万年青:2022年半年度财务报告

江西万年青水泥股份有限公司
2022年半年度财务报告
2022年8月20日一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江西万年青水泥股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金4143040039.064585947810.24结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据193104350.18253629657.25
应收账款1348906708.27948286946.99
应收款项融资117913813.54140061708.47
预付款项466741897.88205499081.95应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款90367859.9274271596.45
其中：应收利息151111.11
应收股利15870325.35买入返售金融资产
存货1003445810.61884275716.55合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产228447520.0292154245.04
流动资产合计7591967999.487184126762.94
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
1长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资724260130.83865822620.98
其他非流动金融资产297765724.83301194785.42
投资性房地产50284532.0451287373.18
固定资产6491172579.166537441492.75
在建工程681463062.40479584514.26生产性生物资产油气资产
使用权资产17346642.9317735233.77
无形资产1723138928.691675959480.72开发支出
商誉115175601.86115175601.86长期待摊费用
递延所得税资产127023921.59124948133.49
其他非流动资产71456351.9976450352.28
非流动资产合计10299087476.3210245599588.71
资产总计17891055475.8017429726351.65
流动负债：
短期借款1396791298.701331785592.95向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据45933413.6283156844.49
应付账款1800747567.801591991316.93预收款项
合同负债206549531.50178058984.53卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬44934500.5179587191.18
应交税费301502841.22639609629.05
其他应付款400822535.79318572508.81
其中：应付利息
应付股利26000000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债72099297.8471136926.65
其他流动负债253270449.96249839663.46
2流动负债合计4522651436.944543738658.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款48240000.0085100000.00
应付债券1509267959.46893922007.94
其中：优先股永续债
租赁负债6278589.126278589.12
长期应付款856784428.56847777966.40长期应付职工薪酬
预计负债7951817.669579965.77
递延收益72178462.1669544808.00
递延所得税负债40017419.9073639747.94其他非流动负债
非流动负债合计2540718676.861985843085.17
负债合计7063370113.806529581743.22
所有者权益：
股本797402500.00797402348.00
其他权益工具150030114.03150030414.21
其中：优先股永续债
资本公积50509716.0550507751.14
减：库存股
其他综合收益-48468164.5459032774.95专项储备
盈余公积586279459.02586279459.02一般风险准备
未分配利润5637578698.965782869533.77
归属于母公司所有者权益合计7173332323.527426122281.09
少数股东权益3654353038.483474022327.34
所有者权益合计10827685362.0010900144608.43
负债和所有者权益总计17891055475.8017429726351.65
法定代表人：林榕主管会计工作负责人：彭仁宏会计机构负责人：李朝龙
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金763376562.14890730379.39交易性金融资产衍生金融资产
应收票据41750000.0062652214.94
应收账款65164020.9115732602.37
应收款项融资16387337.9947120494.94
预付款项153101767.74155195779.49
3其他应收款1371765397.351108851711.14
其中：应收利息151111.11
应收股利192870325.3513000000.00
存货124932607.78109389538.82合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产12782628.45
流动资产合计2549260322.362389672721.09
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资2158164423.672158164423.67
其他权益工具投资611058084.66753677882.03
其他非流动金融资产297765724.83301194785.42投资性房地产
固定资产1737668898.081701168113.67
在建工程290764380.25306937974.35生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产747539026.95759001369.38开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产11736406.8811736406.88
其他非流动资产-1062252.83-1062252.83
非流动资产合计5853634692.495990818702.57
资产总计8402895014.858380491423.66
流动负债：
短期借款415000000.00414000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款462250702.30503205329.94预收款项
合同负债42851597.0446854879.33
应付职工薪酬5393932.8511686547.03
应交税费130704955.64296054430.23
其他应付款582555247.25563049145.36
其中：应付利息
4应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70516344.6469485247.24
其他流动负债16119548.7123383726.71
流动负债合计1725392328.431927719305.84
非流动负债：
长期借款
应付债券1509267959.46893922007.94
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款720084817.30715433550.96长期应付职工薪酬
预计负债1517998.001517998.00
递延收益47749561.6747749561.67
递延所得税负债13319391.3646916105.86其他非流动负债
非流动负债合计2291939727.791705539224.43
负债合计4017332056.223633258530.27
所有者权益：
股本797402500.00797402348.00
其他权益工具150030114.03150030414.21
其中：优先股永续债
资本公积429023100.79429021135.88
减：库存股
其他综合收益-79715204.6828374643.35专项储备
盈余公积586336239.13586336239.13
未分配利润2502486209.362756068112.82
所有者权益合计4385562958.634747232893.39
负债和所有者权益总计8402895014.858380491423.66
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入5843749643.765950018001.40
其中：营业收入5843749643.765950018001.40利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本5096592032.254677608179.71
其中：营业成本4699290663.724264258105.44利息支出手续费及佣金支出
5退保金
赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加39106781.1938975284.13
销售费用66427374.4469455241.40
管理费用258277680.84264534159.40
研发费用24747144.0834621036.39
财务费用8742387.985764352.95
其中：利息费用55727820.3347433603.35
利息收入47328872.3241890600.97
加：其他收益37228388.2632146131.47投资收益（损失以“－”号填
105044117.09253948773.45
列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
9732939.41-80010286.61“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-6542316.68-8892079.31
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-2285024.04-985273.11
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）890335715.551468617087.58
加：营业外收入7659776.955785836.81
减：营业外支出7247094.958627703.04四、利润总额（亏损总额以“－”号填
890748397.551465775221.35
列）
减：所得税费用208637712.71331321795.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列）682110684.841134453425.60
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以
682110684.841134453425.60“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润492025098.71827391974.33
2.少数股东损益190085586.13307061451.27
六、其他综合收益的税后净额-107296867.6116153667.50
归属母公司所有者的其他综合收益-107500939.498728938.38
6的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-107500939.498728938.38合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-107500939.498728938.38变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
204071.887424729.12
税后净额
七、综合收益总额574813817.231150607093.10归属于母公司所有者的综合收益总
384524159.22836120912.71
额
归属于少数股东的综合收益总额190289658.01314486180.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.61701.0376
（二）稀释每股收益0.58020.9645
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：林榕主管会计工作负责人：彭仁宏会计机构负责人：李朝龙
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入680964361.761001284122.96
减：营业成本474471517.48612895540.25
税金及附加3741306.976212554.03
销售费用8554079.1112157524.23
管理费用37360075.3634962718.67
研发费用5579747.432757218.16
财务费用22459722.5020543899.55
其中：利息费用46166967.4635429521.73
利息收入23724577.8114901223.18
加：其他收益12683880.3113132388.28投资收益（损失以“－”号填
265003281.29510636174.66
列）
7其中：对联营企业和合营企业
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以
9732939.41-80010286.61“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
825395.98-500460.17
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-359272.94
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）416684136.96755012484.23
加：营业外收入498951.76437285.99
减：营业外支出247504.59926283.69三、利润总额（亏损总额以“－”号填
416935584.13754523486.53
列）
减：所得税费用33201554.07108994998.44
四、净利润（净亏损以“－”号填列）383734030.06645528488.09
（一）持续经营净利润（净亏损以
383734030.06645528488.09“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额-108089848.03-8791857.93
（一）不能重分类进损益的其他综
-108089848.03-8791857.93合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-108089848.03-8791857.93变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额275644182.03636736630.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
85、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5677253145.446239185571.17客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还19010146.6020480724.38
收到其他与经营活动有关的现金338654517.85291510369.85
经营活动现金流入小计6034917809.896551176665.40
购买商品、接受劳务支付的现金4404947003.764752668762.32客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金377801363.87422955190.78
支付的各项税费833944747.32804154766.64
支付其他与经营活动有关的现金500315998.35330410519.60
经营活动现金流出小计6117009113.306310189239.34
经营活动产生的现金流量净额-82091303.41240987426.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金13162000.0051827246.88
取得投资收益收到的现金89173791.74253948773.45
处置固定资产、无形资产和其他长期
20543876.40301400.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金12250000.00
投资活动现金流入小计122879668.14318327420.33
购建固定资产、无形资产和其他长期
400571035.09655619686.98
资产支付的现金
投资支付的现金205091366.48116850560.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计605662401.57772470246.98
投资活动产生的现金流量净额-482782733.43-454142826.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金18850000.007038441.10
9其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金1118140000.001158000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金615390000.00
筹资活动现金流入小计1752380000.001165038441.10
偿还债务支付的现金1107600000.00619000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
709491177.99801030336.28
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金7466700.00
筹资活动现金流出小计1824557877.991420030336.28
筹资活动产生的现金流量净额-72177877.99-254991895.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-637051914.83-468147295.77
加：期初现金及现金等价物余额4515569648.073824817545.74
六、期末现金及现金等价物余额3878517733.243356670249.97
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金692195321.791041300188.81
收到的税费返还11682768.4112472935.51
收到其他与经营活动有关的现金126136132.65114745504.09
经营活动现金流入小计830014222.851168518628.41
购买商品、接受劳务支付的现金429875908.38398971940.35
支付给职工以及为职工支付的现金61509857.08114680104.74
支付的各项税费237537581.58201405673.48
支付其他与经营活动有关的现金96411342.24115837986.50
经营活动现金流出小计825334689.28830895705.07
经营活动产生的现金流量净额4679533.57337622923.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金13162000.0051827246.88
取得投资收益收到的现金85132955.94510636174.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金10000000.00
投资活动现金流入小计98294955.94572463421.54
购建固定资产、无形资产和其他长期
115988014.79287246958.75
资产支付的现金
投资支付的现金201729366.48118530880.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计317717381.27405777838.75
投资活动产生的现金流量净额-219422425.33166685582.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金415000000.00464000000.00
10收到其他与筹资活动有关的现金1044346162.51112000000.00
筹资活动现金流入小计1459346162.51576000000.00
偿还债务支付的现金414000000.00379000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
650330262.07568309309.17
金
支付其他与筹资活动有关的现金507872916.67139600000.00
筹资活动现金流出小计1572203178.741086909309.17
筹资活动产生的现金流量净额-112857016.23-510909309.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-327599907.99-6600803.04
加：期初现金及现金等价物余额874166445.82862769133.84
六、期末现金及现金等价物余额546566537.83856168330.80
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
57743410
7971505059586
822674900
400350703227
一、上年期86912202214
2304757794
末余额53283246
48.14.1.14.959.
3.71.07.308.
00214502
79443
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
57743410
7971505059586
822674900
400350703227
二、本年期86912202214
2304757794
初余额53283246
48.14.1.14.959.
3.71.07.308.
00214502
79443
三、本期增-10-14-25180-72
减变动金额-30197552273345
152
（减少以0.164.0090890792.00
“－”号填89193983495711.46.列）.49.81.571443
（一）综合-10492384190574
11收益总额7502522881
0050419638
93998.59.58.17..4971220123
5757
（二）所有-301918541542
152
者投入和减0.164.16.0586.00
少资本891733.19.8
36
1818
850850
1．所有者投
0000
入的普通股
0.00.0
00
2．其他权益-30191818
152
工具持有者0.164.16.16..00投入资本8917373
3．股份支付
计入所有者权益的金额
3838
691691
4．其他0505
3.13.1
33
-63-63-67-70
73735048
（三）利润
15150015
分配
93393300.933.52.5200.52
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-63-63-67-70
3．对所有者73735048（或股东）15150015
的分配93393300.933.52.5200.52
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收
12益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56713610
79715050-48586
377354827
40035094627
四、本期期57833235368
2501718194
末余额69320353
00.14.6.064.59.
8.93.58.462.
000355402
62800
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权本其配东先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
45632993
79715057432454
00925446
39050819000
一、上年期828271493765
1138927786
末余额22498029
19.73.7.224.21.
5.31.64.66.2
004258373
8156
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
45632993
79715057432454
00925446
39050819000
二、本年期828271493765
1138927786
初余额22498029
19.73.7.224.21.
5.31.64.66.2
004258373
8156
三、本期增-16-387269275107382
77
减变动金额382582894401051
34.
（减少以9.95493859768864
00
“－”号填38.9.3810.43.48.91.
13列）412633699
11
827836314
8750
391248
（一）综合28607
190961
收益总额93809
74.12.80..383.1
337143
4
-3-31512
-16
（二）所有77258267950682
38
者投入和减34.54200180
9.9
少资本008.94.81.97.1
3
4781
1919
312312
1．所有者投
9494
入的普通股
2.82.8
88
-16104
2．其他权益779595
3838
工具持有者34.726726
9.91.9
投入资本00.03.03
36
3．股份支付
计入所有者权益的金额
-3-3-3-6
362362362725
4．其他93939386
0.90.90.91.8
0000
-55-55-22-78
74743307
（三）利润
46462773
分配
064064344408.21.21.05.26
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-55-55-22-78
3．对所有者74743307（或股东）46462773的分配064064344408.21.21.05.26
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
14弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
47663097
79715053441454
70676129
39038236300
四、本期期774679602281
8874376686
末余额13136578
53.83.8.363.21.
