宏创控股:2020年年度报告全文(更新后)

山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
山东宏创铝业控股股份有限公司
2020年年度报告
2021年03月
1山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵前方先生、主管会计工作负责人刘兴海先生及会计机构负责
人(会计主管人员)高翠霞女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................2
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节公司业务概要.............................................9
第四节经营情况讨论与分析.........................................12
第五节重要事项..............................................28
第六节股份变动及股东情况.........................................42
第七节优先股相关情况...........................................47
第八节可转换公司债券相关情况.......................................48
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................49
第十节公司治理..............................................56
第十一节公司债券相关情况.........................................62
第十二节财务报告.............................................63
第十三节备查文件目录..........................................151
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释义释义项指释义内容
本公司/公司/母公司/本企业指山东宏创铝业控股股份有限公司
会计师事务所/注册会计师指大信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司章程》指《山东宏创铝业控股股份有限公司章程》中国证监会指中国证券监督管理委员会山东宏桥指山东宏桥新型材料有限公司宏程铝业指邹平县宏程铝业科技有限公司鸿博铝业指滨州鸿博铝业科技有限公司宏卓铝业指邹平宏卓铝业有限公司报告期指2020年1月1日至2020年12月31日
元(万元)指人民币元(人民币万元)
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息股票简称宏创控股股票代码002379股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称山东宏创铝业控股股份有限公司公司的中文简称宏创控股
公司的外文名称（如有） Shandong Hongchuang Aluminum Industry Holding Company Limited公司的外文名称缩写（如HongChuang
有）公司的法定代表人赵前方先生注册地址山东省滨州市博兴县经济开发区兴业四路南100米注册地址的邮政编码256500
办公地址山东省滨州市博兴县经济开发区新博路以东、三号干渠桥以北办公地址的邮政编码256500
公司网址 www.hongchuangholding.com
电子信箱 stock@hongchuangholding.com
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名肖萧山东省滨州市博兴县经济开发区新博联系地址
路以东、三号干渠桥以北
电话0543－2161727
传真0543－2161727
电子信箱 stock@hongchuangholding.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 91371600724984340K公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更
有）公司原控股股东于荣强先生将其持有的261096605股公司股份转让给山
东宏桥新型材料有限公司(以下简称“山东宏桥”)，并于2016年5月16日与中国宏桥集团有限公司（证券代码：01378.HK）控制的全资子公司之孙公司山东
宏桥签署了《股份转让框架协议》；2016年7月1日，于荣强先生与山东宏桥签署了《股份转让框架协议之补充协议》，2017年1月19日，于荣强先生与山历次控股股东的变更情况（如有）
东宏桥签署了《股份转让协议》，将其持有的261096605股公司股份转让给山东宏桥，占总股本比例28.18%。
根据以上协议安排，于2017年4月21日完成了过户登记，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的证券过户登记确认书。本次股份转让完成过户登记后，公司控股股东由于荣强先生变更为山东宏桥。
五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层
签字会计师姓名钟本庆先生、赵衍刚先生公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入（元）2367054171.662878271808.86-17.76%1517668591.13归属于上市公司股东的净利润
-164996143.50324583753.48-150.83%8650542.71
（元）归属于上市公司股东的扣除非
-170043393.47-54014326.03-214.81%5059608.96
经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额
58991905.56-112505234.90152.43%20331216.61
（元）
基本每股收益（元/股）-0.17810.3504-150.83%0.0093
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稀释每股收益（元/股）-0.17810.3504-150.83%0.0093
加权平均净资产收益率-10.98%22.86%-33.84%0.69%本年末比上年末增
2020年末2019年末2018年末
减
总资产（元）2292918121.532465672377.71-7.01%1415595974.03归属于上市公司股东的净资产
1419515176.361584511319.86-10.41%1255769058.99
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√是□否项目2020年2019年备注
营业收入（元）2367054171.662878271808.860
营业收入扣除金额（元）16422622.83458077326.12与主营业务无关
营业收入扣除后金额（元）2350631548.832420194482.740
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入525786470.85570489080.76644350937.55626427682.50
归属于上市公司股东的净利润-61255222.46-15931761.66-21783223.97-66025935.41归属于上市公司股东的扣除非
-61713309.69-17566871.01-22427328.44-68335884.33经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额34940581.923897389.4217777485.482376448.74
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元项目2020年金额2019年金额2018年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产-397387.92412400314.67136755.68减值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定5505202.2343209.72量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
1432482.48
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
债务重组损益2264042.85除上述各项之外的其他营业外收入和支
424004.121285030.021146925.50
出
减：所得税影响额484568.4636519747.66
合计5047249.97378598079.513590933.75--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
公司子公司邹平宏卓铝业有限公司根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财资源综合利用产品增值税1827494.13税【2015】78号），以废旧电线电缆为主要原料生产再生铝液，
退税项目
适用增值税即征即退优惠，退税比例为30%，因与生产经营业务相关。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）从事主要业务
铝是国民经济发展的重要基础材料。经过二十年的不懈努力，宏创控股已发展成为一家大型综合性的铝加工企业，营业范围涵盖铝板带箔的研发、生产与销售，主要产品为铝板带、家用箔、容器箔、药用铝箔、装饰箔等，广泛应用于食品和医药包装、建筑装饰、交通运输等多个领域。
报告期内，公司20万吨废铝再生项目一期10万吨两台双室炉完工投产，建成了铝水不落地直接生产铝板带箔产品，用自身产生废铝和市场回收废铝进行再生铝生产的完整循环经济产业链。项目二期正在进行设计和可研报告编制，公司将稳步推进项目建设和投产工作，进一步降低生产成本，实现绿色可持续发展。
（二）主要经营模式
公司主要经营的高精度铝板带箔产品均采用订单生产模式，根据客户不同需求加工产品，采购、生产等部门均围绕销售这一中心环节展开。
1、采购模式
公司采购部负责供应商的开发与管理，为保证采购物资品质及控制采购成本，充分应用信息化手段，制定了完善的供应商管理体系，建立了公开透明、阳光规范的管理平台，对供应商选择、招标采购流程等各方面做出严格规定，对于重要原材料，需要经过实地评估和样品评估程序，经评估合格后，方可纳入合格供应商名录。
2、生产模式
公司主要采用“以销定产”的订单生产模式。公司接到客户订单以后，根据订单对产品规格、数量、性能、质量等要求进行技术评审和交期评审，确认接单后严格按照技术要求和交货期限合理安排生产。针对通用半成品、常用产品，采用大批
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量生产方式，提高生产效率，降低过程成本。针对不同客户对产品不同合金状态、规格的要求，采用多品种、小批量生产方式，以适应市场的快速变化。
3、销售模式
公司采用以开发终端客户为主和中间商为辅的营销模式，通过过硬的质量、优越的性能、及时的交期和优质的服务开展更多的终端活动，实现渠道的多元化，多角度的挖掘市场商机；针对不同客户，公司制定精准的个性化营销体系，包括精准的市场定位、与顾客建立个性传播沟通体系机制、适合一对一分销的集成销售组织、提供个性定制化的产品、提供顾客增值服务等；将传统渠道与互联网有效结合，将企业传达信息直接抵达客户，瞄准客户的核心诉求，清晰的分析市场现状，预测市场变化，提高企业对未来市场的把控能力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产重大变化说明
较年初减少98.55%，主要原因是报告期内公司废铝再生项目一期10万吨完工转在建工程固所致。
较年初减少100%，主要原因是报告期公司执行新金融工具准则，将符合要求的应收票据应收票据调至应收账款融资列示所致。
较年初减少48.10%，主要原因是报告期内公司采购小型设备、大额备件到货，核预付款项
销预付设备、配件款所致。
较年初增加100.00%，主要原因是报告期内公司与承租方签署协议，将闲置车间投资性房地产
对外出租，相关资产划入投资性房地产核算所致。
较年初减少100.00%，主要原因是报告期内公司将计入开发支出的研发投入费用开发支出化所致。
较年初增加524.74%，主要原因是报告期内公司对资产减值准备确认递延所得税递延所得税资产资产增加所致。
较年初减少92.26%，主要原因是报告期内公司工程、设备结算，核销工程、设备其他非流动资产预付款所致。
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
1、技术优势
公司拥有一支整体素质较高的研发团队，具备行业领先的科研能力。公司在主动优化产品结构的基础上，更加注重产品的功能和质量，使之更加符合客户的实际需求和个性化要求。截止至2020年12月31日，公司累计拥有3项发明专利、37项实用新型专利和5项软件著作权。
2、质量优势
公司拥有一支经验丰富的质量控制队伍，动员全员参与全过程质量管控，确保公司的产品从原材料到各个生产环节，直
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到成品检验，均得到严格控制。公司建立了完善的质量管理体系，先后通过GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证、GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证、GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系认证。
3、品牌优势
不忘初心，公司坚守诚信经营，以优异的产品质量和良好的售后服务赢得顾客的信任，通过长期积累沉淀，逐渐形成了优良的口碑及品牌形象。近年来公司加快了品牌的培育，品牌效应逐渐显现。
2020年9月15日，在广东省佛山市召开的以“新变局、新突破、新未来”为主题的2020年中国铝加工产业年度大会上，
公司荣获“2020中国铝箔创新奖”称号，充分说明了社会各界对于公司的高度认可。
4、营销网络优势
经过多年的开拓和积累，凭借着稳定的质量和优质的服务，公司与业界主要客户建立了稳定的合作关系。深耕国内国际两个市场，建立了稳定的营销网络，客户群体遍布国内主要铝材消费地及海外众多国家和地区，在包装用铝箔和药用铝箔领域处于行业领先地位。
5、循环经济产业链优势
2020年，在各级政府的统一协调下，公司克服疫情影响，废铝再生项目一期10万吨两台双室炉已完工投产，建成了铝水
不落地直接生产铝板带箔产品，用自身产生废铝和市场回收废铝进行再生铝生产的完整循环经济产业链。项目二期正在进行设计和可研报告编制，公司将稳步推进项目建设和投产工作，实现绿色可持续发展。
6.产业集群优势
公司位于山东省滨州市，滨州市委市政府致力打造世界级高端铝产业集群，公司依托集群内企业特有的政策优势、资源优势、区位优势、创新优势、集群优势、组织优势和空间优势，牢牢锁定精深化、高端化、国际化发展方向，加快发展步伐。
7、独特的企业文化和高素质的干部职工队伍优势
公司秉承了山东宏桥“为国创业、为民造福”的发展宗旨和“拼搏进取、求实创新、快速高效、勇争一流”的企业精神
及先进的管理思想，“宏工匠精神，创卓越品质”，力争打造世界一流企业。拥有一支勇于担当、勇于创新、具有超强执行力的高素质干部职工队伍，是公司真正的核心竞争力，是实现公司发展战略与长期有效增长的坚实基础和有力保证。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内铝加工行业情况
1、国内外价格走势
伦敦金属交易所（LME）和上海期货交易所（SHFE）铝价走势情况
2020年，新冠疫情在全球爆发，导致世界经济增速继续下滑，发达经济体工业生产出现技术性衰退；同时贸易摩擦不断加剧，全球价值链和国际直接投资增长受阻；海外疫情晚于中国爆发，但因没能有效控制，疫情持续扩散，对海外国家经济造成重创，伦铝价格大跌后持续低位运行。供需格局来看，海外铝市场供应保持平稳，而需求大幅下降，过剩加剧持续压制铝价，即使在中国铝价大幅上涨的带动下在年底前有所回升，但大多数时段内与中国铝价相比走势依然较弱。2020年12月31日，LME三月期铝收于1980.5美元/吨，同比上涨9.8%或177.5美元/吨；全年LME现货月和三月期铝平均价分别为1702美元/吨和1732美元/吨，较2019年分别下跌4.9%和4.5%。（数据来源：北京安泰科信息股份有限公司（以下简称“安泰科”））
2020年，国内铝价在年初因新冠疫情影响而受到重挫，最低降至11200元/吨附近，但随着下游及终端行业复工复产的快速推进，铝需求大幅回升带动铝价触底反弹，且反弹的力度和高度在整个商品市场中表现亮眼，现货最高冲上17000元/吨高位。铝锭库存大幅下降，且降库持续至年底铝价带来有力支撑，现货铝价保持高升水体现出行业供需紧张的格局。2020年12月31日，沪铝主连报收于15460元/吨，同比上涨3.83%或520元/吨；全年SHFE现货月和三个月期货的平均价分别为14124元/吨和13762元/吨，较2019年分别上涨1.5%和下跌0.8%。（数据来源：安泰科）
2、国内铝加工行业产能、产量及消费情况
截至2020年底，中国铝材产能达5825万吨/年，2012-2020年年复合增长率达6.6%；产量为4210万吨，2012-2020年年复合增长率达6.5%；产能利用率为72%。根据安泰科数据，2020年，中国铝挤压材产量较上年增长6.5%至2138万吨，占总铝材产量的比例高达50.7%；铝板带产量增长4.3%至1185万吨，占比达28.1%；铝箔产量增长3.8%至415万吨，占比10.0%；铝线、铝粉、锻件等产量合计增长1.3%至472万吨，占比11.2%。估计2020年中国铝材产量为4210万吨，比上年增长5.0%。（数据来源：安泰科）
2020年，中国对新冠疫情防控工作到位，疫情在非常短的时间内得到有效控制，复工复产情况良好，是全球仅有的铝消
12山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文费增长经济体。安泰科测算，2020年包括轧制材、挤压材、铝线、铝锻件和铝粉在内的铝材表观消费量为3789万吨，比上年增长7.3%。其中，挤压材表观消费量达2039万吨，比上年增长7.6%；铝板带表观消费量为978万吨，比上年增长9%，是铝材消费增长幅度最大的品种；铝箔表观消费量估计为304万吨，比上年增长9.4%。（数据来源：安泰科）
3、铝材出口情况及政策变化
2020年中国铝价在疫情得到有效控制后反弹力度较强，而海外疫情持续扩散导致外盘铝价走势相对较弱，内强外弱格局
致使沪伦比值持续走高，最高达到8.7的高位。另外，欧盟等地区对中国出口铝箔等产品提出双反调查，致使中国铝材出口难度加大。2020年，中国铝材出口461.5万吨，较上年下降10.0%。根据中国海关最新数据，2020年，中国出口铝板带233.7万吨，同比下降10.7%；铝箔123.4万吨，同比下降4.7%；铝挤压材100.5万吨，同比下降14.2%。（数据来源：安泰科）
（二）报告期内公司经营情况
2018-2020年长江有色金属铝锭现货价格走势图（数据来源：长江现货）
2020年，长江有色金属现货铝锭均价14176元/吨，较2019年同期的13935元/吨上涨1.73%，公司全年销售铝深加工产
品15.41万吨，较上年同期的16.26万吨减少5.23%。
1、报告期内公司实现营业总收入、营业利润、利润总额、归属上市公司股东净利润及较上年同期比较情况
报告期内，公司实现营业总收入236705.42万元，较上年同期减少17.76%，主要是因为上年同期公司将收到的出售划分为持有待售的非流动资产（投资性房地产）款项记入其他业务收入所致；实现营业利润-17177.92万元，利润总额-17067.71万元归属于上市公司股东的净利润-16499.61万元，分别较上年同期减少148.03%、147.36%和150.83%，经营业绩同比减少主要是因为上年同期公司出售划分为持有待售的非流动资产（投资性房地产）实现处置净收益41301.09万元，报告期内受新冠疫情影响，铝价大幅波动，市场需求疲软，行业竞争加剧，伦敦期货交易所LME价格与国内长江有色金属现货市场/上海期货交易市场SHFE价格倒挂，造成购销铝价差价较大，影响公司主要产品销量和销售价格均同比下降导致毛利率下降，并致使计提资产减值损失（存货跌价准备）增加，以及人民币对美元汇率升值致使财务费用同比增加、加大研发投入致使研发费用同比增加所致。
2、下表对2020年度及上年同期分产品收入、毛利润、毛利率情况进行分析：
2020年度及上年同期分产品收入、毛利、毛利率情况表
单位：万吨、万元项目报告期内上年同期销量收入毛利毛利率销量收入毛利毛利率
铸轧卷2.5333353.92-28.53-0.09%6.9590202.242829.823.14%
13山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
冷轧卷3.2244669.851150.732.58%2.7538194.521218.783.19%
铝箔9.66152771.31-2435.79-1.59%6.56109024.693748.213.44%
再生铝液0.03444.1625.525.75%0.000.000.000.00
主营业务收入15.44231239.24-1288.07-0.56%16.26237421.457796.813.28%
材料收入0.594809.59911.9718.96%0.645048.70852.8616.89%
材料收入-铝灰0.28752.04752.04100.00%0.29587.15587.15100.00%
材料收入-废铝0.313640.26160.014.40%0.354311.55261.786.07%
材料收入-配件-417.29-0.08-0.02%-1503.932.62%
租赁收入-17.433.1918.30%-127.5333.9626.63%
废品收入-455.50455.50100.00%-479.71479.71100.00%
代加工收入0.22183.6633.9618.49%0.36286.4534.9612.20%
出售投资性房地产-0.000.000.00-44463.3441301.0992.89%
其他业务收入0.815466.181404.6225.70%150405.7342702.5884.72%
营业收入合计16.25236705.42116.550.05%17.26287827.1850499.3917.55%
（1）报告期内，公司实现主营业务产品销售收入231239.24万元，较上年同期减少2.60%，占总营业收入的97.69%，主
要是因为受新冠疫情影响，公司主要产品销量和销售价格同比下降所致。
（2）报告期内，公司销售铸轧卷2.53万吨，较上年同期减少63.60%，实现铸轧卷销售收入较上年同期减少63.02%至
33353.92万元，占主营业务收入的比例由上年同期的37.99%下降报告期的14.42%，主要是因为报告期公司减少了铸轧卷的外卖量，用于自身冷轧卷及铝箔产品生产所致；销售冷轧卷3.22万吨，较上年同期增加了17.09%，实现冷轧卷收入44669.85万元，较上年同期增加了16.95%；销售铝箔产品9.66万吨，较上年同期增加了47.26%，实现铝箔销售收入152771.31万元，占主营业务收入的66.07%，主要是因为公司2019年4月并入鸿博铝业，本期鸿博铝业的并表期为12个月，上期为9个月所致；
