安泰科技:2022年半年度财务报告

安泰科技股份有限公司
2022年半年度财务报告
2022年08月第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安泰科技股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金1676221333.842014798045.21结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据55374895.1773471509.21
应收账款1349047902.90887368950.36
应收款项融资339033088.57197712145.93
预付款项191770776.37155944788.81应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18403179.3118625691.65
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货2503743245.522141759631.04
合同资产106597086.60109172860.20持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产66345185.0352855142.21
流动资产合计6306536693.315651708764.62
非流动资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资45250524.8444483919.08
其他权益工具投资147455922.02147455922.02其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产2881416724.902978328474.57
在建工程113848911.1388020693.05生产性生物资产油气资产
使用权资产19136171.6122806547.97
无形资产392612524.32407507675.07
开发支出29799899.2724155476.56
商誉636803814.85636803814.85
长期待摊费用41427448.9943931632.05
递延所得税资产71600000.0872235983.91
其他非流动资产14823252.6311451900.08
非流动资产合计4394175194.644477182039.21
资产总计10700711887.9510128890803.83
流动负债：
短期借款314688434.66529773407.23向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据1257656361.351158343006.33
应付账款1360042571.541185241888.09预收款项
合同负债403742618.79289000541.42卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬144279921.03148700249.50
应交税费61258781.6927285938.05
其他应付款168525211.01109835069.57
其中：应付利息
应付股利69327447.4827685233.01应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1260351.812486197.34
其他流动负债52486540.4434249048.58
流动负债合计3763940792.323484915346.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款650487500.00500412500.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债18027608.3319000253.24
长期应付款60229157.0550905526.97长期应付职工薪酬预计负债
递延收益27031180.6029272683.00
递延所得税负债14430666.8515086988.19其他非流动负债
非流动负债合计770206112.83614677951.40
负债合计4534146905.154099593297.51
所有者权益：
股本1026008097.001026008097.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2770895346.412770895346.41
减：库存股
其他综合收益-49758204.09-49324557.63
专项储备375344.04335640.96
盈余公积374957113.74374957113.74一般风险准备
未分配利润766354655.50624738459.07
归属于母公司所有者权益合计4888832352.604747610099.55
少数股东权益1277732630.201281687406.77
所有者权益合计6166564982.806029297506.32
负债和所有者权益总计10700711887.9510128890803.83
法定代表人：李军风主管会计工作负责人：刘劲松会计机构负责人：刘劲松
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金473569247.66483383829.07交易性金融资产
衍生金融资产应收票据24369484.5739568025.94
应收账款550047079.65377011683.43
应收款项融资81073916.1454328519.43
预付款项49123653.0263620205.51
其他应收款319638420.15291613752.07
其中：应收利息61999.9975555.51
应收股利315539632.63262565464.72
存货676453664.16441725179.57合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产89798755.6088523573.20
流动资产合计2264074220.951839774768.22
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资3359150133.843358034632.43
其他权益工具投资134405922.02134405922.02其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产997119740.341021176069.02
在建工程6164479.936457795.63生产性生物资产油气资产
使用权资产15241338.4416825961.86
无形资产111027876.00115506394.98
开发支出2667809.762509476.15商誉
长期待摊费用4946710.967077701.45
递延所得税资产113720306.94113720306.94其他非流动资产
非流动资产合计4744444318.234775714260.48
资产总计7008518539.186615489028.70
流动负债：
短期借款285126388.89525294305.57交易性金融负债衍生金融负债
应付票据513235112.38412064026.12
应付账款590352647.21436236377.04预收款项
合同负债242244292.62138554293.97应付职工薪酬77541159.4869408159.83
应交税费3674059.371423055.84
其他应付款283359961.56279646605.61
其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债
其他流动负债31491758.0418009989.95
流动负债合计2027025379.551880636813.93
非流动负债：
长期借款650487500.00500412500.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债15241338.4416825961.86
长期应付款38989492.9537931762.51长期应付职工薪酬预计负债
递延收益15076417.6018303361.98递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计719794748.99573473586.35
负债合计2746820128.542454110400.28
所有者权益：
股本1026008097.001026008097.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2676787408.602676787408.60
减：库存股
其他综合收益-44210173.82-44210173.82专项储备
盈余公积374957113.74374957113.74
未分配利润228155965.12127836182.90
所有者权益合计4261698410.644161378628.42
负债和所有者权益总计7008518539.186615489028.70
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入3952322588.693100068217.24
其中：营业收入3952322588.693100068217.24利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本3749450795.232913525921.18
其中：营业成本3318626264.772515004503.40利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加29881865.9425909373.18
销售费用54248323.3245948892.05
管理费用184574892.46159474545.04
研发费用171032234.37153786389.89
财务费用-8912785.6313402217.62
其中：利息费用13516900.9117889855.91
利息收入10163667.8910131276.20
加：其他收益11428887.145512736.07
投资收益（损失以“－”号填列）1855960.29522753.68
其中：对联营企业和合营企
1855960.29370361.62
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
85777.2910703347.73
填列）资产减值损失（损失以“-”号-891345.33-8449129.41
填列）资产处置收益（损失以“-”号-5120.28-25247.74
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）215345952.57194806756.39
加：营业外收入744528.941186043.28
减：营业外支出2255287.021505458.55四、利润总额（亏损总额以“－”号填
213835194.49194487341.12
列）
减：所得税费用24311969.3722093198.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）189523225.12172394142.63
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”
189523225.12172394142.63号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润141616196.43121294155.08
2.少数股东损益47907028.6951099987.55
六、其他综合收益的税后净额-652099.95-4078665.10归属母公司所有者的其他综合收益
-433646.46-173341.21的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
7421701.77
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
7421701.77
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-433646.46-7595042.98收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-433646.46-7595042.98
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-218453.49-3905323.89税后净额
七、综合收益总额188871125.17168315477.53归属于母公司所有者的综合收益总
141182549.97121120813.87
额
归属于少数股东的综合收益总额47688575.2047194663.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.13800.1182
（二）稀释每股收益0.13800.1182
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：李军风主管会计工作负责人：刘劲松会计机构负责人：刘劲松
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入1442447172.54964975977.66
减：营业成本1254344828.81824118098.35
税金及附加9418068.719354216.89
销售费用16969074.6211672187.44
管理费用75128036.7160829998.33
研发费用45783751.5130285013.00财务费用11953911.2313330620.42
其中：利息费用18633647.2720111565.49
利息收入7715189.637335344.99
加：其他收益4326944.382839466.74
投资收益（损失以“－”号填列）64284704.1830661398.35
其中：对联营企业和合营企业
2204855.942745054.27
的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
2848860.285718771.36
填列）资产减值损失（损失以“-”号-473355.21
填列）资产处置收益（损失以“-”号
632.611609.98
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）100310642.4054133734.45
加：营业外收入90500.30753918.78
减：营业外支出81360.481214513.33三、利润总额（亏损总额以“－”号填
100319782.2253673139.90
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）100319782.2253673139.90
（一）持续经营净利润（净亏损以
100319782.2253673139.90“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额7421701.77
（一）不能重分类进损益的其他综
7421701.77
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
7421701.77
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额100319782.2261094841.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金3414514541.552802139967.53客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还45908326.3919227172.98
收到其他与经营活动有关的现金48559670.7632887045.51
经营活动现金流入小计3508982538.702854254186.02
购买商品、接受劳务支付的现金2925069308.412300034739.43客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金546434216.81482596931.88
支付的各项税费98129806.6975308235.19
支付其他与经营活动有关的现金66906691.6789228963.82
经营活动现金流出小计3636540023.582947168870.32
经营活动产生的现金流量净额-127557484.88-92914684.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金20500172.00
取得投资收益收到的现金1089354.53152392.06
处置固定资产、无形资产和其他长期
2234459.48151072.91
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3323814.0120803636.97
购建固定资产、无形资产和其他长期
111824258.4262963447.15
资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计111824258.4262963447.15
投资活动产生的现金流量净额-108500444.41-42159810.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金331000000.00514718850.00
收到其他与筹资活动有关的现金375219105.39231235936.93
筹资活动现金流入小计706219105.39745954786.93
偿还债务支付的现金397531055.69694695062.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现
23964453.6656858876.91
金
其中：子公司支付给少数股东的股
10001137.3016750039.63
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金396648030.73248526725.09
筹资活动现金流出小计818143540.081000080664.54
筹资活动产生的现金流量净额-111924434.69-254125877.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
10108465.24-4528125.89
响
五、现金及现金等价物净增加额-337873898.74-393728497.98
加：期初现金及现金等价物余额1607112378.971386127067.95
六、期末现金及现金等价物余额1269238480.23992398569.97
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1292960399.86995647987.49
收到的税费返还19098446.42
收到其他与经营活动有关的现金13839866.9112097406.71
经营活动现金流入小计1325898713.191007745394.20
购买商品、接受劳务支付的现金1072146160.69847687247.61
支付给职工以及为职工支付的现金132459733.01119673124.04
支付的各项税费19604773.9314001986.80
支付其他与经营活动有关的现金13307318.3845897149.12
经营活动现金流出小计1237517986.011027259507.57
经营活动产生的现金流量净额88380727.18-19514113.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金80000000.0094720672.00
取得投资收益收到的现金11301257.0715442982.42
处置固定资产、无形资产和其他长期
30975.2738050.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计91332232.34110201704.42
购建固定资产、无形资产和其他长期6432203.0819653853.56资产支付的现金
投资支付的现金80000000.0080000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计86432203.0899653853.56
投资活动产生的现金流量净额4900029.2610547850.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金285000000.00575000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金88674925.037094334.41
筹资活动现金流入小计373674925.03582094334.41
偿还债务支付的现金375000000.00730000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
13506666.6638503870.29
金
支付其他与筹资活动有关的现金110978457.1734264329.76
筹资活动现金流出小计499485123.83802768200.05
筹资活动产生的现金流量净额-125810198.80-220673865.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-32529442.36-229640128.15
加：期初现金及现金等价物余额384700232.83595817053.87
六、期末现金及现金等价物余额352170790.47366176925.72
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
1027471260
-49374624
2670335478129
329573
一、上年期00889564610687297
457184
末余额09340.9094050
57.13.59.
7.06.469.56.76.3
637407
01572
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期1027-49335374624471260初余额267032649573478129
008895450.97184610687297
093457.613.59.094050
7.06.46374079.56.76.3
01572
三、本期增141141-3137
-43减变动金额39612295426
36
（减少以70361227774
46.
“－”号填.0896.53.6.576.
46
列）4305748
14114147188
-43
611868887
（一）综合36
61255711
收益总额46.
96.49.5.225.
46
4397017
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-51-51
6464
（三）利润
3333
分配
51.51.