5.55.23.08.2
004912173
0415
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
27564747
79741500429028375863
一、上年期068232
02343041211346433623
末余额112.8893.3
8.004.215.88.359.13
29
加：会计政策变更前期差错更正其他
27564747
79741500429028375863
二、本年期068232
02343041211346433623
初余额112.8893.3
8.004.215.88.359.13
29
三、本期增
减变动金额-108-253-361
152.0-300.1964
（减少以089858196699
018.91
“－”号填48.0303.4634.76
列）
（一）综合-10838372756收益总额089834034418
1548.030.062.03
（二）所有
152.0-300.19641816
者投入和减
018.91.73
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
152.0-300.19641816
工具持有者
018.91.73
投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-637-637
（三）利润
31593159
分配
33.5233.52
1．提取盈余
公积
2．对所有者-637-637（或股东）31593159
的分配33.5233.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
25024385
797415004290-7975863
四、本期期486562
02503011231015203623
末余额209.3958.6
0.004.030.794.689.13
63
16上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
21224364
79731500428841174540
一、上年期565659
91115387712369020862
末余额620.5494.1
9.003.420.129.341.73
45
加：会计政策变更前期差错更正其他
21224364
79731500428841174540
二、本年期565659
91115387712369020862
初余额620.5494.1
9.003.420.129.341.73
45
三、本期增
减变动金额-87988087938
7734-1631043
（减少以185724236291.0089.9381.96
“－”号填.93.88.98
列）
-87964556367
（一）综合
185728483663
收益总额.938.090.16
（二）所有
7734-16310439572
者投入和减.0089.9381.966.03少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
7734-16310439572
工具持有者.0089.9381.966.03投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-557-557
（三）利润
44604460
分配
64.2164.21
1．提取盈余
公积
2．对所有者-557-557（或股东）44604460
的分配64.2164.21
3．其他
（四）所有
17者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
22104444
79731500428940294540
四、本期期648045
98853748756177170862
末余额044.4786.1
3.003.492.081.411.73
23
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系以生产“万年青”等系列硅酸
盐水泥及水泥熟料为主的建材企业。1997年8月20日，经中国证监会（1997）409号和410号文批准，社会公众股4500万Ａ股股票以每股4.26元的价格在深圳证券交易所上网发行，并于同年9月23日在深交所正式挂牌上市。公司股票代码为000789，总股本为18000万股，其中：国有法人股13000万股、社会公众股5000万股（其中：内部职工股500万股，已于1998年3月25日上市流通）。1998年4月
13日第二届股东大会审议通过，按1997年末总股本18000万股，每10股转增股本7股，总股本增至
30600万股，其中：社会公众股8500万股，国有法人股22100万股。1999年中国证监会（1999）135
号文核准了公司1999年配股方案。配股实施后，公司总股本增至34050万股，其中：国有法人股23000万股，社会流通股11050万股。2007年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]280号文的核准，非公开发行人民币普通股55409579股（每股面值1元），公司总股本为395909579股。
2012年11月2日根据公司2011年第二次临时股东大会批准，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]590号文核准，向符合中国证券监督管理委员会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）6500万股，每股发行价格为人民币10.3元。本次实际发行1300万股，募集资金总额13390万元，非公开发行完成后公司总股本为408909579股。2015年4月21日本公司2014年度股东大会决议，以截止2014年12月31日的总股本408909579股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增5股，转增后公司总股本为613364368.00元。2019年4月19日本公司2018年度股东大会决议通过：以截止2018年12月31日的总股本613364368股为基数，以资本公积金转增股本，每10股转增3股，转
18增后公司总股本为797373678.00元。2020年6月3日本公司公开发行了1000万张可转换公司债券
并于2020年7月2日在深圳证券交易所上市交易。2020年度公司股本因可转债转股增加股本17441股，
2021年度公司股本因可转债转股增加股本11229股，2022年半年度公司股本因可转债转股增加股本152股。截至2022年6月30日，公司总股本为797402500.00元。
公司统一社会信用代码：913611007057505811；公司法定代表人为林榕；公司总部地址：江西省南昌市高新技术开发区京东大道399号万年青科技园。
公司控股股东为江西水泥有限责任公司，实际控制人为江西省建材集团有限公司。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
水泥、熟料、商品混凝土及相关建材产品的生产与销售；水泥技术咨询、服务；设备、房产租赁；
经营煤炭、石灰石、水泥生产所用的工业废渣；经营生产所需的辅助材料；经营机电设备及其配件；经
营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、
零配件及技术的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表业经本公司第九届董事会第三次会议2022年8月18日决议批准。
截至2022年半年度本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号单位名称说明
1江西万年青科技工业园有限责任公司一级子公司
2万年县万年青电力有限公司一级子公司
3九江万年青商砼有限公司(曾用名:九江佰力混凝土有限公司)一级子公司
4鄱阳县恒基建材有限公司一级子公司
5进贤县鼎盛混凝土有限公司一级子公司
6鹰潭万年青新型建材有限公司一级子公司
7德安万年青电力有限公司一级子公司
8万年县万年青新型建材有限公司一级子公司
9湖口县万年青商砼有限公司一级子公司
10海南华才建材有限公司一级子公司
11江西万年县万年青商砼有限公司一级子公司
12江西万年青工程有限公司一级子公司
13江西万年青矿业有限公司一级子公司
14九江广德新型材料有限公司一级子公司
15江西昊鼎商品混凝土有限公司一级子公司
16上饶市万年青商砼有限公司一级子公司
17江西德安万年青水泥有限公司一级子公司
18余干县商砼建材有限公司一级子公司
19共青城万年青商砼有限公司一级子公司
20铅山县万年青新型建材有限公司一级子公司
1921鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司一级子公司
22上饶市万年青新型建材有限公司一级子公司
23福建福清万年青水泥有限公司一级子公司
24江西万年青电子有限公司一级子公司
25南昌万年青商砼有限公司一级子公司
26南昌万年青水泥有限责任公司一级子公司
27江西赣州万年青新型材料有限公司一级子公司28江西万年青塑料包装有限公司（曾用名：江西锦溪塑料制品有一级子公司限公司）
29江西黄金埠万年青水泥有限责任公司一级子公司
30江西锦溪建材有限公司一级子公司
31江西南方万年青水泥有限公司一级子公司
32江西万铜环保材料有限公司一级子公司
33瑞昌市民杰混凝土有限公司二级子公司
34上犹万年青新型材料有限公司二级子公司
35安远万年青新型材料有限公司二级子公司
36江西乐平万年青水泥有限公司(曾用名：江西锦溪水泥有限公二级子公司
司)
37江西兴国万年青商砼有限公司二级子公司
38江西南方万年青国贸有限公司二级子公司
39江西瑞金万年青水泥有限责任公司二级子公司
40江西石城南方万年青水泥有限公司二级子公司
41赣州于都万年青商砼有限公司二级子公司
42赣州开元万年青商砼有限公司二级子公司
43赣州永固高新材料有限公司二级子公司
44江西于都南方万年青水泥有限公司二级子公司
45江西赣州南方万年青水泥有限公司二级子公司
46瑞金万年青新型建材有限公司二级子公司
47石城万年青新型建材有限公司二级子公司
48兴国万年青新型建材有限公司二级子公司
49江西兴国南方万年青水泥有限公司二级子公司
50江西玉山万年青水泥有限公司二级子公司
51赣州章贡南方万年青水泥有限公司二级子公司
2052瑞金万年青商砼有限公司二级子公司
53江西寻乌南方万年青水泥有限公司二级子公司
54宁都万年青商砼有限公司二级子公司
55江西赣州万年青物流有限公司二级子公司
56崇义祥和万年青商砼有限公司二级子公司
57庐山万年青新型材料有限公司二级子公司
58江西德安万年青环保有限公司二级子公司
59鹰潭市信江混凝土有限公司二级子公司
60江西万磊新型材料有限公司二级子公司
61吉安南方万年青新型材料有限公司二级子公司
62江西南方万年青新能源有限公司二级子公司
63赣州万年青供应链管理有限公司三级子公司64乐平万年青商砼有限公司（曾用名：乐平锦溪商品混凝土有限三级子公司公司）
65于都万年青矿业有限公司三级子公司
66德安万年青新型建材有限公司三级子公司
67江西湖口万年青水泥有限公司三级子公司
68景德镇市磐泰砼材检测有限公司三级子公司
69景德镇市景磐城建混凝土有限公司三级子公司
70景德镇市城竟混凝土有限公司三级子公司
71景德镇东鑫混凝土有限公司三级子公司
72江西锦溪矿业有限公司三级子公司
73乐平万年青上堡矿业有限公司三级子公司
74抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司三级子公司
75瑞金市万年青新型材料有限公司三级子公司
76江西于都万年青聚通环保有限公司三级子公司
77赣州万建新型材料有限公司三级子公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
21四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起12个月本公司持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况、2022年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
22对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
23（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管理金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；*该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或
24损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由
企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
9、预期信用损失
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，
25金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
*不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将应收账款划分为单项计提坏账准备的应收款项及按组合计提坏账准备的应收
款项如下：
单项计提坏账准备的应收款项，本公司逐笔按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据组合1其他组合组合2应收纳入合并范围内的子公司款项按组合计提坏账准备的计提方法组合1按账龄迁移率加入预期因素计算预期信用损失率
组合2根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
*包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标的显著变化。
金融工具外部信用评级实际或预期的显著变化。
对借款人实际或预期的内部信用评级下调。
预期将导致借款人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或外部经济状况的不利变化。
借款人经营成果实际或预期的显著变化。
同一借款人发行的其他金融工具的信用风险显著增加。
借款人所处的监管、经济或技术环境的显著不利变化。
作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著变化。
借款人预期表现和还款行为的显著变化。
26逾期信息。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合1：保证金及押金
组合2：备用金
组合3：社保、公积金等
组合4：单位往来款项
组合5：其他款项
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
10、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用五五摊销法摊销。
11、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素)作为合同资产列示。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
27合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已
计提的资产减值准备时，做相反分录。
12、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按
照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
28（2）折旧方法
类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20—35年4%4.8—2.74%
机器设备年限平均法10—15年4%9.6—6.4%
电子设备年限平均法5年4%19.2%
运输设备年限平均法8—12年4%12—8%
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、在建工程
16、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
29本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50直线法
采矿权5-30直线法
系统软件5-10直线法
专利权10-20直线法商标使用权10直线法
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
18、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
30抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
31行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、优先股、永续债等其他金融工具
1.金融负债和权益工具的划分
本公司发行的优先股、永续债（例如长期限含权中期票据）、认股权、可转换公司债券等，按照以下原则划分为金融负债或权益工具：
（1）通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件
地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
（2）通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算，作
为现金或其他金融资产的替代品，该工具是本公司的金融负债；如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益，则该工具是本公司的权益工具。
（3）对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类，应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具，如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算，则该非衍生工具是权益工具；否则，该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具，如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算，则该衍生工具是权益工具；如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产，或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产，则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。
2.优先股、永续债的会计处理
本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算，在该工具存续期间，计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理，按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算，在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的利息）的，作为利润分配处理。
24、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
1.销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权
的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
客户自提的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品销售业务，在客户提货时，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。本公司承运的硅酸盐水泥、熟料、新型墙材等产品
32销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认，硅酸盐水泥、熟料、新型墙材控制权已转移至客户
时确认销售收入的实现。商品混凝土销售业务，在交付客户并经客户确认，混凝土控制权已转移至客户时确认销售收入的实现。
2.提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。
25、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
26、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资
33相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
28、持有待售和终止经营
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
3430、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
销售货物或者提供加工、运输服务、修
增值税3%、9%、13%理修配劳务的增值额
城市维护建设税按实际缴纳的流转税额1%、3%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加按实际缴纳的流转税额3%
地方教育费附加按实际缴纳的流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
江西瑞金万年青水泥有限责任公司15%
江西赣州南方万年青水泥有限公司15%
江西于都南方万年青水泥有限公司15%
崇义祥和万年青商砼有限公司15%
江西万年青工程有限公司15%
2、税收优惠
1、本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司、江西赣州南方万年青水泥有限公司、江西于都南方万年青水泥有限公司、崇义祥和万年青商砼有限公司根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2021至2030年减按15%的税率征收企业所得税。
2、本公司子公司江西万年青工程有限公司根据2021年11月3日江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局联合下发的编号为 GR202136000341 高新技术企业证书，核定为高新技术企业，2021-2023年度执行15%的企业所得税。
3、本公司2022年上半年“三废”退税主要系依据：财政部、国家税务总局财税【2015】78号关于
印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，享受增值税即征即退政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金11.5135.64
银行存款3870988872.174496717905.92
其他货币资金272051155.3889229868.68
合计4143040039.064585947810.24其他说明
35注1：期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金29455024.09元，使用受限制的生态恢复及矿山保证金27545213.73元，使用受限制的履约保证金7522068.00元、单位定期（通知）存款200000000元在编制现金流量表时不视为现金及现金等价物。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据157394060.83228742566.40
商业承兑票据35710289.3524887090.85
合计193104350.18253629657.25