销售再生铝液0.03万吨，再生铝液收入占主营业务收入的0.19%。
（3）报告期内，公司主营业务毛利率为-0.56%，较上年同期的3.28%下降3.84个百分点，其中铸轧卷毛利率为-0.09%，较上年同期下降3.23个百分点；冷轧卷毛利率为2.58%，较上年同期下降0.61个百分点；铝箔产品毛利率为-1.59%，较上年同期下降5.03个百分点，主要是因为受新冠疫情影响，铝价大幅波动，市场需求疲软，行业竞争加剧，伦敦期货交易所LME价格与国内长江有色金属现货市场/上海期货交易市场SHFE价格倒挂，造成购销铝价差价较大，导致公司主要产品销售价格同比下降及报告期公司将销售费用中的运输费、出口费用作为履约成本在营业务成本列报，影响主要产品毛利率下滑。
（4）报告期内，公司实现其他业务收入5466.18万元，较上年同期减少89.16%，主要是因为上年同期公司将44463.34
万元出售划分为持有待售的非流动资产（投资性房地产）收入计入其他业务收入科目所致。其中销售铝灰0.28万吨，实现销售收入752.04万元，较上年同期增长28.08%，主要是因为报告期公司铸轧生产线产品结构变化产生铝灰增加所致；销售废铝
0.31万吨，实现销售收入3640.26万元，较上年同期减少15.57%，主要是因为报告期内公司废铝再生项目一期10万吨两台双
室炉完工投产，部分自身产生废铝用于生产再生铝液所致；实现租赁收入17.43万元，较上年同期减少86.33%，主要是因为收购鸿博铝业后，合并口径租赁收入减少所致；实现销售废品收入455.50万元，较上年同期减少5.05%，主要是因为上年同期公司集中销售项目剩余废铁、废电缆等废旧物资所致；报告期公司发生受托加工收入183.66万元，较上年同期减少35.88%，主要是因为报告期内公司受托加工业务减少所致。
3、公司2020年度税金及附加、期间费用、资产减值损失等较2019年度变化情况如下表列示：
2020年度税金及附加、期间费用、资产减值损失等较2019年度变动情况表
单位;万元项目2020年度2019年度差异同比增减
14山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
税金及附加812.40809.492.910.36%
销售费用1239.863422.34-2182.48-63.77%
管理费用3953.393596.42356.979.93%
研发费用4738.533430.081308.4538.15%
财务费用1712.85-462.922175.77470.01%
信用减值损失-239.34-355.74116.4032.72%
资产减值损失-5223.81-3520.63-1703.18-48.38%
资产处置收益0.00-61.0661.06100.00%
营业外收入156.73274.17-117.44-42.83%
营业外支出46.512.4244.091821.90%
净利润-16499.6132458.38-48957.99-150.83%
非经常性损益504.7237859.81-37355.09-98.67%
扣非后净利润-17004.34-5401.43-11602.91-214.81%
报告期内，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-17004.34万元，较上年同期减少214.81%，主要是因为报告期内，受新冠疫情影响，市场需求疲软，铝价大幅波动，行业竞争加剧，伦敦期货交易所LME价格与国内长江有色金属现货市场/上海期货交易市场SHFE价格倒挂，导致购销铝价差价较大，公司上年同期公司出售划分为持有待售的非流动资产（投资性房地产）实现处置净收益41301.09万元及报告期公司主要产品销量和销售价格均同比下降导致毛利率下降，并致使计提资产减值损失（存货跌价准备）增加，以及人民币对美元汇率升值致使财务费用同比增加、加大研发投入致使研发费用同比增加所致。
（二）新建项目情况
报告期内，公司投资建设的20万吨废铝再生项目一期10万吨两台双室炉完工投产，建成了铝水不落地直接生产铝板带箔产品，用自身产生废铝和市场回收废铝进行再生铝生产的完整循环经济产业链。项目二期正在进行设计和可研报告编制，公司将稳步推进项目建设和投产工作，进一步降低生产成本，实现绿色可持续发展。
（三）出售土地进展
报告期内，公司收到博兴县财政局、博兴县自然资源和规划局出具的《关于延期付款的说明（三）》，博兴县财政局、博兴县自然资源和规划局再次调整了付款计划，就剩余款项的支付调整如下：
2021年12月31日前将全部剩余款项即5829.085万元（人民币大写伍仟捌佰贰拾玖万零捌佰伍拾元整）拨付给公司。后
续公司将根据进展情况与相关部门保持积极沟通，确保按时收回剩余补偿款项。
（四）收购鸿博铝业情况
报告期内，公司已按《股权收购协议》约定，向博兴县瑞丰铝板有限公司支付第三期股权收购价款（人民币5550万元）。
至此，收购鸿博铝业股权价款已全部支付完毕。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
15山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
2020年2019年
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2367054171.66100%2878271808.86100%-17.76%分行业
有色金属加工2312392378.4697.69%2374214623.1782.49%-2.60%
其他业务收入54661793.202.31%504057185.6917.51%-89.16%分产品
铸轧卷333539147.3814.08%902022412.7931.34%-63.02%
冷轧卷446698450.9518.87%381945241.7313.27%16.95%
铝箔1527713144.6764.54%1090246968.6537.88%40.13%
再生铝液4441635.460.19%0.000.00%100.00%
配件收入4172876.700.18%1499968.250.05%178.20%
租赁收入174311.880.01%1275337.800.04%-86.33%
废铝收入36402574.251.54%43115406.521.50%-15.57%
铝灰收入7520438.430.32%5871466.770.20%28.08%
废品收入4554995.820.19%4797090.030.17%-5.05%
代加工收入1836596.120.08%2864453.050.10%-35.88%出售投资性房地
0.000.00%444633463.2715.45%-100.00%
产分地区
国内销售1360074987.3457.46%2066970052.2471.81%-34.20%
国外销售1006979184.3242.54%811301756.6228.19%24.12%
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业
2312392378.2325273040.
有色金属加工-0.56%-2.60%1.26%-3.84%
4649
分产品
铸轧卷333539147.38333824465.16-0.09%-63.02%-61.79%-3.23%
冷轧卷446698450.95435191105.432.58%16.95%17.70%-0.61%
铝箔1527713144.1552071055.-1.59%40.13%47.43%-5.03%
16山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
6734
分地区
1360074987.1337270449.
国内销售1.68%-34.20%-16.41%-20.92%
3438
1006979184.1018582823.
国外销售-1.15%24.12%31.70%-5.82%
3269
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否行业分类项目单位2020年2019年同比增减
销售量万吨19.2319.77-2.73%
铸轧卷生产量万吨19.1519.88-3.67%
库存量万吨0.160.24-33.33%
销售量万吨13.059.3140.17%
冷轧卷生产量万吨13.219.3541.28%
库存量万吨0.440.2857.14%
销售量万吨9.986.5652.13%
铝箔生产量万吨10.016.2759.65%
库存量万吨0.720.694.35%
销售量万吨2.30100.00%
再生铝液生产量万吨2.30100.00%
库存量万吨000.00%
注：上表销售量为对外销售量和对公司上下游销售量、自用量之和。
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用
报告期内，公司铸轧卷库存量较上年同期减少33.33%，主要原因是公司加强了铸轧卷的发货和库存管控，冷轧卷销售量、生产量、库存量较上年同期分别增加40.17%、41.28%、57.14%，主要是报告期内公司冷轧生产线产能利用率有所提高，导致产销量大幅增加；铝箔产品销售量、生产量较上年同期分别增加52.13%、59.65%，主要原因是公司2019年4月并入鸿博铝业，本期鸿博铝业的并表期为12个月，上期为9个月及报告期铝箔生产线产能利用率提高所致；再生铝液销售量、生产量、库存量较上年同期均增加100%，主要是报告期内公司20万吨废铝再生项目一期10万吨两台双室炉完工投产，新增了再生铝液的生产和销售。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
17山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（5）营业成本构成行业和产品分类
单位：元
2020年2019年
行业分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重
2058194143.2087150246.
有色金属加工原料88.52%90.90%-1.39%
2873
有色金属加工人工工资57191417.912.46%48732784.772.12%17.36%
有色金属加工折旧51446593.862.21%47100959.332.05%9.23%
有色金属加工燃动费57724317.092.48%54733988.012.38%5.46%
有色金属加工其他74035900.683.18%58528568.902.55%26.50%
有色金属加工运杂费26680667.671.15%100.00%
单位：元
2020年2019年
产品分类项目占营业成本比占营业成本比同比增减金额金额重重
铸轧卷原料316282508.0113.60%836668420.8136.44%-62.20%
铸轧卷人工工资3323624.090.14%9276349.610.40%-64.17%
铸轧卷折旧2718428.170.12%7389753.300.32%-63.21%
铸轧卷燃动费5653903.670.24%16292637.270.71%-65.30%
铸轧卷其他2015629.710.09%4097078.450.18%-50.80%
铸轧卷运杂费1565641.400.07%100.00%
冷轧卷原料410791819.0317.67%354073420.5215.42%16.02%
冷轧卷人工工资5364674.160.23%3743900.320.16%43.29%
冷轧卷折旧5325665.950.23%4348114.770.19%22.48%
冷轧卷燃动费6137000.950.26%5033598.010.22%21.92%
冷轧卷其他2578471.860.11%2558409.050.11%0.78%
冷轧卷运杂费2315322.270.10%100.00%
1327061271.
铝箔原料57.07%896408405.4039.04%48.04%
92
铝箔人工工资48478582.752.08%35712534.841.56%35.75%
铝箔折旧43392976.031.87%35363091.261.54%22.71%
铝箔燃动费45894589.091.97%33407752.731.45%37.38%
铝箔其他69434848.662.99%51873081.402.26%33.86%
18山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
铝箔运杂费22798672.590.98%100.00%
再生铝液原料4058544.320.17%100.00%
再生铝液人工工资24536.910.00%100.00%
再生铝液折旧9523.710.00%100.00%
再生铝液燃动费38823.380.01%100.00%
再生铝液其他6950.450.00%100.00%
再生铝液运杂费1031.400.00%100.00%说明
报告期内，公司20万吨废铝再生项目一期10万吨两台双室炉完工投产，新增了再生铝液的生产和销售。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√适用□不适用
报告期内，公司20万吨废铝再生项目一期10万吨两台双室炉完工投产，其经营范围为合金再生铝液、铝合金锭、铝板带的生产（铸造除外）、销售（列入国家产业结构调整目录的限制类、淘汰类的项目除外）；废旧金属回收、拆解、分选、销售；
铝灰及生产副产品的销售（不含危险化学品）；废铝再生技术的研发、技术咨询服务；备案范围内的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司新增再生铝液的生产、销售业务，建成了铝水不落地直接生产铝板带箔产品，用自身产生废铝和市场回收废铝进行再生铝生产的完整循环经济产业链。
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）496425196.05
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例20.97%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额
0.00%
比例公司前5大客户资料
序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例
1第一名142182641.016.00%
2第二名107641315.024.55%
3第三名90609499.723.83%
4第四名87987262.933.72%
5第五名68004477.372.87%
合计--496425196.0520.97%主要客户其他情况说明
19山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
□适用√不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）1919244767.75
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例87.87%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总
80.11%
额比例公司前5名供应商资料
序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例中国宏桥集团有限公司及其同控关联
11749775530.5480.11%
方
2第二名121882039.985.58%
3第三名20960891.980.96%
4第四名13549452.760.62%
5第五名13076852.490.60%
合计--1919244767.7587.87%主要供应商其他情况说明
√适用□不适用
公司与供应商第一名中国宏桥集团有限公司及其同控关联方，符合《股票上市规则》10.1.3条规定的情形，从而构成关联方。2020年度与关联方发生的日常业务已经2019年12月30日召开的公司第五届董事会2019年第四次临时会议、2020年1月
15日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过，关联董事赵前方先生及关联股东山东宏桥新型材料有限公司回避表决。公
司日常性关联交易是为满足公司经营生产需要，是按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待，遵照公平、公正的市场原则进行。公司与关联方交易公允，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无不利影响。不存在损害股份公司及其股东特别是中、小股东利益的情形。该关联交易事项不会对公司独立性产生影响，公司不会对关联方形成依赖，其符合公司经营管理需要。关联交易情况详见公司2020年年度报告全文第五节“重要事项”之十六“重大关联交易之与日常经营相关的关联交易”。
3、费用
单位：元
2020年2019年同比增减重大变动说明
根据新收入准则的要求，公司将销售费用中的运输费、出口费用作为
销售费用12398621.0934223386.75-63.77%履约成本在主营业务成本列报所致。
管理费用39533916.8835964183.499.93%主要原因是报告期内人民币对美元
汇率升值，公司产生汇兑损失增加财务费用17128544.17-4629185.71470.01%所致。
20山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
主要是因为公司2019年4月并入鸿博铝业，本期鸿博铝业的并表期为研发费用47385340.0334300780.6138.15%12个月，上期为9个月，以及报告期加大研发投入所致。
4、研发投入
√适用□不适用
公司高度重视技术研发，把研发放在战略高度，加强研发人员队伍建设，以市场为导向，持续加大研发投入，开发新产品、新工艺，升级产品结构和品质，提高自主创新能力，全面提升公司综合竞争力。
公司研发投入情况
2020年2019年变动比例
研发人员数量（人）278296-6.08%
研发人员数量占比15.48%16.39%-0.91%
研发投入金额（元）47385340.0334300780.6138.15%
研发投入占营业收入比例2.00%1.19%0.81%
研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入
0.00%0.00%0.00%
的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√适用□不适用
报告期内，公司投入47385340.03元，研发新工艺，完善产品结构，提高产品质量，较上年同期增长38.15%，占营业收入比例的2.00%。药箔作为公司的拳头产品，采用全新的轧制工艺和热处理工艺，对轧机支撑辊、轧辊工艺进行调整，适应产品的板形变化，降低生产成本，缩短产品交货周期，提高药箔的印刷效果；公司不断调整冷轧均匀化工艺和铝箔成品热处理工艺，实现了 4mm 铸轧带材代替 7mm 铸轧带材生产 3003 合金容器餐盒，在广东省佛山市召开的以“新变局、新突破、新未来”为主题的2020年中国铝加工产业年度大会上，荣获“2020中国铝箔创新奖”称号；8006合金铸轧无皱容器箔生产研发工艺固化后，产品可以经过涂层和涂油，提高了产品的附加值。报告期公司共取得2项发明专利和25项新型实用专利，截止至2020年12月31日，公司累计拥有3项发明专利、37项实用新型专利和5项软件著作权。注：国家知识产权局专利审查信息查询网（http://cpquery.cnipa.gov.cn/），登录该网站可以进行专利查询。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计1973078519.021710609226.4915.34%
经营活动现金流出小计1914086613.461823114461.394.99%
经营活动产生的现金流量净58991905.56-112505234.90152.43%
21山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
额
投资活动现金流入小计243273.00388007294.84-99.94%
投资活动现金流出小计70081523.48218156676.95-67.88%投资活动产生的现金流量净
-69838250.48169850617.89-141.12%额
筹资活动现金流入小计129688150.0050000000.00159.38%
筹资活动现金流出小计132523000.0068054087.4094.73%筹资活动产生的现金流量净
-2834850.00-18054087.4084.30%额
现金及现金等价物净增加额-10784267.6141578236.16-125.94%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加152.43%，主要是报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
2、投资活动现金流入小计较上年同期减少99.94%，主要是上年同期公司收到出售划分为持有待售的非流动资产（投资性房地产）款项所致；
3、投资活动现金流出小计较上年同期减少67.88%，主要是报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
同比减少所致；
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少141.12%，主要是上年同期公司收到出售划分为持有待售的非流动资产（投资性房地产）款项所致；
5、筹资活动现金流入小计较上年同期增加159.38%，主要是报告期内公司取得银行借款增加所致；
6、筹资活动现金流出小计较上年同期增加94.73%，主要是报告期内公司偿还到期银行借款增加所致；
7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加84.30%，主要是报告期内公司取得银行借款增加所致；
8、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少125.94%，主要是由于上年同期公司收到处置持有待售非流动资产（投资性房地产）款项所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为58991905.56元，实现归属上市公司股东净利润-164996143.50元，主要原因是报告期内公司非付现费用损失和经营性应付项目增加。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
资产减值-52238062.7230.61%计提存货跌价准备所致。否营业外收入1567280.92-0.92%无重大变动。否营业外支出465115.96-0.27%无重大变动。否计提应收账款坏账准备、
信用减值损失-2393446.011.40%其他应收款坏账准备所否致。
22山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
2020年末2020年初
比重增占总资产占总资产重大变动说明金额金额减比例比例
113702392.100114026.
