坏账准127888797.6956.966778915.625.30121109882.0799707814.3250.755982860.676.0093724953.65备
其中：
78/1552022年半年度报告
应收通行
73175771.3832.59--73175771.3880738572.0841.0980738572.08
费客户应收合并范围内关联方
--应收购房
6488000.002.893804140.0058.632683860.00
客户8814635.004.494099026.9546.504715608.05应收贸易
31621253.0814.082428862.867.6829192390.222298257.041.171530129.6166.58768127.43
客户应收租赁
9076803.634.04181611.912.008895191.722049078.001.0440994.202.002008083.80
客户应收其他
7526969.603.35364300.854.847162668.755807272.202.96312709.915.385494562.29
客户
合计224523321.50100.00101881314.5345.38122642006.97196476218.92100.00101219140.3751.5295257078.55
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由
广西新合力冶金有100.00公司停产，陷入债
38200346.0638200346.06
限公司务纠纷
广西银旭商贸有限16245304.8016245304.80100.00诉讼责任公司
广西扶绥县沣桦酒10715173.6410715173.64100.00诉讼业有限公司
广州钢铁交易中心10363525.3110363525.31100.00债务纠纷有限公司
广西玉林三山坡农100.00诉讼
6728993.526728993.52
业实业有限公司
广西巨东种养集团100.00诉讼
5000000.105000000.10
有限公司
其他单位9381180.387849055.4883.67诉讼
合计96634523.8195102398.9198.41/
按单项计提坏账准备的说明：
√适用□不适用
诉讼情况详见附注十六、8
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：其中：应收通行费客户
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内73175771.38
合计73175771.38
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
79/1552022年半年度报告
组合计提项目：应收购房客户
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内698000.0020940.003.00
1-2年1590000.00127200.008.00
2-3年
3-4年
4-5年2720000.002176000.0080.00
5年以上1480000.001480000.00100.00
合计6488000.003804140.0058.63
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
组合计提项目：应收贸易客户
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内30027175.02904271.253.01
1-2年84208.0616841.6120.00
2-3年4240.002120.0050.00
3-4年
4-5年
5年以上1505630.001505630.00100.00
合计31621253.082428862.867.68
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
组合计提项目：应收租赁客户
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内9076645.63181532.912.00
1-2年
2-3年158.0079.0050.00
3-4年
4-5年
5年以上
合计9076803.63181611.912.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内7384194.60221525.853.00
1-2年
2-3年
80/1552022年半年度报告
3-4年
4-5年
5年以上142775.00142775.00100.00
合计7526969.60364300.854.84
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额其转销类别期初余额他期末余额计提收回或转回或核变销动
按单项计95236279.70133880.7995102398.91提坏账准备
按组合计5982860.672237002.671440947.726778915.62提坏账准备
其中：应收通行费客户应收合并范围内关联方
应收购房4099026.951061583.051356470.003804140.00客户
应收贸易1530129.61919903.6221170.372428862.86客户
应收租赁40994.20181596.1140978.40181611.91客户
应收其他312709.9173919.8922328.95364300.85客户
合计101219140.372237002.671574828.51101881314.53
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余坏账准备期末余额
额合计数的比例%
广西壮族自治区收费公路联网收费清73175771.3832.59
81/1552022年半年度报告
分结算中心
广西新合力冶金有限公司38200346.0617.0138200346.06
广西银旭商贸有限责任公司16245304.807.2416245304.80
广西扶绥县沣桦酒业有限公司10715173.644.7710715173.64
广州钢铁交易中心有限公司10363525.314.6210363525.31
合计148700121.1966.2375524349.81
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
6、应收款项融资
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内18627420.8991.9810291049.3085.47
1至2年582824.352.881325152.1211.01
2至3年643982.503.18116084.010.96
3年以上396865.001.96308691.002.56
合计20251092.74100.0012040976.43100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额单位名称期末余额
合计数的比例%
广西富雅投资有限公司10000000.0049.38%
广西田林县创鑫食品销售有限公司2609630.4512.89%
广西电网公司南宁供电局1347142.576.65%
益海嘉里食品营销有限公司南宁分公司1282523.796.33%
中粮福临门食品营销有限公司广州分公司1107454.005.47%
合计16346750.8180.72%
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
82/1552022年半年度报告
应收利息应收股利
其他应收款1205404857.701171554030.50
合计1205404857.701171554030.50
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计179112734.77
1至2年1142549611.61
2至3年2952918.65
3年以上
3至4年3019958.73
4至5年16901.50
5年以上142947342.97
小计1470599468.23
减：坏账准备265194610.53
合计1205404857.70
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款、股权转让款及利息1415471609.311391487921.74
保证金14328032.3514123194.70
个人借款6300.006300.00
83/1552022年半年度报告
备用金1229198.92823802.36
工程款20000000.0020037965.13
其他19564327.659777167.55
小计1470599468.231436256351.48
减：坏账准备265194610.53264702320.98
合计1205404857.701171554030.50
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
信用损失(未发生用损失(已发生信期信用损失
信用减值)用减值)
2022年1月1日余5934341.20258767979.78264702320.98
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段-5470.695470.69
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提516001.3612764.95117729.75646496.06
本期转回27707.73126498.78154206.51本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日
6417164.1418235.64258759210.75265194610.53
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动
按单项计提257349982.75101570.1331625.00257419927.88
按组合计提7352338.23544925.93122581.517774682.65
合计264702320.98646496.06154206.51265194610.53
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
84/1552022年半年度报告
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额
例(%)
广西地产集团有股权转1161783388.621年以内79.005808916.94
限公司让、承接20314026.22元、
债务及利1-2年息款1141469362.4元
广西万通进出口往来款138999872.715年以上9.45138999872.71贸易有限公司
河池市铁达有限预付购买50000000.005年以上3.4050000000.00责任公司股权款
广西百色美壮投往来款23147141.665年以上1.5718517713.33资有限公司
广西建工集团第往来款20000000.005年以上1.3620000000.00一建筑工程有限责任公司
合计/1393930402.99/94.79233326502.98
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准
存货跌价准备/
项目备/合同履约账面余额合同履约成本减账面价值账面余额账面价值成本减值准值准备备
原材料924148.14924148.14924148.14924148.14在产品
库存商品2121050.362121050.36109926.59109926.59周转材料消耗性生物资产
85/1552022年半年度报告
合同履约成本
开发成本241274257.9038085071.23203189186.67234616645.8538085071.23196531574.62
开发产品63683074.5963683074.5968927244.6968927244.69委托代销产
品2953651.802953651.8013154319.6313154319.63
合计310956182.7939009219.37271946963.42317732284.9039009219.37278723065.53
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料924148.14924148.14在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本
开发成本38085071.2338085071.23
合计39009219.3739009219.37
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用存货项目期末余额中借款费用资本化金额
金桥农产品批发市场二期107464.49
中国东盟（凭祥）国际客运站第一期8741700.00
金桥农产品批发市场一期5280141.67
合计14129306.16
截至2022年6月30日，期末存货余额中借款费用资本化金额为14129306.16元。
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
（5）开发成本本期利息预计竣工预计总投项目名称开工时间2022年6月30日2021年12月31日资本化金期末跌价准备时间资额五洲商贸中
2022年2023年3亿164373903.40157716291.3520493384.35
心项目
86/1552022年半年度报告
人才小高地2022年2025年1.4亿16711475.1116711475.11中国东盟（凭祥）国2023年2025年4.8亿60102797.8860102797.8817591686.88际客运站
通发园二期2019年2023年2.27亿86081.5186081.51
合计241274257.90234616645.8538085071.23
说明：
*五洲商贸中心项目按照公司开发进度目前处于已完成除主体施工以外所有的前期招标项目。
已取得建设工程规划许可证，施工图已通过审查，正在进行土方清运。
*人才小高地项目目前处于前期工作状态，项目未正式开工建设。
*中国东盟（凭祥）国际客运站项目目前处于土地出租状态，项目未正式开工建设。
*通发园二期项目规划调整未通过，未能实施。
（6）开发产品
2022年6月30期末跌
项目名称竣工时间2022年1月1日本期增加本期减少日价准备金桥农产品批
2011年10月9397620.23847291.761348615.508896296.49
发市场一期
五洲国际项目2011年12月8328687.81-4742846.363585841.45金桥农产品批
2015年2月51200936.6551200936.65
发市场二期
合计68927244.69847291.766091461.8663683074.59
10、合同资产
(1).合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值已完工
未结算56608263.049822935.3746785327.6737686251.048955275.0128730976.03资产分摊免
租期租15026939.55300538.7914726400.7615985111.93319702.2415665409.69金
合计71635202.5910123474.1661511728.4353671362.979274977.2544396385.72
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
87/1552022年半年度报告代建项目收益（已完工867660.36未结算资产）
分摊免租期租金19163.45
合计867660.3619163.45/
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本
待抵扣进项税264070.59593242.59
预缴税金31509097.0733690637.68
待摊费用18848.00
合计31773167.6634302728.27
14、发放贷款及垫款
（1）按个人和企业分布情况项目2022年6月30日2021年12月31日以摊余成本计量的发放贷款和垫款
个人贷款35555145.5134600409.01
其中：经营性贷款35447996.4034447996.40信用卡住房按揭
消费性其他贷款107149.11152412.61
企业贷款和垫款101970957.05
96970957.05
其中：贷款96970957.05101970957.05贴现贸易融资垫款
小计132526102.56136571366.06以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款小计
贷款和垫款总额132526102.56136571366.06
88/1552022年半年度报告
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款
99101380.5699153222.10
减值准备
贷款和垫款账面价值33424722.0037418143.96以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款减值准备
（2）企业贷款和垫款按行业分布情况
2022年6月30日2021年12月31日
行业
账面余额比例%账面余额比例%
农、林、牧、渔业10189258.327.6910189258.327.46
制造业13461838.6510.1613461838.659.86
建筑业9300000.007.0214300000.0010.47
批发和零售业45475130.2734.3145475130.2733.30
住宿和餐饮业5000000.003.775000000.003.66
房地产业4950000.003.744950000.003.62
居民服务和其他服务业8594729.816.498594729.816.29
个人贷款35555145.5126.8334600409.0125.34
贷款和垫款总额132526102.56100.00136571366.06100.00
减：贷款减值准备99101380.5699153222.10
贷款和垫款账面价值33424722.0037418143.96
（3）按地区分布情况
2022年6月30日2021年12月31日
地区
账面余额比例%账面余额比例%
广西地区132526102.56100.00136571366.06100.00其他地区
贷款和垫款总额132526102.56100.00136571366.06100.00
减：以摊余成本计量的发放贷
99101380.5699153222.10
款和垫款减值准备
贷款和垫款账面价值33424722.0037418143.96
（4）按担保方式分布情况项目2022年6月30日2021年12月31日
信用贷款8000000.008000000.00
保证贷款15044181.2515044181.25
附担保物贷款109481921.31113527184.81
其中：抵押贷款61463077.61
56467814.11
89/1552022年半年度报告
质押贷款53014107.2052064107.20
贷款和垫款总额132526102.56136571366.06
减：以摊余成本计量的发放贷款
99101380.5699153222.10
和垫款减值准备
贷款和垫款账面价值33424722.0037418143.96
（5）逾期贷款
2022年6月30日
项目逾期90天逾期1天至90逾期360天至
至360天(含逾期3年以上合计
天(含90天)3年(含3年)
360天)
信用贷款8000000.008000000.00
保证贷款15044181.2515044181.25
抵押贷款107149.1161310665.0061417814.11
质押贷款-37764107.2037764107.20
合计107149.11122118953.45122226102.56
（续）
2021年12月31日
项目逾期90天至逾期1天至90逾期360天至3
360天(含360逾期3年以上合计
天(含90天)年(含3年)
天)
信用贷款8000000.008000000.00
保证贷款15044181.2515044181.25
抵押贷款152412.6161310665.0061463077.61
质押贷款-37764107.2037764107.20
122118953.4
合计152412.61122271366.06
5
（6）贷款损失准备
*以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动
2022年6月项目阶段二（整个存阶段一（12个月阶段三（整个存续续期预期信用损合计预期信用损失）期预期信用损失）
失）
期初余额99153222.1099153222.10
转至阶段一--
转至阶段二--
转至阶段三--
90/1552022年半年度报告
本期计提10000.0010000.00
本期收回61841.5461841.54