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
1951872083319310425493913098253629
账准备100.00%1.07%100.00%0.51%
697.0746.89350.18504.1446.89657.25
的应收票据
其中：
1951872083319310425493913098253629
合计100.00%1.07%100.00%0.51%
697.0746.89350.18504.1446.89657.25
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票157394060.83
商业承兑票据37793636.242083346.895.51%
合计195187697.072083346.89
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票1309846.89773500.002083346.89
36合计1309846.89773500.000.000.000.002083346.89
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
合计0.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据95056043.83
商业承兑票据6126698.50
合计101182742.33
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
合计0.00
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
0.00
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
37按单项
计提坏
827557199810757827557199810757
账准备0.55%4.38%0.75%87.00%
80.0424.9855.0680.0424.9855.06
的应收账款
其中：
按组合计提坏150491347810918
157160144589947211
账准备91438.99.45%95.62%30953.01121.99.25%13.24%
484.84929.98191.93
的应收052191账款
其中：
150491347810918
账龄组157160144589947211
91438.99.45%95.62%30953.01121.99.25%13.24%
合484.84929.98191.93
052191
151321348911000
164360151789948286
合计67018.100.00%100.00%06708.76701.100.00%100.00%
309.82754.96946.99
092795
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由江西省龙马建设工程
诉讼已判决，预期无法有限公司（鄱阳湖体育3472105.003472105.00100.00%收回中心项目部）江苏中南建筑工程有
1536792.95461037.8930.00%正在诉讼中
限公司江西科晟混凝土有限
1257045.591257045.59100.00%预计无法收回
公司湖北杨子建筑工程有
973315.00973315.00100.00%预计无法收回限公司(钟山食品厂）九江市胜常建筑工程有限公司（盈联8#.9#408080.00408080.00100.00%预计无法收回楼）
吴土金186545.00186545.00100.00%预计无法收回
茂昌饲料厂（邓勋）90045.0090045.00100.00%已起诉，预计无法收回杜改桥（池溪）81950.0081950.00100.00%预计无法收回吴贵阳（半岛豪园76
80552.0080552.00100.00%预计无法收回
号）方永忠（启航建筑县一
44200.0044200.00100.00%预计无法收回
中）江西广阳建筑工程公
39807.0039807.00100.00%预计无法收回
司恒昌华城九江华宝劳务服务有
28610.0028610.00100.00%预计无法收回
限公司九江高科技制药公司
24190.0024190.00100.00%预计无法收回（宁辉）
郑志平（软桥大桥）24125.0024125.00100.00%预计无法收回九江黑五类食品有限
19787.5019787.50100.00%预计无法收回
公司
吴三国（池溪一桥）8430.008430.00100.00%预计无法收回
合计8275580.047199824.98
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
38单位：元
期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内1283038899.5766340310.955.17%
1至2年123534117.3219881699.2316.09%
2至3年45154647.5217674701.0239.14%
3至4年11023637.5411023637.54100.00%
4至5年6960635.256960635.25100.00%
5年以上35279500.8535279500.85100.00%
合计1504991438.05157160484.84
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1283038899.57
1至2年123534117.32
2至3年46691440.47
3年以上60002560.73
3至4年11023637.54
4至5年6960635.25
5年以上42018287.94
合计1513267018.09
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
151789754.164360309.
坏账计提5823410.1531769.076778913.78
9682
151789754.164360309.
合计5823410.1531769.076778913.78
9682
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
39项目核销金额
核销应收账款31769.07
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
浙江振亚热电有限公司47905114.443.17%2395255.72中国建筑第二工程局有限公司鹰潭分公司（鹰潭市201941623173.332.75%2796316.29年中心城区棚户改造项目）湖南兴华建设工程有限公司
24263380.361.60%1213169.02
鹰潭分公司中铁十局集团第三建设有限
23766821.201.57%1188341.06
公司中铁十五局集团第四工程有
23508521.221.55%1175426.06
限公司（灵湖）
合计161067010.5510.64%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票117913813.54140061708.47
合计117913813.54140061708.47应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
本公司应收款项融资系银行承兑汇票，账面余额与公允价值相近。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
405、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内428588519.3291.83%194528722.2594.66%
1至2年31540132.276.76%6867839.293.34%
2至3年6613246.291.42%4102520.412.00%
合计466741897.88205499081.95
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例
江西巨源矿业有限公司125415181.2126.87%
晋能控股煤业集团有限公司116231050.2324.90%
山西焦煤能源集团股份有限公司53497591.4111.46%
宁德海螺水泥有限责任公司17849000.003.82%
江西宏龙建设工程有限公司13342429.132.86%
合计326335251.9869.92%
其他说明：
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息151111.11
应收股利15870325.35
其他应收款74346423.4674271596.45
合计90367859.9274271596.45
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
单位定期（通知）存款151111.11
合计151111.11
412）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
合计0.00
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
绍兴万年青水泥有限公司265387.02265387.02
减：坏账准备-265387.02-265387.02
证券账户15870325.35
合计15870325.35
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
是发生减值，账龄5年以上且对方单位期绍兴万年青水泥有限
0.005年以上末净资产为负，
公司
265387.02元全额计提坏账。
合计0.00
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金17511977.8212416167.72
社保、公积金等7820411.7510117680.65
职工备用金2385592.732179045.99
42丧失的银行承兑汇票账面价值转入161693653.90161693653.90
应收政府款20895279.8118229602.00
往来款6804886.507006319.04
其他49303005.2053701884.87
合计266414807.71265344354.17
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额2147124.8419313733.29169611899.59191072757.72
2022年1月1日余额
在本期
本期计提283538.27283538.27
本期转回338131.74338131.74
本期转销0.00
本期核销0.00
其他变动1050220.001050220.00
2022年6月30日余额2430663.1120025821.55169611899.59192068384.25
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）76929022.51
1至2年1826192.66
2至3年1255723.37
3年以上186403869.17
3至4年2780297.87
4至5年32795.21
5年以上183590776.09
合计266414807.71
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
191072757.192068384.
坏账计提283538.27338131.741050220.00
7225
合计191072757.283538.27338131.741050220.00192068384.
437225
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
肖福明其他161693653.905年以上60.69%161693653.90
1-2年以内600万应收政府款项（垫于都县人民政府18000000.00元；2-3年12006.76%900000.00
付拆迁款)万元瑞昌市晨达工程
其他5000000.005年以上1.88%5000000.00机械有限公司朱爱民（打包应收往来款4969723.541年以内1.87%248486.18
帐款）瑞昌市老鼠尾砂
其他3240000.005年以上1.22%3240000.00石经营站
合计192903377.4472.41%171082140.08
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
447、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
740188261.739565018.664278858.663655616.
原材料623242.41623242.41
37969655
11414489.411414489.4
在产品1971395.171971395.17
55
254384790.253946070.195878837.194938992.
库存商品438720.08939845.19
56484324
发出商品0.000.008781783.398781783.39
包装物5909745.735909745.733785597.943785597.94
低值易耗品650509.71650509.71290167.97290167.97
工程施工1403070.561403070.561409069.011409069.01
100450777100344581885838804.884275716.
合计1061962.491563087.60
3.100.611555
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料623242.41623242.41
库存商品939845.19501125.11438720.08
合计1563087.60501125.111061962.49
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额59505177.2546837376.10
待认证进项税额55308493.5238703332.54
待摊费用86878959.843593650.09
保险费2118049.932313583.04
预缴所得税0.00372870.97
预缴资源税23877887.920.00
45其他758951.56333432.30
合计228447520.0292154245.04
其他说明：
9、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
玉山县锦宏新型建材有限公司4293306.834443627.95
景德镇农村商业银行股份有限公司108908739.34107701111.00
新疆天山水泥股份有限公司591530308.50736286912.45
江西省华赣国润环保科技有限公司1406712.580.00
绍兴万年青水泥有限公司0.000.00
江西联合工业投资有限公司18121063.5817390969.58
合计724260130.83865822620.98分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因景德镇市农村
信用合作联社4040835.80增资扩股
南方水泥有限84435052.7公司2
新疆天山水泥15870325.3股份有限公司5
其他说明：
10、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额宁波鼎锋明道万年青投资合伙企业（有
122382400.00122801840.04限合伙）
江西国资创新发展基金（有限合伙）175383324.83178392945.38
合计297765724.83301194785.42
其他说明：
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
46一、账面原值
1.期初余额68061693.687333825.2075395518.88
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额68061693.687333825.2075395518.88
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额21594981.382513164.3224108145.70
2.本期增加金额932436.4270404.721002841.14
（1）计提或
932436.4270404.721002841.14
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额22527417.802583569.0425110986.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值45534275.884750256.1650284532.04
2.期初账面价值46466712.304820660.8851287373.18
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
47（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
科技园大楼42413295.23产证尚在办理当中
鄱阳恒基大楼1296408.30产证尚在办理当中其他说明
12、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产6481376046.846524732734.38
固定资产清理9796532.3212708758.37
合计6491172579.166537441492.75
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备合计
一、账面原值：
5259895968.15494110322.711315352056.
1.期初余额474508038.7186837726.94
0651
2.本期增加
125346307.3963831796.9138957455.054465844.91232601404.26
金额
（1）购
2810127.5238430365.889240911.363850215.5254331620.28
置
（2）在
97036266.7015459208.52305309.72112340.71112913125.65
建工程转入
（3）企
25499913.179880222.5129058840.17503288.6864942264.53
业合并增加
（4）其他0.0062000.00352393.800.00414393.80
3.本期减少
714000.0031822157.438480391.64339339.2441355888.31
金额
（1）处
714000.0031822157.438480391.64339339.2441355888.31
置或报废
5384528275.45526119962.211506597572.
4.期末余额504985102.1290964232.61
9446
二、累计折旧
1359431203.63077103837.94765403697.2
1.期初余额275019259.1253849396.62
105
2.本期增加
89338527.22138623048.5928448072.414536595.08260946243.30
金额
（1）计
88462066.32135922258.4117056307.784346976.49245787609.00
提
（2）企业合并增
876460.902700790.1811391764.63189618.5915158634.30
加
3.本期减少355276.1019717476.635945521.43325765.6526344039.81
48金额
（1）处
355276.1019717476.635945521.43325765.6526344039.81
置或报废
（2）转入投资性
0.000.000.000.000.00
房地产
1448414454.73196009409.85000005900.7
4.期末余额297521810.1058060226.05
364
三、减值准备
1.期初余额16878299.607415919.45921405.8325215624.88
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额16878299.607415919.45921405.8325215624.88
四、账面价值
1.期末账面3919235521.12322694632.96481376046.8
207463292.0231982600.73
价值634
2.期初账面3883586464.82409590565.46524732734.3
199488779.5932066924.49
价值918
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
电子设备4071981.102748212.450.001323768.65
房屋建筑物371127927.55152593655.610.00218534271.94
机器设备288445662.76265603274.990.0022842387.77
运输设备3552874.943410759.940.00142115.00
专用设备348422247.44314509867.850.0033912379.59
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
抚州市东乡区锦溪混凝土有限公司2318191.35房产证在办理中
江西黄金埠万年青水泥有限责任公司3612425.60房产证在办理中
江西乐平万年青水泥有限公司11744503.61房产证在办理中
进贤县鼎盛混凝土有限公司1195303.16房产证在办理中
景德镇市城竟混凝土有限公司729229.65房产证在办理中
49景德镇东鑫混凝土有限公司2581652.14房产证在办理中
九江广德新型材料有限公司3446038.21房产证在办理中
九江万年青商砼有限公司1910512.37房产证在办理中
乐平万年青上堡矿业有限公司701474.03房产证在办理中
江西寻乌南方万年青水泥有限公司1873470.46房产证在办理中
共青城万年青商砼有限公司1608832.93房产证在办理中
瑞金万年青新型建材有限公司12079994.28房产证在办理中
宁都万年青商砼有限公司13251513.15房产证在办理中
南昌万年青商砼有限公司8512471.24房产证在办理中江西瑞金万年青水泥有限责任公司骨
3499466.40房产证在办理中
料分公司
江西瑞金万年青水泥有限责任公司3202908.15房产证在办理中
江西万铜环保材料有限公司156869834.73房产证在办理中
江西万铜环保材料有限公司46942221.75房产证在办理中
江西兴国南方万年青水泥有限公司26163843.27房产证在办理中
江西德安万年青水泥有限公司534046723.91房产证在办理中其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额房屋建筑物
机器设备5535792.285991326.97
运输设备4257358.226712968.54
电子设备3381.824462.86
合计9796532.3212708758.37
其他说明：
13、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程673273478.81478472021.22
工程物资8189583.591112493.04
合计681463062.40479584514.26
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
2х5100t/d 熟
281099460.281099460.301276369.301276369.