货币资金4.96%4.06%0.90%
6102
188597446.199271105.
应收账款8.23%8.08%0.15%
5708
472378529.513301892.
存货20.60%20.82%-0.22%
2490
报告期内公司与承租方签署协议，投资性房地产6739711.320.29%0.29%将闲置车间对外出租，相关资产划入投资性房地产核算所致。
951245550.101216655
固定资产41.49%41.05%0.44%
289.20
22023983.3报告期内公司废铝再生项目一期
在建工程320089.520.01%0.89%-0.88%
310万吨完工转固所致。
50079750.050000000.0
短期借款2.18%2.03%0.15%
00
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目期末账面价值受限原因
货币资金27300000.00票据保证金
应收票据83874575.44质押银行承兑票据
合计111174575.44-
23山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
0.00447665953.52-100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
24山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润铝压延加工；备案范围内的进
800000001221030234517353186480-1576318-1578012
鸿博铝业子公司出口业务;
0195.385.30305.6593.0423.59
板带箔生产加工销售报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
鸿博铝业系由博兴县瑞丰铝板有限公司（以下简称“瑞丰铝板”）于2018年9月6日，以其名下经评估后的相关铝箔资产打包的方式投资注入成立的有限公司。2019年3月31日本公司收购鸿博铝业100%股权交割完成，鸿博铝业成为公司全资子公司。
注册地址：山东省滨州市博兴县经济开发区新博路以东、三号干渠桥以北
法定代表人：张伟经营范围：铝压延加工；备案范围内的进出口业务；板带箔生产加工销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；不得从事本地产业政策禁止和限制类项目的经营活动）
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司面临的市场竞争格局
近年来我国铝下游加工行业发展迅速，随着国内铝加工材供给量的不断增加，市场竞争越发激烈，并且相关地区政府对铝加工企业出台了不同程度的财政扶持政策，刺激企业计划新增产能，随着逐步建设、投产，将会进一步加剧行业竞争。面对激烈的市场竞争，升级生产工艺、实现降本增效、进行多种培训全面提高员工技能十分必要，也要求企业在资金、技术装备等各方面提供必要的保障。
2、公司所在行业市场前景预测
2020年受疫情冲击影响，宏观经济压力大幅攀升，随着疫情逐步得到控制，2021年我国经济发展必将迎来显著反弹，利
好国内铝消费；逆全球化趋势愈演愈烈，我国铝材出口遭受的贸易保护主义更为频繁，铝材出口将充满不确定性，大规模出口的变数增加。十四五期间，国家将加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，随着国内禁塑令的颁布，将会进一步推动铝包装容器的快速发展，持续拉动铝板带箔的消费。
3、公司2021年工作思路及重点工作
一是聚焦项目建设，提升发展质量。2020年，在各级政府的统一协调下，公司克服疫情影响，废铝再生项目一期10万吨两台双室炉完工投产，建成了铝水不落地直接生产铝板带箔产品，用自身产生废铝和市场回收废铝进行再生铝生产的完整
25山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
循环经济产业链。项目二期正在进行设计和可研报告编制，公司将稳步推进项目建设和投产工作，进一步降低生产成本，实现绿色可持续发展。
二是聚焦生产经营，提升经济效益。2021年，公司将以“经济效益为中心”，营销方面要强化经营意识，融入国内国际双循环相互促进的新发展格局，调整产品销售结构，提高盈利较好品种的市场份额，积极开展部分贸易业务，形成自产自销加贸易补充的多元营销模式；生产方面要强化质量意识，不断提高生产效率，提升产品品质，为市场营销提供有力的支撑；
相关部门要开展好外汇、商品套期保值业务，降低汇率、铝价波动风险，熨平对会计利润影响；职能部门要强化服务意识，提高整体协同力，为生产经营做好服务保障。
三是聚焦全面提质，提升管理水平。加强管理是企业发展永恒的主题，要全要素对标行业先进企业，找出生产经营各环节制约发展的短板、弱项，坚持问题导向、目标导向、结果导向，突出靶向管理和靶向攻坚，统一思想，理清思路，提高管理人员责任心，解决懈怠情绪，深入推进业财融合，全面提高公司整体运营能力和管理水平。
四是聚焦科创引领，提升创新能力。2020年公司加大研发投入，完善产品结构，提升产品质量，共取得2项发明专利和
25项新型实用专利，4mm铸轧带材代替7mm铸轧带材生产3003合金容器餐盒的突破，在2020年中国铝加工产业年度大会上荣获
“2020中国铝箔创新奖”。公司将进一步依托一系列科技创新平台，加快科技创新步伐，在产品研发、市场开拓、专利申报等方面继续发力，加大科技创新力度，努力取得更大突破。
五是聚焦安全环保，提升保障能力。2020年，公司污水处理、全油回收增高排放口等环保项目已改造完成，为安全生产提供了有力的保障。2021年，公司将坚持安全发展理念，完善和落实安全生产责任和管理制度，着力防范化解重大风险；
持续抓好环保治理，加强环保设施运行维护管理，严格达标排放，落实绿色工厂标准，树立绿色企业形象。
4、可能面临的风险及应对
（1）国际贸易保护政策风险。全球经济当前正处于金融危机后的复苏周期，部分国家或地区为保护本国经济和就业，不断采取反倾销等贸易保护政策限制铝板带箔等产品的进口。欧盟、印度、美国、墨西哥等国家和地区相继对中国生产的出口铝箔征收反倾销税。公司是国内铝箔龙头企业之一，针对上述反倾销及反补贴政策，尽管本公司能够充分利用生产与技术优势，通过不断降低产品成本，以降低国外反倾销及反补贴政策带来的不利影响，但无法完全避免类似的贸易保护政策出台对于本公司产品的出口竞争力和国外市场需求的影响，因此，公司存在因国际贸易保护政策导致出口盈利能力受损的风险。
（2）伦铝价格与国内铝价倒挂及汇率波动的风险。2020年度，欧洲和美国多个国家因为疫情肆虐的缘故“闭关锁国”，加上原油价格战的冲击致使伦铝价格长期低于国内铝价走势，伦敦期货交易所LME价格与上海期货交易市场SHFE价格倒挂；
公司出口以美元结算为主，汇率的波动将有可能给公司带来汇兑收益或汇兑损失。尽管本公司已经采用手段减少铝价、汇率波动对本公司经营业绩的影响，但如频繁出现大幅波动，公司仍然存在因铝价、汇率波动导致经营业绩受损的风险。
（3）原材料价格波动的风险。目前国内铝加工企业普遍采用“铝锭价格+加工费”的定价模式，加工费根据产品要求、市场供求等因素由企业和客户协商确定。为应对铝价波动带来的风险，公司积极研究分析铝价的走势，采取“以销定产”的订单式销售模式、动态调整库存，对主要原材料进行套期保值等措施，最大限度地降低铝价波动对公司生产经营的不利影响。
（4）行业竞争加剧风险。受新冠疫情影响，市场需求疲软，行业竞争加剧。随着国内铝加工材供给量的不断增加，同
行之间的产品同质化趋势越来越明显，将进一步加剧行业竞争。公司将继续完善产业链，夯实各项核心优势，不断提高自身竞争力。
（5）加强库存和应收款的管理，降低经营风险。在市场竞争日益激烈的情况下，降低库存，及时回收应收款，对降低
经营风险至关重要，因此，公司将进一步强化业务管理，完善库存、应收款管理流程，力争实现短平快，最大限度缩短库存占用，提高资金利用效率。同时，密切关注市场形势，尤其是重点地区的经济形势，努力降低经营风险。
（6）环保及生产安全风险。公司完全符合现行的国家环保标准，并对废水、废气、固体废弃物等污染物以及污染源进
行了积极的治理。对于未来可能的环保政策和标准的调整，公司将提前做好充分准备。公司始终将安全生产放在各项工作的
第一位，公司将严格执行《安全生产法》等法律法规的有关规定，并进一步完善各项安全规章制度，实现安全工作有章可循。
公司还将继续注重安全投入，对重大危险源实施加强监控和管理，进一步提高抗灾能力和安全水平。
26山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
27山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用√不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案：公司2018年度母公司可供普通股股东分配利润为负，公司2018年度不进
行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。公司2018年度分配方案符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
2019年度利润分配及资本公积金转增股本方案：公司2019年度合并报表经营活动产生的现金流量净额为负，公司生产经
营情况尚有待进一步提升，加之营运资金需求等情况，公司基于对股东长远利益的考虑，从实际情况出发，为更好的保证公司的稳定发展，公司2019年度不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。公司2019年度分配方案符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
2020年度利润分配及资本公积金转增股本方案：公司2020年度实现的归属于母公司所有者的净利润为负，公司2020年度
不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。公司2020年度分配方案符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元以其他方式现金分红总现金分红金现金分红金额（含其他分红年度合额占合并报以其他方式额占合并报方式）占合并报表中归表中归属于现金分红总现金分红金（如回购股表中归属于并报表中归分红年度属于上市公上市公司普额（含其他额（含税）份）现金分上市公司普属于上市公司普通股股通股股东的方式）红的金额通股股东的司普通股股东的净利润净利润的比净利润的比东的净利润率例的比率
-164996143
2020年0.000.00%0.000.00%0.000.00%.50
324583753.
2019年0.000.00%0.000.00%0.000.00%
48
2018年0.008650542.710.00%0.000.00%0.000.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
28山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用公司于2020年3月18日召开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，并于2020年3月20日披露了《关于会计政策变更的公告》。具体情况如下：
2017年7月5日，财政部发布修订后的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号），通知要求，在境内外同时上市
的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则修订，公司对会计政策相关内容进行调整。
2019年9月19日，财政部颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行相应调整，适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。公司需要按上述通知要求对合并财务报表格式进行相应调整。
执行修订后的《企业会计准则第14号—收入》对公司的影响
根据新旧准则衔接规定，公司自2020年起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯调整2019年可比数，本次新准则的执行不影响公司2019年度相关财务指标。该准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。
合并财务报表格式变更对公司的影响
根据财政部颁布的《修订通知》要求，公司对财务报表格式进行了调整，仅对公司合并财务报表相关科目列示产生影响，不涉及以前年度追溯调整，对公司净资产、净利润等相关财务指标无实质性影响。该会计政策变更是公司根据国家财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
29山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）60境内会计师事务所审计服务的连续年限14
境内会计师事务所注册会计师姓名钟本庆先生、赵衍刚先生
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限钟本庆先生连续服务3年、赵衍刚先生连续服务1年当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
30山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用关联占同获批可获关联是否关联关联关联关联交易类交的交得的关联交关联交易超过交易披露披露交易交易交易金额易金易额同类易方关系定价获批结算日期索引类型内容价格（万额的度（万交易原则额度方式元）比例元）市价巨潮资讯网
（www.c
ninfo.com.cn）的《关邹平县市场于公受同2019
汇才新废铝定价、市场司
一人6340.3.34年12材料科采购母线按照价原6000是现金是2020
控制00%月31技有限等权限则年度企业日公司审批日常关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
31山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
081）
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.com.cn）的《关于公市场山东宏受同2019司
采购定价、市场
桥新型一人2150.16.72年122020采购电力按照价原3580否现金是
材料有控制66%月31年度等权限则限公司企业日日常审批关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.市场 com.滨州绿受同2019采购 定价、 市场 cn）
动热电一人7459.57.98年12采购电力按照价原9000否现金是的
有限公控制77%月31等权限则《关司企业日审批于公司
2020年度日常关联交易
32山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.com.cn）的《关于公市场邹平宏受同2019司
采购定价、市场
发铝业一人13057.191350年122020采购热轧按照价原否现金是
科技有控制2.21%0月31年度卷等权限则限公司企业日日常审批关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
巨潮资讯邹平县市场网受同2019汇盛新 采购 定价、 市场 （w一人18809.962550年12材料科 采购 铝锭 按照 价原 否 现金 是 ww.c
控制7.98%0月31技有限 等 权限 则 ninfo.企业日
公司 审批 com.cn）的
33山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文《关于公司
2020年度日常关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.com.cn）的《关于公邹平县市场受同2019司
宏正新采购定价、市场
一人127167.691350年122020材料科采购液态按照价原否现金是
控制37.26%00月31年度技有限铝等权限则企业日日常公司审批关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
34山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.com.cn）的《关于增山东魏市场加公受同2020
桥轻量出售定价、市场司
一人1241.6.16年04化材料销售墙面按照价原1200是现金是2020
控制00%月29有限公带材权限则年度企业日司审批日常关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2020-
021）
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.市场 com.滨州市受同2019变电 定价、 市场 cn）
宏诺新一人租赁5.59年12站土按照价原17.4320否现金是的
材料有控制土地%月31地权限则《关限公司企业日审批于公司
2020年度日常关联交易
35山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
巨潮资讯网
（www.c
ninfo.com.cn）邹平的县宏《关程铝于公市场山东魏受同业科2019司
定价、市场
桥铝电一人提供技有183.358.80年122020按照价原180是现金是
有限公控制租赁限公0%月31年度权限则司企业司厂日日常审批区土关联地使交易用权额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
巨潮资讯市场网山东瑞受同2019接受 定价、 市场 （w信招标一人招标100.0年12招标 按照 价原 14.59 20 否 现金 是 ww.c
有限公控制服务0%月31服务 权限 则 ninfo.司企业日
审批 com.cn）的
36山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文《关于公司
2020年度日常关联交易额度预计的公告》
（公告编
号：
2019-
081）
17641940
合计----------------
04.2000
大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期无内的实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较无
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
37山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
滨州市宏诺新材料有限公司变电站租用公司场地，支付土地使用权租赁费174311.88元。
公司子公司宏程铝业租赁山东魏桥铝电有限公司土地使用权，支付租赁费用1833027.48元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用
38山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的公司治理制度和工作流程，在内部控制、风险管理、激励约束、信息披露等方面，进行了卓有成效的制度建设；
有效组织了股东大会、董事会、监事会的工作，确保良好的沟通；积极支持董事履职，建立董事会与管理层的良好沟通。
（一）多元的投资者沟通机制
为了加强与投资者的沟通，公司逐步建立起多元化的投资者沟通机制。公司建立多渠道的沟通平台，通过投资者热线电话、邮件交流等形式，与投资者保持密切的交流；充分利用深交所网上互动平台对投资者提问及时给予解答。公司通过电话、微信、邮件等多种方式，全方位、立体式服务投资者，并积极组织股东报名参加股东大会。
（二）职工权益保护
公司历来重视保障员工的合法权益，严格履行《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规的规定，保护职工的合法权益，与公司签订劳动合同，为职工按时足额缴纳各项保险费用。为员工建立良好的工作和生活环境，以调动员工的工作积极性，增强员工的归属感，提高员工的满意度以及对公司的认同度，从而提升公司的整体竞争优势。
（三）客户和供应商、消费者权益保护
公司秉承诚信经营，致力于为客户提供优质的产品和服务，坚持以市场为导向、以客户为中心，不断提升客户价值。视产品质量为企业的立身之本，在狠抓产品质量的同时，强化服务和效率管理，积极为供应商、客户、消费者提供相应配套服务，使服务理念深入人心。公司结合质量管理目标，以提高产品质量为切入点，通过建立供应商、客户档案，走访客户，提高工作效率等措施，稳定了我们的供应商和客户群体，新客户开发工作也取得了显著成绩。
公司设有采购部、销售部等职能机构，负责供应商、客户、消费者等利益相关者的管理、回访、听取意见和建议，接受利益相关者的质询，处理利益相关者的投诉。公司建立了物资申报及采购管理规定、成品销售程序及管理规定等规章制度，明确了采购、销售等部门责任、岗位职责、工作程序，并责任到人。
（四）环境保护与可持续发展
公司严格落实环保工作目标责任书要求，认真遵守环保“三同时”制度，始终把环境保护作为重中之重的工作。同时，公司结合自身实际，科学规划，讲究实效，稳步推进节能工作，降低了企业生产成本。
（五）社会公益事业
公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时，时刻不忘肩负的社会责任，公司鼓励全体员工主动回馈社会，参与腾讯公益-“魏桥彩虹之家”公益活动、为“抗击新型冠状病毒肺炎”捐款等，以各种形式支持慈善事业。
2021年，公司将继续加强技术改革和创新，促进循环经济发展，提升产品和服务质量，保障客户利益，为员工发展提供
有利条件，进一步提升公司向心力，下一步公司还需长期自觉坚持履行社会责任的理念和义务，在生产经营过程中不断加强社会责任的履行，更好的履行社会责任。
39山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否否
经公司核查，公司及其控股子公司不属于重点排污单位。
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的
法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引关于持股5%以上股东部分股权解除质押 2020年1月2日 www.cninfo.com.cn《关于持股5%以上股东部分股权解除质的事项押的公告》关于持股5%以上股东减持股份计划实施 2020年1月4日 www.cninfo.com.cn《关于持股5%以上股东减持股份计划实进展暨权益变动的事项施进展暨权益变动的提示性公告》关于股东减持计划期限届满暨实施情况 2020年1月16日 www.cninfo.com.cn《关于股东减持计划期限届满暨实施情的事项况的公告》
关于计提资产减值准备的事项 2020年2月27日 www.cninfo.com.cn《关于计提资产减值准备的公告》
关于会计政策变更的事项 2020年3月20日 www.cninfo.com.cn《关于会计政策变更的公告》
关于拟聘任会计师事务所的事项 2020年3月20日 www.cninfo.com.cn《关于拟聘任会计师事务所的公告》关于增加公司2020年度日常关联交易额 2020年4月29日 www.cninfo.com.cn《关于增加公司2020年度日常关联交易度预计的事项额度预计的公告》关于全资子公司变更经营范围并完成工 2020年5月30日 www.cninfo.com.cn《关于全资子公司变更经营范围并完成商变更登记的事项工商变更登记的公告》
关于证券事务代表辞职的事项 2020年6月29日 www.cninfo.com.cn《关于证券事务代表辞职的公告》
关于出售土地使用权进展的事项 2020年6月30日 www.cninfo.com.cn《关于出售土地使用权进展的公告》关于公司总经理辞职及聘任新任总经理 2020年10月9日 www.cninfo.com.cn《关于公司总经理辞职及聘任新任总经的事项理的公告》
关于股价异常波动的事项 2020年11月23日 www.cninfo.com.cn《关于股价异常波动的公告》关于公司2021年度日常关联交易额度预 2020年12月5日 www.cninfo.com.cn《关于公司2021年度日常关联交易额度计的事项预计的公告》关于公司董事辞职及补选董事的事项 2020年12月5日 www.cninfo.com.cn《关于公司董事辞职及补选董事的公
40山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文告》关于公司2021年度日常关联交易额度预 2020年12月29日 www.cninfo.com.cn《关于公司2021年度日常关联交易额度计的事项预计的公告》
二十、公司子公司重大事项
√适用□不适用
宏程铝业因业务发展需要，经营范围增加了“铝合金杆销售”内容，并完成了工商变更登记，取得了邹平市市场监督管理局核准换发的《营业执照》。
重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引关于全资子公司变更经营范围并完成工 2020年5月30日 www.cninfo.com.cn《关于全资子公司变更经营范围并完成工商变更登记的事项商变更登记的公告》
41山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后发行新公积金数量比例送股其他小计数量比例股转股
一、有限售条件股份00.00%0000.00%
3、其他内资持股00.00%0000.00%
其中：境内法人持股00.00%0000.00%
境内自然人持股00.00%0000.00%
926400100.0092640100.00
二、无限售条件股份00
000%0000%
926400100.0092640100.00
1、人民币普通股00
000%0000%
926400100.0092640100.00
三、股份总数00
000%0000%
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
42山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股年度报告披露年度报告披露报告期末表决日前上一月末报告期末普日前上一月末权恢复的优先表决权恢复的通股股东总437794192800普通股股东总股股东总数（如优先股股东总数
数有）（参见注8）数（如有）（参见注8）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况报告期持有有持有无质押或冻结情况报告期持股比内增减限售条限售条股东名称股东性质末持股例变动情件的股件的股股份状态数量数量况份数量份数量山东宏桥新型境内非国有法26109261096
28.18%00
材料有限公司人6605605
25000-2414325000
于荣强境内自然人2.70%0质押25000000
000395000
188751879518875
郭茂秋境内自然人2.04%0
00000000
17299-2880017299
王连永境内自然人1.87%0
9940994
43山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
748145481474814
吴秋梅境内自然人0.81%0
373737
450634506345063