--收回原转销
贷款和垫款导--致的转回
--其他因素导
--致的转回
本期核销--
本期转出--
汇率差异--
期末余额99101380.5699101380.56
（续）
2021年度项目阶段二（整个存阶段一（12个月阶段三（整个存续续期预期信用损合计预期信用损失）期预期信用损失）
失）
期初余额110094654.83110094654.83
转至阶段一--
转至阶段二--
转至阶段三--
本期计提2270500.002270500.00
本期收回13211932.7313211932.73
--收回原转销
贷款和垫款导--致的转回
--其他因素导
--致的转回
本期核销--
本期转出--
汇率差异--
期末余额99153222.1099153222.10
（7）贷款拨备率和拨备覆盖率项目2022年6月30日2021年12月31日
贷款拨备率74.78%72.60%
拨备覆盖率84.58%81.09%
91/1552022年半年度报告
15、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
16、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
17、长期应收款
(1)长期应收款情况
□适用√不适用
(2)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
18、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益法其他宣告发被投资期初其他期末准备追加投减少下确认综合放现金计提减单位余额权益其他余额期末资投资的投资收益股利或值准备变动余额损益调整利润
一、合营企业小计
二、联营企业广西岑1362158141106821313
兴高速35015.959.27745.44922
公路发955429.78展有限公司小计1362158141106821313
35015.959.27745.44922
955429.78
三、其他企业广西凭2960429603377
祥合越00.00400.009300
投资有.00限公司小计2960429603377
92/1552022年半年度报告
00.00400.009300.00
13650581411068213163377
合计95415.959.27745.409629300
955429.78.00
其他说明
本公司间接持有广西五洲国通投资有限公司49%的股权，截至2022年6月30日，广西五洲国通投资有限公司净资产为负数，本公司长期股权投资按权益法核算减记至0为限。
19、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额广西金戎万和投资有限公司00合计
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币指定为以公允价值其他综合本期确认其他综合收益转计量且其收益转入项目的股利收累计利得累计损失入留存收益的金变动计入留存收益入额其他综合的原因收益的原因
广西金戎5000000.00万和投资有限公司
20、其他非流动金融资产
□适用√不适用
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额655818055.57144872045.85800690101.42
2.本期增加金额12249335.1012249335.10
（1）外购
（2）存货\固定资12249335.10
产\在建工程转入12249335.10
（3）企业合并增加
3.本期减少金额1002647.481002647.48
（1）处置
93/1552022年半年度报告
（2）其他转出1002647.481002647.48
4.期末余额667064743.19144872045.85811936789.04
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额118607212.1023873296.61142480508.71
2.本期增加金额10039015.201597519.68-11636534.88
（1）计提或摊销7336560.051597519.688934079.73
（2）企业合并增-加
（3）其他增加2702455.152702455.15
3.本期减少金额155355.72155355.72
（1）处置
（2）其他转出155355.72155355.72
4.期末余额128490871.5825470816.29-153961687.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值538573871.61119401229.56657975101.17
2.期初账面价值537210843.47120998749.24658209592.71
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因
金桥农产品市场综合楼、加工车间140345810.24正在办理中及商铺
原木一期24720339.31正在办理中
马头镇城龙路浪琴嘉苑二期住宅2668046.48正在办理中小区商铺
合计167734196.03
22、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产4919074247.755049788340.39固定资产清理
合计4919074247.755049788340.39
94/1552022年半年度报告
固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具公路办公设备合计
一、账面原值：
1.期初余额319131892.04249180672.1729939454.987026336272.5625070180.397649658472.14
2.本期增加金额2350.00166139.31168489.31
（1）购置166139.31166139.31
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加2350.002350.00
3.本期减少金额12644409.6117860.002350.001663707.6214328327.23
（1）处置或报废18000.0017860.002350.001612354.621650564.62
（2）企业合并减少
（3）其他减少12626409.61---51353.0012677762.61
4.期末余额306487482.43249162812.1729939454.987026336272.5623572612.087635498634.22
二、累计折旧
1.期初余额102061653.76100671072.9528437379.172349060325.1119639700.762599870131.75
2.本期增加金额5371873.6013555392.46177965.27101248590.91979529.76121333352.00
（1）计提5371873.6013555392.46177965.27101248590.91979529.76121333352.00
（2）企业合并增加------
（3）其他增加------
3.本期减少金额3097529.6617860.001663707.624779097.28
（1）处置或报废18000.0017860.001612354.621648214.62
（2）企业合并减少----
（3）其他减少3079529.66---51353.003130882.66
4.期末余额104335997.70114208605.4128615344.442450308916.0218955522.902716424386.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值202151484.73134954206.761324110.544576027356.544617089.184919074247.75
2.期初账面价值217070238.28148509599.221502075.814677275947.455430479.635049788340.39
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
95/1552022年半年度报告
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
南宁金桥农产品批发市场4#11232734.25正在办理中楼固定资产清理
□适用√不适用
23、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程1430495.93918653.43工程物资
合计1430495.93918653.43在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值准账面余额账面价值账面余额账面价值准备备
其他零星工程536275.50536275.5054000.0054000.00
深化收费公路制度改革取消高894220.43894220.43864653.43864653.43速公路省界收费站工程
合计1430495.931430495.93918653.43918653.43
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
工程其中：
本期利息本期本期累计本期转入资本利息期初本期增其他期末投入工程利息资金项目名称预算数固定化累资本余额加金额减少余额占预进度资本来源资产计金化率金额算比化金
金额额(%)
例(%)额
深化收费公路制度188080654.81864653.4329567.00894220.43100100%自筹改革取消高速公路省界收费站工程
合计188080654.81864653.4329567.00894220.43////
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
96/1552022年半年度报告
工程物资
□适用√不适用
24、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
25、油气资产
□适用√不适用
26、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额132930.08132930.08
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额132930.08132930.08
二、累计折旧
1.期初余额67023.5667023.56
2.本期增加金额33511.3633511.36
(1)计提33511.3633511.36
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额100534.92100534.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值32395.1632395.16
2.期初账面价值65906.5265906.52
27、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币非专专项目土地使用权利利软件网站商标合计权技术
一、账面原值
97/1552022年半年度报告
1.期初余额33637675.4018662053.63813101.2811880.1853124710.49
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额33637675.4018662053.63813101.2811880.1853124710.49
二、累计摊销
1.期初余额5564083.6210969916.13378936.273731.8116916667.83
2.本期增加金额363320.58767012.67104333.221746.061236412.53
（1）计提363320.58767012.67104333.221746.061236412.53
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5927404.2011736928.80483269.495477.8718153080.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值27710271.206925124.83329831.796402.3134971630.13
2.期初账面价值28073591.787692137.50434165.018148.3736208042.66
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
28、开发支出
□适用√不适用
29、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合并形期末余额项处置成的
广西五洲金桥农产品有限公司1124077.081124077.08
合计1124077.081124077.08
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
98/1552022年半年度报告
资产组或资产组组合的构成广西五洲金桥农产品有限公司
资产组或资产组组合的账面价值286936715.58分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价无需分摊值及分摊方法
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值288060792.66
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组是组合一致(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用
对金桥公司商誉减值测试说明：本公司无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以资产组合预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。预计现金流量根据本公司批准的5年期现金流量预测（金桥公司5年增长率为5%）为基础，现金流量预测使用的折现率（金桥公司折现率为11.84%），预测期以后的现金流量保持稳定（金桥公司稳定期增长率为2%）推断得出，该增长率和行业总体长期平均增长率相当。商誉减值测试中采用的其他关键数据包括：销售收入增长率、毛利率及其相关费用。本公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。本公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用
30、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额
坛百服务区建设1180642.96952658.46227984.50费用
装修费647823.22115678.74532144.48
岑罗路管理区景488875.5352120.82436754.71观费
金桥-堆垛笼428761.09135398.22293362.87
维修及设计费1367805.97364007.041003798.93
水果交易1区2980670.81313754.822666915.99
冷库业务室改造200276.8034333.14165943.66
二期钢结构简易686109.62611261.30
74848.32
办公楼
巧固架1263785.68216648.961047136.72
木托盘242277.7835958.8028669.03177649.95
坛百路服务区提950000.0016068157.2217018157.22升改造工程
其他517753.7476088.94441664.80
合计10954783.2016068157.222371496.2628669.0324622775.13
99/1552022年半年度报告
31、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产
资产减值准备64396158.5116099039.6463547661.6015886915.40内部交易未实现利润可抵扣亏损
信用减值准备107846946.6524037205.56106943763.4823816094.38
已计提未发放的15515371.483878842.87
15515371.483878842.87
绩效工资
递延收益4590000.001147500.005070000.001267500.00
预计房地产利润16375.004093.75823398.00205849.50
预缴税金188636.5447159.136070328.761517582.19
合计192553488.1845213840.95197970523.3246572784.34
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异156418093.17426846754.99
可抵扣亏损150586262.95150801526.96
合计307004356.12577648281.95
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注
202210918326.83
20239272941.5917108592.52
202425799273.7122758803.77
202522001438.6869418864.84
202670668760.9130596939.00
202722843848.05
合计150586262.95150801526.96/
32、其他非流动资产
√适用□不适用
100/1552022年半年度报告
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产代建五洲锦绣城
项目和五洲绿苑223719404.89223719404.89229462422.92229462422.92项目的支出
合计223719404.89223719404.89229462422.92229462422.92
其他说明：
自2020年6月起本公司从广西五洲房地产有限公司收回代广西壮族自治区机关事务局建设
的五洲锦绣城项目，2014年该项目开始拆迁，项目投资额约15亿元，预计代建期为1080天，截至2022年6月30日，五洲锦绣城项目的建设进度约为44.3%。自2020年6月起本公司从广西五洲房地产有限公司收回代广西壮族自治区机关事务局建设的五洲绿苑项目，2014年该项目开始拆迁，项目投资额约1亿元，预计代建期为810天。截至2022年6月30日，五洲绿苑项目的建设进度约为100%。
33、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款
保证借款130000000.00150000000.00
信用借款249990000.00250000000.00
合计379990000.00400000000.00
短期借款分类的说明：
（1）保证借款
*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2021年08月11日与南宁市区农
村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802211192453的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款3000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2022年08月
11日止。截至2022年6月30日，尚余3000.00万元未偿还。
*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2021年10月21日与南宁市区农
村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802211630257的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款2000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2022年10月
20日止。截至2022年6月30日，尚余2000.00万元未偿还。
*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2021年12月14日与南宁市区农
村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802212379194的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款3000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2022年12月
13日止。截至2022年6月30日，尚余3000.00万元未偿还。
*本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2022年04月29日与南宁市区农