料水泥生产线
65652626
项目
生产线技改项74471579.574471579.574124250.674124250.6目7755
1#生料辊压机
终粉磨系统效40940128.740940128.736486608.436486608.4能提升技术研3355究
50赣州南方10270000.010270000.0
7805200.002464800.007805200.002464800.00
110KV 变电站 0 0年产200万吨
2188006.612188006.619861916.249861916.24
骨料项目
年产1.2亿条
方底阀口塑料31259993.731259993.715334361.815334361.8编织袋智能化6600项目年产300万吨
骨料（含机制8531650.318531650.316153657.146153657.14砂）项目新型建材厂房
5508918.375508918.375508918.375508918.37
建设乐平水泥绿色
4668300.864668300.864668300.864668300.86
矿山建设年产300万吨
建筑新材料生9226751.239226751.234508058.994508058.99产线项目
20173736.820173736.8
生产线建设4749293.854749293.85
44
192740151.192740151.13335485.613335485.6
零星工程
888811
681078678.673273478.486277221.478472021.
合计7805200.007805200.00
81812222
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额
2х51
00t/d
1791
熟料3012201728101186
40085.3074.93
水泥7636690899468432其他
000.0%%
生产9.26.610.65.58
0
线项目年产
1.2亿
条方底阀口塑
84841533264310503125
料编49.2249.22
00004361163160009993其他
织袋%%.00.80.96.00.76智能化技术改造项目
1#生4485364844534094
91.28
料辊00006608520.012898%其他
%
压机.00.4528.73
51终粉
磨系统效能提升技术研究年产
300万
吨骨11906153458522078531
47.85
料（含1510657.986.993.650.89.5%其他%
机制0.0014341731
砂）项目年产
90109861354811222188
200万112.9
8500916.379.2289006.98%其他
吨骨0%.002490.5361料线生产
7412500046537447
线技
4250641.312.1579其他
改项.657280.57目新型
55085508
建材
918.918.其他
厂房
3737
建设
2130
448744024655220744391186
213
合计460801608510993.99738432
600.0
1.91.20.94178.00.58
0
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料695886.97695886.971109489.181109489.18
专用设备7493696.627493696.623003.863003.86
合计8189583.598189583.591112493.041112493.04
其他说明：
14、使用权资产
单位：元项目土地使用权合计
一、账面原值
521.期初余额20986084.2020986084.20
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额20986084.2020986084.20
二、累计折旧
1.期初余额3250850.433250850.43
2.本期增加金额388590.84388590.84
（1）计提388590.84388590.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额3639441.273639441.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值17346642.9317346642.93
2.期初账面价值17735233.7717735233.77
其他说明：
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元采矿权及探项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件及其他合计矿权
一、账面原值
1.期初74719351150194391275416504855992088455
340000.00
余额3.38.32952.26.17504.13
2.本期69073662143250131296098.84794774
100000.00
增加金额.97.1972.88
（57457651143250131296098.73178763
100000.00
1）购置.29.1972.20
（
2）内部研发
53（
1161601111616011
3）企业合并.68.68增加
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末81626717151194391289741517816972173250
340000.00
余额6.35.32965.45.89279.01
二、累计摊销
1.期初148580581668610.248915951299086541249602
340000.00
余额7.13509.83.953.41
2.本期104931872614060837615326
438041.88543488.65
增加金额.80.59.91
（9967199.2614060837089338
438041.88543488.65
1）计提64.59.75
（2）企业合
525988.16525988.16
并增加
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末159073772106652.275056561353435445011135
340000.00
余额4.93388.42.600.32
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末65719340130127861014685382473431723138
账面价值1.42.94397.04.29928.69
2.期初59861292133508281026500374947331675959
账面价值6.25.82992.43.22480.72
54本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因江西德安万年青水泥有限公司泥岩采
10519835.53正在办理
矿权江西德安万年青水泥有限公司砂岩采
1628873.62正在办理
矿权
江西乐平万年青水泥有限公司鸡母山、鸡母山、下石采矿权已停止开采多年，
0.00
下石采矿权且采矿权已过期其他说明
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的江西乐平万年
68772128.168772128.1
青水泥有限公
88
司景德镇市景
磐、城竟、东44842967.744842967.7鑫混凝土等四11家鄱阳县恒泰商
18232462.118232462.1
品混凝土有限
33
公司
余干县商砼建15505364.115505364.1材有限公司55江西昊鼎商品
15156423.815156423.8
混凝土有限公
33
司江西瑞金万年
13134345.213134345.2
青水泥有限公
66
司责任公司福建福清万年
13111999.513111999.5
青水泥有限公
66
司湖口县万年青
8497269.408497269.40
商砼有限公司江西赣州南方
万年青水泥有6755338.416755338.41限公司赣州永固高新
6520899.886520899.88
材料有限公司江西于都南方
万年青水泥有6429153.056429153.05限公司
进贤鼎盛混凝5731703.415731703.41
55土有限公司
鄱阳县恒基建
4455814.854455814.85
材有限公司江西兴国南方
万年青水泥有3112059.043112059.04限公司瑞昌市民杰混
2743605.112743605.11
凝土有限公司九江广德新型
1024947.631024947.63
材料有限公司江西万年青塑
料包装有限公974268.14974268.14司共青城万年青
389168.66389168.66
商砼有限公司江西寻乌南方
万年青水泥有178214.52178214.52限公司宁都万年青商
112904.03112904.03
砼有限公司
235681036.235681036.
合计
9595
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提其他处置其他景德镇市景
磐、城竟、东15505364.115505364.1鑫混凝土等四55家鄱阳县恒泰商
15156423.815156423.8
品混凝土有限
33
公司
余干县商砼建13111999.513111999.5材有限公司66江西昊鼎商品
混凝土有限公6520899.886520899.88司福建福清万年
青水泥有限公4455814.854455814.85司赣州永固高新
1024947.631024947.63
材料有限公司鄱阳县恒基建
974268.14974268.14
材有限公司九江广德新型
389168.66389168.66
材料有限公司江西万年青塑
料包装有限公178214.52178214.52司共青城万年青
112904.03112904.03
商砼有限公司
江西寻乌南方120505435.120505435.
56万年青水泥有0909
限公司宁都万年青商
112904.03112904.03
砼有限公司
120505435.120505435.
合计
0909
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备351234797.6984503972.88341251502.5582008149.09
可抵扣亏损1853336.86463334.222117981.86529495.47
递延收益85522552.6421095871.2669088371.5616987325.99
未实现内部交易损益35664816.048916204.0035664816.048916204.00
预提费用44343829.206651574.3874343829.2011151574.38
固定资产20580365.965145091.4920580365.965145091.49其他权益工具投资公
991493.44247873.36841172.28210293.07
允价值变动
合计540191191.83127023921.59543888039.45124948133.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公
2791811.94697952.96145854302.0936463575.50
允价值变动非同一控制下企业合
56385565.2411714424.0257545326.6012004364.36
并公允价值调整其他非流动金融资产
110420171.6627605042.92100687232.3025171808.08
公允价值变动
合计169597548.8440017419.90304086860.9973639747.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产127023921.59124948133.49
递延所得税负债40017419.9073639747.94
57（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异54038832.5153874663.91
可抵扣亏损316913985.37248569669.01
合计370952817.88302444332.92
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年31598120.4731598120.47
2023年11465295.4311465295.43
2024年43352277.9143352277.91
2025年52158042.3052158042.30
2026年178340249.26109995932.90
合计316913985.37248569669.01其他说明
18、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值融资租赁资产
未实现售后租7139063.507139063.507139063.507139063.50回损益
60717288.460717288.465711288.765711288.7
预付设备款
9988
预付土地款3600000.003600000.003600000.003600000.00
71456351.971456351.976450352.276450352.2
合计
9988
其他说明：
注1：2013年5月8日本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值153407941.87元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为13000万元，形成未实现售后租回损益23407941.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额为2730926.55元。
注2：2014年5月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值130353686.69元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为12000万元，形成未实现售后租回损益10535686.69元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额为2282732.10元。
注3：2014年3月本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的建筑物及生产线配套基础设施（账面价值
58171177980.24元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为14000万元，形成未实现售后租回
损益31177980.24元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额为6755229.06元。
注4：2015年5月15日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物（账面价值201827021.90元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为20000万元，形成未实现售后租回损益1827021.90元；
根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额1483367.78元。
注5：2015年5月6日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以售后回租，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值103797640.87元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为10000万元，形成未实现售后租回损益3797640.87元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额为1714212.90元。
注6：2015年3月19日本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司和招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值216484866.45元），以售后回租的方式出售给招银金融租赁有限公司，售价为231948071.20元，形成未实现售后租回损益-15463204.75元；
根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额为-6765152.07元。
注7：2014年3月本公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的房屋建筑物和机器设备（账面价值165297558.86元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为17000万元，形成未实现售后租回损益-4702441.14元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止2022年6月30日的金额为-1097236.27元。
注8：2013年3月本公司和中国外贸金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》，以回租使用，筹措资金为目的将拥有合法产权且不存在任何权利瑕疵的机器设备（账面价值200279867.61元），以售后回租的方式出售给中国外贸金融租赁有限公司，售价为20000万元，形成未实现售后租回损益279867.61元；根据融资租赁固定资产折旧年限平均摊销，截止
2022年6月30日的金额为34983.45元。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款5400000.00
保证借款1358000000.001298000000.00
信用借款33000000.0033000000.00
短期借款应付利息391298.70785592.95
合计1396791298.701331785592.95
短期借款分类的说明：
1、本公司向招商银行南昌分行贷款15000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
2、本公司向中国银行万年分行贷款9000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
3、本公司向中国农业银行万年分行贷款17500万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
594、本公司子公司江西玉山万年青水泥有限公司向中国银行玉山分行贷款4000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提
供最高额保证担保。
5、本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司向中国银行崇义支行贷款800万元，是由赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
6、本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司向招商银行长征大道支行贷款500万元，是由赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
7、本公司子公司崇义祥和万年青商砼有限公司向北京银行赣州分行贷款500万元，是由赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
8、本公司子公司赣州永固高新材料有限公司向交通银行赣州分行贷款1000万，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提
供最高额保证担保。
9、本公司子公司赣州永固高新材料有限公司向招商银行赣州长征大道支行贷款500万，是由江西赣州万年青新型材料有
限公司提供最高额保证担保。
10、本公司子公司赣州永固高新材料有限公司向北京银行赣州分行贷款500万，以自身信用担保。
11、本公司子公司江西兴国万年青商砼有限公司向中国银行兴国支行贷款800万元，以自身信用担保。
12、本公司子公司江西兴国万年青商砼有限公司向招商银行长征大道支行贷款500万元，是由赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