洪伟境内自然人0.49%0
060606
438001780043800
张丽波境内自然人0.47%0
000000
401564015640156
张海涛境内自然人0.43%0
000000
3730037300
章承宝境内自然人0.40%00
0101
深圳安程能源境内非国有法354121556035412
0.38%0
控股有限公司人000000战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）无（参见注3）上述股东关联关系或一致行动的公司未知悉上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
说明前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量山东宏桥新型材料有限公司261096605人民币普通股261096605于荣强25000000人民币普通股25000000郭茂秋18875000人民币普通股18875000王连永17299994人民币普通股17299994吴秋梅7481437人民币普通股7481437洪伟4506306人民币普通股4506306张丽波4380000人民币普通股4380000张海涛4015600人民币普通股4015600章承宝3730001人民币普通股3730001深圳安程能源控股有限公司3541200人民币普通股3541200
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和公司未知悉上述股东是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
郭茂秋个人通过普通证券账户持有205000股，通过东兴证券股份有限公司客户信前10名普通股股东参与融资融券用交易担保证券账户持有18670000股，实际合计持有18875000股。王连永个人业务情况说明（如有）（参见注4）通过普通证券账户持有299994股，通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有17000000股，实际合计持有17299994股。吴秋梅通过东北证券股
44山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7481437股，实际合计持有7481437股。洪伟通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4506306股，实际合计持有4506306股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人
铝矿砂（铝矾土）贸易；铝锭、铝板、铝
箔、铝带、铝制品、铝型材和氧化铝的加山东宏桥新型材料有工及销售；备案范围张波1994年07月27日913716006138582965限公司内的自营进出口业务
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情无况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人是否取得其他国家或地区居实际控制人姓名与实际控制人关系国籍留权张士平本人中国否
张士平先生生于1946年11月25日，生前任山东宏桥董事长、魏桥纺织股份有限公司非主要职业及职务执行董事、山东魏桥铝电有限公司执行董事、山东魏桥投资控股有限公司董事长、魏桥创业（香港）进出口有限公司董事长、中国宏桥集团有限公司主席及执行董事。张士平先生
45山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
生前无境外居留权。张士平先生于2019年5月23日逝世，相关事项正在办理中，公司将在办理完成后及时披露相关情况。
过去10年曾控股的境内外1、中国宏桥集团有限公司，港股代码01378，注册资本＄100000000。
上市公司情况2、魏桥纺织股份有限公司，港股代码02698，注册资本119438.90万元。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
46山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
47山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
48山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增本期减期初持其他增期末持任职状任期起任期终持股份持股份姓名职务性别年龄股数减变动股数态始日期止日期数量数量
（股）（股）（股）
（股）（股）
2017年2022年
赵前方董事长现任男5905月10月00000
18日10日
2020年2022年
张伟董事现任男3812月10月0000
22日10日
2020年2022年
张伟总经理现任男3810月10月00000
09日10日
董事、
2017年2022年
副总经刘兴海现任男3904月10月00000理、财
24日10日
务总监
董事、副总经2017年2022年肖萧理、董现任女3305月10月00000事会秘08日10日书
2019年2022年
独立董孙楠现任男4512月10月00000事
05日10日
2019年2022年
独立董刘剑文现任男6112月10月00000事
25日10日
2016年2022年
独立董邓岩现任女5710月10月00000事
10日10日
2017年2022年
姜伟监事现任男3909月10月00000
29日10日
许爱芝监事现任女532017年2022年00000
49山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
06月10月
30日10日
2021年2022年
马震华监事现任男3702月10月00000
18日10日
2016年2021年
魏其亮监事离任男3710月02月00000
10日18日
2019年2020年
朱凯董事离任男3610月12月00000
10日03日
2019年2020年
朱凯总经理离任男3608月10月00000
13日08日
合计------------00000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因
2020年12月
朱凯董事离任个人原因辞职
03日
2020年10月
朱凯总经理离任个人原因辞职
08日
2021年02月
魏其亮监事离任个人原因辞职
18日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事简历
赵前方先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1961年，大专学历，毕业于北京人文函授大学群众文化管理专业，现任中国有色金属加工工业协会特邀副理事长、山东省铝业协会秘书长、滨州市十一届人大代表。1993年4月至2001年9月任邹平铜矿厂长兼书记，2001年9月加入山东魏桥创业集团有限公司。2015年6月至2018年1月任邹平宏发铝业科技有限公司执行董事兼总经理。2006年7月至2019年8月山东魏桥铝电有限公司销售总公司总经理。2014年10月至2020年10月任山东魏桥铝电有限公司副总经理。2020年10月至今任山东宏桥新型材料有限公司副总经理。2017年5月至今任山东宏创铝业控股股份有限公司董事长。2020年1月至今任滨州市企业家协会常务副秘书长。2020年8月至今任滨州市铝行业协会常务副会长。
张伟先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1982年，大专学历，毕业于青岛科技大学，热能动力设备与应用专业。
2001年4月至2009年11月先后任山东魏桥铝电有限公司（原滨州魏桥热电有限公司）热电厂锅炉车间主任助理、安技科科长；
2009年11月至2013年2月先后任山东魏桥铝电有限公司热电厂安技处处长、厂长；2013年2月至2015年5月任山东魏桥铝电有
限公司热电分公司总经理；2015年5月至2020年10月4日任山东魏桥铝电有限公司热电副总经理，负责热电厂的生产及运营管
50山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文理；2020年10月5日至10月8日任山东宏桥新型材料有限公司热电副总经理；2020年10月9日至12月22日任山东宏创铝业控股
股份有限公司总经理；2020年12月22日至今任山东宏创铝业控股股份有限公司董事、总经理。
刘兴海先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1981年，专科学历，毕业于西南财经大学会计专业，管理会计师（中级）、国际注册会计师。曾任滨州高新热电有限公司财务科员、财务科科长、财务处处长。2011年2月至2016年6月任滨州高新铝电股份有限公司董事兼财务部部长。2016年7月至2016年10月任鲁丰环保科技股份有限公司内部审计部审计员，2016年
10月至2017年4月任鲁丰环保科技股份有限公司内部审计部经理。2017年4月至5月任山东宏创铝业控股股份有限公司副总经
理兼财务总监；2017年5月至今任山东宏创铝业控股股份有限公司董事、副总经理兼财务总监。
肖萧女士，中国国籍，出生于1987年，毕业于伦敦政治经济学院，统计学专业，硕士研究生学历。2011年参加工作，2011年-2013年任德安华（北京）商业风险管理咨询有限公司分析师；2013年-2017年4月任中国宏桥集团有限公司投资者关系部总经理。2017年5月至今任山东宏创铝业控股股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。
（二）独立董事简历
孙楠先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1975年2月，会计学硕士，高级会计师、中国注册会计师、中国注册税务师、中国注册资产评估师、注册造价工程师、国际注册内部审计师。现任天津倚天会计师事务所有限公司总经理。孙楠先生多年从事审计、资产评估、管理咨询工作，曾主持过大型中央和地方企业、外商投资企业、民营企业等企事业单位审计、评估工作。担任财政部第三届企业内部控制标准委员会咨询专家，在培全国会计领军人才注册会计师类（管理会计方向），现任山东宏创铝业控股股份有限公司独立董事。
刘剑文先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1959年，法学博士后，教授，博士生导师，现任中国法学会常务理事、中国法学会财税法学研究会会长。1986年7月至1999年12月先后任武汉大学法学院讲师、副教授、教授、博士生导师；
1999年7月至今任北京大学法学院教授、博士生导师；2018年5月至今任辽宁大学“长江学者”特聘教授。现任中国建材股份
有限公司独立董事、山东高速股份有限公司独立董事、北京奥赛康药业股份有限公司独立董事、常州强力电子新材料股份有限公司独立董事。
邓岩女士，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1963年，管理学博士。曾从事济南市审计局金融审计处工作，1993年任山东经济学院讲师、副教授、教授。现任山东财经大学金融学院教授、金融学专业硕士生导师，山东山大华特科技股份有限公司独立董事、山东宏创铝业控股股份有限公司独立董事。
（三）监事简历
姜伟先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1981年，本科学历，毕业于山东大学工商管理专业。2003年3月至2009年10月先后在山东魏桥铝电有限公司铝业公司、氧化铝公司担任调度、车间主任。2009年10月至2015年8月任邹平宏发铝业有限公司车间主任、厂长。2015年8月至2017年7月任滨州宏展铝业科技有限公司厂长。2017年7月至2018年3月任邹平县宏程铝业科技有限公司法定代表人、执行董事兼经理、高精度铝板带铸轧线项目负责人。2017年9月至2019年1月任山东宏创铝业控股股份有限公司监事兼生产厂长，高精度铝板带铸轧线项目负责人。2019年1月至今任山东宏创铝业控股股份有限公司监事兼设备安环管理处处长。
许爱芝女士，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1967年，中专学历初级会计师。1988年7月毕业于山东省轻工业经济管理学校工业企业管理专业。1988年8月至2002年10月任职于淄博塑料八厂，2002年11月至2011年10月任职于山东宏桥财务部，2011年11月至2020年4月任山东宏桥财务部核算管理科科长，2020年4月任山东宏桥财务部云南宏泰财务处处长。2017年6月至今任山东宏创铝业控股股份有限公司监事。
马震华先生，中国国籍，无境外永久居留权，出生于1983年，本科学历，毕业于青岛科技大学，机械设计制造及其自动化专业，中级工程师。2007年10月至2013年8月先后在滨州宏展铝业科技有限公司担任铸轧组长、工艺安全员。2013年8月至
2017年9月先后在邹平宏发铝业科技有限公司担任主调度、技术员、生产总计划员。2017年9月至2019年3月任山东宏创铝业
控股股份有限公司技术员。2019年4月至今任滨州鸿博铝业科技有限公司安全生产管理科科长。
在股东单位任职情况
√适用□不适用任职人员姓在股东单任期起始日在股东单位是否股东单位名称任期终止日期名位担任的期领取报酬津贴
51山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
职务
2020年10月
赵前方山东宏桥新型材料有限公司副总经理是
05日
2014年10月2020年10月
赵前方山东魏桥铝电有限公司副总经理是
30日04日
财务部核
2011年11月2020年04月
许爱芝山东宏桥新型材料有限公司算管理科是
26日21日
科长财务部云
2020年04月
许爱芝山东宏桥新型材料有限公司南宏泰财是
22日
务处处长在股东单位任职情况的无说明在其他单位任职情况
√适用□不适用在其他单在其他单位是任职人员姓任期起始日其他单位名称位担任的任期终止日期否领取报酬津名期职务贴
1999年11月
孙楠天津倚天会计师事务所有限公司总经理是
26日
金融学院
教授、经济学博士，金2011年07月邓岩山东财经大学是融学专业04日硕士生导师
2015年03月
邓岩山大华特科技股份有限公司独立董事是
12日
法学院教
1999年07月
刘剑文北京大学授、博士生是
01日
导师长江学者
2018年05月
刘剑文辽宁大学奖励计划是
01日
特聘教授
2016年05月
刘剑文中国建材股份有限公司独立董事是
27日
2016年12月
刘剑文山东高速股份有限公司独立董事是
26日
刘剑文北京奥赛康药业股份有限公司独立董事2019年02月是
52山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
18日
2017年10月
刘剑文常州强力电子新材料股份有限公司独立董事是
10日
在其他单位任职情况的无说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度
和经营业绩领取薪酬。
2、经公司股东大会审议通过，独立董事邓岩、孙楠、刘剑文不在本公司领取报酬，公司按年度给予每人8万元人民币的津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬赵前方董事长男59现任0是
张伟董事、总经理男38现任14.76否
董事、副总经
刘兴海男39现任40.13否
理、财务总监
董事、副总经
肖萧女33现任12.13否
理、董秘孙楠独立董事男45现任8否刘剑文独立董事男61现任8否邓岩独立董事女57现任8否
姜伟监事男39现任31.49否许爱芝监事女53现任0是
魏其亮监事男37离任12.94否
朱凯董事、总经理男36离任37.41否
合计--------172.86--
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
53山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）556
主要子公司在职员工的数量（人）1240
在职员工的数量合计（人）1796
当期领取薪酬员工总人数（人）1801
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）5专业构成
专业构成类别专业构成人数（人）生产人员1400销售人员32技术人员244财务人员17行政人员103合计1796教育程度
教育程度类别数量（人）高中及以下1331大专389本科75硕士1合计1796
2、薪酬政策公司任职人员按其岗位、职务及能力评估，根据现行的薪酬制度和经营业绩领取工资，并以“责任与利益一致、能力与价值一致、业绩与收益一致”的目标，构建了合理、有效的激励机制。继续改善公司的工作生活环境，增强员工对企业的认同感和满意度，为员工提供越来越多的晋升平台，激发员工工作热情及工作积极性，实现公司与员工的共同发展。
3、培训计划
根据公司战略目标和发展的需要，以及员工多样化培训需求，分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训，增强培训的针对性和实效性，确保培训质量。以素质提升与能力培养为核心，理论与实践相结合、学习与总结相结合的原则。自主培训为主，外部培训为辅的原则。整合培训资源，建立健全以公司培训中心为主要培训基地，立足自主培训做好基础培训和常规培训，通过外部培训机构做好相关专业培训。
54山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
4、劳务外包情况
□适用√不适用
55山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，加强内部审计，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
报告期内，公司共召开了3次股东大会、8次董事会会议、5次监事会会议，会议的召集召开均符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规定，公司董事、监事、高级管理人均能够勤勉尽责。公司根据《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》，认真履行信息披露义务，保证公司信息披露的真实、准确、完整、及时，并确保所有股东公平地获得信息。
公司治理情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。
报告期内，公司的整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司实际情况与中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合，具体情况如下：
1、关于股东与股东大会
公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等相关法律法规要求，规范公司股东大会的召集、召开程序、提案的审议、投票、表决程序、会议记录及签署、保护中小股东权益等方面工作，公司能够平等对待所有股东，特别是确保中小股东享有平等地位，公司通过建立与股东沟通的有效渠道，以保证股东对公司重大事项享有知情权与参与权。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东能够严格按照相关法律和《公司章程》的规定和要求行使其权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动，没有发生控股股东或其他关联方占用上市公司资金的情况。公司在业务、人员、资产、机构财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，截至本报告期末，公司未发生为控股股东及其他关联方提供担保的情况。
3、关于董事和董事会
报告期内，公司共有7名董事组成，其中独立董事3名，占全体董事比例的三分之一以上。公司全体董事严格按照相关法律、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的相关规定，规范董事会的召集、召开和表决；公司董事认真出席了董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关的法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责。公司的3名独立董事在工作中保持充分的独立性，积极参加董事会会议，认真审议各项议案，对有关的事项发表了独立意见，切实维护公司和中小股东的利益。
此外，公司董事会设立了审计委员会、战略委员会和提名、考核与薪酬委员会，同时制定了专门委员会的工作规则。各专门委员会成员均由董事会成员组成。对于涉及专门委员会讨论的工作事项，均由各位委员会先行讨论形成意见后提交董事会审议。公司设立内部审计部门，设立专职负责人和配套工作人员，直接向审计委员会提交相关审计材料。
董事会秘书对于董事会工作能够及时完善的准备会议相关材料，并做好会议记录工作，同时完整的保存会议资料，以备查询，保证董事会运作的顺利进行。作为公司的高级管理人员，董事会秘书注重投资者关系管理，及时掌握公司信息，做好与深圳证券交易所、山东证监局、相关中介机构、投资者等的联系工作，保障公司与外界各相关机构的沟通顺畅。
4、关于监事和监事会
报告期内，公司监事会由3名监事组成，股东代表监事2人、职工代表监事1人，监事人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司全体监事严格按照《公司监事会议事规则》以及公司章程等法规的相关规定，规范监事会的召集、召开和表决。
公司监事在日常工作中本着对股东负责的精神，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的财务状况和公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对公司重大投资、关联交易、募集资金使用等事项进行监督。
5、关于相关利益者
56山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
公司在注重企业经营的同时，积极参与社会公益事业，主动承担社会责任，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，实现公司、股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。
6、关于信息披露与透明度
公司重视信息披露和投资者关系管理，规定了重大事项相关的报告、传递、审核和披露程序，明确了信息披露和投资者关系管理的负责人，公平对待所有股东，真实、准确、完整、及时的进行信息披露，主动加强与监管部门的沟通与联系，自觉接受监管部门的监督，及时通过网络等公开渠道回复投资者问题提高公司的透明度，保障全体股东的合法权益。
7、内部审计制度
公司已建立较为完善的内部审计制度，设立了内部审计机构，聘任审计机构负责人。内部审计机构向董事会审计委员会负责并报告工作，不受其他部门或者个人的干涉。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、资产独立情况
公司拥有独立完整的生产系统、辅助系统和配套设施，研发、采购、销售体系健全，合法拥有与生产经营相关的机器设备、厂房、土地、商标、专利的所有权或者使用权，具备完全的自主经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产进行生产经营的情形，也不存在本公司任何资产、资金被控股股东、实际控制人及其关联方占用的情况。
2、业务独立情况
公司主要从事于铝板带箔的研发、生产和销售，主要产品用于下游容器箔、家用铝箔、药用铝箔产品的生产制造。目前公司已形成独立完整的业务体系和业务流程，具有面向市场独立经营的能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立。
3、人员独立情况
公司拥有独立、完整的人事管理系统，董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》规定的条件和程序产生，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。
4、机构独立情况
公司设立了股东大会、董事会、监事会，建立了与生产经营相适应的内部职能机构，管理体系健全。公司职能部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。
5、财务独立情况
公司设有独立的财务部门，具备独立、完整的会计核算体系和符合企业会计准则的财务管理制度。公司独立开设银行账户，独立申报纳税，独立作出财务决策，自主决定资金使用，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情形。
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东山东宏桥新型材料有限公司，具有独立完整的业务和自主经营能力。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
57山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网
2020年第一次临2020年01月152020年01月16
临时股东大会 3.26% http://www.cninfo.时股东大会日日
com.cn巨潮资讯网
2019年年度股东2020年04月092020年04月10年度股东大会 29.41% http://www.cninfo.大会日日
com.cn巨潮资讯网
2020年第二次临2020年12月222020年12月23
临时股东大会 30.31% http://www.cninfo.时股东大会日日
com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大独立董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议孙楠80800否3刘剑文80800否3邓岩80800否3连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
58山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法律法规及《公司章程》等规定，出席公司董事会和股东大会，认真履行职责，对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议，就公司聘任高管、选举董事、年度报告、半年度报告等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会由3名董事组成，专业会计孙楠先生担任召集人。2020年，审计委员会共召开了5次会议，讨论审议公司审计部提交的内部审计报告，按照《董事会审计委员会工作细则》和《董事会审计委员会年报工作制度》的要求，切实履行职责，加强公司内部控制。在2020年年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见。同时，对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，建议续聘，并形成决议提交董事会。
2、提名、考核与薪酬委员会的履职情况