村信用合作联社（乙方）签订了合同编号为174802220873841的借款合同，该合同约定甲方向乙方的借款5000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。借款期限至2023年04月
28日止。截至2022年6月30日，尚余5000.00万元未偿还。
101/1552022年半年度报告
（2）信用借款
*本公司（甲方）于2022年3月29日与工商银行南宁分行（乙方）签订了合同编号为2022（共和）字00468号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年3月24日止。截至2022年6月30日，尚余5000万元未偿还。
*本公司（甲方）于2022年3月30日与中信银行南宁分行（乙方）签订了合同编号为（2022）
桂银贷字第038号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款10000万元，借款期限至2023年3月30日止。截至2022年6月30日，尚余10000万元未偿还。
*本公司（甲方）于2022年6月20日与光大银行南宁分行（乙方）签订了合同编号为
78892204000021的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年6月
19日止。截至2022年6月30日，尚余5000万元未偿还。
*本公司（甲方）于2022年6月24日与南宁市区农村信用合作联社（乙方）签订了合同编
号为173902221735761的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款5000万元，借款期限至2023年6月23日止。截至2022年6月30日，尚余4999万元未偿还。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
34、交易性金融负债
□适用√不适用
35、衍生金融负债
□适用√不适用
36、应付票据
□适用√不适用
37、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
货款4293216.25423923.25
工程款44172988.2648170371.10
其他4392939.757466761.37
合计52859144.2656061055.72
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
广西交科集团有限公司22119291.45工程尚未结算
凭祥市海润实业有限公司6275096.43诉讼
合计28394387.88/
38、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收租金12275282.5819792809.31
其他179775.68831860.33
102/1552022年半年度报告
合计12455058.2620624669.64
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
39、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收商品款1358613.641251818.49
预收经营权转让款2660600.012756932.52
预收物业费等172690.72109871.67
合计4191904.374118622.68
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
40、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬37681458.9241989073.7062852477.7216818054.90
二、离职后福利-设定552783.67
10297713.5710850497.24-
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计38234242.5952286787.2773702974.9616818054.90
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津35386780.95
26256823.2546128185.6015515418.60
贴和补贴
二、职工福利费3599496.033599496.03-
三、社会保险费4304834.314304834.31-
其中：医疗保险费3370519.513370519.51-
工伤保险费258163.73258163.73生育保险费
补充医疗676151.07676151.07
四、住房公积金5479676.005479676.00-
五、工会经费和职工2003703.93
1008705.831709773.461302636.30
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
103/1552022年半年度报告
划
其他短期薪酬290974.041339538.281630512.32
合计37681458.9241989073.7062852477.7216818054.90
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末项目期初余额本期增加本期减少余额
1、基本养老保险7255447.007255447.00
2、失业保险费226735.34226735.34
3、企业年金缴费552783.672815531.233368314.90
合计552783.6710297713.5710850497.24
其他说明：
√适用□不适用
本公司分别按员工上年收入的16%、0.5%、7.5%、8%每月缴存养老保险、失业保险、医疗保险、年金。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
41、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税8753201.667360621.44消费税
营业税4408747.084408747.08
企业所得税37684447.2045586157.38
个人所得税381513.831244709.25
城市维护建设税2207819.102199467.14
教育费附加924415.43920836.42
地方教育费附加650377.74647991.36房产税
土地使用税1080.001080.00
土地增值税5245775.09
防洪保安费34434.1234434.12
价格调节基金3218.55
印花税372654.24363285.35
水利建设基金138908.65193439.25
合计55557599.0568209762.43
42、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息
104/1552022年半年度报告
应付股利
其他应付款80690174.7385118225.43
合计80690174.7385118225.43应付利息
□适用√不适用应付股利
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
押金2831157.904487154.61
保证金54973699.3659129329.18
待付费用5084955.587360824.80暂借款
往来款15134816.7911836488.68
其他2665545.102304428.16
合计80690174.7385118225.43
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
广西骏亿江南市场开发有限公司5000000.00保证金，未结算广西建工集团第一建筑工程有限责任公司4628500.47未进行最终结算
广西交科集团有限公司2737696.52保证金，未到期结算浙江菊韵人家置业投资管理有限公司2000000.00保证金，未到期结算嘉兴市同辉高速公路服务区经营管理有限公2000000.00保证金，未到期结算司
浙江省商业集团有限公司南宁分公司1500000.00保证金，未到期结算广西长长路桥建设有限公司1009500.00保证金，未到期结算中交四航局第一工程有限公司1000000.00押金，未到期结算合计19875696.99/
43、持有待售负债
□适用√不适用
44、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款358000000.00493000000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款85209927.6976989830.19
1年内到期的租赁负债29490.6265124.70
105/1552022年半年度报告
分期付息到期还本的长期借8394110.3923657452.72款利息
合计451633528.70593712407.61
45、其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款
短期借款应付利息214512.59287222.25
待转销进项税55042.9983913.23
合计269555.58371135.48
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
46、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
质押借款2421000000.002731000000.00抵押借款
保证借款50000000.0050000000.00
信用借款100000000.00
减：一年内到期的长期借款358000000.00493000000.00
合计2113000000.002388000000.00
长期借款分类的说明：
（1）质押借款
*本公司（甲方）于2016年9月1日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了合
同编号为2016年（共和）字0111号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款80000万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限至2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20 日，利率按 5 年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 15BP(1BP=0.01%)基点计算，12 个月调整一次。截至 2022 年 6 月 30 日，尚余 63800 万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为4400万元。
*本公司（甲方）于2016年10月28日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了
合同编号为2016年（共和）字0130号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款62900万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限至2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20 日，利率按 5 年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 24
BP(1BP=0.01%)计算，12个月调整一次。截至 2022年 6月 30日，尚余 20500 万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为3000万元。
*本公司（甲方）于2016年11月25日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了
合同编号为2016年（共和）字0142号的借款合同，该合同约定甲方向乙方借款100000万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限至2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20 日，利率按 5 年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 24
BP(1BP=0.01%)计算，12个月调整一次。截至 2022年 6月 30日，尚余 57700 万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为5000万元。
*本公司（甲方）于2017年6月20日与中国工商银行广西壮族自治区分行（乙方）签订了
106/1552022年半年度报告
合同编号为2017年（共和）字089号借款合同，该合同约定甲方向乙方借款30000万元，以南宁（坛洛）至百色高速公路收费权及其项下收益为质押担保，借款期限2031年8月29日止，按季结息，结息日为每季末月的 20日，利率按 5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 15 BP(1BP=0.01%)基点计算，12个月调整一次。截至2022年6月30日，尚余24700万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为1600万元。
*本公司之子公司广西坛百高速公路有限公司（甲方）于2006年10月27日与中国农业银行
南宁市古城支行（乙方）签订编号为45101200600003100的借款合同，合同约定甲方向乙方借款
40000万元用于南宁（坛洛）至百色高速公路项目建设，甲方以坛洛至百色高速公路收费权做为质押担保。截至2022年6月30日，尚余13500万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为4000万元。
*本公司之子公司广西坛百高速公路有限公司（甲方）于2006年8月3日与中国工商银行广
西壮族自治区分行（乙方）签订编号为2006年共和字第0122号的借款合同，合同约定甲方向乙方借款45000万元用于南宁（坛洛）至百色高速公路项目建设，甲方以坛百路收费权做为质押担保。截至2022年6月30日，尚余12100万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为6300万元。
*本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司于2009年3月24日与中国工商银行广西
壮族自治区分行签订编号为2009年共和字第0010号的借款合同，借款50000万元用于筋竹至岑溪段高速公路项目建设，以在建公路未来收费权作为质押担保，借款期限2009年3月24日起至
2029年1月12日止，按季结息，结息日为每季末月的20日，利率按5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 24 BP(1BP=0.01%)计算。截至 2022年 6月 30日，尚余 32000万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为3500万元。
*本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司于2009年2月4日与中国建设银行股份有限公司南宁新城支行签订编号为604255127009001号的借款合同。借款45000万元用于筋竹至岑溪段高速公路项目建设，以在建公路未来收费权作为质押担保，借款期限2009年2月12日起至
2024年9月26日止，按季结息，结息日为每季末月的20日，利率按5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 14.2 BP(1BP=0.01%)计算。截至 2022年 6月 30日，尚余 13500 万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为6500万元。
*本公司之子公司广西岑罗高速公路有限责任公司于2008年9月3日与中国建设银行股份有限公司南宁新城支行签订编号为604255127008002号的借款合同。借款15000万元用于筋竹至岑溪段高速公路项目建设，以在建公路未来收费权作为质押担保，借款期限2008年9月27日起至
2024年9月26日止，按季结息，结息日为每季末月的20日，利率按5年期以上贷款市场报价利率（LPR）减 14.2 BP(1BP=0.01%)计算。截至 2022 年 6 月 30 日，尚余 4300 万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为1500万元。
（2）保证借款
本公司之子公司广西五洲金桥农产品有限公司（甲方）于2021年11月16日与广西交通投资
集团财务有限责任公司（乙方，以下简称交投财务公司）签订了合同编号为交投财务流贷2021-026的借款合同，合同约定甲方向乙方借款5000.00万元用于补充流动资金。由本公司提供保证担保。
借款期限2021年11月16日至2024年11月15日止，按季结息，结息日为每季末月的20日。截至2022年6月30日，尚余5000万元未偿还，其中一年内到期的长期借款为0元。
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
47、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
107/1552022年半年度报告
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
48、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额30166.6467162.64
减：未确认融资费用676.022037.94
减：一年内到期的租赁负债29490.6265124.70
合计0.000.00
49、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
长期应付款650498501.85659456226.25专项应付款
合计650498501.85659456226.25长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
广西壮族自治区交通运输厅-亚736446056.44
735708429.54
洲开发银行
减：一年内到期长期应付款85209927.6976989830.19
合计650498501.85659456226.25
其他说明：
（1）亚洲开发银行贷款系2005年1月19日由中华人民共和国财政部与亚洲开发银行签订《贷款协定》用于广西公路发展二期项目-南宁（坛洛）至百色高速公路建设的一笔贷款，该贷款由广西壮族自治区政府通过广西交通运输厅实施，借款总额为2亿美元，实际放款金额为
188305746.64美元，折合人民币1278895516.15元，贷款期限为24年，借款利率为贷款规
则规定的 LIBOR利率加上 0.60%。该笔贷款的还款首先由中华人民共和国财政部国际司下发付款通知单到广西财政厅，广西财政厅国际金融合作处再下发给广西交通运输厅，再由广西交通运输厅下发还款本息的通知至本公司之子公司坛百高速公司。截至2022年6月30日尚余
109620709.47美元折合人民币735708429.54元未偿还，其中一年内到期的长期应付款
85209927.69元。
专项应付款
□适用√不适用
108/1552022年半年度报告
50、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
51、预计负债
□适用√不适用
52、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助41036836.432701883.6038334952.83
合计41036836.432701883.6038334952.83/
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期本期计与资产相关新增入营业本期计入其他其他
负债项目期初余额期末余额/与收益相补助外收入收益金额变动关金额金额
“南菜北送”农产
1800000.00300000.00-1500000.00与资产相关
品流通项目凭祥物流园基础
6586272.00274428.00-6311844.00与资产相关
设施建设经费财政局服务业聚
6116814.4384955.74-6031858.69与资产相关
集功能资金应用电子商务平
台实现制造业与71250.007500.00-63750.00与资产相关物流业联动
中国-东盟电子物流信息枢纽一第三方物流业务全
475000.1149999.97-425000.14与资产相关
程管控关键技术应用示范工程项目
2010年第一批重
点产业发展技改12499.8912499.89与资产相关资金取消省界站基础
22705000.001792500.00-20912500.00与资产相关
设施建设补助金