13、本公司子公司江西兴国万年青商砼有限公司向北京银行赣州分行贷款500万元，以自身信用担保。
14、本公司子公司赣州于都万年青商砼有限公司向中国银行于都支行贷款800万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
15、本公司子公司赣州于都万年青商砼有限公司向招商银行瑞金分行贷款1000万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
16、本公司子公司赣州于都万年青商砼有限公司向北京银行赣州分行贷款1000万元，以自身信用担保。
17、本公司子公司赣州于都万年青商砼有限公司向招商银行瑞金分行贷款1000万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
18、本公司子公司上犹万年青新型材料有限公司向中国银行上犹分行营业部贷款800万元，是由赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
19、本公司子公司上犹万年青新型材料有限公司向招商银行长征大道支行贷款1000万元，是由赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
20、本公司子公司上犹万年青新型材料有限公司向北京银行赣州分行贷款500万元，以自身信用担保。
6021、本公司子公司瑞金万年青商砼有限公司向中国银行瑞金支行贷款800万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
22、本公司子公司瑞金万年青商砼有限公司向招商银行瑞金分行贷款1000万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
23、本公司子公司瑞金万年青商砼有限公司向北京银行赣州分行贷款500万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
24、本公司子公司瑞金万年青新型建材有限公司向瑞金中行贷款500万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
25、本公司子公司石城万年青新型建材有限公司向石城中行贷款800万元，是由江西赣州万年青新型材料有限公司提供担保。
26、本公司子公司江西赣州万年青新型材料有限公司向民生银行贷款10000万元，是由江西万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
27、本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司向招行景德镇分行贷款5000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。
28、本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司向中国银行乐平支行贷款5000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。
29、本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司向农行乐平市支行贷款5000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。
30、本公司子公司江西乐平万年青水泥有限公司向招行景德镇分行借款5000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供保证担保。
31、本公司子公司江西锦溪矿业有限公司向赣州银行景德镇分行贷款1000万元，由江西乐平万年青水泥有限公司提供最高额担保。
32、本公司子公司江西锦溪矿业有限公司向九江银行乐平支行贷款1000万元，由江西乐平万年青水泥有限公司提供最高额担保。
33、本公司子公司景德镇东鑫混凝土有限公司向赣州银行景德镇分行贷款1000万元，由江西乐平万年青水泥有限公司提
供最高额担保80%；贾小平个人担保20%。
34、本公司子公司景德镇东鑫混凝土有限公司向九江银行景德镇新厂支行贷款1000万元，由江西乐平万年青水泥有限公
司提供最高额担保80%；贾小平个人担保20%。
35、本公司子公司景德镇市城竟混凝土有限公司向赣州银行景德镇分行贷款1000万元，由江西乐平万年青水泥有限公司
提供最高额担保80%；贾小平个人担保20%。
6136、本公司子公司景德镇市城竟混凝土有限公司向九江银行景德镇新厂支行贷款1000万元，由江西乐平万年青水泥有限
公司提供最高额担保80%；贾小平个人担保20%。
37、本公司子公司江西万年青塑料包装有限公司向中国银行乐平市支行贷款1000万元，是由江西万年青水泥股份有限公司提供担保。
38、本公司子公司福建福清万年青水泥有限公司向北京银行南昌青山湖支行贷款4000万元，是由江西万年青水泥股份有
限公司提供担保。
39、本公司子公司南昌万年青商砼有限公司向民生银行南昌分行贷款4000万元，是由江西万年青水泥股份有限公司提供
最高额保证担保。
40、本公司子公司瑞昌市民杰混凝土有限公司向招商银行九江分行贷款1000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提
供最高额保证担保。
41、本公司子公司瑞昌市民杰混凝土有限公司向江西瑞昌农村商业银行股份有限公司营业部借款2600万元，是由江西南
方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
42、本公司子公司鹰潭市信江混凝土有限公司向上饶银行质押贷款540万元。
43、本公司子公司鹰潭市信江混凝土有限公司向九江银行贷款300万元，是由江西省融资担保集团有限责任公司提供担保。
44、本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司向中国银行于都支行营业部贷款6400万元，是由江西南方万年青水
泥有限公司提供最高额保证担保。45、本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司向中国农业银行于都支行禾丰分理处贷款5000万元，是由江西南方万年青水泥有限公司提供最高额保证担保。
46.本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司向招商银行股份有限公司赣州分行贷款8000万元，是由江西南方万年
青水泥有限公司提供最高额保证担保。
47.本公司子公司江西于都南方万年青水泥有限公司向中国民生银行南昌分行贷款10000万元，是由江西万年青水泥股份
有限公司提供最高额保证担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
20、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票45933413.6283156844.49
合计45933413.6283156844.49
62本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）1676478747.10950060971.61
1年以上124268820.70641930345.32
合计1800747567.801591991316.93
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
东方希望重庆水泥有限公司6402428.85结算期内
中合盛世（南京）科技有限公司3049596.90结算期内
江西省赣南电力实业总公司2500000.00结算期内
于都禾丰金盆大字物流有限公司2284382.57结算期内
合计14236408.32
其他说明：
22、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款206549531.50178058984.53
合计206549531.50178058984.53报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬75471403.82319110781.33365952289.7728629895.38
二、离职后福利-设定
4110787.3653464807.2541275989.4816299605.13
提存计划
三、辞退福利5000.0019130.9019130.905000.00
合计79587191.18372594719.48407247410.1544934500.51
63（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
70720684.79241858513.25302548597.0510030600.99
和补贴
2、职工福利费20821593.6720755210.6266383.05
3、社会保险费3479638.7029866956.3416340230.6217006364.42
其中：医疗保险费3433417.6027725587.6214195282.9716963722.25工伤保险
32257.061425849.851425164.7532942.16
费生育保险
13964.04715518.87719782.909700.01
费
其他36247.6036247.60
4、住房公积金217443.7419944841.7019936529.51225755.93
5、工会经费和职工教
1053636.596618876.376371721.971300790.99
育经费
合计75471403.82319110781.33365952289.7728629895.38
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险296002.2233302153.7032922570.18675585.74
2、失业保险费239317.15834852.68833777.02240392.81
3、企业年金缴费3575467.9919327800.877519642.2815383626.58
合计4110787.3653464807.2541275989.4816299605.13其他说明
24、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税56277190.0167811777.99
企业所得税229456464.51541774144.79
个人所得税495002.263075570.03
城市维护建设税3257650.843424821.63
教育费附加4311726.614729638.06
房产税1356283.692578068.75
土地使用税2449573.172370347.70
资源税7230166.95
印花税796873.192491887.04
环境保护税2746933.623856788.41
其他税费355143.32266417.70
合计301502841.22639609629.05其他说明
6425、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利26000000.00
其他应付款374822535.79318572508.81
合计400822535.79318572508.81
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
少数股东股利26000000.000.00
合计26000000.00
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
保证金、备用金208618047.82205677276.01
散装罐使用费1994809.391900000.00
股权转让款9792504.6313154504.63
尚未支付的房屋款4827557.004827557.00
应付代垫社保款7126335.257028681.56
借款41815881.52600000.00
销售代理费用20720791.149625337.34
矿产资源补偿款12792387.0412792387.04
其他67134222.0062966765.23
合计374822535.79318572508.81
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
瑞金市汇信矿业发展有限责任公司12792387.04矿产资源补偿款
65徐令秀4827557.00应付购置房屋的尾款
抚州市东乡区国龙劳务服务有限公司2449573.46尚未结算
南昌章美莹生物科技有限公司1574600.00对方未办理
乐平澜溪建材有限公司1050000.00整体资产出租押金五年租期未到
合计22694117.50其他说明
26、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应付款66012500.0066012500.00
一年内到期的租赁负债1546123.861546123.86
应付债券应付利息4503844.643472747.24
长期借款应付利息36829.34105555.55
合计72099297.8471136926.65
其他说明：
27、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
水电费48194099.1031492753.47
销售代理费8611910.778046025.98
环境保护拆迁安置费44343829.2074343829.20
运输费5345036.342914043.13
劳务费3614507.668619461.56
待转销项税额21280731.4821960778.59期末未到期已背书未终止确认的承兑
101182742.3384637400.00
汇票
其他20697593.0817825371.53
合计253270449.96249839663.46
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
保证借款48240000.0085100000.00
66合计48240000.0085100000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
可转换公司债券909267959.46893922007.94
公司债600000000.00
合计1509267959.46893922007.94
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息可转换
10002020年1000893921534790926
公司债29751811.
000006月36年000002007.762.87959.
券-万342.4733
0.00日0.0094546
青转债公司债60000600006000060000
2022.44053
-江泥0000.5年0000.0000.0000..15333.33
0100000000
16008939260000153471509
70281811.
合计——000002007.0000.762.826795
675.8033
0.00900059.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
1）发行情况根据中国证监会《关于核准江西万年青水泥股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]601号）的核准，本公司于 2020年 6月 3日（T日）公开发行 1000万份可转换公司债券，每份面值100元，发行总额1000000000.00元，扣除相关发行费用后，募集资金净额994864150.94元。该可转债于2020年6月3日在深圳证券交易所挂牌交易，可转债期限6年，转股期为2020年12月9日至2026年6月2日。
本公司发行的可转换公司债券的票面利率为：第一年为0.4%，第二年为0.6%，第三年为0.9%，第四年为1.5%，第五年为2.0%，第六年为2.3%。利息按年支付，2021年6月9日为第一次派息日。
2）分拆情况
本公司以不附转股权一般公司债券市场利率4.1250%为折现率，确认负债成份为849134200.11元，权益成份为150865799.89元，本次发行费用5135849.06元在负债成份和权益成份之间分摊，分摊后应付债券的初始确认金额为844773175.03元，其中：债券面值1000000000.00元，利息调整
155226824.97元。按权益成份确认其他权益工具150090975.91元。
3）转股情况初始转股价格为每股人民币14.16元，本次发行的可转债转股期限自发行结束之日（2020年6月9
67日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即2020年12月9日至2026年6月2日。持有
人可在转股期内申请转股。
因实施2020年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.00元（含税）。“万青转债”转股价格由原14.16元/股调整为13.46元/股，调整后的转股价格自2021年5月27日起生效。因实施2021年度权益分派方案：以分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税）。根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“万青转债”转股价格由原13.46元/股调整为12.66元/股，调整后的转股价格自2022年6月1日起生效。
2020年共有2472张可转换公司债券转为17441股，对此，公司将该等债券对应的债券余额
247200.00元，利息调整33281.98元以及其他权益工具金额37102.49元，扣除转增股本后的差异金
额233579.51元确认为资本公积（股本溢价）；2021年共有1563.00张可转换公司债券转为11229.00股，对此，公司将该等债券对应的债券余额156300.00元，利息调整18940.91元，应付利息316.46元以及其他权益工具金额23459.21元，扣除转增股本后的差异金额149905.76元确认为资本公积（股本溢价）。2022年上半年共有20张可转换公司债券转为152股，对此，公司将该等债券对应的债券余额2000元，利息调整188.67元，应付利息5.40元以及其他权益工具金额300.18元，扣除转增股本后的差异金额1964.91元确认为资本公积（股本溢价）。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
30、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁负债6278589.126278589.12
合计6278589.126278589.12
其他说明：
31、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款347118015.48338111553.32
专项应付款509666413.08509666413.08
合计856784428.56847777966.40
68（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
购买采矿权价款72000000.0072000000.00
购买探矿权价款264050000.00264050000.00
减：未确认融资费用-37012525.16-44236407.56
离退休人员统筹外费用44127854.6446297960.88
车辆按揭款3952686.00
合计347118015.48338111553.32
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
万年厂异地搬迁465000000.00465000000.00退城进郊水泥粉磨站退城
26106349.3826106349.38退城进郊
进园搬迁景磐混凝土异地
18560063.7018560063.70退城进郊
搬迁
合计509666413.08509666413.08
其他说明：
注1：2017年12月29日本公司与万年县人民政府签署《江西万年青水泥股份有限公司万年水泥厂异地技改环保搬迁投资协议》，项目建设固定资产静态总投资为168904.44万元，万年县人民政府为本公司提供55500万元搬迁补偿资金及相关政策支持，其中包含本公司全资子公司江西万年青工程有限公司的搬迁补偿款300万元。截止2021年底本公司共收到万年县财务局汇来搬迁补偿款4.65亿元，截止2022年6月30日，新厂生产线基本已投入使用，老厂搬迁已进入尾声；
注2：2020年8月11日本公司子公司景德镇市景磐城建混凝土有限公司与景德镇市城市建设投资集团有限责任公司签订