报告期内，提名、考核与薪酬委员会共召开3次会议，提名、薪酬与考核委员会负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行考核，审查公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案。提名、薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高级管理人员所披露的薪酬进行了仔细的审核，认为公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序符合相关规定。公司
2019年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬真实、准确。审议了公司聘任新任总经理的议案及非独立
董事候选人的议案，并将议案提交董事会审议。
3、战略委员会的履职情况
2020年，战略委员会共召开了2次会议，会议主要对公司关于审议2019年度董事会工作报告的议案等进行了审议，对公
司长期发展战略进行了规划，并对董事会的职能完善提出合理化建议，增强了决策的科学性。审议了关于全资子公司变更经营范围的会议，并将议案提交董事会审议。
七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合相关法律法规的规定。公司建立了完善的绩效考评机制，公司高级管理人员的薪酬结合工作岗位和公司经营业绩指标挂钩。
59山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期2021年03月05日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告
重大缺陷定性标准：Ⅰ、董事会及其
专业委员、监事会、经理层职责权限、
任职资格和议事规则缺乏明确规定，或未按照权限和职责履行；Ⅱ、重大
重大缺陷定性标准：Ⅰ、董事、监事和
投资缺乏必要的决策程序，控股子公高层管理人员滥用职权，发生贪污、受司缺乏内部控制建设及管理散乱；
贿、挪用公款等舞弊行为，给公司造成Ⅲ、重要业务缺乏制度控制或控制系
重大损失；Ⅱ、公司因发现以前年度存
统失效；Ⅳ、公司经营环境发生重大
在重大会计差错，更正已上报或披露的变化，在短时间内中高级管理人员或财务报告；Ⅲ、公司审计委员会（或类关键岗位人员纷纷离职，严重流失；
似机构）和内部审计机构对内部控制监
Ⅴ、违反国家法律或内部规定程序，定性标准督无效；Ⅳ、注册会计师发现当期财务
出现重大环境污染或质量等问题，引报告存在重大错报，且内部控制运行未起政府或监管机构调查或引发诉讼，能发现该错报。重要缺陷定性标准：内造成重大经济损失或公司声誉严重
部控制中存在的、其严重程度不如重大受损；Ⅵ、前次内部控制评价的结果，缺陷但足以引起审计委员会、董事会关特别是重大缺陷未得到整改。重要缺注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。
陷定性标准：内部控制中存在的、其
一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺严重程度不如重大缺陷但足以引起陷之外的其他控制缺陷。
审计委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。一般缺陷定性标准：内控控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
重大缺陷：潜在错报≥最近一个会计年重大缺陷：潜在错报≥最近一个会计度公司合并报表营业收入（或期末资产年度公司合并报表营业收入（或期末定量标准总额孰高）的1%；重要缺陷：潜在错报资产总额孰高）的1%；重要缺陷：
≥最近一个会计年度公司合并报表营业潜在错报≥最近一个会计年度公司
60山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文收入（或期末资产总额孰高）的0.5%；合并报表营业收入（或期末资产总额一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷以外孰高）的0.5%；一般缺陷：除重大的其他控制缺陷。缺陷和重要缺陷以外的其他控制缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）0
非财务报告重大缺陷数量（个）0
财务报告重要缺陷数量（个）0
非财务报告重要缺陷数量（个）0
十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2020年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日
2021年03月05日
期内部控制鉴证报告全文披露索
巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn引内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
61山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
62山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
第十二节财务报告
一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2021年03月04日
审计机构名称大信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号大信审字[2021]第3-10024号
注册会计师姓名钟本庆、赵衍刚审计报告正文
一、审计意见
我们审计了山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）关联方关系及关联采购
1、事项描述
请参阅财务报表附注“十一、关联方关系及其交易（四）”所述，贵公司本期向关联方采购铝锭、液态铝、热轧卷、铝
母线、废铝、配件、辅料等原材料及电力174962.65万元，采购金额重大，存在向关联方采购金额披露不完整、关联方交易定价不公允的风险，因此我们将关联方关系及关联采购作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）获取管理层就关联方关系及其关联采购完整性等方面的声明，评估并测试了贵公司识别和披露关联方关系及其关
联交易的内部控制。获得管理层提供的关联方关系清单，将其与其他公开渠道、查询平台获取的信息进行核对，复核重大的采购、销售和其他合同，以识别是否存在未披露的关联方；获取关联交易相关的董事会决议、股东会决议，检查关联交易决策权限和程序，判断关联交易的合法与合规性，以及是否经过恰当的授权审批；
（2）执行检查协议、入库单、采购发票、运费、采购付款凭证，以及实地走访关联供应商并访谈相关人员等审计程序，结合函证、监盘等其他审计程序，验证关联采购的真实性；
（3）将公司与关联方单位所发生的采购价格和与非关联方单位所发生的采购价格、同期市场价格进行比较分析，分析关联交易定价是否公允；
（4）将管理层提供的关联方关系、关联采购发生额及余额等信息与审计中关注到的相关信息进行核对，检查是否完整披露。
63山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（二）存货跌价准备的计提
1、事项描述
请参阅财务报表附注“五、公司重要会计政策和会计估计（十二）”所述的会计政策及“七、合并财务报表项目注释（七）”等相关披露。
截至2020年12月31日，贵公司存货账面价值为47237.85万元，占合并财务报表资产总额的20.60%。管理层对存货于资产负债表日进行减值测试，对成本高于可变现净值的计提存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
截至2020年12月31日，贵公司计提了1042.41万元存货跌价准备，管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用以及相关税费等。由于减值测试过程较为复杂且需要管理层作出重大判断，因此我们将存货跌价准备的计提作为关键审计事项。
2、审计应对
针对存货跌价准备计提事项，我们执行的主要审计程序如下：
（1）评估并测试了管理层与存货跌价准备及年末确定存货估计售价相关的内部控制；
（2）取得存货的年末库龄清单并验证了库龄划分的准确性，同时对存货实施了监盘程序，检查存货的数量及状况，并重点对长库龄存货进行了检查。结合行业及未来市场趋势等信息对管理层估计库龄较长的存货的可变现净值情况执行了分析性复核；
（3）对存货预计售价与报表日前后的实际售价进行了比较，以判断管理层对预计售价估计的恰当性；
（4）通过比较历史同类用于生产而持有的材料、在产品至完工时仍需发生的成本，结合市场趋势变动的分析，对管理层估计的至完工时将要发生成本的合理性进行了评估；
（5）重新计算跌价准备以评估跌价准备计提的充分性和计算的准确性；并对存货期后变动情况进行了关注。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
64山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·北京中国注册会计师：
二○二一年三月四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东宏创铝业控股股份有限公司
2020年12月31日
单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
货币资金113702392.61100114026.02结算备付金拆出资金交易性金融资产
65山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据154821918.25
应收账款188597446.57199271105.08
应收款项融资126424638.52
预付款项7039716.5913564643.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款64793859.9457715018.54
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货472378529.24513301892.90合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产99917307.54119529310.32
流动资产合计1072853891.011158317914.54
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产6739711.32
固定资产951245550.281012166559.20
在建工程320089.5222023983.33生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产254800652.71267138073.15
开发支出2427707.90
66山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
商誉长期待摊费用
递延所得税资产6763546.691082611.99
其他非流动资产194680.002515527.60
非流动资产合计1220064230.521307354463.17
资产总计2292918121.532465672377.71
流动负债：
短期借款50079750.0050000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据86174575.44138842046.11
应付账款373014102.53250167542.35
预收款项9021525.27
合同负债17897091.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬20704588.0212219939.69
应交税费2881410.448937925.52
其他应付款321715758.43411972078.91
其中：应付利息79750.00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债935669.16
流动负债合计873402945.17881161057.85
非流动负债：
保险合同准备金长期借款
67山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计873402945.17881161057.85
所有者权益：
股本926400000.00926400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积568468695.85568468695.85
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积23275235.1623057061.86一般风险准备
未分配利润-98628754.6566585562.15
归属于母公司所有者权益合计1419515176.361584511319.86少数股东权益
所有者权益合计1419515176.361584511319.86
负债和所有者权益总计2292918121.532465672377.71
法定代表人：赵前方先生主管会计工作负责人：刘兴海先生会计机构负责人：高翠霞女士
2、母公司资产负债表
单位：元项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产：
68山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
货币资金81618751.3175756451.20交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5192944.48
应收账款330656149.00150568982.64
应收款项融资1748680.00
预付款项741638.762385945.10
其他应收款65718756.6869286658.69
其中：应收利息应收股利
存货137189723.89120850052.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产26359357.8138068600.55
流动资产合计644033057.45462109634.87
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资922500000.00901500000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产58406740.6655647732.06
固定资产273666808.93292506477.04
在建工程4714181.04生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产203133623.37211487010.93
开发支出2427707.90商誉长期待摊费用
递延所得税资产2478239.451069701.61
69山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
其他非流动资产979676.14
非流动资产合计1460185412.411470332486.72
资产总计2104218469.861932442121.59
流动负债：
短期借款50079750.0050000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据50000000.00
应付账款358938762.20169487948.22
预收款项424888.94
合同负债5122453.60
应付职工薪酬8273329.893809579.56
应交税费1924610.638254915.30
其他应付款6201830.4079434777.32
其中：应付利息79750.00应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债465987.94
流动负债合计481006724.66311412109.34
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计481006724.66311412109.34
70山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
所有者权益：
股本926400000.00926400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积568468695.85568468695.85
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积23275235.1623057061.86
未分配利润105067814.19103104254.54
所有者权益合计1623211745.201621030012.25
负债和所有者权益总计2104218469.861932442121.59
3、合并利润表
单位：元项目2020年度2019年度
一、营业总收入2367054171.662878271808.86
其中：营业收入2367054171.662878271808.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本2490459053.692481232014.50
其中：营业成本2365888667.152373277912.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8123964.378094936.96
销售费用12398621.0934223386.75
71山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
管理费用39533916.8835964183.49
研发费用47385340.0334300780.61
财务费用17128544.17-4629185.71
其中：利息费用2834850.002574162.68
利息收入764297.551436333.07
加：其他收益6257147.60投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-2393446.01-3557364.80号填列）资产减值损失（损失以“-”-52238062.72-35206299.84号填列）资产处置收益（损失以“-”-610553.54号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-171779243.16357665576.18
加：营业外收入1567280.922741717.26
减：营业外支出465115.9624204.76四、利润总额（亏损总额以“－”号-170677078.20360383088.68
填列）
减：所得税费用-5680934.7035799335.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-164996143.50324583753.48
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-164996143.50324583753.48“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
72山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
1.归属于母公司股东的净利润-164996143.50324583753.48
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-164996143.50324583753.48归属于母公司所有者的综合收
-164996143.50324583753.48益总额归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
73山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（一）基本每股收益-0.17810.3504
（二）稀释每股收益-0.17810.3504
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：赵前方先生主管会计工作负责人：刘兴海先生会计机构负责人：高翠霞女士
4、母公司利润表
单位：元项目2020年度2019年度
一、营业收入2082300320.971911821052.51
减：营业成本2025380797.191478000987.82
税金及附加3492622.614793668.76
销售费用675698.232534010.73
管理费用29608013.6826125322.36
研发费用17572233.8410979763.24
财务费用2166065.231016861.86
其中：利息费用2523000.002407000.00
利息收入578322.971116078.60
加：其他收益1455275.55投资收益（损失以“－”-12200.00号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-2138022.011779011.55号填列）资产减值损失（损失以“-”-2049089.56-1118297.80号填列）资产处置收益（损失以“-”-588160.43号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填673054.17388430791.06
74山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
列）
加：营业外收入205335.87473508.72
减：营业外支出105194.93341.67三、利润总额（亏损总额以“－”
773195.11388903958.11号填列）
减：所得税费用-1408537.8431852571.64四、净利润（净亏损以“－”号填
2181732.95357051386.47
列）
（一）持续经营净利润（净亏
2181732.95357051386.47损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
75山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
六、综合收益总额2181732.95357051386.47
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1832610164.791576923489.67
金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还128073686.36116003912.29收到其他与经营活动有关的现
12394667.8717681824.53
金
经营活动现金流入小计1973078519.021710609226.49
购买商品、接受劳务支付的现
1660671602.771598380805.66
金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
76山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的
139856357.49114310111.60
现金
支付的各项税费28855138.5752373680.99支付其他与经营活动有关的现
84703514.6358049863.14
金
经营活动现金流出小计1914086613.461823114461.39
经营活动产生的现金流量净额58991905.56-112505234.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
243273.00388007294.84
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计243273.00388007294.84
购建固定资产、无形资产和其
14581523.48134756952.27
他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支
55500000.0083399724.68
付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计70081523.48218156676.95
投资活动产生的现金流量净额-69838250.48169850617.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金129688150.0050000000.00
77山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计129688150.0050000000.00
偿还债务支付的现金130000000.0065726837.40
分配股利、利润或偿付利息支
2523000.002327250.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计132523000.0068054087.40
筹资活动产生的现金流量净额-2834850.00-18054087.40
四、汇率变动对现金及现金等价物
2896927.312286940.57
的影响
五、现金及现金等价物净增加额-10784267.6141578236.16
加：期初现金及现金等价物余
97186660.2255608424.06
额
六、期末现金及现金等价物余额86402392.6197186660.22
6、母公司现金流量表
单位：元项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1957925948.911407498249.89
金
收到的税费返还12788729.7611759567.89收到其他与经营活动有关的现
6102898.6615657041.11
金
经营活动现金流入小计1976817577.331434914858.89
购买商品、接受劳务支付的现
1813854455.701327132686.46
金支付给职工以及为职工支付的
40930333.9335033124.92
现金
支付的各项税费19052284.3544485206.31支付其他与经营活动有关的现
38503030.2313100137.92
金
78山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
经营活动现金流出小计1912340104.211419751155.61
经营活动产生的现金流量净额64477473.1215163703.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
88573.00398473203.36
他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计88573.00398473203.36
购建固定资产、无形资产和其
4234854.3621168495.14
他长期资产支付的现金
投资支付的现金76500000.00313834046.48取得子公司及其他营业单位支
92165953.52