品牌供应链项目3270000.00180000.00-3090000.00与资产相关
合计41036836.432701883.60-38334952.83
53、其他非流动负债
□适用√不适用
54、股本
√适用□不适用
109/1552022年半年度报告
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总数1125632068.001125632068.00
55、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
56、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本459967016.19459967016.19溢价）
其他资本公积7678100.007678100.00
合计467645116.19467645116.19
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、一般风险准备
项目2021年12月31日本期增加本期减少2022年6月30日
一般风险准备871515.76871515.76
58、库存股
□适用√不适用
59、其他综合收益
□适用√不适用
60、专项储备
□适用√不适用
61、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积562777135.46562777135.46
任意盈余公积27407855.3227407855.32储备基金企业发展基金其他
合计590184990.78590184990.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司的法定盈余公积按照净利润的10%提取，本公司法定盈余公积累计额已超过本公司注册资本50%以上，本公司决定不再提取。
110/1552022年半年度报告
62、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润3147859417.742616091231.79调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润3147859417.742616091231.79
加：本期归属于母公司所有者的净利701738628.22
322793374.96
润
减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利211618828.78169970442.27转作股本的普通股股利
期末未分配利润3259033963.923147859417.74
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
63、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务692997269.26280493377.55902589490.74392323621.12
其他业务59423114.1425467085.2231267719.5915179418.80
合计752420383.40305960462.77933857210.33407503039.92
(2).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合同分类交通业分部房地产分部金融业分部物流贸易分部合计按经营地区分类
广西区内525659902.0042822898.86757836.57183179745.97752420383.40广西区外按商品转让的时间分类
商品（某一时15537981.88123410218.25166233117.11点转让）
服务（在某一525659902.0027284916.98757836.5759769527.72586187266.29时段内提供）按销售渠道分
111/1552022年半年度报告
类
直接销售525659902.0042822898.86757836.57183179745.97752420383.40
合计525659902.0042822898.86757836.57183179745.97752420383.40
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
64、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税
城市维护建设税1706831.571748595.12
教育费附加731442.66749398.06资源税
房产税1246226.44707975.52
土地使用税557800.23504128.95车船使用税
印花税102141.19209316.58
地方教育费附加487721.83499598.68
土地增值税743079.52796620.25
水利建设基金141016.92
其他33405.7715000.00
合计5749666.135230633.16
65、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22572671.4220710769.31
广告费126657.3999417.58
车辆使用费363278.71417575.41
行业管理费及联网收费支出2143556.791182969.52
办公费288942.16279820.29
差旅费258347.50473034.05
业务招待费87380.6685492.14
水电费837452.93945724.16
设施维护费356275.88443439.42
劳动保护费62534.32
代理费731867.61906313.20
折旧摊销费3272923.294309616.46
租赁费104145.32
其他1553008.152030506.98
合计32654896.8131988823.84
112/1552022年半年度报告
66、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19804237.2718959581.67
中介咨询费2641223.181766992.63
办公费735156.12825519.81
折旧费1542552.853081264.84
业务招待费176536.78205503.85
交通差旅费85971.21351416.34
税金38129.28152266.40
车辆使用费777455.07783447.97
广告费261822.20295307.70
长期待摊费用17916.6617558.32
劳动保护费566012.3821200.00
物业水电费1069090.71253888.73
董事会费13298.00
会务费1180.0019658.16
无形资产摊销1007239.111011480.86安全基金开支
其他698868.57294188.45
合计29423391.3928052573.73
67、研发费用
□适用√不适用
68、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出52903280.83105009070.91
减：利息资本化-4122009.24-3967210.37
减：利息收入-20316978.68-31617256.15承兑汇票贴息
汇兑损益37237117.69-7446732.64
减：汇兑损益资本化
手续费及其他65834.07130818.90
合计65767244.6762108690.65
69、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
“南菜北运”农产品流通项目300000.00300000.00
凭祥物流园基础设施建设经费274428.00274428.00
财政局服务业聚集功能资金84955.7484955.74
应用电子商务平台实现制造业与物流业联7500.007500.00
113/1552022年半年度报告
动
中国-东盟电子物流信息枢纽—第三方物流49999.9849999.98业务全程管控关键技术应用示范工程项目
2010年第一批重点产业发展技改资金12499.8825000.02
代扣个税手续费返还74044.8455604.27
摊销取消省界收费站基础建设补助金1792500.001810500.00
土地使用税和房产税返还349941.57
品牌供应链项目180000.00180000.00
兴宁区经信局促销费稳增长奖励50000.00
南宁应急管理局安全生产标准化奖励50000.00
统计局2020年度服务业发展奖励金50000.00
其他175753.0459848.04
合计2951681.483347777.62
70、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益58141959.2545758221.03处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
其他195894349.48
合计58141959.25241652570.51
71、净敞口套期收益
□适用√不适用
72、公允价值变动收益
□适用√不适用
73、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-662174.16-1984486.02
其他应收款坏账损失-492289.55-131149928.88
114/1552022年半年度报告
债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失
贷款减值损失51841.542037530.79
合计-1102622.17-131096884.11
74、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失-49652000.00
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
十三、合同资产减值损失-848496.91
合计-848496.91-49652000.00
75、资产处置收益
□适用√不适用
76、营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助100030.0092380.00100030.00
赔偿收入491131.601158003.29491131.60
违约收入40963.8120619.0440963.81
115/1552022年半年度报告
其他302162.19101874.52302162.19
合计934287.601372876.85934287.60计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与收益相补助项目本期发生金额上期发生金额关
退役士兵税收优惠100030.0092380.00与收益相关补贴等
合计100030.0092380.00
77、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠赔偿支出罚款支出
其他3201526.42624077.383201526.42
合计3201526.42624077.383201526.42
78、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用46966611.4861143054.02
递延所得税费用1358943.39-586669.17
合计48325554.8760556384.85
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额369740004.46
按法定/适用税率计算的所得税费用92435001.12
子公司适用不同税率的影响-30674623.81
调整以前期间所得税的影响387689.93
116/1552022年半年度报告
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响831472.05
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损-1354258.79的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差1235764.18异或可抵扣亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益-14535489.81
所得税费用48325554.87
79、其他综合收益
□适用√不适用
80、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
收个人及单位往来款17627623.8614498798.66
收单位保证金3152541.184720746.03
收利息收入1005598.341184758.84
收到政府补贴155674.563754169.18
收到违约金及赔偿收入640095.411292666.97
其他1327059.702835496.21
合计23908593.0528286635.89
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
支付的其他往来款27550641.1917159085.39
支付保证金4176568.4910010566.56
支付管理费用5464977.196010543.14
支付销售费用3975201.203785418.86
支付的银行手续费65834.07128240.90
支付备用金684784.78881692.80
其他1460251.80804288.86
合计43378258.7238779836.51
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额丧失控制权日子公司持有的现金及
现金等价物19880.14
合计19880.14
117/1552022年半年度报告
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
81、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润321414449.59403417327.67
加：资产减值准备848496.9149652000.00
信用减值损失1102622.17131096884.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
130267431.73176348558.40
性生物资产折旧
使用权资产摊销33511.3635234.28
无形资产摊销1236412.531198059.24
长期待摊费用摊销2371496.262722077.39
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）86018389.2893595127.90
投资损失（收益以“－”号填列）-58141959.25-241652570.51递延所得税资产减少（增加以“－”
1358943.40-586669.17号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）13364320.83-24493767.62经营性应收项目的减少（增加以-62168225.2217364896.79“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-49794642.72-29290541.64“－”号填列）
其他-2775928.44-2732383.74
经营活动产生的现金流量净额385135318.42576674233.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额259233252.84294396137.08
减：现金的期初余额548752793.90497244356.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
118/1552022年半年度报告
现金及现金等价物净增加额-289519541.06-202848219.08
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金259233252.84548752793.90
其中：库存现金1799.50
可随时用于支付的银行存款259093029.14548646633.67
可随时用于支付的其他货币资106160.23
138424.20
金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额259233252.84548752793.90
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
82、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
83、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金1415019.75司法冻结应收票据存货固定资产无形资产
坛百路、岑罗路收费权质押贷款
合计1415019.75/
其他说明：
本公司将坛洛至百色高速公路的收费权和岑溪至筋竹高速公路的收费权质押给银行以取得贷款。
84、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
119/1552022年半年度报告
期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金--
其中：美元欧元港币
应收账款--
其中：美元欧元港币
长期借款--
其中：美元港币欧元
一年到期的非流动负12696297.0085209927.69债
其中：美元12696297.006.711485209927.69港币
长期应付款96924412.47650498501.85
其中：美元96924412.476.7114650498501.85港币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
85、套期
□适用√不适用
86、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
退役士兵税收优惠补贴100030.00营业外收入100030.00
代扣个税手续费返还74044.84其他收益74044.84
摊销取消省界收费站基础建28680000其他收益1792500.00设补助金
凭祥物流园基础设施建设经20721400.00其他收益274428.00费
财政局服务业聚集功能资金8000000.00其他收益84955.74
应用电子商务平台实现制造150000.00其他收益7500.00业与物流业联动
中国-东盟电子物流信息枢纽1000000.0049999.98
—第三方物流业务全程管控其他收益关键技术应用示范工程项目
120/1552022年半年度报告
2010年第一批重点产业发展500000.00其他收益12499.88
技改资金
增值税加计扣除128907.22其他收益128907.22
“南菜北运”农产品流通项目6000000.00其他收益300000.00
品牌供应链项目3600000.00其他收益180000.00
其他46845.82其他收益46845.82
合计69001227.883051711.48
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
87、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
121/1552022年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
122/1552022年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式
广西万通国际物流有限公司南宁南宁物流70.00出资设立
广西凭祥万通国际物流有限凭祥凭祥物流100.00出资设立公司
广西万通报关行有限公司凭祥凭祥服务100.00出资设立
广西岑罗高速公路有限责任南宁南宁交通100.00出资设立公司
南宁金桥物业服务有限责任南宁南宁服务100.00出资设立公司
广西五洲兴通投资有限公司南宁南宁交通100.00出资设立
南宁市利和小额贷款有限责南宁南宁贷款91.79出资设立任公司
广西五洲金桥农产品有限公南宁南宁服务业100.00非同一控制司下企业合并
广西坛百高速公路有限公司南宁南宁交通100.00非同一控制下企业合并
广西万景佳投资有限公司南宁南宁服务业100.00企业分立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额
广西万通国际30.00-1279228.74-73945924.76物流有限公司
南宁市利和小8.21-99696.636456205.06额贷款有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
123/1552022年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公流司名动资产流动负非流动称非流动资产负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计资合计债负债产
