天山股份:2022年半年度财务报告

新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
新疆天山水泥股份有限公司
2022年半年度财务报告
2022年08月
1新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金18589714594.8214287903126.17结算备付金拆出资金
交易性金融资产999304664.411094325487.21衍生金融资产
应收票据254273760.01323437047.01
应收账款36000583536.4832929536980.92
应收款项融资6733125162.587716912489.77
预付款项2285894216.711804880484.78应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款4096945502.943528840696.06
其中：应收利息
应收股利310358359.3529564228.96买入返售金融资产
存货12983466610.1010060297679.59合同资产
持有待售资产7862571.667862571.66一年内到期的非流动资产
其他流动资产1434337071.231400943253.83
流动资产合计83385507690.9473154939817.00
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资12395886627.8612490869074.82
2新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
其他权益工具投资
其他非流动金融资产12292358.1312292358.13
投资性房地产99124419.0499811729.08
固定资产111442070386.28112513895794.11
在建工程17200638900.1412578510361.45生产性生物资产油气资产
使用权资产1544932267.521780499750.11
无形资产36559094865.4535785320832.23
开发支出6725409.575425486.49
商誉26485790912.2526484790953.81
长期待摊费用4861695432.084554470418.12
递延所得税资产2872337598.552624526144.14
其他非流动资产3776316708.922974421020.51
非流动资产合计217256905885.79211904833923.00
资产总计300642413576.73285059773740.00
流动负债：
短期借款33413404898.3324544709452.36向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据12453610836.3812391082139.91
应付账款27922827418.7624793869256.19预收款项
合同负债3881204864.143737832251.31卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬810646637.221743127734.11
应交税费2879007213.495438307764.50
其他应付款50214655524.2049115121206.85
其中：应付利息
应付股利4475624146.009403055035.13应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债15093953677.2912653770162.41
其他流动负债3804790204.425698511170.63
流动负债合计150474101274.23140116331138.27
非流动负债：
3新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
保险合同准备金
长期借款33668580600.0033706266597.10
应付债券10496203996.1610494704701.10
其中：优先股永续债
租赁负债1250769754.751453012409.43
长期应付款2064989405.503049025497.91
长期应付职工薪酬73102000.0073102000.00
预计负债2043520630.162181859661.72
递延收益638794749.06625034084.68
递延所得税负债1976530036.242040565250.41其他非流动负债
非流动负债合计52212491171.8753623570202.35
负债合计202686592446.10193739901340.62
所有者权益：
股本8663422814.008348805927.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积34159841566.1629894589667.24
减：库存股
其他综合收益38216349.1923031834.32
专项储备669979967.47600382030.25
盈余公积4900051950.604900051950.60一般风险准备
未分配利润32804829158.2032180398012.07
归属于母公司所有者权益合计81236341805.6275947259421.48
少数股东权益16719479325.0115372612977.90
所有者权益合计97955821130.6391319872399.38
负债和所有者权益总计300642413576.73285059773740.00
法定代表人：肖家祥主管会计工作负责人：赵旭飞会计机构负责人：王俊
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金2841225188.231194912703.24
交易性金融资产104135110.48107758368.19衍生金融资产应收票据
应收账款123875.00
应收款项融资232959183.64324740239.24
预付款项5698542.964659967.20
其他应收款6753032546.792112572556.37
其中：应收利息
4新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
应收股利400855316.1984297527.09
存货77712067.2832077563.03合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产4902608.583942598.76
流动资产合计10019665247.963780787871.03
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资73558288748.1773420433127.35其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1034737453.451070653955.74
在建工程42995977.5824546311.31生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产127775021.05130386246.71开发支出商誉
长期待摊费用4022815.834490585.13递延所得税资产
其他非流动资产1838068.601838068.60
非流动资产合计74769658084.6874652348294.84
资产总计84789323332.6478433136165.87
流动负债：
短期借款600000000.00交易性金融负债衍生金融负债
应付票据322282822.59250470000.00
应付账款117502266.8783855141.87预收款项
合同负债116664445.29154943794.58
应付职工薪酬14434530.5858876117.98
应交税费6978514.355435631.95
其他应付款184338646.88436434633.95
其中：应付利息
应付股利584400.00584400.00持有待售负债
5新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
一年内到期的非流动负债704879172.23
其他流动负债15172517.4720148832.88
流动负债合计1377373744.031715043325.44
非流动负债：
长期借款5858000000.003368000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债
长期应付款6513741.10
长期应付职工薪酬43439000.0043439000.00
预计负债19876457.7919739218.67
递延收益106979310.90110138905.06
递延所得税负债25152055.0926158515.56其他非流动负债
非流动负债合计6059960564.883567475639.29