7777
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-51-51
3．对所有者6464（或股东）3333
的分配51.51.
7777
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
393939
（五）专项
703703703
储备.08.08.08
414141
494949
1．本期提取
161161161.77.77.77
414141
090909
2．本期使用
458458458.69.69.69
（六）其他
1027481261
-49374766
2670375887766
759535
四、本期期00889534832732564
827146
末余额09344.0356398
04.13.55.
7.06.442.60.22.8
097450
01000
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权本其配东先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
1027461056
-43370475
2673287024447
055806
一、上年期00879821690339030
246725
末余额09254.8438529
84.70.83.
7.02.104.26.70.9
188762
02303
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期1027-43287370475461056初余额267305215806024447
008798244.86725690339030
092584.070.83.438529
7.02.11887624.26.70.9
02303
三、本期增-210310028129
282
减变动金额99780316888656
43
（减少以6794058159084
3.3
“－”号填5.0.3093.92.3.495.
8
列）05523063
12112147168
-17
291219431
（一）综合33
41086654
收益总额41.
55.13.3.677.
21
0887653
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-20-20-18-38
282
80523082
（三）利润43
25017779
分配3.3
95.61.60.22.
8
32942620
1．提取盈余4324
公积3.333.
838
2．提取一般
风险准备
-20-20-18-38
3．对所有者52523082（或股东）01017779
的分配61.61.60.22.
94942620
4．其他
-2
28
（四）所有824
24
者权益内部33
333
结转3.7.79
9
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
-2
28
5．其他综合824
24
收益结转留33
333
存收益3.7.79
9
6．其他
808080
（五）专项
940940940
储备.30.30.30
808080
1．本期提取940940940.30.30.30
2．本期使用
（六）其他
1027471057
-46370578
2673368037376
058637
四、本期期00879815372226598
019284
末余额09255.1027678
59.04.77.
7.02.106.40.16.5
182517
02606
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
102626764161
-44237491278
一、上年期008787378
101757113618
末余额097.0408.6628.4
3.823.742.90
002
加：会计政策变更前期差错更正其他
102626764161
-44237491278
二、本年期008787378
101757113618
初余额097.0408.6628.4
3.823.742.90
002
三、本期增10031003减变动金额19781978
（减少以2.222.22“－”号填
列）
10031003
（一）综合
19781978
收益总额
2.222.22
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（六）其他
102626764261
-44237492281
四、本期期008787698
101757115596
末余额097.0408.6410.6
3.823.745.12
004
上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
102626764133
-48837051090
一、上年期008787597
075486772325
末余额097.0408.6993.6
1.800.878.99
006
加：会计政策变更前期差错更正其他
102626764133
-48837051090
二、本年期008787597
075486772325
初余额097.0408.6993.6
1.800.878.99
006
三、本期增减变动金额459735694057
2824
（减少以367.48784679
33.38
“－”号填98.37.73
列）
742153676109
（一）综合
701.31394841
收益总额
77.90.67
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
-208-205
（三）利润2824
02592016
分配33.38
5.321.94
-282
1．提取盈余2824
433.3
公积33.38
82．对所有者-205-205（或股东）20162016
的分配1.941.94
3．其他
（四）所有-2822824
者权益内部4333333.结转.7979
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合-2822824
收益结转留4333333.存收益.7979
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
102626764174
-44237081447
四、本期期008787172
101769201813
末余额097.0408.6673.3
3.824.257.36
009
三、公司基本情况
注册地址：北京市海淀区学院南路76号。
总部地址：北京市海淀区学院南路76号。
公司经营范围：生产新材料；新材料及制品、新工艺的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；
销售新材料、制品及金属材料、机械设备、电子元器件及仪器仪表、医疗器械 I 类；计算机系统服务；设
备租赁；出租办公用房、出租商业用房；工程和技术研究与实验发展；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
财务报告批准报出日：2022年8月24日。
公司本期纳入合并财务报表范围的子公司详见本附注九、“在其他主体中的权益”。本年合并范围的变
动详见本附注八、“合并范围的变更”。
无变化。四、财务报表的编制基础
1、编制基础公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和42项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基于以下五所述重要会计政策及会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
报告期会计政策变更详见“44、重要会计政策和会计估计变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2022年6月30日合并及公司财务状况以及2022上半年合并及公司经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股
比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益
或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：*确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；*确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；*确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；*按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；*确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。2、合营企业的会计处理方法本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类和确认
（1）金融资产
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产是指同时符合下列条件金融资产：*本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产是指同时符合下列条件金融资产：*本公
司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的
合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。对此类金融负债，本公司按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量；
*不属于上述*或*情形的财务担保合同，以及不属于上述*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司作为此类金融负债发行方的，在初始确认后按照依据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
2.金融工具的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债按照公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
但是，本公司对于初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照该准则定义的交易价格进行初始计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量；对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
金融资产或金融负债被指定为被套期项目的，本公司根据《企业会计准则第24号——套期会计》规定进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：*扣除已偿还的本金；*加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进
行摊销形成的累计摊销额；*扣除累计计提的损失准备。
3.金融工具的减值
对于下列各项目，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
*按照《企业会计准则第14号——收入》规范的交易确认的应收账款或合同资产，初始计量中未包含重大融资成分，也未考虑不超过一年的合同中的融资成分；
*按照《企业会计准则第14号——收入》规范的交易确认的应收账款或合同资产，初始计量中虽然包含重大融资成分，但本公司选择按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；
*按照《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除上述金融资产外，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（除非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外）进行减值会计处理并确认损失准备。具体如下：
*如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；*如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；
*本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备。
4.金融工具的终止确认
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：
*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；
*金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，但本公司保留了对该金融资产控制的，按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
本公司金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
本公司非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司将终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
5.金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：*本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；*本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
对于应收票据，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策。
12、应收账款
本公司以预期信用损失为基础，对于《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
对于应收账款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于应收账款逾期期限作为共同风险特征，并确定预期信用损失会计估计政策。
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节10金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他应收款，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司基于逾期期限作为共同风险特征对其他应收款进行分类。预期损失率同“应收账款”。
15、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资、已完工尚未结算的项目等。
2、发出存货的计价方法
材料入库按实际成本法，材料发出采用月末一次加权平均法；产成品入库采用实际成本法，发出存货采用月末一次加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：*产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；*为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。*持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销。包装物采用分次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节10.金融工具减值。
17、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：
*据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；*出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准；*出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
19、债权投资无。
20、其他债权投资无。
21、长期应收款无。
22、长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所
共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
*在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
*参与被投资单位的政策制定过程；
*向被投资单位派出管理人员；
*被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
*其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
同时满足以下条件时予以确认：
*与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
*该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-405%2.38%-6.33%
机械设备年限平均法10-145%6.79%-9.50%
运输设备年限平均法8-105%9.50%-11.88%
动力设备年限平均法10-165%5.94%-9.50%
传导设备年限平均法12-205%4.75%-7.92%自动化控制及仪器仪
年限平均法5-85%11.88%-19.00%表
工业炉窑年限平均法8-125%7.92%-11.88%
工具及其他生产用具年限平均法185%5.28%
专用设备年限平均法10-125%7.92%-9.50%
其他机械设备年限平均法105%9.50%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；*即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；*承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；*租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：*借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；*占用一般借款按照
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；*借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产无。
28、油气资产无。
29、使用权资产
1.使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1)租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3)承租人发生的初始直接费用；(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
3.使用权资产的后续计量
（1）公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量
(2)公司采用直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公
司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(3)公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（4）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注“五、31、长期资产减值”。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：*使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。*使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限无形资产，具体使用年限如下：专利权使用寿命10-20年、专有技术使用寿命2-10年、其他使用寿命2-15年，土地使用权40年。
2、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：*运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；*技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发
展趋势的估计；*以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；*现在或潜在的竞争者预期采取的行动；*为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；*对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；*与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。31、长期资产减值本公司长期资产主要指长期股权投资、固定资产、使用权资产、商誉等资产。
1、长期资产减值测试方法
资产负债表日，本公司对长期资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备。
可收回金额按照长期资产的公允价值减去处置费用后的净额与长期资产预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期资产的公允价值净额是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该长期资产处置费用的金额确定。
本公司在确定公允价值时优先考虑销售协议价格，其次如不存在销售协议价格但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格确定；如按照上述规定仍然无法可靠估计长期资产的公允价值，以长期资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
本公司在确定长期资产预计未来现金流量现值时：*其现金流量分别根据资产持续使用过程中以
及最终处置时预计未来现金流量进行测算，主要依据公司管理层批准的财务预算或预测数据，以及预测期之后年份的合理增长率为基础进行最佳估计确定。预计未来现金流量充分考虑历史经验数据及外部环境因素的变化等确定。*其折现率根据资产负债日与预测期间相同的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。
2、长期资产减值的会计处理方法
本公司对长期资产可收回金额低于其账面价值的，应当将长期资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应长期资产的减值准备。相应减值资产折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
3、商誉的减值测试方法及会计处理方法
本公司每年年末对商誉进行减值测试，具体测试方法如下：