付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计80734854.36427168495.14
投资活动产生的现金流量净额-80646281.36-28695291.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金100000000.0050000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计100000000.0050000000.00
偿还债务支付的现金100000000.00
分配股利、利润或偿付利息支
2523000.002327250.00
付的现金支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计102523000.002327250.00
筹资活动产生的现金流量净额-2523000.0047672750.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
-445891.65287098.17的影响
79山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额-19137699.8934428259.67
加：期初现金及现金等价物余
75756451.2041328191.53
额
六、期末现金及现金等价物余额56618751.3175756451.20
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020年度
归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目
减：其他一般未分者权股优永资本专项盈余股东其库存综合风险配利其他小计益合本先续公积储备公积权益他股收益准备润计股债
926
568230665158158
40
一、上年期末468570855451451
00
余额695.61.862.1131131
00.
85659.869.86
00
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
926
568230665158158
40
二、本年期初468570855451451
00
余额695.61.862.1131131
00.
85659.869.86
00
三、本期增减-165-164-164
218变动金额（减214996996
173.
少以“－”号316.143.143.
30
填列）805050
（一）综合收-164-164-164益总额996996996
80山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
143.143.143.
505050
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分
173.173.
配
3030
1．提取盈余
173.173.
公积
3030
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收
81山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
926
568232-98141141
40
四、本期期末468752628951951
00
余额695.35.1754.517517
00.
856656.366.36
00
上期金额
单位：元
2019年年度
归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数
项目减：其他一般未分者权股优永资本专项盈余其小股东其库存综合风险配利益合本先续公积储备公积他计权益他股收益准备润计股债
926
568116-2501251255
40
一、上年期末468010700576769
00
余额695.33.5670.905058.9
00.
858448.999
00
4154154158
加：会计
850850507.
政策变更
7.397.3939
前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初926568116-2461251259
82山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
余额40468010542992927
00695.33.5163.756566.3
00.858056.388
00
三、本期增减114313324
3245变动金额（减560127583
8375
少以“－”号28.2725.753.
3.48
填列）82048
324324
3245
（一）综合收583583
8375
益总额753.753.
3.48
4848
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分560560
配28.228.2
88
1．提取盈余560560
公积28.228.2
88
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
83山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
926
5682306651581584
40
四、本期期末468570855451511
00
余额695.61.862.1131319.8
00.
85659.866
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020年度
其他权益工具其他未分所有者
项目资本减：库专项盈余股本优先永续综合配利其他权益合其他公积存股储备公积股债收益润计
103
92645684623057
一、上年期末104162103
00008695.061.8
余额254.0012.25
0.00856
54
84山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
加：会计政策变更前期差错更正其他
103
92645684623057
二、本年期初104162103
00008695.061.8
余额254.0012.25
0.00856
54
三、本期增减
196变动金额（减21817218173
355
少以“－”号3.302.95
9.65
填列）
218
（一）综合收218173
173
益总额2.95
2.95
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
-218
（三）利润分21817
173.
配3.30
30
-218
1．提取盈余公21817
173.
积3.30
30
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
85山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
105
92645684623275
四、本期期末067162321
00008695.235.1
余额814.1745.20
0.00856
19
上期金额
单位：元
2019年年度
其他权益工具其他所有者
项目优永资本减：库专项储盈余未分配股本其综合其他权益合先续公积存股备公积利润他收益计股债
926
56841160-24537
一、上年期末400126109
686910334078.8
余额000.5650.54
5.85.589
00
加：会计28829288297
政策变更75.245.24前期差错更正
86山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
其他
926
56841160-24249
二、本年期初400126397
686910331103.6
余额000.8625.78
5.85.585
00
三、本期增减
114534559变动金额（减357051
60285358.1
少以“－”号386.47.289
填列）
35705
（一）综合收357051
1386.4
益总额386.47
7
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
1145
（三）利润分-11456
6028
配028.28.28
1145
1．提取盈余-11456
6028
公积028.28.28
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
87山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
926
5684230510310
四、本期期末400162103
686970614254.5
余额000.0012.25
5.85.864
00
三、公司基本情况
山东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由山东鲁丰铝箔工业有限公司于2007年9月17日整体变更设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会2010年2月26日“证监许可[2010]247号”文核准，本公司向社会公众首次公开发行境内上市内资（A 股）股票1950万股，首次公开发行后公司总股本7750万股。经深圳证券交易所同意，公司股票于2010年3月31日在深圳证券交易所中小板挂牌上市，股票简称“鲁丰股份”，股票代码“002379”。2017年5月18日，2016年年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称及经营范围的议案》，公司全称由“鲁丰环保科技股份有限公司”变更为“山东宏创铝业控股股份有限公司”；股票简称由“鲁丰环保”变更为“宏创控股”，股票代码“002379”。
公司经过历次配股及增发，截止2020年12月31日，股本总数为92640万股。
（一）企业组织机构情况
注册地址：山东省滨州市博兴县经济开发区兴业四路南100米
法定代表人：赵前方
（二）企业的经营范围
高精铝板带箔生产、销售；备案范围内的进出口服务。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表业经本公司董事会于2021年3月4日决议批准。
88山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
本期末的合并财务报表范围包括母公司、滨州鸿博铝业科技有限公司、邹平县宏程铝业科技有限公司、邹平宏卓铝业有
限公司、上海鲁申铝材有限公司和青岛鑫鲁环保材料有限公司。具体详见本“附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况、2020年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并
89山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收
90山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
91山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
92山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收账款
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为以下组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据账龄组合本组合为以账龄作为信用风险特征的应收款项合并范围内关联方组合应收合并范围内公司的款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据账龄组合本组合为以账龄作为信用风险特征的其他应收款
93山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
合并范围内关联方组合应收合并范围内公司的其他应收款
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用五五摊销法摊销；包装物采用一次转销法摊销。
13、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
14、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
94山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-3552.71-9.50
机器设备年限平均法5-1855.28-19.00
运输设备年限平均法8511.88
其他设备年限平均法5519.00
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
95山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。
预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
96山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文产核算。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
97山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
销售商品收入确认方法
本公司主要从事高精铝板带箔生产、销售业务。
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权的时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
(1)销售商品内销收入：公司将货物发出并经客户签收后，确认收入的实现。
(2)销售商品外销收入：公司出口产品在销售定价交易模式为FOB方式下，公司以货物装船，报关出口确认收入的实现；
在销售定价交易模式为CIF方式下，公司以货物报关出口并交付提单后确认收入的实现。
26、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
98山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
27、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
99山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
1.会计政策变更及依据
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”）。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称
“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注五、（二十五）。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺转让的商品的性质（包括说明公司是否作为代理人）、公司承担的预期将
退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关义务等。
本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
2.会计政策变更的影响
本公司执行新收入准则对2020年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位（元）合并资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31新收入准则影响会计政策变更后2020年1月1日余额日余额
负债：
合同负债8665872.988665872.98
其他流动负债355652.29355652.29
预收款项9021525.27-9021525.27母公司资产负债表项目会计政策变更前2019年12月31新收入准则影响会计政策变更后2020年1月日余额1日余额
负债：
合同负债410422.19410422.19
其他流动负债14466.7514466.75
预收款项424888.94-424888.94
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
100山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产：
货币资金100114026.02100114026.02结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据154821918.25154821918.25
应收账款199271105.08199271105.08应收款项融资
预付款项13564643.4313564643.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款57715018.5457715018.54
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货513301892.90513301892.90合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产119529310.32119529310.32
流动资产合计1158317914.541158317914.54
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
101山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
固定资产1012166559.201012166559.20
在建工程22023983.3322023983.33生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产267138073.15267138073.15
开发支出2427707.902427707.90商誉长期待摊费用
递延所得税资产1082611.991082611.99
其他非流动资产2515527.602515527.60
非流动资产合计1307354463.171307354463.17
资产总计2465672377.712465672377.71
流动负债：
短期借款50000000.0050000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据138842046.11138842046.11
应付账款250167542.35250167542.35
预收款项9021525.27-9021525.27
合同负债8665872.988665872.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬12219939.6912219939.69
应交税费8937925.528937925.52
其他应付款411972078.91411972078.91
其中：应付利息79750.0079750.00应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
102山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债355652.29355652.29
流动负债合计881161057.85881161057.85
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计881161057.85881161057.85
所有者权益：
股本926400000.00926400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积568468695.85568468695.85
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积23057061.8623057061.86一般风险准备
未分配利润66585562.1566585562.15归属于母公司所有者权益
1584511319.861584511319.86
合计少数股东权益
103山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
所有者权益合计1584511319.861584511319.86
负债和所有者权益总计2465672377.712465672377.71调整情况说明无母公司资产负债表
单位：元项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产：
货币资金75756451.2075756451.20交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5192944.485192944.48
应收账款150568982.64150568982.64应收款项融资
预付款项2385945.102385945.10
其他应收款69286658.6969286658.69
其中：应收利息应收股利
存货120850052.21120850052.21合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产38068600.5538068600.55
流动资产合计462109634.87462109634.87
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资901500000.00901500000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产55647732.0655647732.06
固定资产292506477.04292506477.04
在建工程4714181.044714181.04
104山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产211487010.93211487010.93
开发支出2427707.902427707.90商誉长期待摊费用
递延所得税资产1069701.611069701.61
其他非流动资产979676.14979676.14
非流动资产合计1470332486.721470332486.72
资产总计1932442121.591932442121.59
流动负债：
短期借款50000000.0050000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款169487948.22169487948.22
预收款项424888.94-424888.94
合同负债410422.19410422.19
应付职工薪酬3809579.563809579.56
应交税费8254915.308254915.30
其他应付款79434777.3279434777.32
其中：应付利息79750.0079750.00应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债14466.7514466.75
流动负债合计311412109.34311412109.34
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债
105山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计
负债合计311412109.34311412109.34
所有者权益：
股本926400000.00926400000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积568468695.85568468695.85
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积23057061.8623057061.86
未分配利润103104254.54103104254.54
所有者权益合计1621030012.251621030012.25
负债和所有者权益总计1932442121.591932442121.59调整情况说明无
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率商品销售收入当期销项税抵减当期可
增值税13%、9%抵扣进项税后的余额
城市维护建设税实缴增值税7%、5%
106山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
企业所得税应纳税所得额25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
山东宏创铝业控股股份有限公司15%
滨州鸿博铝业科技有限公司25%
邹平县宏程铝业科技有限公司15%
上海鲁申铝材有限公司25%
青岛鑫鲁环保材料有限公司25%
邹平宏卓铝业有限公司25%
2、税收优惠
1、所得税税收优惠
（1）山东宏创铝业控股股份有限公司2021年1月，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于山东省2020年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字【2020】25号），公司确认为高新技术企业。颁发的编号为GR202037003628的高新技术企业证书，有效期三年，公司2020年度至2022年度享受企业所得税率为15%的税收优惠。
（2）邹平县宏程铝业科技有限公司2021年1月，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于山东省2020年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字【2020】25号），公司子公司邹平县宏程铝业科技有限公司确认为高新技术企业。颁发的编号为GR202037003854的高新技术企业证书，有效期三年，公司2020年度至2022年度享受企业所得税率为15%的税收优惠。
2、增值税税收优惠
根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知（财税【2015】78号），公司子公司邹平宏卓铝业有限公司以废旧电线电缆为主要原料生产再生铝液，适用增值税即征即退优惠，退税比例为30%。
3、土地使用税税收优惠山东省财政厅国家税务总局山东省税务局山东省科学技术厅《关于高新技术企业城镇土地使用税有关问题的通知》（鲁财税[2019]5号），高新技术企业城镇土地使用税税额标准按调整后税额标准的50%执行，对高新技术企业证书注明的发证年度，因执行现行标准而多缴纳的税款，纳税人自取得高新技术企业证书后的首个申报期，按规定申请办理抵缴或退税。公司
2021年1月申报确认为高新技术企业，自2020年度应享受土地使用税税收优惠政策，需要申请后确认退税金额。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金10016.0414025.14
107山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