《景磐城建混凝土有限公司项目土地及地上建筑物、构建物等征收补偿协议》，协议约定补偿景磐土地使用权及经营关闭损失625.94万元，补偿土地地上所附建筑物、构筑物和设备设施2094.02万元，共计2719.96万元人民币。截止2021年底共收到景德镇市城市建设投资集团有限责任公司汇来补偿款2719.96万元；目前新厂开始建设，老厂开始搬迁，搬迁产生相关损益8639536.30元；截止2022年6月底专项应付款剩余18560063.70元。
32、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
生态修复基金7111817.668739965.77
工地赔偿费用840000.00840000.00
合计7951817.669579965.77
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
33、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
69政府补助69544808.003963933.561330279.4072178462.16
合计69544808.003963933.561330279.4072178462.16
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关工程项目41156054115605与资产相
奖励基金.39.39关
工业奖励4403196269918.24133278与资产相
基金.200.00关企业基础
5627976356572810208665882462与资产相
设施建设
3.39.56.165.79关
补助资金
47462434706747与资产相
节能补贴39495.04.02.98关
398205.0398205.0与资产相
纳税奖励
00关
6954480396393313302797217846
合计0.000.00
8.00.56.402.16
其他说明：
34、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
7974023479740250
股份总数152.00152.00
8.000.00
其他说明：
本期股本变动主要来源于可转换债券债转股。
36、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
70具
可转换公9995965150030499959451500301
20.00300.18
司债券.0014.21.0014.03
9995965150030499959451500301
合计20.00300.18.0014.21.0014.03
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本期减少变动主要来源于公司发行可转债，并于第一季度和第二季度债转股，详见附注七、29.应付债券第2点。
其他说明：
37、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）383485.27383485.27
其他资本公积50124265.871964.9150126230.78
合计50507751.141964.9150509716.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：本期公司发行的可转换公司债券“万年青转债”因转股减少20张，导致股本增加152元，同时资本公积增加1964.91元。
38、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
一、不能重
分类进损5903277-143266-357656-107500204071.8-484681
0.000.00
益的其他4.95562.0322.53939.49864.54综合收益其他
权益工具7190159-143062-357656-107296-353952
0.000.000.00
投资公允7.40490.1522.53867.6270.22价值变动
-128688-204071.-204071.204071.8-130728
其他0.000.000.00
22.458888894.33
其他综合5903277-143266-357656-107500204071.8-484681
0.000.00
收益合计4.95562.0322.53939.49864.54
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、盈余公积
单位：元
71项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积586279459.02586279459.02
合计586279459.02586279459.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润5782869533.774500828225.38
调整后期初未分配利润5782869533.774500828225.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润492025098.71827391974.33
应付普通股股利637315933.52557446064.21
期末未分配利润5637578698.964770774135.50
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务5835273506.334695936038.575944303337.184263164596.63
其他业务8476137.433354625.155714664.221093508.81
合计5843749643.764699290663.725950018001.404264258105.44
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
主营业务收入5835273506.335835273506.33
其中：水泥2821290184.912821290184.91
熟料0.000.00
混凝土1204705585.261204705585.26
新型砖27648889.9627648889.96
石灰石4745438.614745438.61
骨料154387555.79154387555.79
贸易1518193519.191518193519.19
其他104302332.61104302332.61
其他业务收入8476137.438476137.43按经营地区分类
其中：
72市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计5843749643.765843749643.76
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
42、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税7946420.419068784.62
教育费附加9915387.6111756016.29
资源税5105169.05
房产税3192152.523947834.03
土地使用税3533383.543609231.80
车船使用税136445.14100517.72
印花税4492694.474017623.53
环境保护税4785128.456475276.14
合计39106781.1938975284.13
其他说明：
43、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
73职工薪酬24149944.7321625352.62
营销开支5933315.765252827.98
劳务费7454963.75894060.83
折旧及资产摊销608390.39607397.04
销售服务费28009725.3140694889.46
广告费219928.37350525.07
其他51106.1330188.40
合计66427374.4469455241.40
其他说明：
44、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬115604449.86123359331.11
行政开支38201828.7545379198.93
保险费1246000.442157740.76
材料及修理费262717.462385941.53
折旧及资产摊销58169396.2350870379.67
环保费18722338.4615406655.90
咨询、中介费等10068118.457083805.33
矿产资源勘测、补偿费1500.003500.00
安全生产费2933995.576202206.15
宣传费679144.361146263.11
其他12388191.2610539136.91
合计258277680.84264534159.40其他说明
45、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
材料费用5729384.0116765307.55
研发人员薪酬13989234.3314676264.32
装备调试费用与试验费用0.000.00
设计费54716.981783249.06
折旧摊销费803506.341032502.96
其他4170302.42363712.50
合计24747144.0834621036.39其他说明
46、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用55727820.3347433603.35
减：利息收入-47328872.32-41890600.97
手续费支出及其他343439.97221350.57
合计8742387.985764352.95其他说明
7447、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
三废退税19012752.2920480724.38
工业增产增效项目奖励基金10000000.0010000000.00
用电成本补贴款5253825.5486800.00
节能补贴款39495.04217111.71
工业奖励基金818665.90264282.32
企业基础设施建设补助资金1020866.16121484.44
工程项目奖励基金500000.00125533.20
代扣个人所得税手续费返还582783.33850195.42
合计37228388.2632146131.47
48、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他权益工具投资在持有期间取得的
104346213.8776711447.73
股利收入其他非流动金融资产在持有期间的投
697903.22177237325.72
资收益
合计105044117.09253948773.45其他说明
49、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损
9732939.41-80010286.61
益的金融资产
合计9732939.41-80010286.61
其他说明：
50、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失54593.47-1253912.21
应收账款信用减值损失-5823410.15-8767771.76
应收票据信用减值损失-773500.001129604.66
合计-6542316.68-8892079.31其他说明
51、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
75其他说明：
52、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得-2285024.04-985273.11
合计-2285024.04-985273.11
53、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
接受捐赠18295.003894.0018295.00
政府补助3970625.791644964.953970625.79
罚款、赔偿款等1861657.092258211.931861657.09
其他1809199.071878765.931809199.07
合计7659776.955785836.817659776.95
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
企业发展175150.0629355.0与收益相是否扶持资金00关工业发展与收益相
是否50000.00奖励关
1123734469512.6与收益相
稳岗补贴是否.570关
高新企业380000.0与收益相
是否48000.00奖励0关
财政奖励382654.8与收益相
是否37000.00款7关先进企业与收益相
是否61097.35奖励关两化整合
100000.0150000.0与收益相
市级奖励是否
00关
资金省级电力
200000.0200000.0与收益相
需求侧资是否
00关
金
重大项目196350.0与收益相是否推进奖0关房产税与
1412736与收益相
土地使用是否.35关税补助
39706251644964
合计.79.95
其他说明：
76注1：企业发展扶持资金175150.00元，系：
1、本公司根据《关于鼓励发展总部经济的实施意见》万府办【2012】7号文件，于2022年上半年收到万年县珠田乡
人民政府拨来企业发展资金175150.00元。
注2：高新企业奖:380000.00元，系：
1、本公司子公司九江广德新型材料有限公司根据濂财字【2021】186号高质量奖励高企奖励及研发奖励，于2022年1月28日收到九江市濂溪区科学技术局打来的180000元。
2、本公司子公司鄱阳恒基建材有限公司据【2019】3号文鄱阳县招商引资优惠政策及奖励办法，于2022年1月25日
收到鄱阳县工业和信息化委员会打来的高新技术企业奖补资金100000元。
3、本公司子公司江西兴国南方万年青水泥有限公司根据兴国县科技局认定的高新企业证书报兴国县行政审批局审批通过，于2022年3月18日收到兴国县政务服务中心打来的100000元。
注3：财政奖励款382654.87元
1、本公司子公司江西湖口万年青水泥有限公司根据湖口县科技和金融工作局2022年第一批县级科技计划于2022年6月收到湖口县科技和金融工作局打来的2654.87元
2、本公司子公司江西兴国南方万年青水泥有限公司根据中共兴国县委文件兴发{2022}3号，于2022年3月23日收到
兴国县工业和信息化局打来的100000元。
3、本公司子公司九江广德新型材料有限公司根据九江市濂溪区委员会濂字【2022】7号文件，于2022年3月16日收
到九江市濂溪区委员会组织部打来的80000元。
4、本公司子公司江西德安万年青水泥有限公司根据中国共产党德安县委员会德字【2022】11号文件，于2022年4月
13日收到德安县财政局打来的200000元。
注4：两化整合市级奖励资金100000元
1、本公司子公司江西德安万年青水泥有限公司根据中国共产党德安县委员会德字【2022】11号文件，于2022年4月
13日收到德安县财政局打来的100000元。
注5：省级电力需求侧资金200000元1、本公司子公司江西瑞金万年青水泥有限责任公司根据赣州市工业和信息化局依据《赣州市人民政府关于印发赣州市工业企业电价补贴实施办法（暂行）的通知》（赣市府字〔2019〕108号）文件申请补贴资金报告，于2022年4月份收到赣州市行政审批局打来2021年电价补贴200000元。
注6：重大项目推进奖196350.00元
1、本公司子公司进贤县鼎盛混凝土有限公司根据洪工信发{2021}12号，于2022年1月27日收到进贤县财政局打来
的196350.00元。
注7：房产税与土地使用税补助1412736.35元
1、本公司子公司石城万年青新型建材有限公司根据石城招商兴工扶持政策，于2022年4月和2022年6月收石城县工
业园区管委会打来的城镇土地使用税和房产税奖励707128.94元。
2、本公司子公司南昌万年青商砼有限公司根据《国家税务总局江西省税务局关于印发助力疫情防控促进经济增长15条税收政策措施的通知》(赣税发〔2020〕7号)和《江西省地方税务局关于房产税和城镇土地使用税困难减免税有关事项的公告》（2015年第2号）之“因风、火、水、地震等严重自然灾害或其他意外因素等不可抗力”规定，于2022年5月收到国家金库赣江新区金开组团支库（代理）打来的24301.29元，并调整直接减免2021年10月的房土两税24301.29元总计48602.58元。
3、本公司子公司江西石城南方万年青水泥有限公司根据石城县招商兴工扶持政策，于2022年4月和2022年6月收石
城县工业园区管委会打来的城镇土地使用税和房产税奖励657004.83元。
54、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
77对外捐赠2181386.992272315.002181386.99
罚款、赔偿支出2415768.214447674.542415768.21
非流动资产损坏报废损失1058386.421259365.591058386.42
补偿、赞助费613852.96481141.20613852.96
其他977700.37167206.71977700.37
合计7247094.958627703.047247094.95
其他说明：
55、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用204905561.21311555174.15
递延所得税费用3732151.5019766621.60
合计208637712.71331321795.75
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额890748397.55
按法定/适用税率计算的所得税费用222687099.39
子公司适用不同税率的影响-17501196.42
非应税收入的影响-28694264.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响10114810.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响274420.88本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
17086079.09
亏损的影响
其他4670763.64
所得税费用208637712.71
其他说明：
56、其他综合收益
详见附注七、38.其他综合收益
57、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到保证金及押金222656644.63195180622.69
利息收入47328872.3241890600.97
政府奖励及补偿21911362.2612324824.71
78罚款及赔偿款3404579.631694248.89
收到其他单位及个人往来款43353059.0140420072.59
合计338654517.85291510369.85
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
销售、管理费用支出94946599.1083487750.38
保证金及押金310703518.02193771775.92
罚款、赔款、赞助等支出2422633.923713760.14
支付其他单位的往来62243247.3134837233.16
环境整改拆迁启动资金30000000.0014600000.00
合计500315998.35330410519.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
拆迁补偿款12250000.00
合计12250000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
发行公司债599760000.00
向少数股东借款15630000.00
合计615390000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
归还少数股东借款7466700.00
合计7466700.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
7958、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润682110684.841134453425.60
加：资产减值准备6542316.688892079.31
固定资产折旧、油气资产折耗、
234602203.49216109880.50