*先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，确认可收回金额，按资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低计提减值损失；*再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认其可收回金额，按包括分摊商誉的资产组或资产组组合账面价值与可收回金额孰低部分，首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉减值会计处理方法：根据商誉减值测试结果，对各项资产账面价值的抵减，应当作为各单项资产包括商誉的减值损失处理，计入当期损益。抵减后各项资产账面价值不得低于该资产公允价值净额、该资产预计未来现金流量现值和零三者之中最高者。未能分摊的减值损失在资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分配。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
根据本公司与职工就离职后福利达成的协议、制定章程或办法等，将是否承担进一步支付义务的离职福利计划分类为设定提存计划或设定受益计划两种类型。*设定提存计划按照向独立的基金缴存固定费用确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；*设定受益计划采用预期累计福利单位法进行会计处理。具体为：本公司将根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务折合为离职时点的终值；
之后归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法满足辞退福利义务时将解除劳动关系给予的补偿一次计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
35、租赁负债
在租赁开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。37、股份支付
1、股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具无。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1．政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政贷款贴息、其他补贴款等。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2．政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
*用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
*用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益，与本公司日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）承租人
公司作为承租人，在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2）出租人
公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）承租人
公司作为承租人，在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2）出租人
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当增值税13%、9%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税实缴流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加实缴流转税额3%
地方教育费附加实缴流转税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
安泰科技股份有限公司15%
天津三英焊业股份有限公司15%
河冶科技股份有限公司15%
北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司15%
安泰非晶科技有限责任公司15%
上海安泰至高非晶金属有限公司25%
海美格磁石技术（深圳）有限公司15%
安泰天龙钨钼科技有限公司15%
安泰创业投资（深圳）有限公司25%
北京安泰中科金属材料有限公司15%
安泰环境工程技术有限公司15%安泰（霸州）特种粉业有限公司15%
安泰爱科科技有限公司15%
安泰新材料科技涿州有限公司25%
安泰北方科技有限公司15%
2、税收优惠
1、经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局复审，公司于2020年12月
2 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202011005978，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
2、经天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局北京市税务局复审，公司之子公司安泰天龙钨
钼科技有限公司于 2021 年 10 月 9 日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR202112000027，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
3、经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局复审，公司之子公司安泰非
晶科技有限责任公司于 2021 年 12 月 17 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202111004986，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
4、经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局复审，公司之子公司北京安
泰钢研超硬材料制品有限责任公司于 2020年 12月 2日获得“高新技术企业”认定，证书编号GR202011008480，执行15%的企业所得税率，有效期三年。
5、经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局审批，公司之子公司河冶科技股
份有限公司于 2019 年 10 月 30 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR201913001884，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。6、经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局审批，公司之子公司海美格磁石技术(深圳)有限公司于 2019 年 12 月 09 日获得“高新技术企业”资格，证书编号 GR201944202375，执行15%的企业所得税率，有效期三年。
7、经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局审批，公司之子公司北京安
泰中科金属材料有限公司于 2021 年 12 月 21 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202111006720，执行
15%的企业所得税率，有效期三年。
8、经天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局复审，公司之子公司天津三英焊
业股份有限公司于 2020 年 10 月 28 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202012000188，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
9、经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局复审，公司之子公司安泰环境
工程技术有限公司于 2020 年 12 月 2 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202011004642，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
10、经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局审批，公司之子公司安泰（霸州）特种粉业有限公司于 2021 年 9 月 18 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202113001068，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
11、经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局审批，公司之子公司安泰爱科
科技有限公司于 2021 年 12 月 07 日获得“高新技术企业”认定，证书编号 GR202137003535，执行 15%的企业所得税率，有效期三年。
12、根据《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》2021年第40号令，公司之子公司适用安泰北方
科技有限公司西部大开发企业所得税优惠政策，执行15%的企业所得税税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金219657.67311750.91
银行存款1269018822.561606800628.06
其他货币资金406982853.61407685666.24
合计1676221333.842014798045.21
其中：存放在境外的款项总额26146236.5036125060.63
因抵押、质押或冻结等对使
406982853.61407685666.24
用有限制的款项总额其他说明
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
权益工具投资其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据55374895.1773471509.21
合计55374895.1773471509.21
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例
其中：
按组合计提坏
55541166624553747369222107773471
账准备100.00%0.30%100.00%0.30%
519.74.57895.17586.97.76509.21
的应收票据
其中：
银行承兑汇票商业承55541166624553747369222107773471
100.00%0.30%100.00%0.30%
兑汇票519.74.57895.17586.97.76509.21
55541166624553747369222107773471
合计100.00%0.30%100.00%0.30%
519.74.57895.17586.97.76509.21
按组合计提坏账准备：166624.57
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
未逾期55541519.74166624.570.30%
逾期1-30日0.001.00%
逾期31-60日0.001.50%
逾期61-90日0.002.00%
逾期91-180日0.003.50%
逾期181日-1年0.007.00%
逾期1-2年0.0015.00%
逾期2-3年0.0035.00%逾期3-4年0.0080.00%
逾期4-5年0.00100.00%
逾期5年以上0.00100.00%
合计55541519.74166624.57
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计整个存续期预期信未来12个月预期信整个存续期预期信用损失
用损失(未发生信
用损失(已发生信用减值)
用减值)
2022年1月1日
221077.760.00221077.76
余额
2022年1月1日
————————余额在本期
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提0.00-54453.190.00-54453.19
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动0.000.000.000.00
2022年6月30日余
0.00166624.570.00166624.57
额
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期信用损失的应收票据按组合计提预
期信用损失的221077.76-54453.19166624.57应收票据
合计221077.76-54453.19166624.57其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据44668090.64
合计44668090.64
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
108662108662110684110684
账准备6.74%100.00%9.63%100.00%0.00
882.12882.12845.28845.28
的应收账款
其中：按组合计提坏150331349010391
154276151765887368
账准备24010.93.26%10.26%47902.34599.90.37%14.61%
107.98649.03950.36
的应收889039账款
其中：
150331349010391
信用风154276151765887368
24010.93.26%10.26%47902.34599.90.37%14.61%
险组合107.98649.03950.36
889039
161191349011498
262938262450887368
合计86893.100.00%16.31%47902.19444.100.00%22.83%
990.10494.31950.36
009067
按单项计提坏账准备：108662882.12
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户19863427.559863427.55100.00%无法收回
客户28912469.528912469.52100.00%无法收回
客户37669275.947669275.94100.00%无法收回
客户46024673.396024673.39100.00%无法收回
客户55947446.005947446.00100.00%无法收回
客户65484910.795484910.79100.00%无法收回
客户73994983.213994983.21100.00%无法收回
客户83814215.953814215.95100.00%无法收回
客户93549112.603549112.60100.00%无法收回
客户102940000.002940000.00100.00%无法收回
其他50462367.1750462367.17100.00%无法收回
合计108662882.12108662882.12
按组合计提坏账准备：154276107.98
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
未逾期1157752062.693473256.190.30%
逾期1-30日62273011.62622730.101.00%
逾期31-60日26383061.78395745.921.50%
逾期61-90日15125691.92302513.832.00%
逾期91-180日28927223.911012452.863.50%
逾期181日-1年29259694.502048178.607.00%
逾期1-2年18372717.972755907.6915.00%
逾期2-3年24118249.448441387.3035.00%
逾期3-4年29441807.8223553446.2680.00%
逾期4-5年22282052.8622282052.86100.00%
逾期5年以上89388436.3789388436.37100.00%
合计1503324010.88154276107.98
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失
失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额151765649.03110684845.28262450494.31
2022年1月1日余额在
————————本期
--转入第三阶段-
本期计提2511029.352511029.35
本期转回2086481.002086481.00
其他变动-570.4064517.8463947.44
2022年6月30日余额154276107.98108662882.12262938990.10
按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1319720746.42
1至2年20257317.97
2至3年27432168.39
3年以上244576660.22
3至4年41548583.90
4至5年31567881.13
5年以上171460195.19
合计1611986893.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期
110684845.108662882.
信用损失的应2086481.0064517.84
2812
收账款按组合计提预
151765649.154276107.
期信用损失的2511029.35-570.40
0398
应收账款
262450494.262938990.
合计2511029.352086481.0063947.44
3110
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户174907901.044.64%905593.16
客户270780705.724.39%212342.12
客户351675725.313.21%244561.44
客户434491592.672.14%1505754.63
客户525750000.001.60%13512500.00
合计257605924.7415.98%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票339033088.57197712145.93
合计339033088.57197712145.93应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内163005432.9285.00%125886689.1680.73%
1至2年16025316.608.35%12107817.597.76%
2至3年2872729.521.50%3112943.152.00%
3年以上9867297.335.15%14837338.919.51%
合计191770776.37155944788.81
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付账款期末余额单位名称期末余额未结算原因
合计数比例(%)
客户15820000.003.03暂未达到结算条件
客户24735000.002.47暂未达到结算条件
客户34596862.962.40暂未达到结算条件
客户43581316.001.87暂未达到结算条件
客户53329626.741.74暂未达到结算条件
合计22062805.7011.51
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款18403179.3118625691.65
合计18403179.3118625691.65
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因
断依据其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款18403179.3118625691.65
合计18403179.3118625691.65
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额5180190.2445016704.5550196894.79
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-455872.45-455872.45
其他变动-15.98-15.98
2022年6月30日余额4724301.8145016704.5549741006.36
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）18270548.52
1至2年276680.02
2至3年635233.44
3年以上48961723.69
3至4年216798.86
4至5年713995.03
5年以上48030929.80
合计68144185.67
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
50196894.749741006.3
其他应收款-455872.45-15.98
96
50196894.749741006.3
合计-455872.45-15.98
96
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余末余额合计数的比例额
客户1其他34647221.305年以上50.84%34647221.30
客户2其他5961607.985年以上8.75%5961607.98
客户3其他1753914.001年以内2.57%5261.74
客户4其他1226690.005年以上1.80%1226690.00
客户5保证金1100000.001年以内1.61%3300.00
合计44689433.2865.57%41844081.02
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
533950160.526136358.337588781.10942741.1326646040.
原材料7813802.13
493628414
857813737.857813737.734627347.734627347.
在产品0.00
17170404
10267754351040053.3975735379.10634792155866664.5100761255
库存商品
2.503175.2550.70
低值易耗品1252464.79113125.971139338.822242642.36113125.972129516.39
142089953.141925828.69839754.169675629.6
委托加工物资164124.48164124.48
308213
包装物992603.180.00992603.181068547.141068547.14
25628743559131105.925037432422088462867086656.1214175963
合计
1.4315.527.1841.04
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额
计提其他转回或转销其他10942741.1
原材料167326.813296265.827813802.13
4
在产品0.000.000.00
55866664.551040053.3
库存商品731408.025558019.24
53
低值易耗品113125.97113125.97
委托加工物资164124.48164124.48
67086656.159131105.9
合计898734.830.008854285.06
41
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
106917840.106597086.109501003.109172860.
合同资产320753.51328143.01
11602120
106917840.106597086.109501003.109172860.