银行存款86392376.5797172635.08
其他货币资金27300000.002927365.80
合计113702392.61100114026.02其他说明
截止2020年12月31日，其他货币资金系银行承兑汇票保证金，除此之外，公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据154821918.25
合计154821918.25
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
按单项计提坏账1921319213100.00
0.98%0.00
准备的应收账款50.1850.18%
其中：
194791885920849
按组合计提坏账99.0261974100.0092256199271
4872.53.18%7446.56769.54.42%
准备的应收账款%25.94%64.51105.08
179
其中：
6669433.9015795651158168038299778506
国内客户2.37%39.18%4.69%
557.65%44.60013.05572.9427.4545.49国外客户（有信用9968850.6819804977089023627783874585
1.99%43.28%3.08%
保险）968.92%05.15563.77896.4286.2010.22国外客户（无信用2841114.44263749.28%257733657917.54%261737.16%339619
108山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
保险）345.94%76.19869.75300.2350.8649.37
196711885920849
100.0081187100.0092256199271
合计6222.64.13%7446.56769.54.42%
%76.12%64.51105.08
979
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
SLS TIADING 1335150.49 1335150.49 100.00% 催收无法收回
NOVAKCONVERTIN
586199.69586199.69100.00%催收无法收回
GINDUSTRI
合计1921350.181921350.18----
按组合计提坏账准备：国内客户
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用期内55418391.901014085.851.83%
逾期1-30天10328335.32216252.232.09%
逾期31-60天325427.2522909.697.04%
逾期61-90天
逾期>90天年622403.18326296.8352.43%
合计66694557.651579544.60--
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：国外客户（有信用保险）
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用期内82695109.191245729.651.51%
逾期1-30天14293886.70351586.102.46%
逾期31-60天2350512.31278251.1811.84%
逾期61-90天297261.5289178.4630.00%
逾期>90天年52199.2015659.7630.00%
合计99688968.921980405.15--
确定该组合依据的说明：
无
109山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
按组合计提坏账准备：国外客户（无信用保险）
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用期内25225575.402267777.268.99%
逾期1-30天3185770.54369698.9311.60%
逾期31-60天
逾期61-90天
逾期>90天年
合计28411345.942637476.19--
确定该组合依据的说明：
无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）196563067.89
3年以上153154.80
5年以上153154.80
合计196716222.69
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-785408.78元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
ABDULLAH
SHAMSAN
货款119464.11公司破产总经理批准否
INDUSTRIAL
GROUP
CELL OFIX
货款202015.50公司破产总经理批准否
CANARIAS S.L
合计--321479.61------
110山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例前五名应收账款汇总
65001827.2033.04%1524056.30
金额
合计65001827.2033.04%
4、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票126424638.52
合计126424638.52应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
其他说明：
截止2020年12月31日，用于办理银行承兑汇票质押的票据金额83874575.44元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内5937539.9284.34%11926972.5987.93%
1至2年1063724.7115.11%1542070.8411.37%
2至3年38451.960.55%95600.000.70%
合计7039716.59--13564643.43--
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
111山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
滨州鸿博铝业科技有限公司东莞市菱森精密机械制造有限公司594102.991-3年备件未验收合格
山东宏创铝业控股股份有限公司国网山东省电力公司博兴县供电公司285541.471-2年备用电预付款
合计879644.46
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
1．长葛市圣铧商贸有限公司1082442.8415.38
2．涿州市飞亚机械有限责任公司1066842.9615.15
3．邹平县汇盛新材料科技有限公司726772.1810.32
4．艾弗茨（北京）冶金技术有限公司719810.0310.22
5．东莞市菱森精密机械制造有限公司594102.998.45
合计4189971.0059.52
其他说明：
无
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款64793859.9457715018.54
合计64793859.9457715018.54
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
土地转让款58290850.0058290850.00
押金及保证金378230.00524200.00
其他1256029.502276328.25
坏账准备-6555214.50-3376359.71
出口退税款11423964.94
合计64793859.9457715018.54
112山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额3074020.29302339.423376359.71
2020年1月1日余额
————————在本期
本期计提3461194.21-282339.423178854.79
2020年12月31日余
6535214.5020000.006555214.50
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）12517210.37
1至2年58542523.11
2至3年267285.16
3年以上22055.80
4至5年2055.80
5年以上20000.00
合计71349074.44
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例博兴县土地储备
土地转让款58290850.001-2年81.70%5829085.00交易中心中华人民共和国
国家金库博兴县退税款11423964.941年以内16.01%571198.25支库
赵金亭代扣款204358.332-3年0.29%40871.67
山东京博控股集保证金200000.001-2年0.28%20000.00
113山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
团有限公司恒丰分公司
山东博兴华韵水1年以内、2-3年、
押金114000.000.16%27400.00业有限公司5年以上
合计--70233173.27--98.44%6488554.92
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料65716897.47345106.6765371790.80121325240.01121325240.01
在产品201089064.755707452.08195381612.67219637173.495094135.20214543038.29
库存商品215996674.534371548.76211625125.77183379004.445945389.84177433614.60
合计482802636.7510424107.51472378529.24524341417.9411039525.04513301892.90
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料4070818.253725711.58345106.67
在产品5094135.2021190113.7220576796.845707452.08
库存商品5945389.8426977130.7528550971.834371548.76
合计11039525.0452238062.7252853480.2510424107.51
8、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税85029676.50105885920.34
114山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
待认证进项税额13111205.6811981564.29
预缴所得税1776425.361661825.69
合计99917307.54119529310.32
其他说明：
无
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额3277920.427591185.3110869105.73
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
(4)无形资产、固定资
3277920.427591185.3110869105.73
产转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额3277920.427591185.3110869105.73
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额2189143.221940251.194129394.41
（1）计提或摊销46179.2188521.59134700.80
（2）无形资产、固定
2142964.011851729.603994693.61
资产转入
3.本期减少金额
（1）处置
115山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额2189143.221940251.194129394.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1088777.205650934.126739711.32
2.期初账面价值
10、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产951245550.281012166559.20
合计951245550.281012166559.20
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备合计
一、账面原值：
1.期初余额274067508.96891017915.906006328.332594057.281173685810.47
2.本期增加金
427914.3138847829.8312280.66175221.2439463246.04
额
（1）购置7042434.9712280.66175221.247229936.87
（2）在建工
427914.3131805394.8632233309.17
程转入
（3）企业合并增加
116山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
3.本期减少金
3277920.421006974.92388946.004673841.34
额
（1）处置或
1006974.92388946.001395920.92
报废
（2）转入投资性
3277920.423277920.42
房地产
4.期末余额271217502.85928858770.816018608.992380332.521208475215.17
二、累计折旧
1.期初余额35563374.89121525545.283159028.561271302.54161519251.27
2.本期增加金
13175123.6984484383.91587811.07389306.1398636624.80
额
（1）计提13175123.6979260776.67587811.07389306.1393413017.56
（2）在建工程转
5223607.245223607.24
入
3.本期减少金
2142964.01533960.37249286.802926211.18
额
（1）处置或
533960.37249286.80783247.17
报废
（2）转入投资性
2142964.012142964.01
房地产
4.期末余额46595534.57205475968.823746839.631411321.87257229664.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
224621968.28723382801.992271769.36969010.65951245550.28
值
117山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
2.期初账面价
238504134.07769492370.622847299.771322754.741012166559.20
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物49349353.0124452219.9824897133.03
11、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程320089.5222023983.33
合计320089.5222023983.33
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
年产8.5万吨
高精度铝板带2816718.282816718.28生产项目年产20万吨废
320089.52320089.5217309802.2917309802.29
铝再生项目宏创老车间项
1897462.761897462.76
目
合计320089.52320089.5222023983.3322023983.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额
年产2816850073666100%其他
118山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
8.5万718.286.13794.41
吨高精度铝板带生产项目宏创老车189752237121其他
间项462.76607.24070.00目年产
20万
1730920934
吨废394532008
802.2825.250%其他
铝再112.529.52
99
生项目
220231001831722
32008
合计983.3795.8689.7------
9.52
390
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额313308401.97202000.0093500.0013675.21313617577.18
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金
7591185.317591185.31
额
（1）处置
119山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
(2)转入投资性房
7591185.317591185.31
地产
4.期末余额305717216.66202000.0093500.0013675.21306026391.87
二、累计摊销
1.期初余额46183867.38188461.4493500.0013675.2146479504.03
2.本期增加
6584426.1713538.566597964.73
金额
（1）计提6584426.1713538.566597964.73
3.本期减少
1851729.601851729.60
金额
（1）处置
(2)转入投资性房
1851729.601851729.60
地产
4.期末余额50916563.95202000.0093500.0013675.2151225739.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
254800652.71254800652.71
价值
2.期初账面
267124534.5913538.56267138073.15
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
13、开发支出
单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
120山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
内部开发确认为无转入当期其他支出形资产损益一种1100合金装饰
箔的退火1070548.1070548.工艺技术9393研发与应用一种8011合金退火
1357158.1357158.
工艺技术
9797
研发与应用
2427707.2427707.
合计
9090
其他说明无
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备1178456.657831400.921082611.994330447.93
可抵扣亏损3529187.8822650354.34
内部交易未实现利润2055902.1613404710.57
合计6763546.6943886465.831082611.994330447.93
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产6763546.691082611.99
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
121山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异17266697.2121415259.83
可抵扣亏损326031247.70208769049.68
合计343297944.91230184309.51
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2020年3614518.89
2021年22824772.1228011659.44
2022年2706021.1836197473.11
2023年36246721.76140156186.13
2024年85164468.00789212.11
2025年179089264.64
合计326031247.70208769049.68--
其他说明：
无
15、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
2515527.2515527.
预付长期资产购置款194680.00194680.00
6060
2515527.2515527.
合计194680.00194680.00
6060
其他说明：
无
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款50000000.0050000000.00
122山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
应付利息79750.00
合计50079750.0050000000.00
短期借款分类的说明：
保证借款为山东宏桥新型材料有限公司提供担保取得德州银行股份有限公司滨州博兴支行短期借款50000000.00元。
17、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票86174575.44138842046.11
合计86174575.44138842046.11
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）343769927.09244698412.18
1年以上29244175.445469130.17
合计373014102.53250167542.35
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
七冶建设集团有限责任公司12428672.78工程款未结算中国有色金属工业第六冶金建设有限
6434989.25工程款未结算
公司
山东上冶钢构股份有限公司2790612.69工程款未结算
江苏方格热能科技有限公司1567672.43工程款未结算
上海天重重型机器有限公司1379589.12工程款未结算
合计24601536.27--
其他说明：
无
123山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
19、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款17897091.158665872.98
合计17897091.158665872.98
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬12206069.29146191278.84137692760.1120704588.02
二、离职后福利-设定
13870.402004802.782018673.18
提存计划
合计12219939.69148196081.62139711433.2920704588.02
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
12192764.29137595512.11129091761.9820696514.42
和补贴
2、职工福利费610830.08610830.08
3、社会保险费9042.004830625.494834603.895063.60
其中：医疗保险
7986.004760281.314763710.114557.20
费工伤保险
215.3062652.1662867.46
费生育保险
840.707692.028026.32506.40
费
4、住房公积金4263.003005731.163006984.163010.00
5、工会经费和职工教
148580.00148580.00
育经费
合计12206069.29146191278.84137692760.1120704588.02
124山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险13450.001920992.621934442.62
2、失业保险费420.4083810.1684230.56
合计13870.402004802.782018673.18
其他说明：
无
21、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税339408.41196843.63
企业所得税691177.897013139.71
个人所得税162607.91224251.95
城市维护建设税25791.8713779.05
房产税358657.87358656.04
土地使用税905257.22905257.26
印花税378466.20216155.70
教育费附加18422.769842.18
其他1620.31
合计2881410.448937925.52
其他说明：
无
22、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息79750.00
其他应付款321715758.43411892328.91
合计321715758.43411972078.91
（1）应付利息
单位：元
125山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
项目期末余额期初余额
短期借款应付利息79750.00
合计79750.00
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
保证金18537666.8321418575.18代收代付款
应付工程物资款36833840.66
购买股权款55500000.00
往来欠款286889481.79287426540.70
未付运费款15286075.495278428.36
其他1002534.325434944.01
合计321715758.43411892328.91
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
博兴县瑞丰铝板有限公司286889481.79长期往来欠款
上海天重重型机器有限公司4725760.71未到期的质保金
山东华宇时代钢结构有限公司2149736.65未到期的质保金
合计293764979.15--其他说明无
23、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收销项税款935669.16355652.29
合计935669.16355652.29
126山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
926400000.926400000.