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧388590.84
无形资产摊销37615326.9130525206.71
长期待摊费用摊销388590.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填2285024.04985273.11列）固定资产报废损失（收益以
1058386.421259365.59“－”号填列）公允价值变动损失（收益以
9732939.4180010286.61“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填
8742387.985764352.95
列）投资损失（收益以“－”号填-105044117.09-253948773.45
列）递延所得税资产减少（增加以-2075788.10779556.93“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-33622328.04-14895559.09“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-119170094.06-479945074.75
列）经营性应收项目的减少（增加以-718201538.68-183918619.46“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-87055298.05-305472565.34“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-82091303.41240987426.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额3878517733.243356670249.97
减：现金的期初余额4515569648.073824817545.74
加：现金等价物的期末余额
80减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-637051914.83-468147295.77
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金3878517733.244515569648.07
其中：库存现金11.5135.64
可随时用于支付的银行存款3870988872.174493517905.92可随时用于支付的其他货币资
7528849.5622051706.51
金
三、期末现金及现金等价物余额3878517733.244515569648.07
其中：母公司或集团内子公司使用受限
264522305.8270378162.17
制的现金和现金等价物
其他说明：
59、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
应付票据保证金、生态恢复及矿山保证
货币资金264522305.82
金、单位定期（通知）存款
期末虽已背书但尚未到期的票据，未予应收票据101182742.33
终止确认，且应当视同为受限资产合计365705048.15
其他说明：
8160、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业发展扶持资金175150.00营业外收入175150.00
稳岗补贴1123734.57营业外收入1123734.57
高新企业奖励380000.00营业外收入380000.00
财政奖励款382654.87营业外收入382654.87
两化整合市级奖励资金100000.00营业外收入100000.00
省级电力需求侧资金200000.00营业外收入200000.00
重大项目推进奖196350.00营业外收入196350.00
房产税与土地使用税补助1412736.35营业外收入1412736.35
三废退税19012752.29其他收益19012752.29
工业增产增效项目奖励基金10000000.00其他收益10000000.00
用电成本补贴款5253825.54其他收益5253825.54
节能补贴款39495.04其他收益39495.04
工业奖励基金818665.90其他收益818665.90
企业基础设施建设补助资金1020866.16其他收益1020866.16
工程项目奖励基金500000.00其他收益500000.00
代扣个人所得税手续费返还582783.33其他收益582783.33
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
61、其他
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2022年1月25日本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司与自然人姜全文、胡一峰、胡晓冬、谭确姣签订《增资扩股协议》，本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司以2021年9月30日为评估基准日的评估价值为参考，以现金方式向鹰潭市信江混凝土有限公司出资4291.7437万元取得鹰潭信江商砼增资扩股后的51%的股权。增资扩股后本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司持股比例为51%。
2、2022年3月7日本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司出资成立了“江西南方万年青新能源有限公司”，本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司持股比例为100%；
3、2022年3月9日本公司子公司江西赣州万年青新型材料有限公司、江西瑞康旅游发展有限公司和
自然人何为民共同出资，注册成立了“江西万磊新型材料有限公司”，本公司子公司江西赣州万年青新型材料有限公司持股比例为40%；
824、2022年6月9日本公司子公司江西万磊新型材料有限公司出资，注册成立了“赣州万建新型材料有限公司”，本公司子公司江西万磊新型材料有限公司持股比例为100%；、
5、2022年6月15日本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司、吉安名艺能源有限公司和江西金和管
理咨询有限公司共同出资，注册成立了“吉安南方万年青新型材料有限公司”，本公司子公司江西南方万年青水泥有限公司持股比例为51%。
2、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接江西万年青科
技工业园有限南昌市南昌市物业管理服务100.00%投资设立责任公司江西万年青工
万年县万年县设备安装维修100.00%投资设立程有限公司江西万年青电
南昌市南昌市石英晶体器件75.00%投资设立子有限公司南昌万年青水
泥有限责任公南昌市南昌市水泥生产销售68.00%投资设立司江西南方万年
青水泥有限公南昌市南昌市水泥生产销售50.00%投资设立司江西玉山万年
青水泥有限公玉山县玉山县水泥生产销售80.00%投资设立司江西瑞金万年
青水泥有限责瑞金市瑞金市水泥生产销售100.00%投资设立任公司江西万年青矿非金属矿开采
万年县万年县100.00%投资设立业有限公司加工销售江西万年县万混凝土生产及
年青商砼有限万年县万年县100.00%投资设立销售公司江西赣州万年水泥制品及水
青新型材料有赣州市赣州市66.67%投资设立泥纤维板限公司江西兴国万年混凝土生产及
青商砼有限公兴国县兴国县100.00%投资设立销售司赣州于都万年
青商砼有限公于都县于都县水泥生产销售100.00%投资设立司赣州开元万年混凝土生产及
青商砼有限公赣州市赣州市100.00%投资设立销售司
83崇义祥和万年
混凝土生产及
青商砼有限公崇义县崇义县60.00%投资设立销售司瑞金万年青商混凝土生产及
瑞金市瑞金市75.00%投资设立砼有限公司销售兴国万年青新
型建材有限公兴国县兴国县建材生产销售80.00%投资设立司瑞金万年青新
型建材有限公瑞金市瑞金市建材生产销售80.00%投资设立司石城万年青新
型建材有限公石城县石城县建材生产销售80.00%投资设立司南昌万年青商水泥砼预制构
南昌市南昌市70.00%投资设立砼有限公司件的生产销售上饶市万年青混凝土生产及
广丰区广丰区100.00%投资设立商砼有限公司销售上饶市万年青
新型建材有限广丰区广丰区建材生产销售100.00%投资设立公司铅山县万年青
新型建材有限铅山县铅山县建材生产销售100.00%投资设立公司万年县万年青
新型建材有限万年县万年县建材生产销售100.00%投资设立公司鹰潭万年青新
型建材有限公余江县鹰潭市建材生产销售100.00%投资设立司江西锦溪建材
乐平市乐平市建材生产销售51.00%投资设立有限公司江西石城南方
万年青水泥有石城县石城县水泥生产销售100.00%投资设立限公司上犹万年青新混凝土生产及
型材料有限公上犹县上犹县100.00%投资设立销售司江西黄金埠万
年青水泥有限余干县余干县水泥生产销售58.00%收购责任公司福建福清万年
青水泥有限公福清市福清市水泥生产销售90.00%收购司江西寻乌南方
万年青水泥有寻乌县寻乌县水泥生产销售70.00%收购限公司江西赣州南方
万年青水泥有于都县于都县水泥生产销售80.00%收购限公司赣州章贡南方
万年青水泥有赣州市赣州市水泥生产销售80.00%收购限公司江西于都南方
万年青水泥有于都县于都县水泥生产销售80.00%收购限公司
江西兴国南方兴国县兴国县水泥生产销售80.00%收购
84万年青水泥有
限公司江西乐平万年青水泥有限公
司(曾用名:江乐平市乐平市水泥生产销售40.00%60.00%收购西锦溪水泥有
限公司)抚州市东乡区混凝土生产及
锦溪混凝土有东乡区东乡区51.00%收购销售限公司江西湖口万年
青水泥有限公九江市九江市水泥生产销售100.00%收购司乐平万年青商砼有限公司
（曾用名：乐混凝土生产及乐平市乐平市100.00%收购平锦溪商品混销售凝土有限公
司）进贤县鼎盛混混凝土生产及
进贤县进贤县100.00%收购凝土有限公司销售江西万年青塑料包装有限公
司（曾用名：编织袋生产销乐平市乐平市58.12%收购江西锦溪塑料售制品有限公
司）
水泥制品、混
鄱阳县恒基建凝土、新型墙
鄱阳县鄱阳县100.00%收购材有限公司体材料生产及销售
商品混凝土、赣州永固高新高新墙体材
赣州市赣州市100.00%收购
材料有限公司料、商品砂浆生产及销售江西昊鼎商品混凝土生产及
混凝土有限公抚州市抚州市100.00%收购销售司景德镇市景磐混凝土搅拌加
城建混凝土有景德镇市景德镇市工、销售、装80.00%收购限公司卸景德镇市城竟混凝土搅拌加
混凝土有限公景德镇市景德镇市工、销售、装80.00%收购司卸景德镇东鑫混预拌混凝土制
浮梁县浮梁县80.00%收购
凝土有限公司造、销售
景德镇市磐泰建筑工程、建
砼材检测有限景德镇市景德镇市筑原材料及结80.00%收购公司构检测服务湖口县万年青混凝土生产及
湖口县湖口县100.00%收购商砼有限公司销售宁都万年青商混凝土生产及
宁都县宁都县70.00%收购砼有限公司销售共青城万年青混凝土生产及
共青城市共青城市100.00%收购商砼有限公司销售鄱阳县恒泰商混凝土生产及
鄱阳县鄱阳县100.00%收购品混凝土有限销售
85公司
余干县商砼建混凝土生产及
余干县余干县100.00%收购材有限公司销售九江万年青商砼有限公司混凝土生产及
(曾用名:九江九江市九江市100.00%收购销售佰力混凝土有
限公司)九江广德新型混凝土生产及
九江市九江市100.00%收购材料有限公司销售海南华才建材建材销售及货
海口市海口市100.00%收购有限公司物运输代理江西德安万年
青水泥有限公德安县德安县水泥生产销售100.00%投资设立司江西三环水泥
德安县德安县水泥生产销售100.00%收购有限公司江西锦溪矿业石灰石矿产品
乐平市乐平市60.00%投资设立有限公司生产及销售建材生产销安远万年青新
售、混凝土机
型材料有限公安远县安远县100.00%投资设立械设备租赁服司务
环保建材、尾江西万铜环保
九江市九江市矿资源综合开50.30%投资设立材料有限公司发利用
德安万年青电电力、热力生
九江市九江市100.00%投资设立力有限公司产和供应
万年县万年青电力、热力生
万年县万年县100.00%投资设立电力有限公司产和供应瑞金市万年青新型墙材等生
新型材料有限瑞金市瑞金市100.00%投资设立产及销售公司江西德安万年非金属废料和
青环保有限公德安县德安县碎屑加工处理55.00%投资设立司等江西赣州万年
青物流有限公于都县于都县货物运输等60.00%投资设立司江西于都万年危险废物经
青聚通环保有于都县于都县营、技术服务55.00%投资设立限公司等于都万年青矿石灰石矿产品
于都县于都县100.00%投资设立业有限公司生产及销售赣州万年青供道路货物运
应链管理有限于都县于都县输、供应链管100.00%投资设立公司理服务等
江西南方万年货物运输、货
青国贸有限公南昌县南昌县物进出口、国100.00%投资设立司内贸易代理等预拌商品混凝
瑞昌市民杰混土的生产、运
瑞昌市瑞昌市80.00%收购
凝土有限公司输、泵送、销售等德安万年青新建筑用石加
型建材有限公九江市德安县九江市德安县工，非金属矿100.00%投资设立司及制品销售、
86制造，固体废物治理，建筑材料销售等矿产资源开
乐平万年青上采、建筑用石
堡矿业有限公乐平市乐平市加工、非金属60.00%投资设立司矿及制品销售等新型建筑材料
庐山万年青新制造、销售，型材料有限公庐山市庐山市非金属矿及制67.00%投资设立
司品销售、制造等预拌商品混凝
鹰潭市信江混土的生产、运
鹰潭市鹰潭市51.00%收购
凝土有限公司输、泵送、销售等江西万磊新型
赣州市赣州市40.00%投资设立材料有限公司吉安南方万年
青新型材料有吉安市吉安市51.00%投资设立限公司江西南方万年
青新能源有限南昌市南昌市100.00%投资设立公司赣州万建新型
赣州市赣州市100.00%投资设立材料有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司持有江西南方万年青水泥有限公司50%股权，该公司五名董事中由本公司派出三名，本公司具有实质控制权。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额江西南方万年青水泥
50.00%144522180.780.003586666161.76
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
87期末余额期初余额
子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债江西南方
5280355488342274242747923508830119572104
万年15311476
250045296407596320926246160766
青水89000604
345.4876.4221.9776.1778.2020.9546.0567.0330.5378.1
泥有2.067.62
8206276302
限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量江西南方
万年青水445658639473523955282-546850411827858620676111522-193536
泥有限公736.1921.2101.6338.40041.7326.2751.70897.13司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（三）其他权益工具投
724260130.83724260130.83
资
其他非流动金融资产297765724.83297765724.83持续以公允价值计量
1022025855.661022025855.66
的资产总额
二、非持续的公允价值
--------计量
882、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
项目期末公允价值估值技术
其他权益工具投资-非交易性权益工具投资724260130.83按持股比例计算享有被投资单位账面净资产金额。
其他非流动金融资产-非交易性权益工具投资297765724.83根据基金估值按照合伙协议分配规则确认所持有的资产金额。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例省政府授权范围江西省建材集团
南昌市内的国有资产经40394.09万元有限公司营
江西水泥有限责餐饮、住宿和物业
万年县39733.50万元43.28%43.28%任公司等服务业本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是江西省建材集团有限公司。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
893、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
宁波鼎锋明道万年青投资管理合伙企业（有限合伙）持股98%的未纳入合并范围的企业江西省建筑材料工业科学研究设计院实际控制人江西省建材集团有限公司托管的事业单位江西贝融循环材料股份有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司子公司的参股企业江西万华环保材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西恒立新型建材有限责任公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西璞晶新材料股份有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司上饶市璞晶新材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省非金属矿工业有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西璞创晶业科技有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西省水泥公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司南昌散装水泥中转供应站实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西沃泰新材料科技有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西万道新材料有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西新型建材投资发展有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西万都开发投资有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司江西万都兴晟置业有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司山东万都兴晟置地有限公司实际控制人江西省建材集团有限公司的子公司景德镇农村商业银行股份有限公司参股企业江西联合工业投资有限公司参股企业新疆天山水泥股份有限公司参股企业玉山县锦宏新型建材有限公司参股企业江西省华赣国润环保科技有限公司参股企业绍兴万年青水泥有限公司参股企业其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
泰山石膏（龙岩）
水泥缓凝剂有限采购缓凝剂692870.355000000.00否1637900.00公司江西省建筑材料
产品检测、技术研
工业科学研究设3053732.92否3075000.00发计院江西水泥有限责
房屋、土地租赁1484451.84否1554600.00任公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江西恒立新型建材有限责任
销售水泥3158162.413531300.00公司
江西万都开发投资有限公司房屋租赁、物管、工程收入388306.390.00
江西水泥有限责任公司工程收入、辅材收入49341.940.00
江西省非金属矿工业有限公房屋租赁、物管30927.360.00
90司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江西璞晶新材料股份有限公
办公楼0.0022048.91司江西省非金属矿工业有限公
办公楼19126.616870.54司
江西万都开发投资有限公司办公楼128256.8919597.57
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额江西水
泥有限房屋、14801484
责任公土地594.70451.93司关联租赁情况说明