负债合计7437334308.915282518964.73
所有者权益：
股本8663422814.008348805927.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积64485082906.0860569377415.42
减：库存股
其他综合收益-30138236.34-30138236.34
专项储备8016731.979216954.49
盈余公积809297736.19809297736.19
未分配利润3416307071.833444057404.38
所有者权益合计77351989023.7373150617201.14
负债和所有者权益总计84789323332.6478433136165.87
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入65445703496.5775815408026.26
其中：营业收入65445703496.5775815408026.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本61760135682.4565992985026.99
其中：营业成本53384597875.3357023297251.55利息支出手续费及佣金支出退保金
6新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1157728176.44974861227.34
销售费用827824487.371398408658.01
管理费用3525858120.243832424871.57
研发费用620850108.28459765484.73
财务费用2243276914.792304227533.79
其中：利息费用2309649555.402354836813.29
利息收入153322158.17113675971.69
加：其他收益740994575.14596331105.41
投资收益（损失以“－”号填列）439349565.36807678578.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收
465055695.93863089882.24
益以摊余成本计量的金融资产终止
-37047916.68-23761753.03确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-95020822.80-146639068.64
信用减值损失（损失以“-”号填列）267524697.36-381722897.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）-29379531.65-285593084.66
资产处置收益（损失以“-”号填列）172034738.24115513653.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列）5181071035.7710527991285.37
加：营业外收入119954388.81143300402.87
减：营业外支出163778255.70186070352.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）5137247168.8810485221335.29
减：所得税费用1202489896.452834639536.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列）3934757272.437650581798.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）3934757272.437650581798.53
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润3483360674.756326667202.49
2.少数股东损益451396597.681323914596.04
六、其他综合收益的税后净额15676348.4224085006.49
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额15184514.8720932855.23
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益15184514.8720932855.23
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
7新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额15184514.8720932855.23
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额491833.553152151.26
七、综合收益总额3950433620.857674666805.02
归属于母公司所有者的综合收益总额3498545189.626347600057.72
归属于少数股东的综合收益总额451888431.231327066747.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.40210.8027
（二）稀释每股收益0.40210.8027
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：肖家祥主管会计工作负责人：赵旭飞会计机构负责人：王俊
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入181175363.23156010565.83
减：营业成本142379641.83127524878.59
税金及附加5555513.364884003.79
销售费用5582547.067559570.41
管理费用55906005.0733537739.13
研发费用1666647.582019173.53
财务费用-15217682.64-36123837.50
其中：利息费用71463061.1020518750.00
利息收入86694978.1261685302.15
加：其他收益8475006.882141424.96
投资收益（损失以“－”号填列）2840882268.18638913090.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00以摊余成本计量的金融资产终止确
0.000.00
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3623257.71-11809136.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）2281065.827503543.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）-775.860.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）2833316998.28653357960.54
加：营业外收入625573.26290935.87
减：营业外支出3685154.09889210.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）2830257417.45652759685.56
减：所得税费用-921778.62-2952284.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列）2831179196.07655711969.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
2831179196.07655711969.62
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
0.000.00
列）
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
8新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
六、综合收益总额2831179196.07655711969.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益00
（二）稀释每股收益00
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金67183898807.6775237533604.18客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还274383446.86375801553.61
收到其他与经营活动有关的现金944182777.45847615119.52
经营活动现金流入小计68402465031.9876460950277.31