股份总数
0000
其他说明：
无
25、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）568468695.85568468695.85
合计568468695.85568468695.85
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
26、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积23057061.86218173.3023275235.16
合计23057061.86218173.3023275235.16
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
27、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润66585562.15-250700670.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）4158507.30调整后期初未分配利润66585562.15-246542163.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润-164996143.50324583753.48
减：提取法定盈余公积218173.3011456028.28
期末未分配利润-98628754.6566585562.15
127山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务2312392378.462325273040.492374214623.172296246547.74
其他业务54661793.2040615626.66504057185.6977031364.66
合计2367054171.662365888667.152878271808.862373277912.40经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位：元项目2020年2019年备注
营业收入2367054171.662878271808.860
营业收入扣除项目16422622.83458077326.12与主营业务无关
其中：
材料销售4172876.70材料销售，与主营业务无关土地出租174311.88土地出租，与主营业务无关铝灰销售7520438.43铝灰销售，与主营业务无关废品销售4554995.82废品销售，与主营业务无关与主营业务无
16422622.83458077326.120
关的业务收入小计不具备商业实
0.000.000
质的收入小计
营业收入扣除后金额2350631548.832420194482.740
收入相关信息：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为391728349.16元，其中，391728349.16元预计将于2021年度确认收入。
其他说明
128山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
无
29、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税484361.59603032.33
教育费附加345972.56596024.25
房产税1434633.311436981.64
土地使用税3544228.603485491.71
印花税2268468.201915556.62
其他46300.1157850.41
合计8123964.378094936.96
其他说明：
无
30、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
运输费15960496.42
职工薪酬5825560.854375966.66
业务招待费349286.53303314.66
差旅费341478.09944349.53
产品出口费用9928979.27
出口信用保险费5017697.042594489.84
其他864598.58115790.37
合计12398621.0934223386.75
其他说明：
运输费、产品出口费用减少系本期执行新收入准则，运输费、产品出口费用作为履约成本，在营业成本列报。
31、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15340573.1313563154.05
折旧及摊销10129668.4310477577.86
129山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
中介机构咨询服务费3764487.013415520.50
办公费3020474.342298432.46
差旅费103837.58160491.75
汽车费用456218.26705210.62
业务招待费163203.2728368.30
租赁费4795897.283903404.39
安环费用1391166.34756851.59
其他368391.24655171.97
合计39533916.8835964183.49
其他说明：
无
32、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
材料19325538.1713333954.32
职工薪酬19936706.9513971787.33
动力及燃料4516417.973352275.03
折旧及摊销1874539.881822399.04
修理费用1713269.141807642.17
其他18867.9212722.72
合计47385340.0334300780.61
其他说明：
无
33、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出2834850.002574162.68
减：利息收入764297.551436333.07
汇兑损失21065090.708414767.65
减：汇兑收益7458926.4815158680.26
手续费支出1451827.50976897.29
合计17128544.17-4629185.71
其他说明：
130山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
无
34、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
资源综合利用产品增值税退税项目1827494.13
新材料保险补贴1771624.43
研究开发补助771500.00
出口信用保险补助413808.00
稳岗补贴831269.80
新型学徒培训补助600000.00
个税手续费返还24451.24
在岗职工安全技能培训补助17000.00
35、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
应收账款信用减值损失785408.78-431279.65
其他应收款信用减值损失-3178854.79-3126085.15
合计-2393446.01-3557364.80
其他说明：
无
36、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-52238062.72-35206299.84损失
合计-52238062.72-35206299.84
其他说明：
无
37、资产处置收益
单位：元
131山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损失-610553.54
38、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助1100000.001100000.00
并购折价收入1432482.48
其他461322.961309234.78461322.96
处置报废资产收益5957.965957.96
合计1567280.922741717.261567280.92
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关因从事国家鼓励和扶持特定
高端铝项行业、产业
邹平市财1100000.与收益相目政府补补助而获得的否否政局00关助补助（按国家级政策规定依法
取得）
其他说明：
无
39、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
其他61770.0824204.7661770.08
非流动资产损坏报废损失403345.88403345.88
合计465115.9624204.76465115.96
其他说明：
132山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
无
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用36881947.19
递延所得税费用-5680934.70-1082611.99
合计-5680934.7035799335.20
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-170677078.20
按法定/适用税率计算的所得税费用-25601561.73
子公司适用不同税率的影响-15589301.89
调整以前期间所得税的影响-201156.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-311766.91本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
42550684.41
亏损的影响
研发费用加计扣除-6527832.34
所得税费用-5680934.70其他说明无
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的往来款等2816204.697087303.93
租赁收入190484.961174072.39
利息收入764297.551436333.07
政府补助5529653.47719661.55
133山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
保证金及押金3094027.207264453.59
合计12394667.8717681824.53
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
营业费用付现6444788.9128888249.21
管理费用付现13564742.959388877.51
研发费用付现23146385.302151237.09
其他财务费用付现1451827.50976897.29
营业外支出61770.0822887.91
支付往来款等11023683.079298794.92
保证金及押金29010316.827322919.21
合计84703514.6358049863.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
营业费用付现减少系本期执行新收入准则，销售产品运输费用、产品出口费用作为履约成本，在购买商品、接受劳务支付的现金列报所致。
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润-164996143.50324583753.48
加：资产减值准备54631508.7338763664.64
固定资产折旧、油气资产折耗、
93547718.3675507945.52
生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销6597964.736432010.64
长期待摊费用摊销238783.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填610553.54列）
134山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文固定资产报废损失（收益以
397387.92“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-62077.312574162.68
列）投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以-5680934.70-1082611.99“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-11314699.06-378263086.50
填列）经营性应收项目的减少（增加-82320399.93-510661502.65以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少
168191580.32328791092.43以“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额58991905.56-112505234.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
----
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额86402392.6197186660.22
减：现金的期初余额97186660.2255608424.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-10784267.6141578236.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：--
135山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
其中：--
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物55500000.00
其中：--
滨州鸿博铝业科技有限公司55500000.00
取得子公司支付的现金净额55500000.00
其他说明：
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金86402392.6197186660.22
其中：库存现金10016.0414025.14
可随时用于支付的银行存款86392376.5797172635.08可随时用于支付的其他货币资金
三、期末现金及现金等价物余额86402392.6197186660.22
其他说明：
无
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
其他货币资金27300000.00办理票据质押
应收款项融资83874575.44办理票据质押
合计111174575.44--
其他说明：
无
44、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----7874298.97
其中：美元1023750.266.52496679868.08
136山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
欧元148838.748.02501194430.89港币
应收账款----130021665.04
其中：美元19926997.356.5249130021665.04欧元港币
长期借款----
其中：美元欧元港币
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并未发生非同一控制下企业合并情况。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并未发生非同一控制下企业合并情况。
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
137山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无其他变化。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接滨州鸿博铝业非同一控制合
博兴县博兴县生产销售100.00%科技有限公司并邹平县宏程铝
业科技有限公邹平县邹平县生产销售100.00%投资成立司上海鲁申铝材非同一控制合
上海市上海市销售100.00%有限公司并青岛鑫鲁环保非同一控制合
青岛市青岛市销售100.00%材料有限公司并邹平宏卓铝业
邹平县邹平县生产销售100.00%投资成立有限公司
十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司董事会已授权管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司审计部也会持续关注审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报董事会下设的审计委员会。
公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
为有效防范，公司主要采取以下措施：
（1）在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和银行资信证明（当此信息可获取时）。
（2）通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
公司通过上述主要防范措施控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收到期债权，降低风险。由于公司客户大多为资信良好的企业，管理层认为由于赊销导致的客户信用风险已大为降低。
(二)市场风险
138山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险主要产生于带息债务，公司期末存在较大额的银行借款等带息债务，因此，报告期内利率的变动会对公司造成较大风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险主要产生于汇率波动对外币资产和负债的影响，公司期末存在较大外币货币性项目，因此，报告期内汇率的变动会对公司造成较大风险。
（3）其他价格风险
公司未持有其他上市公司的权益投资等导致其他价格风险的因素，因此，报告期内未对公司造成风险。
(三)流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司财务部集中控制。财务部通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司营运资本配置比率较高，资金方面较为充足，因此流动性风险较小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
山东宏桥新型材1060519.632504
山东邹平生产和销售28.18%28.18%料有限公司万人民币本企业的母公司情况的说明
公司原控股股东于荣强拟将其持有的261096605股公司股份转让给山东宏桥新型材料有限公司，并于2016年5月16日与中国宏桥集团有限公司（证券代码：01378.HK）控制的全资子公司之孙公司山东宏桥新型材料有限公司山东宏桥签署了《股份转让框架协议》；2016年7月1日，于荣强与山东宏桥新型材料有限公司签署了《股份转让框架协议之补充协议》；2017年1月19日，于荣强与山东宏桥新型材料有限公司签署了《股份转让协议》，将其持有的261096605股公司股份转让给山东宏桥新型材料有限公司，占总股本比例28.18%。
根据以上协议安排，于2017年4月20日完成了过户登记，并取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的证券过户登记确认书。本次股份转让完成过户登记后，公司控股股东由于荣强变更为山东宏桥新型材料有限公司。
本企业最终控制方是山东宏桥新型材料有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系滨州宏展铝业科技有限公司受同一人控制企业
139山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
滨州绿动热电有限公司受同一人控制企业滨州绿丰热电有限公司受同一人控制企业滨州市宏诺新材料有限公司受同一人控制企业惠民县汇宏新材料有限公司受同一人控制企业山东宏桥新型材料有限公司受同一人控制企业山东瑞信招标有限公司受同一人控制企业山东魏桥嘉嘉家纺有限公司受同一人控制企业山东魏桥铝电有限公司受同一人控制企业山东魏桥轻量化材料有限公司受同一人控制企业山东向尚服饰文化有限公司受同一人控制企业邹平宏发铝业科技有限公司受同一人控制企业邹平县宏茂新材料科技有限公司受同一人控制企业邹平县宏正新材料科技有限公司受同一人控制企业邹平县汇才新材料科技有限公司受同一人控制企业邹平县汇聚新材料科技有限公司受同一人控制企业邹平县汇盛新材料有限公司受同一人控制企业其他说明无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额邹平宏发铝业科
原材料130019149.23135000000.00否70817233.94技有限公司邹平宏发铝业科
备件、辅料502931.02135000000.00否265114.04技有限公司滨州宏展铝业科
备件及辅料87648.380.00是32892.32技有限公司邹平县汇盛新材
原材料187984489.99255000000.00否172816024.61料有限公司邹平县汇盛新材
配件95286.05255000000.00否305223.07料有限公司
滨州市宏诺新材配件16666.370.00是24505.00
140山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
料有限公司滨州市宏诺新材
电力0.00否15742459.91料有限公司
邹平县宏正新材1270157530.4
原材料1350000000.00否1512177460.15料科技有限公司0邹平县宏正新材
配件1211975.651350000000.00否1011036.89料科技有限公司邹平县宏正新材
工程物资3102.881350000000.00否料科技有限公司山东魏桥铝电有
电力否10295263.55限公司山东宏桥新型材
电力21506617.0335800000.00否9977468.69料有限公司滨州绿动热电有
电力74597702.7090000000.00否34680663.74限公司山东瑞信招标有
招标服务145931.50200000.00否199406.15限公司山东向尚服饰文
备件14136.490.00是2874.00化有限公司邹平县汇才新材
废料63399997.0160000000.00是200574240.84料科技有限公司邹平县汇聚新材
原材料0.00否83560138.21料科技有限公司山东魏桥嘉嘉家
配件24498.140.00是纺有限公司滨州绿能热电有
配件7867.70否限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额邹平县宏正新材料科技有限
工程物资46571.97公司邹平县宏正新材料科技有限
原材料376292.82公司邹平县宏正新材料科技有限
废铝113472.5871605.81公司邹平县宏正新材料科技有限
备件9522.305669.33公司
141山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
邹平县汇盛新材料有限公司配件9958.3220451.58
邹平县汇盛新材料有限公司工程物资8250.6027873.74
邹平县汇盛新材料有限公司原料21785.42
滨州宏展铝业科技有限公司配件13969.3923280.46
邹平宏发铝业科技有限公司工程物资8363.39
邹平宏发铝业科技有限公司配件1138.1035258.35
滨州绿动热电有限公司配件6.84邹平县宏茂新材料科技有限
废料56172.18公司
滨州绿丰热电有限公司配件74.16山东魏桥轻量化材料有限公
冷轧卷12410039.83司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
滨州市宏诺新材料有限公司变电站土地租赁174311.88173915.76
本公司作为承租方：
单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
山东魏桥铝电有限公司土地租赁1833027.481828861.53关联租赁情况说明无
（3）关联担保情况本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕山东宏桥新型材料有
50000000.002019年02月03日2020年02月02日是
限公司
142山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
山东宏桥新型材料有
50000000.002020年02月12日2020年12月11日是
限公司山东宏桥新型材料有
50000000.002020年11月25日2021年11月24日否
限公司关联担保情况说明无
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬1728636.721829407.27
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备邹平县汇盛新材
预付账款726772.18245094.19料科技有限公司邹平宏发铝业科
预付账款20137.75技有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款邹平宏发铝业科技有限公司77147064.0928310556.16
应付账款滨州宏展铝业科技有限公司55230.903333.31邹平县宏正新材料科技有限
应付账款122939310.50102725473.00公司
应付账款滨州绿动热电有限公司29446538.1014981002.26
应付账款滨州市宏诺新材料有限公司286.00
应付账款山东瑞信招标有限公司45412.85邹平县汇才新材料科技有限
应付账款48374662.1854491761.26公司
应付账款山东向尚服饰文化有限公司4293.4845.69
143山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
应付账款山东宏桥新型材料有限公司9906280.442886096.36
应付账款山东魏桥铝电有限公司499500.00邹平县汇盛新材料科技有限
应付账款1215.03公司邹平县宏正新材料科技有限
应付票据86174575.44公司
其他应付款山东瑞信招标有限公司10000.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止财务报表日，公司无需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止财务报表日，公司无需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截止财务报表批准报出日，公司无需披露的其他重要事项。
十四、其他重要事项
1、其他
无
144山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
331023306515140
按组合计提坏账100.0036427100.0084039150568
0422.00.11%6149.09381.70.56%
准备的应收账款%3.08%9.12982.64
806
其中：
7819336427745501021784039937724
组合1：账龄组合2.36%4.66%6.75%8.22%
27.003.0853.92639.799.120.67
323203232014119
组合2：合并范围97.64141191
1095.01095.01741.993.25%
内关联方%741.97
887
331023306515140
100.0036427100.0084039150568
合计0422.00.11%6149.09381.70.56%
%3.08%9.12982.64
806
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
信用期内4023640.6088090.622.19%
逾期1-30天3317104.35112248.333.38%
逾期31-60天325427.2522909.697.04%
逾期61-90天
逾期>90天153154.80141024.4492.08%
合计7819327.00364273.08--
按组合计提坏账准备：合并范围内关联方
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
145山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
信用期内323201095.08
合计323201095.08--
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）330867267.28
3年以上153154.80
5年以上153154.80
合计331020422.08
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为-476126.04元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
前五名应收账款汇总金额327444882.7098.92%159413.18
合计327444882.7098.92%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款65718756.6869286658.69
合计65718756.6869286658.69
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
土地转让款58290850.0058290850.00
146山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
保证金及押金225000.00426200.00
应收子公司款项12570514.6512570514.65其他（职工借款等）568692.341321246.30
坏账准备-5936300.31-3322152.26
合计65718756.6869286658.69
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额3019812.84302339.423322152.26
2020年1月1日余额
————————在本期
本期计提2896487.47-282339.422614148.05本期转回
2020年12月31日余
5916300.3120000.005936300.31
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元账龄账面余额
1年以内（含1年）322728.69
1至2年71064837.95
2至3年245434.55
3年以上22055.80
4至5年2055.80
5年以上20000.00
合计71655056.99
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额
147山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文
比例博兴县土地储备交
土地款58290850.001-2年81.35%5829085.00易中心邹平宏卓铝业有限
往来款12570514.651-2年17.54%公司
赵金亭代扣款204358.332-3年0.29%40871.67山东京博控股集团
有限公司恒丰分公保证金200000.001-2年0.28%20000.00司
梁明明代扣款41866.111-3年0.06%5182.98
合计--71307589.09--5895139.65
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资922500000.00922500000.00901500000.00901500000.00
合计922500000.00922500000.00901500000.00901500000.00
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
期初余额期末余额(账减值准备期被投资单位计提减值准
(账面价值)追加投资减少投资其他面价值)末余额备邹平县宏程
450000000.450000000.
铝业科技有
0000
限公司滨州鸿博铝
450000000.450000000.
业科技有限
0000
公司
邹平宏卓铝21000000.022500000.0
1500000.00
业有限公司00
901500000.21000000.0922500000.
合计
00000
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4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1848751828.931792943336.481310342264.531291014154.83
其他业务233548492.04232437460.71601478787.98186986832.99
合计2082300320.972025380797.191911821052.511478000987.82
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为152698330.29元，其中，152698330.29元预计将于2021年度确认收入。
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-12200.00
合计-12200.00
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-397387.92计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定5505202.23量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支
424004.12
出
减：所得税影响额484568.46
合计5047249.97--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
149山东宏创铝业控股股份有限公司2020年年度报告全文开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
项目涉及金额（元）原因公司子公司邹平宏卓铝业有限公司根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目资源综合利用产品增值税退税项目1827494.13录》的通知（财税【2015】78号），以废旧电线电缆为主要原料生产再生铝液，适用增值税即征即退优惠，退税比例为30%，因与生产经营业务相关。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利
-10.98%-0.1781-0.1781润扣除非经常性损益后归属于公
-11.32%-0.1836-0.1836司普通股股东的净利润
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第十三节备查文件目录
1、载有董事长赵前方先生签名的2020年年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人赵前方先生、财务负责人刘兴海先生及会计机构负责人高翠霞女士签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
4、其他相关材料。
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