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕福建福清万年青水泥
4000.002021年09月28日2022年09月28日否
有限公司江西赣州万年青新型
10000.002022年02月25日2023年02月25日否
材料有限公司江西万年青塑料包装
1000.002021年08月20日2022年08月20日否
有限公司江西万年青塑料包装
1824.002021年09月18日2024年09月18日否
有限公司江西于都南方万年青
10000.002022年04月28日2023年04月28日否
水泥有限公司庐山万年青新型材料
3000.002022年05月27日2027年05月27日否
有限公司南昌万年青商砼有限
2100.002021年10月22日2022年10月22日否
公司南昌万年青商砼有限
1900.002021年10月28日2022年10月28日否
公司
南昌万年青商砼有限1686.662022年06月29日2022年12月28日否
91公司
南昌万年青商砼有限
2611.682022年05月11日2022年11月10日否
公司江西黄金埠万年青水
2800.002022年06月30日2022年12月29日否
泥有限责任公司上饶万年青商砼有限
600.002022年06月30日2022年12月29日否
公司本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江西南方万年青水泥
150000000.002022年06月30日2023年06月30日否
有限公司江西南方万年青水泥
90000000.002022年06月01日2023年06月01日否
有限公司江西南方万年青水泥
75000000.002022年05月31日2023年05月26日否
有限公司江西南方万年青水泥
50000000.002022年03月08日2023年03月01日否
有限公司江西南方万年青水泥
50000000.002022年05月30日2023年05月26日否
有限公司关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬806803.69937750.14
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江西恒立新型建
应收账款3311623.73574168.063144140.84545129.94材有限责任公司江西璞晶新材料
应收账款479117.1174426.26479117.1174426.26股份有限公司
应收账款江西省水泥公司3437.343437.341320.101320.10江西万华环保材
应收账款130337.476516.87133204.476660.22料有限公司上饶市璞晶新材
应收账款2864679.33326648.532864679.33326648.53料有限公司江西万都开发投
应收账款223680.0011184.00资有限公司江西省非金属矿
应收账款33356.801667.84工业有限公司江西璞晶新材料
预付账款600000.00600000.00股份有限公司
预付账款江西省非金属矿0.003100.00
92工业有限公司
江西省建筑材料
预付账款工业科学研究设205302.50240552.50计院江西新型建材投
预付账款0.0064133.60资发展有限公司江西省建筑材料
其他应收款工业科学研究设1500.0075.001500.0075.00计院江西水泥有限责
其他应收款172237.1513672.327351.805428.05任公司江西璞晶新材料
其他应收款150.007.50股份有限公司江西恒立新型建
其他应收款43469.202173.46材有限责任公司江西万华环保材
其他应收款111639.285581.96料有限公司江西万都开发投
其他应收款79453.503972.68资有限公司上饶市璞晶新材
其他应收款19632.21981.61料有限公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额江西省非金属矿工业有限公
应付账款24436.60司江西省建筑材料工业科学研
应付账款217700.00207600.00究设计院
应付账款江西万道新材料有限公司15077.5175100.64
应付账款江西万华环保材料有限公司12479.88玉山县锦宏新型建材有限公
应付账款2922784.912114101.80司江西恒立新型建材有限责任
其他应付款50000.0050000.00公司
其他应付款江西省水泥公司1970.001970.00
其他应付款江西水泥有限责任公司11026666.295433645.99
其他应付款江西万道新材料有限公司10000.00
其他应付款江西万华环保材料有限公司5000.005000.00玉山县锦宏新型建材有限公
其他应付款100000.00100000.00司江西省非金属矿工业有限公
其他应付款95786.64司江西省建筑材料工业科学研
其他应付款194000.00究设计院
预收账款江西水泥有限责任公司215755.26
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺事项。
932、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为子公司部分借款提供了担保，详见本附注十二、4、第3点。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00利润分配方案0
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、不同经济特征为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。
*本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
*本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，本公司将其合并为一个经营分部。
（2）报告分部会计政策
94每个经营分部会计政策与本附注五所述会计政策一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目水泥板块商砼板块墙材板块其他板块分部间抵销合计
33105320212112236925111095.3174931892-452436097584374964
一、营业收入
4.579.6192.02.833.76
26450257310553786846917130.2167628037-724311260469929066
二、营业成本
2.113.8987.62.183.72
三、信用减值-7765609.4-6542316.6
1597032.84-177833.90-195906.220.00
损失08
759459151.96295528.0-28709286.63703005.2890748397.
四、利润总额0.00
12076055
五、所得税费160195617.26266289.222175805.4208637712.
0.000.00
用967871
599263533.70029238.7-28709286.41527199.7682110684.
六、净利润0.00
16276284
七、折旧费和199535143.48590329.510480223.625662683.5284268379.
0.00
摊销费0550373
189928411336310401369227851.156092945-63950469178910554
八、资产总额
09.945.07835.9056.9475.80
555278850188581959393126140.492766876.-12611310706337011
九、负债总额
9.673.70508306.903.80
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
699174753265164213315598415732
账准备100.00%6.80%100.00%26.25%
304.5983.68020.91095.3592.98602.37
的应收账款
95其中：
账龄组120514753272980183855598412786
17.24%39.44%86.19%30.45%
合348.7483.6865.06449.9192.98956.93关联方57865578652945629456
82.76%13.81%
组合955.85955.8545.4445.44
699174753265164213315598415732
合计100.00%6.80%100.00%26.25%
304.5983.68020.91095.3592.98602.37
按组合计提坏账准备：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内5655870.00313297.715.54%
1至2年2267238.00311745.2313.75%
2至3年0.000.000.00%
3年以上4128240.744128240.74100.00%
合计12051348.744753283.68
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
关联方组合57865955.850.000.00%
合计57865955.850.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）63521825.85
1至2年2267238.00
2至3年0.00
3年以上4128240.74
5年以上4128240.74
合计69917304.59
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
应收账款5598492.98-849209.304753283.68
合计5598492.98-849209.304753283.68
96其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例江西黄金埠万年青水泥有限
42595905.0260.92%
责任公司
鹰潭市信江混凝土有限公司6540795.209.36%
江西铜业股份有限公司5655869.988.09%313297.69江西波阳万年青水泥有限公
3510860.805.02%3510860.80
司南昌万年青水泥有限责任公
2945645.444.21%
司
合计61249076.4487.60%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息151111.11
应收股利192870325.3513000000.00
其他应收款1178743960.891095851711.14
合计1371765397.351108851711.14
97（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
单位定期（通知）存款利息151111.11
合计151111.11
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江西乐平万年青水泥有限公司164000000.00
江西万年县万年青商砼有限公司7000000.007000000.00
鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司6000000.006000000.00
绍兴万年青水泥有限公司265387.02265387.02
减：坏账准备-265387.02-265387.02
证券账户15870325.35
合计192870325.3513000000.00
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
是发生减值，账龄5年以上且对方单位期绍兴万年青水泥有限
0.005年以上末净资产为负，
公司
265387.02元全额计提坏账。
合计0.00
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
98其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金1729286.421829001.00
社保、公积金等1728348.341896583.15
职工备用金2656067.041209052.46
应收关联方1170747675.751089519986.83
其他5803446.005298137.04
合计1182664823.551099752760.48
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额246731.823654317.523901049.34
2022年1月1日余额
在本期
本期计提58953.26-39139.9419813.32
2022年6月30日余额305685.083615177.580.003920862.66
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1179064615.32
1至2年105504.76
2至3年0.00
3年以上3494703.47
5年以上3494703.47
合计1182664823.55
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其他应收款3901049.3419813.323920862.66
99合计3901049.3419813.323920862.66
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例江西德安万年青
应收关联方467828545.871年以内39.03%水泥有限公司鹰潭万年青新型
应收关联方99100000.001年以内8.27%建材有限公司福建福清万年青
应收关联方71684054.181年以内5.98%水泥有限公司九江广德新型材
应收关联方65300000.001年以内5.45%料有限公司江西锦溪建材有
应收关联方63986690.621年以内5.34%限公司
合计767899290.6764.07%
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1003、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
215816442215816442215816442215816442
对子公司投资
3.673.673.673.67
215816442215816442215816442215816442
合计
3.673.673.673.67
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）江西南方万
5000000050000000年青水泥有
0.000.00
限公司江西德安万
4000000040000000年青水泥有
0.000.00
限公司江西乐平万
3840000038400000年青水泥有
0.000.00
限公司江西万铜环
1509000015090000
保材料有限
0.000.00
公司鹰潭万年青
7500000075000000
新型建材有.00.00限公司福建福清万
4129866041298660年青水泥有.00.00限公司江西赣州万
4000000040000000年青新型材.00.00料有限公司万年县万年
4000000040000000
青新型建材.00.00有限公司铅山县万年
4000000040000000
青新型建材.00.00有限公司鄱阳县恒泰
3829880038298800
商品混凝土.00.00有限公司江西昊鼎商
3561558035615580
品混凝土有.00.00限公司南昌万年青
3051702530517025
商砼有限公.00.00司江西万年青3000255230002552
科技工业园.40.40
101有限责任公
司江西万年青
3000000030000000
矿业有限公.00.00司九江万年青
2960926029609260
商砼有限公.00.00司共青城万年
2945997229459972
青商砼有限.50.50公司上饶市万年
2500000025000000
青商砼有限.00.00公司江西万年青
2435831724358317
塑料包装有.65.65限公司南昌万年青
2125000021250000
水泥有限责.00.00任公司湖口县万年
2054020020540200
青商砼有限.00.00公司德安万年青
2000000020000000
电力有限公.00.00司万年县万年
2000000020000000
青电力有限.00.00公司江西黄金埠万年青水泥1849404518494045
有限责任公.21.21司进贤县鼎盛
1488669114886691
混凝土有限.00.00公司江西万年青
1425000014250000
电子有限公.00.00司余干县商砼
1401230014012300
建材有限公.00.00司鄱阳县恒基
1260254912602549
建材有限公.77.77司九江广德新
1192547011925470
型材料有限.14.14公司江西锦溪建1020000010200000
材有限公司.00.00江西万年青
1000000010000000
工程有限公.00.00司江西万年县
1000000010000000
万年青商砼.00.00有限公司上饶市万年1000000010000000
102青新型建材.00.00
有限公司
海南华才建5943000.5943000.材有限公司0000
21581642158164
合计
423.67423.67
（2）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务670736251.49467494838.80983811789.39598970494.98
其他业务10228110.276976678.6817472333.5713925045.27
合计680964361.76474471517.481001284122.96612895540.25
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
主营业务收入670736251.49670736251.49
其中：水泥566613129.55566613129.55
熟料104123121.94104123121.94
其他业务收入10228110.2710228110.27按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计680964361.76680964361.76
与履约义务相关的信息：
103无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益164000000.00260728237.01其他权益工具投资在持有期间取得的
100305378.07177237325.72
股利收入其他非流动金融资产在持有期间的投
697903.2272670611.93
资收益
合计265003281.29510636174.66
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-3343410.46计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
22142413.95
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的
3357678.32
资金占用费除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动
10430842.63损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和
-2381758.47支出
减：所得税影响额7514249.55
少数股东权益影响额2891676.87
合计19799839.55--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
104公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因
三废退税19012752.29与企业业务密切相关，且各年度均享受
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
7.16%0.61700.5802
利润扣除非经常性损益后归属于
6.88%0.59220.5575
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
江西万年青水泥股份有限公司
2022年8月20日
105