广西92172529026484989901283511823293527647.87177328731.27270856379.14500307093.0213261836.43513568929.45
万通31776.544662821.33245274.16
国际558.05.83
物流1.5有限1公司
南宁225106777735936777367772920475854.6755345828.6975821683.364691904.074691904.07
市利5258.19317629.28.28
和小39.85
额贷8.6款有6限责任公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量
广西万通国际物流20266269.12-4264095.80-4264095.80-14258408.8316181347.072939395.342939395.34-1654551.17有限公司
南宁市利和小额贷757836.57-1214331.72-1214331.721937911.20819512.06815175.55815175.55-5196032.14款有限责任公司
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
√适用□不适用单位期初余额本期增加本期减少期末余额
广西万通国际物流有限公司326000000.00326000000.00
广西五洲金桥农产品有限公司200000000.0020000000.00180000000.00
广西万景佳投资有限公司202700000.006000000.00196700000.00
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
合营企业或联持股比例(%)对合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法
广西岑兴高速南宁南宁交通34.00权益法公路发展有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
124/1552022年半年度报告
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额岑兴公司岑兴公司
流动资产450961970.36596278360.61
非流动资产3589786815.043541961182.67
资产合计4040748785.404138239543.28
流动负债433359859.97390023477.70
非流动负债1351031617.781350740971.52
负债合计1784391477.751740764449.22少数股东权益
归属于母公司股东权益2256357307.652397475094.06
按持股比例计算的净资产份额767161484.60815141531.98调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值1313449229.781362135015.95存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入342269399.44322925000.28
净利润172448679.24163713713.27终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额172448679.24163713713.27
本年度收到的来自联营企业的股利106827745.4258175916.26
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
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--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-7644852.34-7644274.97
--其他综合收益
--综合收益总额-7644852.34-7644274.97
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的
业名称的损失（或本期分享的净利润）损失
广西五洲国通投资-167857258.90-7644852.34-175502111.24有限公司
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款以及发放贷款及垫款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、合同资产、其他应收款及发放贷款及垫款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
126/1552022年半年度报告
保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债
务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生
一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的66.23%（比较期：79.60%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
94.79%（比较期：95.64%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2022年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：
2022年6月30日
项目名称一年以内一年以上合计
短期借款379990000.00379990000.00
应付账款52859144.2652859144.26
127/1552022年半年度报告
2022年6月30日
项目名称一年以内一年以上合计
其他应付款80690174.7380690174.73
一年内到期的非流动负债451633528.70451633528.70
其他流动负债269555.58269555.58
长期借款2113000000.002113000000.00
长期应付款650498501.85650498501.85
合计965442403.272763498501.853728940905.12（续上表）
2021年12月31日
项目名称一年以内一年以上合计
短期借款400000000.00400000000.00
应付账款56061055.7256061055.72
其他应付款85118225.4385118225.43
一年内到期的非流动负债593712407.61593712407.61
其他流动负债371135.48371135.48
长期借款2388000000.002388000000.00
长期应付款659456226.25659456226.25
合计1135262824.243047456226.254182719050.49
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。截止2022年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注七、84“外币货币性项目”。
于2022年6月30日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值
10%，那么本公司当年的净利润将增加或减少7357.08万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2022年6月30日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加63.32万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末公允价值项目
第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计
128/1552022年半年度报告
值计量值计量计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量4334002491.224334002491.22的资产总额
非持续以公允价值计量1723531690.591723531690.59的负债总额
129/1552022年半年度报告
非持续的公允价值计量系为非同一控制下企业合并广西坛百高速公路有限公司和广西五洲金桥农
产品有限公司取得的各项可辨认资产、负债的公允价值。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权，被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按考虑减值后的投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、
短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、其他流动负债、长期应付款和长期借款等。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
广西交通投南宁交通投资301.0536.4536.45资集团有限公司本企业的母公司情况的说明报告期内母公司的注册资本未发生变化。
本企业最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
□适用√不适用
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
130/1552022年半年度报告
合营或联营企业名称与本企业关系广西五洲国通投资有限公司同一控制人其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系广西柳桂高速公路运营有限责任公司母公司的控股子公司广西交投宏冠工程咨询有限公司母公司的控股子公司广西交通投资集团崇左高速公路运营有母公司的全资子公司限公司广西交通投资集团河池高速公路运营有母公司的全资子公司限公司南宁方德商务有限公司母公司的全资子公司广西交投科技有限公司母公司的控股子公司广西交通投资集团财务有限责任公司母公司的全资子公司广西旅岛高速公路服务区经营有限公司母公司的全资子公司广西凌云县山乡农产品有限公司母公司的全资子公司南宁海蓝数据有限公司母公司的全资子公司广西春霞园酒店管理有限公司母公司的全资子公司广西新跨越投资有限责任公司母公司的全资子公司广西地产集团有限公司母公司的全资子公司广西捷通高速科技股份有限公司母公司的控股子公司广西五洲房地产有限公司母公司的全资子公司广西交投物流集团有限公司母公司的全资子公司广西五洲国通投资有限公司母公司的控股子公司广西计算中心有限责任公司母公司的控股子公司广西龙州鸿惠边贸市场服务有限公司母公司的全资子公司广西铁路投资集团有限公司母公司的全资子公司广西凭祥合越投资有限公司其他
董事、经理、财务总监及董事会秘书其他
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广西交通投资集团财务有限责任公司资金拆借利息3085763.9116983680.54
广西捷通高速科技股份有限公司移动支付手续费等35862.1749656.08
广西凌云县山乡农产品有限公司采购商品34451.0051179.75
广西交投宏冠工程咨询有限公司招标文件8000.00
广西旅岛高速公路服务区经营有限公司采购商品5300.00
广西交通一卡通有限公司系统维护费及移动支付服务80832.74
南宁方德商务有限公司培训费4780.00
广西新跨越投资有限责任公司培训费21060.00
广西春霞园酒店管理有限公司住宿费等17600.00
131/1552022年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广西地产集团有限公司资金占用费19164175.6830305940.72
广西交通投资集团有限公司及下属子公司团采销售1646160.20323149.01
广西宏冠工程咨询有限公司销售商铺、车位10229526.66
广西五洲房地产有限公司物业费等348575.51
广西旅岛高速公路服务区经营有限公司物业费等14777.5514541.42
广西凌云县山乡农产品有限公司物业费等15140.668957.89
广西凭祥合越投资有限公司资金拆借120876.88106596.94
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型起始日终止日据收益
广西岑罗高其他资产托2020年4月2023年12参照目前广西7547169.84广西交通投资速公路有限管1日月31日公路运营管理
集团有限公司责任公司标准，具有公允的市场价格
关联托管/承包情况说明
√适用□不适用
本公司第九届董事会第14次会议同意子公司岑罗公司与交投集团签订代管协议，由岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路事项。岑罗公司与交投集团于2020年9月30日签订《高速公路委托管理协议书》，协议约定有效期为2020年4月1日至2023年12月31日协议到期如无特殊情况顺延两年。本公司控股股东为广西交通投资集团有限公司，本委托代管事项构成关联交易。2022年
1-6月，岑罗公司代管岑溪至水汶高速公路收入为7547169.84元
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广西柳桂高速公路运营有限责办公室出租33399.9833400.02任公司
广西五洲国通投资有限公司办公室出租95317.4391651.35
广西宏冠工程咨询有限公司商铺、车位出租等56768.5761168.00
广西五洲国通投资有限公司高杆广告牌出租706190.50706190.48
广西凌云县山乡农产品有限公铺面出租等79824.7661748.57司
广西旅岛高速公路服务区经营铺面出租等321200.00296764.77有限公司
132/1552022年半年度报告
广西交通投资集团崇左高速公报关楼办公室出租3669.71路运营有限公司
广西交投物流发展有限公司场地出租54857.14
133/1552022年半年度报告
本公司作为承租方：
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
134/1552022年半年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币担保是否已经履行被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕
广西五洲金桥农50000000.002021年11月16日2024年11月15日否产品有限公司
说明：本公司为子公司广西五洲金桥农产品有限公司向关联方广西交通投资集团财务有限责任公
司提供借款担保，担保期限2021年11月16日至2024年11月15日止。
本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
广西交通投资集团50000000.002021年11月16日2024年11月15日日常经营财务有限责任公司关联方拆借金额起始日到期日说明拆出
广西凭祥合越投650000.002018年3月20日2022年3月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投870000.002018年6月8日2022年3月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投1000000.002018年9月20日2022年3月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投1000000.002019年1月31日2022年3月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投500000.002019年10月30日2022年3月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投500000.002020年4月20日2022年3月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投500000.002021年1月20日2022年1月19日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投8000000.002017年1月23日2018年7月22日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投500000.002022年1月13日2023年1月12日日常经营资有限公司
广西凭祥合越投50000.002022年3月1日2023年2月28日日常经营资有限公司
*本期拆入的关联方资金应支付利息3085763.91元。
*本期拆出的关联方资金应收取利息120876.88元。
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(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬171.56192.81
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款南宁方德商务有限公司4596.26919.254596.26137.89
应收账款广西五洲房地产有限公司1274422.9838232.69904932.9427147.99
应收账款广西三祺投资有限公司11700.00351.00
广西旅岛高速公路服务区经营有134904.002698.08应收账款限公司
应收账款广西智能交通科技有限公司59897.001796.91
广西龙州鸿惠边贸市场服务有限1500.00300.00应收账款公司
应收账款广西铁路投资集团有限公司265405.967962.18
预付款项广西捷通高速科技股份有限公司10111.68
其他应收款广西凭祥合越投资有限公司6301580.642454222.805705426.042452667.26
其他应收款广西地产集团有限公司1161783388.625808916.941141469362.405707346.81
其他应收款广西捷通高速科技股份有限公司157782.923537.47170411.753778.71
其他应收款广西铁路投资集团有限公司20000.00
其他应收款广西五洲国通投资有限公司92719.672781.59
发放贷款及广西凭祥合越投资有限公司8000000.001600000.008000000.001600000.00垫款
(2).应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收款项广西五洲国通投资有限公司534118.07978346.15
广西柳桂高速公路运营有限责任35070.00预收账款公司
其他应付款广西交通投资集团有限公司453660.33577776.22
其他应付款广西五洲国通投资有限公司50000.0080000.00
其他应付款广西凌云县山乡农产品有限公司30000.0030000.00
广西旅岛高速公路服务区经营有60821.6760821.67其他应付款限公司
广西交通投资集团崇左高速公路3853.203853.20其他应付款运营有限公司
其他应付款广西五洲房地产有限公司22464.6522464.65
136/1552022年半年度报告
其他应付款南宁海蓝数据有限公司33825.7633825.76
其他应付款广西交投宏冠工程咨询有限公司22938.0022938.00
其他应付款广西计算中心有限责任公司58799.9758799.97
其他应付款广西交投科技有限公司14642.19
其他应付款广西智能交通科技有限公司4795.50
一年内到期的非广西交通投资集团财务有限责任59027.8100191736.12流动负债公司
应付账款广西凌云县山乡农产品有限公司19972.00
广西交通投资集团财务有限责任50000000.0050000000.00长期借款公司
7、关联方承诺
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
*百色市铁合金冶炼有限责任公司（以下简称“百铁公司”）因买卖合同纠纷将兴通公司起诉至百色市右江区人民法院，涉案金额2826.37万元。兴通公司于2020年7月9日收到《应诉通知书》。百色市右江区人民法院于2020年10月23日开庭审理，2020年12月7日判决：1.确认原告百铁公司与被告兴通公司互负债务抵销1429万元，原告欠被告2000万元的货款债务已受清偿，被告已向原告支付支付购房款1429万元；2.由被告兴通公司向原告百铁公司支付购房款
1156.41万元；3.驳回原告百铁公司的其他诉讼请求。本案案件受理费18.31万元，由被告兴通
公司承担，原告百铁公司已预交案件受理费9.16万元，由本院执行时退回。因不服一审判决，兴通公司于2021年1月27日提起上诉。2021年4月9日二审法院百色市中级人民法院开庭审理，
2021年8月23日作出判决：1.维持百色市右江区人民法院（2020）桂1002民初2283号民事判
决第三项；2.撤销百色市右江区人民法院（2020）桂1002民初2283号民事判决第一、二项；3.