合计320753.51328143.01
11602120
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产-7389.50
合计-7389.50——其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税62214033.8342923129.31
预缴税费4131151.209932012.90
合计66345185.0352855142.21
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其本期公允累计公允他综合收项目期初余额应计利息期末余额成本备注价值变动价值变动益中确认的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账备期末单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业苏州六九新材1941319852
15281089
料科技877.8995.50.00
472.26354.53
有限公47司赣州江钨友泰1520815885
67638
新材料913.6297.20.00
3.68
有限公19司北京宏
161971619716197
福源科
181.8181.8181.8
技有限
555
公司安泰核原新材
7108-23886870
料科技0.00
985.7171.84113.87
有限公司深圳市启赋安
2752-11002642
泰投资0.00
141.9223.81118.11
管理有限公司江苏集萃安泰创明先进能源材料研究院有限公司北京安泰生物医用材料有限公司
606816144716197
18551089
小计100.9706.6181.8
960.29354.53
395
606816144716197
18551089
合计100.9706.6181.8
960.29354.53
395
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
钢研晟华工程技术有限公司10000000.0010000000.00
黑旋风锯业股份有限公司8937799.458937799.45
Ordersun AG 0.00 0.00
钢研大慧投资有限公司20468122.5720468122.57
西安增材制造国家研究院有限公司5000000.005000000.00
启赋安泰(常州)新材料产业基金合伙
100000000.00100000000.00
企业(有限合伙)通化市启赋富勒烯投资中心（有限合
2500000.002500000.00
伙）
葫芦岛渤船三英焊业有限责任公司0.000.00北京国氢中联氢能科技研究院有限公
550000.00550000.00
司
合计147455922.02147455922.02分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产2881369315.432978328474.57
固定资产清理47409.47
合计2881416724.902978328474.57
（1）固定资产情况
单位：元自动化工具及房屋及机械设运输设动力设传导设控制及工业炉专用设其他机项目其他生合计建筑物备备备备仪器仪窑备械设备产用具表
一、账面原
值：
1.2311176435066154798293417407406067204754676833355630
期初余1403220309647.08151.332.32796.2138.611.87291.425.642781
额7.050.917098065050931.63
2.154251056341273
94395116783524176994767251235091370
本期增937.9399.9014.0
9.44596.045.361.16583.61803.46336.88160.28
加金额003
18412
（943957082112352081176992471467252007279781981
660.9
1）购置9.44989.55702.239.451.16851.106.66544.55733.852.95
4
（
22860
2）在建83424389331442229520451501776555034
353.0
工程转948.35.815.91732.51546.80792.33666.057.33
9
入
（
3）企业
合并增加
3.23137
128472830469012380422951074843662319315137016
本期减110.7
6.22192.949.20931.336.69127.12969.61.817.20980.62
少金额4
（22969
128472662469012380422951074843662319315137016
1）处置007.3
6.22089.509.20931.336.69127.12969.61.817.20980.62
或报废0转入在1681016810
建工程3.443.44
4.2311177635765153258268817776400137549455701776885648
期末余9558179883223.92465.366.86252.7972.628.95553.605.256371
额0.275.871125553527994.92
二、累计折旧
1.520959995322923982223995012265249194484632819475832474
期初余8017.1551.540.7434.0253.81357.8322.855.07998.936.506426
额3297341958927259.00
2877853007111612257113581
2.116060171450520335022957
448.8691.8900.5021.12049.
本期增771.95447.74336.54945.25564.32921.30
369654加金额
2877853007111612257113581
（116060171450520335022957
448.8691.8900.5021.12049.
1）计提771.95447.74336.54945.25564.32921.30
369654
3.17296
177171450301922353409731023494257490290496449
本期减065.7.42253.486.72458.783.36670.18176.96.580.98147.26少金额2
（17248
177171402301922353409731023494257490290496449
1）处置156.2.42343.966.72458.783.36670.18176.96.580.98147.26或报废0转入在4790947909
建工程.52.52
4.54971105123782101884099012683255414829135047440922592
期末余8748.08899385.96423.856.91633.8046.928.78528.710.558025
额730.356009025269092.82
三、减值准备
1.1142485959107704321117803
7880172737927119290201176
期初余470.1124.2703.1006.35068..00792.96561.79205.86682.85719.64额758606
2.
本期增加金额
（
1）计提
3.
1148529557307814900182893420
本期减0.000.000.000.000.00
4.90.53718.84.000.12921.39
少金额
（
1148529557307814900182893420
1）处置
4.90.53718.84.000.12921.39
或报废
4.1142485844107704013217461
78801727378981192900599382
期末余470.1269.3703.1287.54146..00792.96004.26205.86782.859.52额758267
四、账
0.00
面价值
1.17506398611904440923092643036104582601019753326022881
期末账812595576.036.9249.1806.6615.27638.494.31242.065.136931
面价值1.371756873100485.43
2.17786787112064493013221343493113652600820954345742978
期初账757832414.305.3924.0375.3876.32809.550.98609.769.432847
面价值9.566949922575244.57
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机械设备32905302.0923005984.518153521.261745796.32动力设备1812564.111206404.39505069.66101090.06
传导设备606054.70264461.03296821.7644771.91自动化控制及仪
16584972.6414188089.601553599.86843283.18
器仪表
工业炉窑30324852.4321339329.597469280.231516242.61工具及其他生产
20911.1113094.532900.384916.20
用具
其他机械设备66200.0052486.1510403.853310.00
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因安泰北方科技有限公司房屋及建筑物
14377311.08正在办理中
（三号厂房）安泰北方科技有限公司房屋及建筑物
20824862.94正在办理中
（四号厂房）
威海多晶房屋及建筑物37338515.28正在办理中其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
选片机1692.31
镀层测厚仪4460.71
计算机等电子设备、检测仪器设备、其
41256.45
他辅助设备报废
合计47409.47
其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程113848911.1388020693.05
合计113848911.1388020693.05
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
零星工程及技79461478.82726890.8176734588.075244835.62726890.8172517944.8术改造2154安泰环境过滤
12540266.912540266.911839966.111839966.1
净化业务扩产0.00
6644
改造项目安泰超硬金刚
石工具（泰国）
1255256.260.001255256.261098641.261098641.26
有限公司三期扩产项目安泰超硬金刚
石工具（泰国）
有限公司激2228213.400.002228213.40266930.81266930.81光焊接锯片产能扩产项目河冶科技股份有限公司投资
建设粉末冶金8682748.000.008682748.002297210.002297210.00高速钢生产线项目安泰北方年产
5000吨高端稀12407838.512407838.5
土永磁制品项00目
116575801.113848911.90747583.888020693.0
合计2726890.812726890.81
941365
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额安泰超硬金刚石工
具（泰1347109811161255
960378.0282.92
国）有8400641.999.256.其他
84.92%%
限公.00269226司扩产项
目（三期）安泰环境过滤净化业务333111831254
7003100.099.60
扩产820099660.000266其他
00.820%%
改造.00.14.96
项目/生产制造投资安泰超硬金刚石工
具（泰国）有
6472335813962228
限公266946.3965.53
000.010.727.213.其他
司激30.81%%
00226340
光焊接锯片产能扩产项目河冶科技股份有限公司投资4919229763858682
19.5027.60
建设4000210.538.0.000.00748.其他
%%
粉末.00000000冶金高速钢生产线项目安泰北方年产
5000
315312401240
吨高20.00
70000.0078380.0078383.93%其他
端稀%
0.00.50.50
土永磁制品项目
41781550239623573711
合计326027488687112.0.004323
0.00.21.4655.12
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目租赁房屋合计
一、账面原值
1.期初余额34312682.5734312682.57
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额34312682.5734312682.57
二、累计折旧
1.期初余额11506134.6011506134.60
2.本期增加金额3670376.363670376.36
（1）计提3670376.363670376.36
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额15176510.9615176510.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值19136171.6119136171.61
2.期初账面价值22806547.9722806547.97其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额340793492.82335336406.65286967833.9820678880.20983776613.65
2.本期增加
447455.70726256.081173711.78
金额
（1）购
447455.70726256.081173711.78
置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额341240948.52335336406.65286967833.9821405136.28984950325.43
二、累计摊销
1.期初余额84593376.18213944517.72164784964.6114021566.05477344424.56
2.本期增加
3955672.368933900.611800344.861378944.7016068862.53
金额
（1）计
3955672.368933900.611800344.861378944.7016068862.53
提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额88549048.54222878418.33166585309.4715400510.75493413287.09
三、减值准备
1.期初余额6509677.2792414836.7598924514.02
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额6509677.2792414836.7598924514.02
四、账面价值
1.期末账面
252691899.98105948311.0527967687.766004625.53392612524.32
价值
2.期初账面
256200116.64114882211.6629768032.626657314.15407507675.07
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例52.55%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因根据《安泰科技股份有限公司与中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司、内蒙古包钢稀土磁性材料有限责任公
宗地 A 14290453.08司之合资合作协议》规定，自交割日起
60日内，将相关资产过户至安泰北方
科技有限公司名下其他说明
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他其他支出形资产损益费用化支180822816771461310824
0.00
出47.8301.456.38资本化支241554756444222979989
出6.56.719.27
24155471864672167714613108242979989
合计
6.5670.5401.456.389.27
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的海美格磁石技
术(深圳)有限1148059.451148059.45公司河冶科技股份
800508.80800508.80
有限公司
天津三英焊业38536351.838536351.8股份有限公司00宁波市化工研
52071738.652071738.6
究设计院有限
22
公司
安泰天龙钨钼578182085.578182085.科技有限公司0000安泰爱科科技
4601422.984601422.98
有限公司
675340166.675340166.