购买商品、接受劳务支付的现金46700101051.8549086190578.06客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金5649687529.515412234827.71
支付的各项税费8515182742.059844185642.74
支付其他与经营活动有关的现金2204379600.732480422939.85
经营活动现金流出小计63069350924.1466823033988.36
经营活动产生的现金流量净额5333114107.849637916288.95
二、投资活动产生的现金流量：
9新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
收回投资收到的现金0.00
取得投资收益收到的现金341095969.59346450541.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额256251232.31423198734.88
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额14482756.920.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计611829958.82769649276.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8316078583.369115589524.25
投资支付的现金66214800.00676744440.00质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额78960226.39665846697.02
支付其他与投资活动有关的现金0.0096866008.80
投资活动现金流出小计8461253609.7510555046670.07
投资活动产生的现金流量净额-7849423650.93-9785397393.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金5944276074.50384077500.01
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1713438100.00384077500.01
取得借款收到的现金36104479305.5234227310325.35
收到其他与筹资活动有关的现金10922496500.017739580230.26
筹资活动现金流入小计52971251880.0342350968055.62
偿还债务支付的现金28636230564.3229405733810.11
分配股利、利润或偿付利息支付的现金11011216344.396226969415.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润227695239.79510567923.24
支付其他与筹资活动有关的现金6964000000.007674233547.11
筹资活动现金流出小计46611446908.7143306936772.50
筹资活动产生的现金流量净额6359804971.32-955968716.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1152983.51-1365314.23
五、现金及现金等价物净增加额3844648411.74-1104815135.97
加：期初现金及现金等价物余额12359763901.9712861787011.92
六、期末现金及现金等价物余额16204412313.7111756971875.95
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金392186303.04477986729.11
收到的税费返还1661361.701492147.25
收到其他与经营活动有关的现金2107213595.601958557514.46
经营活动现金流入小计2501061260.342438036390.82
购买商品、接受劳务支付的现金298149058.64319762931.93
支付给职工以及为职工支付的现金375671776.65339227013.08
支付的各项税费23004757.1724862577.26
支付其他与经营活动有关的现金1533798688.291108109775.76
经营活动现金流出小计2230624280.751791962298.03
经营活动产生的现金流量净额270436979.59646074092.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
10新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
取得投资收益收到的现金2443203647.36150463621.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
19476.00
金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2443203647.36150483097.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
12198606.201324528.80
金
投资支付的现金128400000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金100000000.00
投资活动现金流出小计112198606.20129724528.80
投资活动产生的现金流量净额2331005041.1620758568.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4230837974.50
取得借款收到的现金3100000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3678800000.00
筹资活动现金流入小计11009637974.500.00
偿还债务支付的现金710000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2935271761.95521640622.05
支付其他与筹资活动有关的现金8031656496.54
筹资活动现金流出小计11676928258.49521640622.05
筹资活动产生的现金流量净额-667290283.99-521640622.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1934151736.76145192039.50
加：期初现金及现金等价物余额907073451.47584538631.11
六、期末现金及现金等价物余额2841225188.23729730670.61
11新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益项目所有者少数股
其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计
83488298944900032180759471537291319
23031600382
一、上年期末余额05927.0.000.000.005896670.0051950.0.003980120.00259421612977872399
834.32030.25
00.2460.07.48.90.38
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
83488298944900032180759471537291319
23031600382
二、本年期初余额05927.0.000.000.005896670.0051950.0.003980120.00259421612977872399
834.32030.25
00.2460.07.48.90.38
42652528901346866359三、本期增减变动金额（减少3146161518469597624431
0.000.000.0051898.0.000.000.000.0082384.66347.48731.以“－”号填列）887.00514.87937.22146.13
92141125
348333498539504
15184451888
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0060674.0.0045189.33620.
514.87431.23
756285
42652457981323359031
314616
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.0051898.0.000.000.000.000.000.000.0068785.22366.91152.
887.00
92928375
42652457981323359031
314616
1．所有者投入的普通股0.000.000.0051898.0.000.000.000.000.000.000.0068785.22366.91152.