确认广西五洲兴通投资有限公司应支付给百色市铁合金冶炼有限责任公司购房款2585.41万元，该款与百色市铁合金冶炼有限责任公司应支付给广西五洲兴通投资有限公司全部债务中的
2585.41万元互相抵销。4.一审案件受理费18.31万元，一审被告广西五洲兴通投资有限公司已
预交案件受理费9.16万元，由一审被告广西五洲兴通投资有限公司承担16.76万元，由一审原告百色市铁合金冶炼有限责任公司承担1.56万元；二审案件受理费18.31万元，上诉人广西五洲兴通投资有限公司已预交案件收费18.31万元，由上诉人广西五洲兴通投资有限公司承担16.76万元，由被上诉人百色市铁合金冶炼有限责任公司承担1.56万元。广西区高级人民法院于2022年
137/1552022年半年度报告
1月25日受理兴通公司的再审申请，2022年4月22日作出民事裁定书，裁定：本案由本院提审；
再审期间，中止原判决的执行。
*东兴永正圣贸易有限公司（以下简称“永正圣公司”）因联营合同纠纷将凭祥万通公司起诉
至凭祥市人民法院，涉案金额1203.24万元。凭祥市人民法院于2020年8月17日发来应诉通知书，并于2020年10月10日开庭审理，2021年2月11日裁定驳回原告的起诉。2021年3月2日永正圣公司不服提交上诉状。崇左市中级人民法院2021年4月13日作出民事裁定书，裁定撤销凭祥市人民法院（2020）桂1481民初1014号民事裁定，指令凭祥市人民法院审理。2021年6月24日重审终以涉案建筑物造价鉴定意见为准）；3.请求反诉被告赔偿反诉原告停水停电期间发
生的直接经济损失9.32万元；4.请求反诉被告赔偿反诉原告可得利益损失1374.81万；5.本案全
部诉讼费用以及鉴定费用由反诉被告承担。法院于2021年7月6日发来《应诉通知书》，法院于
2021年7月6日发来《应诉通知书》，将于2022年3月6日开庭审理。因法院根据申请选定评估
机构对讼争土地建筑物价值、经营利润损失进行评估，截至2022年6月30日，尚未开庭审理。
*广西新合力冶金有限公司因租赁合同纠纷，将被告一广西金戎万和投资有限公司、被告二嘉佳鑫（泉州）进出口贸易有限公司、被告三广东振戎能源有限公司、被告四广西凭祥万通国际
物流有限公司、被告五广西中小企一审开庭审理，2021年11月22日作出的重审一审判决：凭祥万通公司退回东兴永正圣公司保证金723.14万元，按年利率6.48%，从2017年11月28日起算至实际清偿之日计算资金占用费，驳回永正圣其他诉讼请求。凭祥万通公司不服提起上诉。重申二审法院崇左市中级人民法院于2022年3月1日开庭审理，2022年4月15日作出二审判决书，判决驳回上诉，维持原判。凭祥万通公司于2022年6月29日向广西高院提交再审申请。
*广西凭祥富凌云贸易有限公司因租赁合同纠纷，将凭祥万通公司起诉至凭祥市人民法院，涉案金额2641.71万元，诉讼请求：1.请求确认讼争的《租赁合同》有效；2.请求反诉被告按照讼争土地上的建筑物价值赔偿反诉原告的直接经济损失1257.58万元（最业创业投资有限公司、被告六徐进才、被告七浙江特产三和贸易有限公司起诉至钦州市钦北区人民法院。涉案金额1529.38万元。诉讼请求：1.判令被告一向原告支付租金1100万元，利息429.38万元（以1100万元为基数，按照 LPR 从 2020年 11月 31日计算至 2021年 12月 31日，实际计算至还清之日）；
2.被告二、被告三、被告四、被告五、被告六、被告七在出资范围内承担连带责任；3.诉讼费由被告承担。法院于2022年2月9日发来《应诉通知书》，将于2022年4月6日开庭审理。因广东振戎能源有限公司提起管辖权异议，截至2022年6月30日，尚未开庭审理。
*2016年7月21日，本公司与黄海乐于签订《股权转让合同》，合同主要条款：1.转让标的及价款条款。黄海乐（甲方）将其拥有的广西凭祥新恒基投资有限公司(后更名为广西凭祥合越投资有限公司，以下简称“合越公司”)60%的股权作价3673.97万元转让给五洲交通（乙方）。2.海润项目工程处理条款。截至2016年3月31日，双方确认海润项目工程量为2309万元；本次股权收购变更登记完成后，双方对海润项目自2016年4月1日起至本次股权收购变更登记完成之日止的工程量按前款确定的单价进行确认；本次股权收购变更登记完成之日起，海润项目的工程建设按公司工程管理有关制度执行，相应的工程款由目标公司支付给施工单位；甲方保证，于本次股权收购变更登记完成之日前发生的、与海润项目施工建设相关的一切纠纷，由甲方负责，给乙方或目标公司造成任何损失的，甲方承担完全的赔偿或补偿责任；甲方保证，海润项目于本次股权收购变更登记完成之日前应办理的与施工建设相关的一切手续、权证及资料，由甲方负责，给乙方或目标公司造成任何损失的，甲方承担完全的赔偿或补偿责任；甲方保证，与海润项目相关的一切资产，包括有形资产和无形资产，其一切权利归属目标公司，若由于海润项目相关的任何权属纠纷给乙方或目标公司造成任何损失的，甲方承担完全的赔偿或补偿责任。3.业绩承诺条款。合同第
12.1条写明：“甲方承诺：标的股权工商变更登记完成之日起三年内，目标公司的累计净利润应不低于2450万元，净利润以经目标公司聘请的审计机构审计的数据为准。若目标公司的累计净利润低于2450万元，则甲方应在净利润审计结果出具之日起六个月内，将差额部分补偿给乙方”。
4.担保条款。合同第17.8条约定：“广西奥润投资管理有限公司为甲方履行本合同承担连带保证责任”。截至2019年7月26日，因目标公司累计净利润未能达到《股权转让合同》第12.1条的约定，公司将黄海乐、广西奥润投资管理有限公司（以下简称“奥润公司”）起诉至南宁市中级人民法院，涉案金额为3485.69万元。南宁市中级人民法院于2019年9月30日立案受理。黄海乐提起管辖权异议申请，2020年3月19日收到管辖权异议民事裁定书，裁定：驳回黄海乐对本案管辖权提出的异议。黄海乐不服裁定，向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉。广西壮族自治区高级人民法
138/1552022年半年度报告
院于2020年4月27日裁定本案由崇左市中级人民法院管辖。崇左市中级人民法院于2020年7月28日受理立案，并于2021年1月4日裁定：因本案审理必须以另案审理结果为依据，故本案依法应中止诉讼。近期分别收到黄海乐、奥润公司反诉相关材料。黄海乐反诉请求：1.判令反诉被告本公司以原价3673.97万元将持有合越公司60%的全部股权由反诉原告黄海乐回购，并移交海润项目资产给反诉原告黄海乐。奥润公司反诉请求：1.判令反诉被告本公司赔偿反诉原告奥润公司经济损失
461.31万元；2.本案诉讼费由反诉被告本公司承担。崇左市中级人民法院于2022年3月30日作出民
事判决书，判决驳回五洲交通诉讼请求，案件受理费181671元由五洲交通负担。同日，崇左市中级人民法院作出民事裁定书，分别裁定驳回反诉原告黄海乐、反诉原告奥润公司的起诉。五洲交通、黄海乐、奥润公司分别向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉。截至2022年6月30日，尚未收到二审相关法律文书。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响担保是否已被担保单位名称担保事项金额期限经履行完毕子公司
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保50000000.002021-1-22至2022-1-22是
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保20000000.002021-6-30至2022-6-29是
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保30000000.002021-08-11至2022-8-10否
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保20000000.002021-10-21至2022-10-20否
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保50000000.002021-11-16至2024-11-15否
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保30000000.002021-12-14至2022-12-13否
广西五洲金桥农产品有限公司借款担保50000000.002022-4-29至2023-4-29否
合计250000000.00
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
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3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）交通业；
（2）房地产业；
（3）金融业；
（4）物流贸易业。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2).报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目交通业分部房地产分部金融业分部物流贸易分部分部间抵销合计
营业收入525659902.0042822898.86757836.57183179745.97752420383.40
其中：对外交易收入525659902.0042822898.86757836.57183179745.97752420383.40
分部间交易收入0.00
其中：业务主营收入499537367.7915406851.42757836.57177295213.48692997269.26
营业成本138450777.5717841349.3434575.12149633760.74305960462.77
其中：主营业务成本122332103.896091461.860.00152069811.80280493377.55
营业费用94129498.195594421.102056791.4631814488.25133595199.00
营业利润/(亏损)353292477.3218549339.00-1252041.001417467.96372007243.28
资产总额12676565099.88355246083.4573593176.851005712711.194878940661.899232176409.48
负债总额3830409791.95285117081.233677729.28998473914.661261380042.593856298474.53
补充信息：0.00
1.折旧和摊销费用117800398.5359113.60290492.2515758847.50133908851.88
2.资产减值损失0.00-867660.360.0019163.45-848496.91
3.信用减值损失210496.3429870.9480112.94-1423102.39-1102622.17
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
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序第三案件进展情科目2022年6月末2020年6月末账原告被告案由受理法院标的额
号人况名称账面余额（元）面减值准备（元）广西南宁市桂利终止本轮执应收
银贸易有限责任行，被执行10715173.6410715173.64广西凭祥万账款
公司买卖合同凭祥市人民1858.85万人广西扶绥
1通国际物流
纠纷法院元县沣桦酒业有限公司广西扶绥县沣桦有限公司进酒业有限公司入破产清算
其他23147141.66广西百色美壮投
广西坛百高广西壮族自应收18517713.33
资有限公司借款合同3546.02万已恢复强制
2速公路有限治区高级人款
纠纷元执行公司百色市同创佳业民法院投资有限公司应收
16245304.8016245304.80
二审已判账款广西五洲兴广西银旭商贸有
限责任公司买卖合同南宁市中级2152.84万决，驳回兴其他
3通投资有限应收3133719.273133719.27纠纷人民法院元通公司诉讼
公司请求款黄聿新广西玉林三山坡终止强制执应收
农业实业有限公行，广西玉6728993.526728993.52账款司林三山坡农广西五洲金广西巨东种养集业实业有限
买卖合同南宁市兴宁1051.47万
4桥农产品有团有限公司公司、广西
纠纷区人民法院元限公司巨东种养集团有限公司宁承东进入破产程序终止强制执
广西五洲金广西巨东种养集行，广西巨应收5000000.105000000.10买卖合同南宁市兴宁680.82万
5桥农产品有团有限公司东种养集团账款
纠纷区人民法院元限公司有限公司进宁承东入破产程序广西五洲金广西国泰富邦房广西壮族自二审法院作其他
合作合同4026.31万
6桥农产品有地产开发有限公治区高级人出民事调解应收
纠纷元限公司司民法院书款发放贷款
陈雪娟3500000.003500000.00南宁市利和终止本次执及垫借款合同南宁市青秀
7小额贷款有525万元行款
纠纷区人民法院限责任公司岑小培广西靖西县龙山矿业有限公司发放靖西县和谐贸易贷款
3500000.003500000.00
南宁市利和有限公司终止本次执及垫借款合同南宁市青秀
8小额贷款有525万元行款
纠纷区人民法院限责任公司孙明陈雪娟发放贷款
黄焯伟980000.00980000.00南宁市利和终止本次执及垫借款合同南宁市青秀
9小额贷款有130万元行款
纠纷区人民法院限责任公司廖志梅广西南宁焯伟印务有限公司发放广西世银农林资