合计
6565
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置
天津三英焊业38536351.838536351.8股份有限公司00
38536351.838536351.8
合计
00
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁房屋使用权5909334.380.00738666.840.005170667.54租赁房屋改良支
38022297.677748734.869514251.080.0036256781.45
出
合计43931632.057748734.8610252917.920.0041427448.99其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备396477632.1162262667.84409984384.9261804429.22
内部交易未实现利润5279461.71791919.2512305244.001845786.60
可抵扣亏损0.000.00
政府补助4957450.73743617.615226484.76783972.71其他权益工具投资公
52011969.207801795.3852011969.207801795.38
允价值变动合计458726513.7571600000.08479528082.8872235983.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
96204445.6614430666.85100579921.2615086988.19
资产评估增值
合计96204445.6614430666.85100579921.2615086988.19
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产458726513.7571600000.08479528082.8872235983.91
递延所得税负债96204445.6614430666.85100579921.2615086988.19
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产14596893.414596893.411093863.811093863.8款6633
电镀开缸液226359.17226359.17358036.25358036.25
14823252.614823252.611451900.011451900.0
合计
3388
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款314519031.74529413248.65
未到期应付利息169402.92360158.58
合计314688434.66529773407.23
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1241005.00
银行承兑汇票1256415356.351158343006.33
合计1257656361.351158343006.33
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
应付账款1360042571.541185241888.09
合计1360042571.541185241888.09（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
客户125675452.47未到结算期
客户211192441.33未到结算期
客户32848859.95未到结算期
客户42843053.10未到结算期
客户52787610.62未到结算期
合计45347417.47
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
合同负债403742618.79289000541.42
合计403742618.79289000541.42报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬142373176.39488268562.64496930069.80133711669.23
二、离职后福利-设定
4813458.1153126160.9248869962.469069656.57
提存计划
三、辞退福利1513615.00619164.78634184.551498595.23合计148700249.50542013888.34546434216.81144279921.03
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
65545209.42339408256.47354560876.3350392589.56
和补贴
2、职工福利费17210063.4717210063.470.00
3、社会保险费1437294.8724786636.9024754636.891469294.88
其中：医疗保险费1271069.9522887096.2122866267.611291898.55工伤保险
109910.231431564.821410931.13130543.92
费生育保险
56314.69467975.87477438.1546852.41
费其他
4、住房公积金9634170.4227338871.0525479192.6411493848.83
5、工会经费和职工教
64956602.7410391789.516570481.9068777910.35
育经费
6、短期带薪缺勤0.000.000.00
7、短期利润分享计划0.000.000.00
其他短期薪酬799898.9469132945.2468354818.571578025.61
合计142373176.39488268562.64496930069.80133711669.23
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2235952.9137460087.0936195610.913500429.09
2、失业保险费178028.291320449.911288067.62210410.58
3、企业年金缴费2399476.9114345623.9211386283.935358816.90
合计4813458.1153126160.9248869962.469069656.57其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税29265817.408353800.73
消费税0.00
企业所得税24546743.6614432313.71
个人所得税1204524.241679453.72
城市维护建设税2602103.36840462.29
教育费附加1195004.58623834.02
房产税494456.85317033.34
土地使用税236055.38257616.65其他1714076.22781423.59
合计61258781.6927285938.05其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利69327447.4827685233.01
其他应付款99197763.5382149836.56
合计168525211.01109835069.57
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利69327447.4827685233.01
合计69327447.4827685233.01
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款99197763.5382149836.56
合计99197763.5382149836.56
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
账龄超过一年的重要其他应付款10115598.04待结算
合计10115598.04
其他说明42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款490304.71
一年内到期的租赁负债1260351.811995892.63
合计1260351.812486197.34
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额52486540.4434249048.58
合计52486540.4434249048.58
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款650000000.00500000000.00
未到期应付利息487500.00412500.00
合计650487500.00500412500.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
合计——
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁负债18027608.3319000253.24
合计18027608.3319000253.24
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
专项应付款60229157.0550905526.97
合计60229157.0550905526.97（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
专项应付款50905526.9719378080.0010054449.9260229157.05
合计50905526.9719378080.0010054449.9260229157.05
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助29272683.001385200.003626702.4027031180.60
合计29272683.001385200.003626702.4027031180.60
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关
纳米晶项2477600212440.02265160与资产相
目.000.00关特种合金
900000.0810000.0与资产相
精密带钢90000.00
00关
项目年产4万吨级非晶变压器铁芯351200017439991768000与资产相
高技术产.84.86.98关业化示范工程
3798424510258.73288165与资产相
难熔项目.228.44关促进产业结构调整
1000000100000.0900000.0与资产相
和中小企.0000关业发展资金北京市高
3100000310000.02790000与收益相
精尖产业.000.00关发展资金高性能纳米晶超薄
2504480207960.02296520与资产相
带及制品.000.00关产业化项目
锅炉改造1010856958571.1与资产相
52285.74
补贴.928关钨钼稀土材料研发28000002800000与资产相
制造基地.00.00关项目基础设施30265842989972与资产相
36611.92
配套补助.83.91关均匀细晶大直径钨
512847.9451994.9与资产相
棒材技术60852.96
59关
研发及产业化（省）均匀细晶大直径钨与收益相
52862.127668.7845193.34
棒材技术关
研发及产业化（市）威海市产学研合作
159007.3141845.8与收益相
创新示范17161.50
00关
工程资助资金钼及其合
金T型零部件热镦锻与资产相
62728.202818.8059909.40
成型关键关技术的研究与开发高性能钨
156448.7137048.7与资产相
材料重点19399.98
57关
实验室山东省中小微企业与资产相
57692.748246.1649446.58
创新竞技关行动热场钨杆生产技术与资产相
77144.5710994.5866149.99
改造项目关补助泰山产业
领军人才938496.1877214.6与收益相
61281.48
项目支持46关资金技术创新
182672.1138674.2与收益相
引导计划43997.94
62关
补贴
外贸区域2608251112707.02495544与资产相
发展资金.384.34关
设备购置334584.8316568.0与资产相
18016.88
补助80关研究开发与收益相
63800.0063800.00
区级补助关新材料产与收益相
业发展补99400.0099400.00关助重点研发12200001220000与收益相
补助.00.00关市级产业与收益相
2000.002000.00
发展资金关
2927268138520036267022703118
合计
3.00.00.400.60
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
10260081026008
股份总数
097.00097.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）2673264051.552673264051.55
其他资本公积97631294.8697631294.86
合计2770895346.412770895346.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益
一、不能重-451071-451071分类进损73.8273.82益的其他综合收益其他
权益工具-451071-451071
投资公允73.8273.82价值变动
二、将重分
类进损益-421738-652099.-433646.-218453.-465103
的其他综3.819546490.27合收益外币
-421738-652099.-433646.-218453.-465103财务报表
3.819546490.27
折算差额
其他综合-493245-652099.-433646.-218453.-497582
收益合计57.6395464904.09
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费335640.964149161.774109458.69375344.04
合计335640.964149161.774109458.69375344.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积223386891.48223386891.48
任意盈余公积151570222.26151570222.26
合计374957113.74374957113.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润624738459.07475062583.62
调整后期初未分配利润624738459.07475062583.62
加：本期归属于母公司所有者的净利润141616196.43121294155.08
减：提取法定盈余公积282433.38
应付普通股股利20520161.94
其他综合收益结转留存收益2824333.79
期末未分配利润766354655.50578378477.17
调整期初未分配利润明细：1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务3939130464.513312381781.433088309550.712507696740.31
其他业务13192124.186244483.3411758666.537307763.09
合计3952322588.693318626264.773100068217.242515004503.40
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
先进功能材料及器件1391745046.63特种粉末冶金材料及
1513442507.50
制品高品质特钢及焊接材
813390291.86
料环保与高端科技服务
233744742.70
业按经营地区分类
其中：
国内市场2812213175.70
国外市场1140109412.99市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：合计
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。
合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
对于应付客户对价，公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。
质保义务：根据合同约定、法律规定等，公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，公司按照预计负债进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及公司承诺履行任务的性质等因素。
销售退回条款：对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1629989400.00元，其中，1352270600.00元预计将于2022年下半年年度确认收入，277718800.00元预计将于2023年度年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税7113181.614771352.01
教育费附加5198241.893521930.33
房产税12034562.1212811185.45土地使用税2845624.953241938.95
印花税2578890.341454930.49
其他111365.03108035.95
合计29881865.9425909373.18
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬31307055.3128381151.30
修理费32733.2433375.13
通讯费93493.16105642.04
办公费289517.72197295.28
差旅费941649.322572428.14
交通费57190.1377081.90
运输费10194.0813174.99
折旧费166733.10139666.30
广告展览费684701.701109506.06
会议费38993.0927913.87
业务招待费1304179.621827382.97
其他费用19321882.8511464274.07
合计54248323.3245948892.05
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬135159419.52104052097.99
固定资产折旧11026653.7810336366.91