887.00
92928375
2．其他权益工具持有者投入资
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本
3．股份支付计入所有者权益的0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
12新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
金额
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
---
-
285892858932951
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00436264
29528.29528.94154.
625.67
626229
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
---
-
285892858932951
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00436264
29528.29528.94154.
625.67
626229
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或股
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本）2．盈余公积转增资本（或股
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本）
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
存收益
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
69597695977920177518
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
937.22937.2274.72111.94
19381619381618358212174
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
767.97767.97196.03964.00
----
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.001242180.000.000.000.0012421810438134656
830.75830.75021.31852.06
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
86634341594900032804812361671997955
38216669979
四、本期期末余额22814.0.000.000.008415660.0051950.0.008291580.00341805479325821130
349.19967.47
00.1660.20.62.01.63
13新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益项目所有者少数股
其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本其他小计东权益优先股永续债其他积存股合收益备积险准备利润计
1048740763-491261063111319
44894587217688084
一、上年期末余额22959.0.000.000.0017913.0.00383450.0015459.0.00422743506926
649.38401.36182.98
0021639.2978.44.42
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
302224201130961658481640882257
22906440629
其他0.000.000.000.001859010.0038618.0.008850000.00745964425281171245
513.29931.28.4426.08.35.16.51
1048734298-4788335874764801709693576
485524
二、本年期初余额22959.0.000.000.005038140.001543956019.0.005004590.00168707509464678171
580.66
00.65126.0062.86.79.14.93
--
7354563512三、本期增减变动金额（减少以50094120932493371574610033
0.000.000.000.000.000.0096166.03522.“－”号填列）103.36855.23169.7303771.92643.
0983
5826
63266634761326576741
20932
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0067202.0.0000057.40975.41033.
855.23
49728658
6437969388
500941500941
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.0016065.57168.
103.36103.36
1854
305497305497
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
258.29258.29
2．其他权益工具持有者投入资
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本
3．股份支付计入所有者权益的
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
金额
14新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
6132466333
500941500941
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0018806.59910.
103.36103.36
8925
---
-
790127901283266
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00425418
70974.70974.89411.
437.25
070732
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
---
-
790127901283266
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00425418
70974.70974.89411.
437.25
070732
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或股
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本）2．盈余公积转增资本（或股
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
本）
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
存收益
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
49337493371555764894
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
169.73169.73562.30732.03
14599514599536434182429
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
123.92123.92140.73264.65
----
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.00966570.000.000.000.009665720876117534
954.19954.19578.43532.62
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
10487347994788334299754762445199927
54937534861
四、本期期末余额22959.0.000.000.004449180.0056019.0.008966880.00776064105630881694
29.23750.39
00.0162.28.53.23.76
15新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权股本资本公积专项储备盈余公积其他优先股永续债其他股收益润益合计
-