南宁市利和贷款源开发有限责任借款合同南宁市青秀终止本次执5000000.005000000.00
10小额贷款有公司720万元
及垫纠纷区人民法院行限责任公司款莫威
141/1552022年半年度报告
莫兵发放广西绿桂林业资
贷款4986152.284986152.68源开发有限责任及垫公司款南宁市利和
11小额贷款有黄建军
借款合同南宁市青秀终止本次执
720万元
纠纷区人民法院行限责任公司广西世银农林资源开发有限责任公司莫威发放广西宏丰林业开贷款
4997474.324997474.32
发有限公司及垫款南宁市利和黄彩绵借款合同南宁市青秀终止本次执12小额贷款有720万元纠纷区人民法院行限责任公司广西世银农林资源开发有限责任公司莫威发放贷款
李思科1236957.001236957.00南宁市利和及垫借款合同南宁市青秀终止本次执
13小额贷款有414万元款
限责任公司广西天顺电梯空纠纷区人民法院行调有限公司贺钰终止本次执发放行，广西富贷款潘冬梅5000000.005000000.00川华泰大酒及垫南宁市利和店有限责任款借款合同南宁市青秀
14小额贷款有富川广富工业发780万元公司、富川
纠纷区人民法院限责任公司展有限责任公司华泰置业有限公司进入富川华泰置业有破产清算程限公司序发放
南宁市利和广西富川鑫顺商贷款4000000.004000000.00
15小额贷款有贸有限公司
借款合同南宁市青秀终止本次执
608万元及垫
纠纷区人民法院行限责任公司款潘冬梅发放广西东凯投资集贷款
1878100.001878100.00
南宁市利和团有限公司及垫借款合同南宁市兴宁终止本次执
16小额贷款有433万元款
纠纷区人民法院行限责任公司卢光昌卢培华发放南宁市柏旭商贸贷款
3000000.003000000.00
南宁市利和有限公司及垫借款合同南宁市兴宁终止本次执
17小额贷款有466万元款
纠纷区人民法院行限责任公司陆前黄玉春发放南宁广开电气有贷款
2114181.252114181.25
限责任公司及垫款广西桂网电力试南宁市利和验有限公司借款合同南宁市兴宁终止本次执
18小额贷款有广西创宁电力工431万元纠纷区人民法院行
限责任公司程有限公司罗小霞蒙影钟文
142/1552022年半年度报告
发放贷款
蒙建傧2000000.00400000.00及垫款梁庆真南宁市利和蒙建标借款合同南宁市中级终止本次执
19小额贷款有264.2万元
玉冰冰纠纷人民法院行限责任公司田林县旺盛商务投资有限责任公司广西田阳县银信企业管理服务有限责任公司发放贷款
阙振峰2000000.002000000.00及垫款蒙建标南宁市利和借款合同南宁市中级终止本次执
20小额贷款有玉冰冰278.6万元
纠纷人民法院行限责任公司田林县旺盛商务投资有限责任公司广西田阳县银信企业管理服务有限责任公司发放田阳县万祥投资贷款
置业有限责任公4950000.003960000.00南宁市利和及垫司终止本次执借款合同南宁市兴宁
21小额贷款有712.5万元行款
纠纷区人民法院限责任公司田阳县鑫祥商贸有限公司蒙建傧发放田阳县鑫祥商贸贷款
4950000.004950000.00
南宁市利和有限公司终止本次执及垫借款合同南宁市兴宁
22小额贷款有710万元行款
纠纷区人民法院限责任公司蒙汇鸿蒙建傧发放广西上合农林发贷款
南宁市利和终止本次执191784.00191784.00展有限公司借款合同南宁市兴宁及垫
23小额贷款有852.5万元行
纠纷区人民法院款限责任公司广西上合发展集团有限公司发放广西上合铝业有贷款
600640.00600640.00
限公司及垫南宁市利和借款合同南宁市兴宁终止本次执款
24小额贷款有852.5万元
覃安荣纠纷区人民法院行限责任公司覃安锋陆英艳发放
南宁市利和贷款黄尚敏借款合同南宁市兴宁终止本次执5000000.004000000.00
25小额贷款有760.5万元及垫
纠纷区人民法院行限责任公司款罗兰发放田阳县万洲餐饮贷款
5000000.005000000.00
南宁市利和服务有限公司及垫借款合同南宁市兴宁终止本次执
26小额贷款有782.5万元款
纠纷区人民法院行限责任公司黄尚敏罗兰
143/1552022年半年度报告
发放广西南山贸易有贷款
4734246.744734246.74
限公司及垫款亿晁控股集团有限公司南宁市利和广西东昇纸业集借款合同南宁市兴宁终止本次执
27小额贷款有团有限公司682.5万元
纠纷区人民法院行限责任公司南宁简约酒店有限公司杨和荣杨鸣杨雪岸发放贷款
王晓宁5000000.001000000.00及垫南宁市利和借款合同南宁市兴宁终止本次执款
28小额贷款有防城港市中能生622.5万元纠纷区人民法院行
限责任公司物能源投资有限公司侯惠霞发放防城港市中能生贷款
物能源投资有限1730477.53346095.51南宁市利和及垫公司借款合同南宁市兴宁终止本次执
29小额贷款有642.5万元款
纠纷区人民法院行限责任公司王晓宁侯惠霞发放广西贵港市弘昌贷款
5000000.005000000.00
石化有限公司及垫南宁市利和借款合同南宁市兴宁终止本次执款
30小额贷款有702.5万元
蒙丽纠纷区人民法院行限责任公司梁永祥梁桦发放贵港市金华木业贷款
6347657.403808594.44
有限公司及垫款南宁市利和已再次受理
何锡锋借款合同南宁市兴宁1313.2万
31小额贷款有强制执行申
纠纷区人民法院元限责任公司毛锐请钟碧霞广西坛鑫房地产开发有限公司其他河池市铁达有限
广西五洲交应收50000000.0050000000.00
责任公司股权转让南宁市中级6082.72万已终止本次
32通股份有限款
纠纷人民法院元执行公司广西成源矿冶有限公司发放广西五洋联动商贷款
6126700.535514030.48
贸有限公司及垫南宁市利和款
借款合同南宁市兴宁1375.19万已终止本次
33小额贷款有陈晓宇
纠纷区人民法院元执行限责任公司广西建设燃料有限责任公司广西投资集团有限公司发放南宁市利和南宁市更源贸易贷款
有限公司借款合同南宁市兴宁1340.31万已恢复强制
6100000.005490000.00
34小额贷款有及垫
纠纷区人民法院元执行限责任公司款唐秀用
144/1552022年半年度报告
广西五洋联动商贸有限公司广西建设燃料有限责任公司广西投资集团有限公司发放贷款
潘飞9731039.409731039.40及垫款南宁市利和广西图宇进出口
借款合同南宁市兴宁1228.94万已终止本次
35小额贷款有贸易有限责任公
纠纷区人民法院元执行限责任公司司广西建设燃料有限责任公司广西投资集团有限公司广西发放广西奥润投资管凭祥贷款
南宁市利和4463543.00446354.30理有限公司合越借款合同南宁市兴宁已受理强制及垫
36小额贷款有510万元
投资纠纷区人民法院执行申请款限责任公司有限黄海乐公司发放南宁市利和
借款合同南宁市兴宁1022.90万已受理强制贷款
37小额贷款有黄海乐
纠纷区人民法院元执行申请及垫限责任公司款广西五洲兴百色市铁合金冶其他
买卖合同南宁市兴宁2906.87万终止本次执
38通投资有限炼有限责任公司、应收15852895.3111097026.72
纠纷区人民法院元行
公司彭卫伦、黄爱敬款发放南宁市利和
广西凭祥合越投借款合同南宁市兴宁863.16万已终止本次贷款
39小额贷款有8000000.001600000.00
资有限公司纠纷区人民法院元执行及垫限责任公司款广西凭祥万
广西奥润投资管买卖合同凭祥市人民162.22万应收
40通国际物流已结案1505630.001505630.00
理有限公司纠纷法院元帐款有限公司涉及诉讼的重大应收款项
说明：（1）凭祥万通公司与广西南宁市桂利银贸易有限责任公司、广西扶绥县沣桦酒业有限公司关于买卖合同纠纷一案案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2020-027）。截至2022年6月30日，累计收回16.22万元。
（2）坛百公司与广西百色美壮投资有限公司、百色市同创佳业投资有限公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年8月13日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-019）。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（3）兴通公司与广西银旭商贸有限责任公司、黄聿新关于买卖合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（4）金桥公司与广西玉林三山坡农业实业有限公司、广西巨东种养集团有限公司、宁承东关于货款买卖合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
截至2022年6月30日尚未收到还款。
（5）金桥公司与广西巨东种养集团有限公司、宁承东关于货款买卖合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
截至2022年6月30日尚未收到还款。
（6）金桥公司与广西国泰富邦房地产开发有限公司关于合作合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
（7）利和公司与陈雪娟、岑小培、广西靖西县龙山矿业有限公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（8）利和公司与靖西县和谐贸易有限公司、孙明、陈雪娟关于借款合同纠纷一案
145/1552022年半年度报告
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（9）利和公司与黄焯伟、廖志梅、广西南宁焯伟印务有限公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（10）利和公司与广西世银农林资源开发有限责任公司、莫威、莫兵关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）、
2022年8月12日披露的《五洲交通关于涉及诉讼仲裁案件进展公告》（编号：2022-032）。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（11）利和公司与广西绿桂林业资源开发有限责任公司、黄建军、广西世银农林资源开发有限责任公司、莫威关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款1.38万元。
（12）利和公司与广西宏丰林业开发有限公司、黄彩绵、莫威关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
截至2022年6月30日，累计收到还款2525.68元。
（13）利和公司与李思科、广西天顺电梯空调有限公司、贺钰关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（14）利和公司与潘冬梅、富川广富工业发展有限责任公司、富川华泰置业有限公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2020-027）。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（15）利和公司与广西富川鑫顺商贸有限公司、潘冬梅关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2022年8月12日披露的《五洲交通关于涉及诉讼仲裁案件进展公告》（编号：2022-032）。
截至2022年6月30日尚未收到还款。
（16）利和公司与广西东凯投资集团有限公司、卢光昌、卢培华关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（17）利和公司与南宁市柏旭商贸有限公司、陆前、黄玉春关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（18）利和公司与南宁广开电气有限责任公司、广西桂网电力试验有限公司、广西创宁电力工程有限公
司、罗小霞、蒙影、钟文关于借款合同纠纷一案案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2020-027）。截至2022年6月30日累计收到还款178.34万元。
（19）利和公司与蒙建傧、梁庆真、蒙建标、玉冰冰、田林县旺盛商务投资有限责任公司、广西田阳县银信企业管理服务有限责任公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款217.11万元。
（20）利和公司与阙振峰、蒙建标、玉冰冰、旺盛公司、银信公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
截至2022年6月30日尚未收到还款。
（21）利和公司与田阳县万祥投资置业有限责任公司、蒙建傧、田阳县鑫祥商贸有限公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2020-027）。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（22）利和公司与田阳县鑫祥商贸有限公司、蒙汇鸿、蒙建傧关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日累计收到还款205万元。
146/1552022年半年度报告