无形资产摊销5476946.627543539.47
办公费3473652.273793137.42
差旅费661057.221432350.45
交通费710983.73881750.18
会议费42061.7149110.90
业务招待费1410161.051341054.91
房屋占用费6613738.475815343.59
水电费573875.19964036.51
修理费3898089.492646492.60
邮电通讯费237863.02296705.59
中介机构服务费2784033.195342667.84
咨询费715850.271473758.45
保密工作管理经费1067.0080975.06
培训费3792.0930622.82
董事会费11833.7718099.30
排污费448615.65261209.91
其他费用11325198.4213115225.14
合计184574892.46159474545.04
其他说明65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
研究开发费171032234.37153786389.89
合计171032234.37153786389.89其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出13516900.9117889855.91
减：利息收入10163667.8910131276.20
手续费支出2390123.832136390.48
汇兑损益-14970267.933507247.43
其他314125.45
合计-8912785.6313402217.62其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
纳米晶项目420400.00433840.00
特种合金精密带钢项目90000.0090000.00年产4万吨级非晶变压器铁芯高技术
1743999.861719999.44
产业化示范工程
难熔项目510258.78517697.98北京市海淀区环境保护局永丰锅炉改
52285.7452285.74
造
高性能钨钼棒丝技改扩建项目112707.04112707.04
基础设施配套补助36611.9236611.92均匀细晶大直径钨棒材技术研发及产
60852.9660852.96业化（省）均匀细晶大直径钨棒材技术研发及产
7668.787668.78业化（市）威海市产学研合作创新示范工程资助
17161.5029431.81
资金
钼及其合金 T 型零部件热镦锻成型关
2818.808962.08
键技术的研究与开发海洋光源用高性能钨材料规模化生产
21824.94
项目建设
泰山产业领军人才团队项目补助资金61281.4861281.48
税费返还186838.0492641.58
钨钼稀土材料研发制造基地项目奖励200000.00表面涂覆与金属扩渗工艺改造项目设
11900.22
备购置补助
山东省中小微企业创新竞技行动（32）8246.168246.16
热场钨杆生产技术改造项目补助10994.5810994.58
高性能钨材料重点实验室19399.9819399.98
2019年度山东省技术创新引导计划43997.9443997.94（2018年竞技行动）
宝坻企业发展扶持资金1366228.00
宝鸡公租房补助项目19535.6058606.80
一次性培训补贴9500.004000.00
鄞州区企业研发投入后补助资金35000.00
经济扶持资金20000.00
国内授权发明专利年费资助660.00
“以工代训”稳岗补贴12000.00
人力社保局-吸纳高校毕业生补贴18956.48
人力社保局-以工代训补贴7000.00
人力社保局—稳岗补贴877936.7939940.16促进产业结构调整和中小企业发展资
100000.00100000.00
金
高精尖产业发展资金310000.00310000.00
绿色低碳发展项目奖励1100000.00
能源管理平台项目资金奖励408000.00国网（天津）综合能源服务有限公司35683.21
高新技术企业奖励性后补100000.00
2021年第二批省外贸发展专项资金50000.00
发展奖励资金900000.00
省级“专精特新”示范企业奖励500000.00
“专精特新”中小企业贷款贴息255000.00
2021年省级工业转型升级专项资金2053700.00
收北京市经济和信息化局高精尖发展
500000.00
专项资金
收北京节能清洁生产补助费用100000.00
企业技术中心研发平台项目奖励500000.00
高新技术企业培育资助200000.00
设备投资补助18016.88
人力社保局-吸纳高校毕业生补贴4991.10
货运补贴1000.00
合计11428887.145512736.07
68、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1855960.29370361.62
其他152392.06
合计1855960.29522753.68其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失455872.45-115531.92
应收账款坏账损失-424548.3510708316.03
应收票据坏账损失54453.19110563.62
合计85777.2910703347.73其他说明
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-898734.83-8407829.66损失
十二、合同资产减值损失7389.50-41299.75
合计-891345.33-8449129.41
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得或损失合计-5120.28-25247.74
其中：固定资产处置利得或损失-5120.28-25247.74
合计-5120.28-25247.74
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助179095.80152174.01179095.80
固定资产报废利得102898.0251348.13102898.02
无法支付的应付款项108503.78108503.78
其他354031.34257838.59354031.34
债务重组利得724682.55
合计744528.941186043.28744528.94
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
19-20年市石财外与收益相
补助是否16000.00
促进外经[2021]2号关贸稳定增长资金北京市生态环境局老旧汽车淘汰更新北京市生与收益相
补贴代付补助是否10000.00态环境局关
过渡户-京
JU9730 汽车报废政府补贴昌平残疾
残联岗位117994.0与收益相人就业协补助是否补贴1关会安置残疾与收益相
补助是否8080.00人补助关统计局政与收益相
奖励是否100.00策奖励关国家知识知识产权产权局专与收益相
奖励是否2000.00奖励利局北京关代办处
残联岗位132595.8与收益相补助是否补贴0关科技创新张店区科与收益相
财政补助补助是否44500.00技局关资金
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠100000.00100000.00
其他123955.4830596.41123955.48
资产报废损失283441.89198074.45283441.89
停工损失1747889.65254689.171747889.65
债务重组损失1022098.52
合计2255287.021505458.552255287.02
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用24332306.8822259453.82
递延所得税费用-20337.51-166255.33
合计24311969.3722093198.49（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额213835194.49
按法定/适用税率计算的所得税费用32075279.17
子公司适用不同税率的影响2661762.81
调整以前期间所得税的影响-94853.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响162860.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-392442.16本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1025832.28
亏损的影响
税法规定的额外可扣除费用-11126469.42
所得税费用24311969.37
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息收入10163667.8910131276.20
政府补助12513516.511909307.03
收到国家课题拨款19549580.0011500309.00
收回往年押金20000.0019446.50
罚款收入16938.84
保证金退回5295967.529326706.78
银行冻结资金解冻1000000.00
合计48559670.7632887045.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
扣除人工薪酬、折旧及摊销后的管理费
53603858.2152564917.48
用、销售费用
金融机构手续费2390123.831823169.97
国家课题支出1870766.4116872279.96
保证金17946000.00
罚款支出19813.2222596.41
法院冻结资金650000.00
支付投标保证金8172130.00
退回宁波市化工研究设计院有限公司200000.00安庆分公司风险担保金
合计66906691.6789228963.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
银行承兑汇票保证金退还375181809.89231235936.93
保函保证金37295.50
合计375219105.39231235936.93
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付银行承兑汇票保证金394901703.85248526725.09
支付保函保证金1746326.88
合计396648030.73248526725.09
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润189523225.12172394142.63
加：资产减值准备805568.04-2254218.32
固定资产折旧、油气资产折耗、
135812049.54131860824.39
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧3670376.361222569.02无形资产摊销16068862.5316675932.55
长期待摊费用摊销10252917.9210565034.95
处置固定资产、无形资产和其他
5120.2825247.74
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”
180543.87146726.32号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）-1453367.0221397103.34
投资损失（收益以“－”号填列）-1855960.29-522753.68递延所得税资产减少（增加以
635983.83491237.66“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-656321.34-657492.99“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-354028064.25-299655976.85
列）经营性应收项目的减少（增加以-570949482.65-348738623.91“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以
436646122.87204135562.85“－”号填列）
其他7784940.31
经营活动产生的现金流量净额-127557484.88-92914684.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1269238480.23992398569.97
减：现金的期初余额1607112378.971386127067.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-337873898.74-393728497.98
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金1269238480.231607112378.97
其中：库存现金219657.67311750.91
可随时用于支付的银行存款1269018822.561606800628.06
三、期末现金及现金等价物余额1269238480.231607112378.97
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金406982853.61各种保证金
合计406982853.61
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金102562883.61
其中：美元12833456.186.711486130457.81
欧元90597.077.0084634940.51港币
新加坡元1218156.524.81705867859.96
泰铢49072498.630.19069353218.24日元11739452.000.0491576407.09应收账款
其中：美元欧元港币长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记
账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用重要境外经营实体名称与本公司关系主要经营地记账本位币选择依据安泰超硬金刚石工具本公司的孙公司泰国泰铢公司所在国币种（泰国）有限责任公司
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助1385200.003626702.40
计入其他收益的政府补助7802184.747802184.74
计入营业外收入的政府补助179095.80179095.80
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产
无形资产负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：6、其他九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接河冶科技股份非同一控制下
河北河北生产57.35%有限公司企业合并北京安泰钢研
超硬材料制品北京北京生产95.00%投资设立有限责任公司安泰非晶科技
涿州北京生产100.00%投资设立有限责任公司上海安泰至高
非晶金属有限上海上海生产60.00%投资设立公司北京安泰中科
金属材料有限北京北京生产51.00%投资设立公司海美格磁石技非同一控制下术（深圳）有深圳深圳生产56.56%企业合并限公司天津三英焊业非同一控制下
天津天津生产50.59%股份有限公司企业合并安泰创业投资（深圳）有限北京深圳投资100.00%投资设立公司安泰天龙钨钼非同一控制下
北京北京生产99.68%0.32%科技有限公司企业合并安泰环境工程
北京北京生产40.90%3.72%投资设立技术有限公司安泰（霸州）
特种粉业有限河北河北生产50.00%投资设立公司安泰爱科科技非同一控制下
山东山东生产50.26%有限公司企业合并安泰北方科技
内蒙古内蒙古生产51.00%投资设立有限公司安泰新材料科
技涿州有限公河北河北生产100.00%投资设立司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额河冶科技股份有限公
42.65%11728472.2910501846.82438434181.73
司北京安泰钢研超硬材
5.00%3676027.92891459.5755903638.17
料制品有限责任公司上海安泰至高非晶金
40.00%-374152.498103972.05
属有限公司北京安泰中科金属材
49.00%570585.761259022.504908667.67
料有限公司海美格磁石技术（深
43.44%5834214.546993471.6068590832.27
圳）有限公司天津三英焊业股份有
49.41%727462.6131350190.45
限公司安泰环境工程技术有
55.38%8794320.8431997551.28177035153.23
限公司安泰（霸州）特种粉业
50.00%7087329.2779032687.47
有限公司安泰爱科科技有限公
49.74%7302568.81189824143.46
司安泰北方科技有限公
49.00%1109744.17204035226.84
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债河冶
104615351468
科技488557375341579095945092513214925147
976515652
股份38430081712.4252308921813072383.2310
970.4402.1713.2
有限1.640.33893.226.916.375.06748.80
938
公司北京安泰钢研超硬4556193164882222222242881970625820162016材料1044900800536996699669440829777451385138
制品7.747.955.695.785.785.786.372.159.929.92有限责任公司海美格磁160638041987383120504037153341851951320521743423
石技5110956100669504595.00993423616090396596291.0887
术（深6.66.828.48.4313.562.11.872.98.1338.51圳）有限公司天津三英
8966320212165824582482873270115553605360
焊业
3019770690724214421445778707832890119011
股份.97.336.30.42.42.17.094.26.13.13有限公司安泰环境
563520777713373572554460563920877727328077524055