（23）利和公司与广西上合农林发展有限公司、广西上合发展集团有限公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-038）。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（24）利和公司与广西上合铝业有限公司、覃安荣、覃安锋、陆英艳关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-038）。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（25）利和公司与黄尚敏、罗兰关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款57.60万元。
（26）利和公司与田阳县万洲餐饮服务有限公司、黄尚敏、罗兰关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款70万元。
（27）利和公司与广西南山贸易有限公司、亿晁控股集团有限公司、广西东昇纸业集团有限公司、南宁
简约酒店有限公司、杨和荣、杨鸣、杨雪岸关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-038）。截至2022年6月30日累计收到还款26.58万元。
（28）利和公司与王晓宁、防城港市中能生物能源投资有限公司、侯惠霞关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（29）利和公司与防城港市中能生物能源投资有限公司、王晓宁、侯惠霞关于借款合同纠纷一案案件进展详见2020年8月21日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2020-027）。截至2022年6月30日累计收到还款326.95万元。
（30）利和公司与广西贵港市弘昌石化有限公司、蒙丽、梁永祥、梁桦关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（31）利和公司与贵港市金华木业有限公司、何锡锋、毛锐、钟碧霞、广西坛鑫房地产开发有限公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-038）。截至2022年6月30日累计收到还款215.23万元。
（32）本公司与河池市铁达有限责任公司、广西成源矿冶有限公司关于股权转让合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。
截至2022年6月30日尚未收到还款。
（33）利和公司与广西五洋联动商贸有限公司、陈晓宇、广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款362万元。
（34）利和公司与南宁市更源贸易有限公司、唐秀用、广西五洋联动商贸有限公司、广西建设燃料有限
责任公司、广西投资集团有限公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款340万元。
（35）利和公司与潘飞、广西图宇进出口贸易有限责任公司、广西建设燃料有限责任公司、广西投资集团有限公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2021年3月31日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告（》编号：2021-011）。
截至2022年6月30日累计收到还款1.90万元。
（36）利和公司与广西奥润投资管理有限公司、黄海乐、第三人合越公司关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-038）。截至2022年6月30日累计收到回款53.65万元。
（37）利和公司与黄海乐关于借款合同纠纷一案案件进展详见2021年12月1日披露的五洲交通《关于涉及诉讼仲裁案件进展的公告》（编号：临
2021-038）。截至2022年6月30日累计收到还款1319.75万元。
147/1552022年半年度报告
（38）兴通公司与百色市铁合金冶炼有限责任公司、彭卫伦、黄爱敬关于买卖合同纠纷一案
案件进展详见2022年8月12日披露的《五洲交通关于涉及诉讼仲裁案件进展公告》（编号：2022-032）。
截至2022年6月30日累计收到还款255.24万元。
（39）利和公司与合越公司关于借款合同纠纷一案
案件进展详见2020年3月31日披露的五洲交通《2019年年度报告》。截至2022年6月30日尚未收到还款。
（40）凭祥万通公司与奥润公司买卖合同纠纷一案
案件进展详见五洲交通《2021年年度报告》重大诉讼、仲裁事项。截至2022年6月30日尚未收到还款。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款2259720520.372118708378.66
合计2259720520.372118708378.66
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
148/1552022年半年度报告
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用应收股利
(4).应收股利
□适用√不适用
(5).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用√不适用其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计1109991126.18
1至2年1141616337.35
2至3年100000.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上64178678.54
小计2315886142.07
减;坏账准备56165621.70
合计2259720520.37
(8).按款项性质分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款、股权转让款及利息2300225114.142159356822.17
保证金14164792.3514028454.70
备用金97984.6131773.80
其他1398250.971433958.21
小计2315886142.072174851008.88
减：坏账准备56165621.7056142630.22
合计2259720520.372118708378.66
(9).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预合计整个存续期预期信整个存续期预期信
期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信
149/1552022年半年度报告
用减值)用减值)
2022年1月1日余5735890.0950406740.1356142630.22
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提102920.79102920.79
本期转回79929.3179929.31本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余5838810.8850326810.8256165621.70
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(10).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动按单项计提
55707346.81
坏账准备101570.1355808916.94按组合计提
435283.41
坏账准备1350.6679929.31356704.76
合计56142630.22102920.7979929.3156165621.70
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额
数的比例(%)
广西地产集团股权转让、承1161783388.621年以内51.28%5808916.94
有限公司接债务及利息20314026.22
款元、1-2年
1141469362.4
元
150/1552022年半年度报告
河池市铁达有预付购买股权50000000.005年以上2.21%50000000.00限责任公司款
南宁市土地交保证金13878600.005年以上0.61%易中心（南宁兴宁产业园区管理委员会）
南宁市房产资代垫维修基金264502.765年以上0.01%264502.76金管理中心
广西壮族自治其他107107.601-2年0.00%32132.28区机关事务管理局
合计/1226033598.98/54.12%56105551.98
(13).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子
公司3729446472.1633779300.003695667172.163729446472.1633779300.003695667172.16投资对联
营、
合营1313449229.781313449229.781362135015.951362135015.95企业投资
合计5042895701.9433779300.005009116401.945091581488.1133779300.005057802188.11
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本本期期本期计提减值准备期末被投资单位期初余额期末余额增减少减值余额加准备广西万通国际物流有限公
175000000.00175000000.00
司广西岑罗高速公路有限责
893088249.16893088249.16
任公司广西坛百高速公路有限公
2045303123.002045303123.00
司
151/1552022年半年度报告
广西五洲金桥农产品有限
369627200.00369627200.00
公司广西凭祥合越投资有限公
36739700.0036739700.0033779300.00
司南宁金桥物业服务有限责
500000.00500000.00
任公司广西五洲兴通投资有限公
30000000.0030000000.00
司南宁市利和小额贷款有限
177188200.00177188200.00
责任公司
广西万景佳投资有限公司2000000.002000000.00
合计3729446472.163729446472.1633779300.00
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币减值准备本期增减变动期末余投资期初期末额单位余额其余额他计追减综提其他加少权益法下确认合宣告发放现金股减其权益投投的投资损益收利或利润值他变动资资益准调备整
一、合营企业小计
二、联营企业
广西岑1362135015.9558141959.25106827745.421313449229.78兴高速公路发展有限公司
小计1362135015.9558141959.25106827745.421313449229.78
合计1362135015.9558141959.25106827745.421313449229.78
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务10724764.764742846.36431428.56137239.38
其他业务27584249.1711777489.58331905.1327602.10
合计38309013.9316520335.94763333.69164841.48
152/1552022年半年度报告
(2).合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益580000000.00450000000.00
权益法核算的长期股权投资收益58141959.2545758221.03处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益
合计638141959.25495758221.03
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享2951681.48受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金
19164175.68
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
153044.24
减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入7547169.84岑罗公司代管岑水路
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2267238.82其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额1647857.70
少数股东权益影响额（税后）215115.31
合计25685859.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用每股收益
报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.88%0.28680.2868
扣除非经常性损益后归属于公司5.41%0.26390.2639普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
154/1552022年半年度报告
董事长：周异助
董事会批准报送日期：2022年8月11日修订信息
□适用√不适用