工程
483792214059261331287926801341992213481000566815
技术
8.257.225.479.85.107.954.798.693.481.39.367.75
有限公司安泰
（霸州）特160845252061462917584805147447371948474934135091
种粉6924141220657118159.52772798472702718264730.1995
业有0.71.002.71.2554.794.62.051.67.6068.28限公司安泰爱科578223388120425560734316417823606538280662962869
科技6298202283213452984.08511843455363971631367.1268
有限8.134.322.456.74311.056.839.816.643.06540.60公司安泰北方3837862647006083608337758681464357435743科技6372305926785118511844136606607438633863
有限4.18.864.04.36.368.55.374.92.27.27公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量河冶科技
730390124143272414327-126217591490133192913319291-357920
股份有限
17.744.434.4304.0165.915.795.7972.75
公司北京安泰钢研超硬
294493820785502013340-2236352652056278134516313082174787
材料制品
41.599.009.054.9365.201.334.469.96
有限责任公司海美格磁石技术（深8444432134305113430511246621265205699254019925401-384643圳）有限公5.442.302.307.1765.20.34.346.72司天津三英
829773514722381472238-141017688827311619761161976-115628
焊业股份
7.17.75.7554.894.31.77.7731.82
有限公司安泰环境
210186815880761588076-276266310566121143012114301-330905
工程技术
82.153.183.180.2868.922.752.7520.84
有限公司
安泰（霸
125862213523401352340-6891511037488158527215852722878503
州）特种粉
98.605.365.360.1522.281.141.14.19
业有限公司安泰爱科
32320121468148146814813444152071888599635259963521068390
科技有限
80.581.321.325.8002.65.30.306.51
公司安泰北方
171614022647842264784-180080
科技有限
28.82.03.03443.70
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法赣州江钨友泰
新材料有限公赣州赣州钨加工20.00%权益法司北京宏福源科
北京北京电池材料40.00%权益法技有限公司
北京安泰生物北京北京生产26.22%权益法医用材料有限公司苏州六九新材
料科技有限公北京北京生产18.66%权益法司安泰核原新材
料科技有限公河北河北生产34.00%权益法司深圳市启赋安
泰投资管理有深圳深圳投资30.00%权益法限公司江苏集萃安泰创明先进能源
江苏常州生产32.00%权益法材料研究院有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措本的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。
本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
截止2022年6月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄账面余额减值准备
应收票据55541519.74166624.57
应收账款1611986893.00262938990.10
其他应收款68144185.6749741006.36
（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。
（三）市场风险
1．汇率风险
汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，境外资产占比较低。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、泰铢）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。
2．利率风险
本公司的利率风险主要产生于固定利率的银行借款等。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
3．价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、权益工具价格以及其他风险变量的变化。十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（三）其他权益工具投
147455922.02147455922.02
资
二、非持续的公允价值
--------计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息其他权益工具投资为公司持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产投资。
公司认为用以确定该投资公允价值的信息不足，而成本代表了对公允价值的最佳估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
新材料、新工艺及中国钢研科技集
北京产品开发测试技190000万元35.51%35.51%团有限公司术服务本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（三）在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京钢研大慧科技发展有限公司受同一母公司控制新冶高科技集团有限公司受同一母公司控制北京钢研新冶精特科技有限公司受同一母公司控制北京钢研新冶工程设计有限公司受同一母公司控制中达连铸技术国家工程研究中心有限责任公司受同一母公司控制北京钢研新冶电气股份有限公司受同一母公司控制北京钢研新冶工程技术中心有限公司受同一母公司控制中科钢研节能科技有限公司受同一母公司控制北京钢研新冶环科科技有限公司受同一母公司控制冶金自动化研究设计院有限公司受同一母公司控制北京金自天正智能控制股份有限公司受同一母公司控制上海金自天正信息技术有限公司受同一母公司控制河北钢研科技有限公司受同一母公司控制北京钢研物业管理有限责任公司受同一母公司控制北京钢研高纳科技股份有限公司涿州分公司受同一母公司控制北京钢研高纳科技股份有限公司受同一母公司控制北京钢研柏苑出版有限责任公司受同一母公司控制钢铁研究总院有限公司受同一母公司控制中联先进钢铁材料技术有限责任公司受同一母公司控制钢研纳克检测技术股份有限公司受同一母公司控制北京中实国金国际实验室能力验证研究有限公司受同一母公司控制山东钢研中铝稀土科技有限公司受同一母公司控制钢研集团稀土科技有限公司受同一母公司控制涿州安泰六九新材料科技有限公司联营企业的子公司中联先进钢铁材料技术有限责任公司涿州分公司受同一母公司控制北京金自天正智能控制股份有限公司涿州分公司受同一母公司控制钢研昊普科技有限公司受同一母公司控制北京钢研物业管理有限责任公司涿州分公司受同一母公司控制河北钢研德凯科技有限公司受同一母公司控制涿州钢研昊普科技有限公司受同一母公司控制国家冶金精细品种工业性试验基地受同一母公司控制黑旋风锯业股份有限公司其他关联方
启赋安泰(常州)新材料产业基金合伙企业(有限合伙)其他关联方
其他说明5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
中国钢研科技集购买商品、接受劳
521596.3312000000.00否178747.32
团有限公司务
安泰国际贸易有购买商品、接受劳
否1611523.67限公司务
北京钢研大慧科购买商品、接受劳
1347065.63108000000.00否47235544.87
技发展有限公司务
河北钢研科技有购买商品、接受劳
1000000.00否365862.32
限公司务
北京钢研物业管购买商品、接受劳
3668669.773500000.00是724057.70
理有限责任公司务
北京钢研高纳科购买商品、接受劳
133435.41500000.00否119632.74
技股份有限公司务
钢铁研究总院有购买商品、接受劳
3514799.5618000000.00否648414.40
限公司务
钢研纳克检测技购买商品、接受劳
1353521.955000000.00否1291316.24
术股份有限公司务北京中实国金国
购买商品、接受劳
际实验室能力验16415.08100000.00否8962.26务证研究有限公司
北京钢研柏苑出购买商品、接受劳
59393.6850000.00是48584.90
版有限责任公司务
赣州江钨友泰新购买商品、接受劳
12256414.608000000.00是2406637.17
材料有限公司务
钢研昊普科技有购买商品、接受劳
1728757.539500000.00否19105976.72
限公司务
微山钢研稀土材购买商品、接受劳
否2101109.54料有限公司务中联先进钢铁材
购买商品、接受劳
料技术有限责任3895431.318000000.00否3032201.57务公司江苏集萃安泰创
购买商品、接受劳
明先进能源材料50000.00否19916.10务研究院有限公司
河北钢研德凯科购买商品、接受劳
50000.00否4778.76
技有限公司务北京钢研高纳科
购买商品、接受劳
技股份有限公司否12905.50务涿州分公司涿州安泰六九新
购买商品、接受劳
材料科技有限公8849.56是务司
安泰核原新材料购买商品、接受劳
169469.03是
科技有限公司务钢研纳克江苏检
购买商品、接受劳
测技术研究院有100000.00否务限公司
涿州钢研昊普科购买商品、接受劳3000000.00否技有限公司务
江苏钢研昊普科购买商品、接受劳
1000000.00否
技有限公司务北京钢研新冶工
购买商品、接受劳
程技术中心有限100000.00否务公司
冶金自动化研究购买商品、接受劳
3500000.00否
设计院有限公司务
黑旋风锯业股份购买商品、接受劳
15341111.3220000000.00否
有限公司务
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京钢研大慧科技发展有限
销售商品、提供劳务342036141.27193478707.17公司北京钢研高纳科技股份有限
销售商品、提供劳务22389.38166920.35公司
钢铁研究总院有限公司销售商品、提供劳务2256861.802193817.55钢研纳克检测技术股份有限
销售商品、提供劳务1769.91189009.85公司北京钢研新冶工程设计有限
销售商品、提供劳务273.00公司安泰核原新材料科技有限公
销售商品、提供劳务463178.90447756.43司北京安泰六九新材料科技有
销售商品、提供劳务1394708.73776803.97限公司北京安泰生物医用材料有限
销售商品、提供劳务77698.85107358.38公司北京钢研新冶工程技术中心
销售商品、提供劳务17699.12有限公司
钢研昊普科技有限公司销售商品、提供劳务2921575.195231781.41
安泰国际贸易有限公司销售商品、提供劳务16226673.25中联先进钢铁材料技术有限
销售商品、提供劳务68141.59131894.69责任公司
中国钢研科技集团有限公司销售商品、提供劳务89494.0778721.82冶金自动化研究设计院有限
销售商品、提供劳务64159.301363570.81公司
涿州钢研昊普科技有限公司销售商品、提供劳务2364350.57江苏集萃安泰创明先进能源
销售商品、提供劳务44025.19材料研究院有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
河北钢研科技有限公司房屋769846.56769846.57
钢铁研究总院有限公司房屋2006576.702006576.69安泰核原新材料科技有限公
房屋342416.88323769.60司
钢研昊普科技有限公司房屋774405.18北京钢研高纳科技股份有限
房屋16478.5216478.53公司北京安泰六九新材料科技有
房屋596906.22457810.80限公司
涿州钢研昊普科技有限公司房屋774405.16
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额中国钢研科技25238
办公楼0.000.00
集团有9.44限公司关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
关联担保情况说明（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
公司董事（含独立董事）、监事及高级
4889649.603660578.24
管理人员
（8）其他关联交易
项目本期发生额（万元）上期发生额（万元）
水电费4.1812.52
房屋、物业401.97497.23通讯（电话、邮报、有线）0.110.99
合计406.26510.74
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京钢研大慧科
应收账款74907901.04905593.1641407007.472273217.25技发展有限公司北京安泰六九新
应收账款材料科技有限公210595.49139045.37137210.75137210.75司新冶高科技集团
应收账款371770.00371770.00371770.00182396.88有限公司钢铁研究总院有
应收账款256098.363201.5687705.001342.63限公司安泰国际贸易有
应收账款4457483.694457483.694457483.694457483.69限公司北京钢研高纳科
应收账款28514.96281.64254000.003810.00技股份有限公司冶金自动化研究
应收账款0.000.00743340.0026016.90设计院有限公司安泰核原新材料
应收账款756680.61151341.64381492.50140625.28科技有限公司江苏集萃安泰创
应收账款明先进能源材料156914.071264.07110247.37330.74研究院有限公司钢研昊普科技有
应收账款2317168.3012736.601089626.708162.33限公司涿州安泰六九新
应收账款材料科技有限公781188.2653811.51227821.4079737.49司北京钢研新冶工
应收账款5391.2216.175082.7315.25程设计有限公司涿州钢研昊普科
应收账款1758048.4120918.12555941.001667.82技有限公司钢铁研究总院有
预付账款6360.006360.00限公司钢研纳克检测技
预付账款213170.00192030.00术股份有限公司北京钢研新冶工
预付账款程技术中心有限20000.0020000.00公司北京钢研大慧科
预付账款0.30技发展有限公司中国钢研科技集
预付账款247051.40386801.55团有限公司北京钢研物业管
预付账款7615.00理有限责任公司钢研昊普科技有
预付账款200000.002144384.79限公司北京钢研柏苑出
预付账款5415.002405.00版有限责任公司北京钢研高纳科
预付账款20840.00技股份有限公司北京钢研物业管
预付账款理有限责任公司168914.57181494.33涿州分公司北京安泰六九新
其他应收款材料科技有限公117356.05117356.05118571.05112934.39司涿州钢研昊普科
其他应收款296726.53890.18技有限公司安泰核原新材料
其他应收款647828.866310.24603686.166177.81科技有限公司钢研昊普科技有
其他应收款830421.3658129.501073536.5358858.85限公司江苏集萃安泰创
其他应收款明先进能源材料128853.50386.56研究院有限公司涿州安泰六九新
其他应收款材料科技有限公14839.7844.5221772.2965.32
司（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据黑旋风锯业股份有限公司7069639.55
应付账款安泰国际贸易有限公司5079181.135079181.13北京钢研大慧科技发展有限
应付账款3763162.916395325.82公司
应付账款新冶高科技集团有限公司1472149.521472149.52北京钢研新冶工程技术中心
应付账款1247690.001247690.00有限公司北京金自天正智能控制股份
应付账款11000.0011000.00有限公司北京钢研高纳科技股份有限
应付账款4520.00137640.40公司
应付账款钢铁研究总院有限公司4179223.491120838.53钢研纳克检测技术股份有限
应付账款103595.00257274.00公司北京安泰六九新材料科技有
应付账款9020.589020.58限公司北京钢研新冶电气股份有限
应付账款158541.60158541.60公司冶金自动化研究设计院有限
应付账款2785966.203856308.08公司上海金自天正信息技术有限
应付账款90000.0090000.00公司赣州江钨友泰新材料有限公
应付账款7936000.00443152.50司涿州安泰六九新材料科技有
应付账款10000.0020000.00限公司
应付账款河北钢研科技有限公司279818.15983746.72山东钢研中铝稀土科技有限
应付账款691301.00公司国家冶金精细品种工业性试
应付账款175000.00验基地
应付账款黑旋风锯业股份有限公司6564918.081110061.65安泰核原新材料科技有限公
应付账款134050.00司北京钢研物业管理有限责任
应付账款0.00439688.92公司涿州分公司
应付账款钢研昊普科技有限公司376100.001173282.80
应付账款河北钢研德凯科技有限公司5400.005400.00
中国北方稀土（集团）高科
应付账款51285164.9256852948.90技股份有限公司
合同负债安泰国际贸易有限公司117900.55117900.55安泰核原新材料科技有限公
合同负债1856.001856.00司北京钢研大慧科技发展有限
合同负债72263927.7241760250.00公司北京钢研高纳科技股份有限
合同负债0.00公司北京钢研新冶工程设计有限
合同负债183000.00183000.00公司
合同负债钢铁研究总院有限公司11014.61211014.61
合同负债钢研昊普科技有限公司15079841.5114006166.31
合同负债山东微山湖稀土有限公司11729890.20合同负债中国钢研科技集团有限公司0.00137664.00冶金自动化研究设计院有限
合同负债0.0040000.00公司北京安泰六九新材料科技有
合同负债342687.15393687.15限公司北京安泰生物医用材料有限
合同负债0.001050.00公司
启赋安泰(常州)新材料产业
合同负债1328689.61
基金合伙企业(有限合伙)
其他应付款河北钢研科技有限公司0.00718419.76
其他应付款中国钢研科技集团有限公司4668520.00915518.63
其他应付款钢铁研究总院有限公司210000.0010000.00北京钢研物业管理有限责任
其他应付款1361529.501853344.73公司涿州分公司
7、关联方承诺
8、其他
项目本期发生额（万元）上期发生额（万元）
水电费4.1812.52
房屋、物业401.97497.23通讯（电话、邮报、有线）0.110.99
合计406.26510.74
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、2017年3月，公司控股子公司安泰环境工程技术有限公司的控股子公司宁波化工院收到广州知识
产权法院送达的传票及民事起诉状，要求山东华鲁恒升化工股份有限公司（被告一）、宁波市化工研究设计院有限公司（被告二）、宁波远东化工集团有限公司（被告三）、尹明大（被告四）四名被告方于2017年4月21日出庭应诉与四川金象赛瑞化工股份有限公司、北京烨晶科技有限公司的侵害发明专利权纠纷案。
2020年6月24日，宁波化工院收到广东省高级人民法院发来的《民事判决书》[（2017）粤民初97号]，广东省高级人民法院依照有关规定案件作出了一审判决，判决如下：
（1）被告二于判决生效之日起立即停止制造侵犯原告一、原告二的专利号为 ZL201110108644.9，名
称为“节能节资型气相淬冷法蜜胺生产系统及其工艺”产品发明专利权的蜜胺生产系统；
（2）被告二、被告三对其中的4000万元承担连带赔偿责任；
（3）案件受理费641800元，由被告二、被告三共同负担128360元。
本次诉讼中，所涉诉讼事项属安泰环境对其收购之股权交割前的历史事项，根据公司同宁波化工院股权转让方（本案第三被告）签署的《关于宁波市化工研究设计院有限公司股权转让协议》和《宁波远东化工集团有限公司关于承担宁波市化工研究设计院有限公司相关诉讼案件风险的承诺函》中的相关约定，本案如造成宁波化工院的经济损失将由本案第三被告全部承担。
针对上述判决结果，为维护公司合法权益，公司支持宁波化工院与其他被告方一起重新提交相关证据。
2020年7月8日，宁波化工院已向最高人民法院提起上诉，截至报告日案件已进行开庭审理，待判决后公
司将及时履行信息披露义务。
2、2017年9月，公司控股子公司安泰环境工程技术有限公司的控股子公司宁波市化工研究设计院有
限公司收到四川省成都市中级人民法院送达的民事起诉状一份和开庭《传票》等相关法律文件，根据开庭《传票》的内容，要求尹明大（被告一）、山东华鲁恒升化工股份有限公司（被告二）、宁波市化工研究设计院有限公司（被告三）、宁波远东化工集团有限公司（被告四）四名被告方于于2017年10月17日出庭应诉与四川金象赛瑞化工股份有限公司的商业秘密纠纷案。
2021年12月30日，宁波市化工研究设计院有限公司收到四川省成都市中级人民法院民事判决书（[2017）
川01民初2948号]，案件判决如下：
（1）自判决生效之日起，宁波市化工研究设计院有限公司立即停止披露、使用、允许他人使用原告的
商业秘密，停止侵害的时间持续到涉案技术图纸、资料记载的技术信息已为公众知悉之日止；立即销毁记载有原告商业秘密的载体资料；
（2）自判决生效之日起十五日内，宁波市化工研究设计院有限公司、宁波厚承管理咨询有限公司对其中的500万元承担连带赔偿责任；同时宁波市化工研究设计院有限公司承担52000元的案件受理费。
针对上述判决结果，公司支持宁波化工院与其他被告方一起重新提交相关证据，依法向最高人民法院提起上诉，采取相关法律措施，维护公司合法权益。截止本报告发出之日，案件尚在审理过程中。除存在上述或有事项外，截止2022年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目分部间抵销合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值例例按单项计提坏
29006290062969629696
账准备4.63%100.00%6.51%100.00%
961.96961.96961.96961.96
的应收账款
其中：
按组合计提坏
5973824733555004742646249450377011
账准备95.37%7.92%93.49%11.60%
112.95033.30079.65283.46600.03683.43
的应收账款
其中：
其中：信
4259334733537859833045949450281008
用风险68.00%11.11%72.44%14.96%
141.40033.30108.10299.89600.03699.86
组合关联方1714481714489600296002
27.37%21.05%
险组合971.55971.55983.57983.57
6263897634155004745615979147377011
合计100.00%12.19%100.00%17.35%
074.91995.26079.65245.42561.99683.43
按单项计提坏账准备：29006961.96
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户15947446.005947446.00100.00%无法收回
客户25484910.795484910.79100.00%无法收回
客户33994983.213994983.21100.00%无法收回
客户42727557.132727557.13100.00%无法收回
客户52053490.792053490.79100.00%无法收回
客户61893343.501893343.50100.00%无法收回
客户71884600.001884600.00100.00%无法收回
客户8849518.40849518.40100.00%无法收回
客户9793500.00793500.00100.00%无法收回
其他3377612.143377612.14100.00%无法收回
合计29006961.9629006961.96
按组合计提坏账准备：47335033.3
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
未逾期316690057.58950070.170.30%
逾期1-30日16776409.85167764.101.00%
逾期31-60日12471136.88187067.051.50%
逾期61-90日11686379.00233727.582.00%
逾期91-180日16114980.31564024.323.50%
逾期181日-1年4418229.26309276.047.00%
逾期1-2年1262318.20189347.7315.00%
逾期2-3年2437025.14852958.8035.00%
逾期3-4年979038.35783230.6880.00%
逾期4-5年9460303.269460303.26100.00%
逾期5年以上33637263.5733637263.57100.00%合计425933141.4047335033.30
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信用损整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失合计
失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额49450600.0329696961.9679147561.99
2022年1月1日余额在
————————本期
--转入第三阶段-
本期计提-2115566.73-2115566.73
本期转回690000.00690000.00其他变动
2022年6月30日余额47335033.3029006961.9676341995.26
按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）522133709.05
1至2年3146918.20
2至3年2437025.14
3年以上98671422.52
3至4年2258757.43
4至5年12688900.78
5年以上83723764.31
合计626389074.91
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提预期
29696961.929006961.9
信用损失的应690000.00
66
收账款按组合计提预
49450600.0-2115566.747335033.3
期信用损失的
330
应收账款
合计79147561.9-2115566.7690000.0076341995.2936
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户137941092.286.06%794692.73
客户227472455.384.39%0.00
客户320403892.913.26%8731992.53
客户419222090.003.07%240985.92
客户517691729.712.82%53075.19
合计122731260.2819.60%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息61999.9975555.51
应收股利315539632.63262565464.72
其他应收款4036787.5328972731.84
合计319638420.15291613752.07（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
委托贷款61999.9975555.51
合计61999.9975555.51
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
安泰环境工程技术有限公司44086877.6020459005.83
安泰天龙钨钼科技有限公司241189438.15241189438.15
天津三英焊业股份有限公司917020.74917020.74
北京安泰中科金属材料有限公司1310411.16北京安泰钢研超硬材料制品有限责任
16937731.80
公司
河冶科技股份有限公司11098153.18
合计315539632.63262565464.72
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款4036787.5328972731.84
合计4036787.5328972731.84
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额1756106.7642106331.6643862438.42
2022年1月1日余额
在本期
本期计提2439.272439.27
2022年6月30日余额1758546.0342106331.6643864877.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）4394577.80
1至2年29705.81
3年以上43477381.61
4至5年22108.32
5年以上43455273.29
合计47901665.22
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
43862438.443864877.6
其他应收款2439.27
29
43862438.443864877.6
合计2439.27
29
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
客户1其他34647221.305年以上72.33%34647221.30
客户2其他5961607.985年以上12.45%5961607.98
客户3其他1753914.001年以内3.66%5261.74
客户4其他647828.861年以内1.35%4455.87
客户5其他200000.001年以内0.42%600.00
合计43210572.1490.21%40619146.89
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
378123091457819073.332341184378123091457819073.332341184
对子公司投资
4.20220.984.20220.98
对联营、合营51935474.716197181.835738292.850819973.316197181.834622791.4企业投资156055
383316638474016255.335915013383205088474016255.335803463
合计
8.91073.847.50072.43（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价末余额值）追加投资减少投资其他备值）北京安泰中
3250000.3250000.
科金属材料
0000
有限公司安泰非晶科
392950923929509227295865
技有限责任
0.000.008.11
公司上海安泰至
1068000010680000
高非晶金属.00.00有限公司北京安泰钢研超硬材料2683981426839814
制品有限责4.544.54任公司河冶科技股3967248639672486
份有限公司0.490.49天津三英焊
569562705695627050699605
业股份有限.38.38.82公司海美格磁石
5616893756168937技术（深圳）.09.09有限公司安泰创业投
165839191658391913416080资（深圳）
0.710.719.29
有限公司安泰环境工
5604150056041500
程技术有限.00.00公司安泰天龙钨
14838801483880
钼科技有限
000.00000.00
公司安泰（霸州）
4956451749564517
特种粉业有.77.77限公司爱科科技有1789575017895750
限公司0.000.00安泰北方科2040000020400000
技有限公司0.000.00
3323411332341145781907
合计
840.98840.983.22
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余投资单额（账权益法宣告发减值准其他综额（账追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末位面价合收益其他面价资资的投资益变动股利或值准备余额值）调整值）
损益利润一、合营企业
二、联营企业赣州江钨友泰1520815885
67638
新材料913.6297.2
3.68
有限公19司北京宏
16197
福源科
181.8
技有限
5
公司苏州六九新材1941319852
15281089
料科技877.8995.5
472.26354.53
有限公47司北京安泰生物医用材料有限公司
346223573816197
22041089
小计791.4292.8181.8
855.94354.53
565
346223573816197
22041089
合计791.4292.8181.8
855.94354.53
565
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1436349387.731250542526.54961214768.41822487041.34
其他业务6097784.813802302.273761209.251631057.01
合计1442447172.541254344828.81964975977.66824118098.35
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。
合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
对于应付客户对价，公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。
质保义务：根据合同约定、法律规定等，公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，公司按照预计负债进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及公司承诺履行任务的性质等因素。
销售退回条款：对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为482744424.33元，其中，469117554.57元预计将于2022年下半年年度确认收入，13626869.76元预计将于2023年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益62079848.2427763952.02
权益法核算的长期股权投资收益2204855.942745054.27
其他152392.06
合计64284704.1830661398.35
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-185664.15计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
11421144.90
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准
2086481.00
备转回除上述各项之外的其他营业外收入和
-1509310.01支出其他符合非经常性损益定义的损益项
186838.04
目
减：所得税影响额1019268.41
少数股东权益影响额1646507.34
合计9333714.03--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
2.94%0.13800.1380
利润扣除非经常性损益后归属于
2.75%0.12890.1289
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差
异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他