834880560569379216954809297734440577315061
一、上年期末余额3013823
927.007415.42.4936.19404.387201.14
6.34
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
834880560569379216954809297734440577315061
二、本年期初余额3013823
927.007415.42.4936.19404.387201.14
6.34
三、本期增减变动金--
314616839157054201371
额（减少以“－”号12002222775033
87.00490.66822.59
填列）.522.55
28311792831179
（一）综合收益总额
196.07196.07
（二）所有者投入和314616839157054230322
减少资本87.00490.66377.66
1．所有者投入的普通314616839157054230322
股87.00490.66377.66
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
--
（三）利润分配
28589292858929
16新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
528.62528.62
1．提取盈余公积
--2．对所有者（或股
28589292858929
东）的分配
528.62528.62
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
--
（五）专项储备12002221200222.52.52
631546.2631546.2
1．本期提取
44
--
2．本期使用18317681831768.76.76
（六）其他
-
866342264485088016731809297734163077735198
四、本期期末余额3013823
814.002906.08.9736.19071.839023.73
6.34
17新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
上年金额
单位：元
2021年半年度
项目其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权股本资本公积专项储备盈余公积其他优先股永续债其他股收益润益合计
-
104872407684489693587217312847881699
一、上年期末余额291569
2959.000531.908.11401.364765.745659.77
36.34
加：会计政策变更前期差错更正其他
-
104872407684489693587217312847881699
二、本年期初余额291569
2959.000531.908.11401.364765.745659.77
36.34
三、本期增减变动
152324152324
金额（减少以
949.30949.30“－”号填列）
（一）综合收益总655711655711
额969.62969.62
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他
--
（三）利润分配503387503387
020.32020.32
18新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
1．提取盈余公积0.00
--2．对所有者（或
503387503387
股东）的分配
020.32020.32
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
104872407684489693587217328079896932
四、本期期末余额291569
2959.000531.908.11401.369715.040609.07
36.34
19新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
三、公司基本情况
新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是新疆维吾尔自治区人民政府（以下简称“自治区人民政府”）新政函[1998]70号批准成立，并经自治区人民政府新政函[1998]95号同意调整发起人及股本，以新疆水泥厂45万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司、中国建筑材料西北公司、新疆建化工业总厂等五
家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998年11月18日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记。
1998年10月19日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准（证监发[1998]264号、265号），向社会公开发行普通股5000.00万股。1999年1月本公司股票在深圳证券交易所上市流通，上市时注册资本为12946.00万元。
2000年10月配股完成后，注册资本变更为14446.00万元；2001年10月送红股完成后，注册资本
变更为17335.20万元。
2004年7月28日，根据公司2003年年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本17335.20
万股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增2股，转增后注册资本变更为20802.24万元。
公司于2006年5月实施股权分置改革工作，向流通股股东每10股送3.2股。国有法人股股东中国非金属材料总公司（以下简称“中材总公司”）持有股份数由61200000股变更为44843871股，持股比例由29.42%变更为21.56%，新疆天山建材（集团）有限责任公司（以下简称“天山建材”）持有股份数由41788800股变更为30620451股，持股比例由20.09%变更为14.72%，2006年12月公司第一大股东中材总公司实际控制人中国材料工业科工集团公司（现名“中国中材集团有限公司”）与第二大股东天山建材的实际控制人新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“新疆维吾尔自治区国资委”）达成协议，以无偿划转的方式，将后者所持有的天山建材的股权无偿划转给中国材料工业科工集团公司，中国证监会豁免中国材料工业科工集团公司的要约收购义务。
2007年7月31日，公司控股股东中国中材集团有限公司改制设立中国中材股份有限公司（以下简称“中材股份”），公司第二大股东天山建材将持有的本公司14.72%股权作为出资投入中材股份。本次改制完成后，公司控股股东中材股份直接持有本公司36.28%股权。
2008年5月23日，根据公司2007年年度股东大会决议，以2007年12月31日总股本20802.24万
股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增5股，转增后注册资本变更为31203.36万元。
2009年4月28日，经公司第四届董事会第五次会议决议向特定对象非公开发行股票募集资金，后于2010年4月6日获得中国证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]416号）核准，公司非公开发行普通股7691.15万股，募集资金总额为153900.00万元，扣除各项发行费用3900.00万元，实际募集资金净额为150000.00万元，其中新增注册资本为7691.15万元，资本公积为142308.85万元。截至2010年4月26日，本公司注册资本变更为38894.51万元，股本变更为 38894.51万元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2010A3031号验资报告验证。
2011年3月16日，经公司第四届董事会第二十二次会议决议向不特定对象公开发行股票募集资金，后于2011年10月8日获得中国证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2011]1615号）核准，公司公开发行普通股10000.00万股，募集资金总额为206400.00万元，扣除各项发行费用13092.51万元，实际募集资金净额为193307.49万元，其中新增注册资本为
10000.00万元，资本公积为183307.49万元。截至2012年1月20日，本公司注册资本变更为
48894.51万元，股本变更为48894.51万元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
XYZH/2011A3039 号验资报告验证。本次增发完成后，公司控股股东中材股份直接持有本公司 35.49%的股权。
20新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
根据2012年3月22日本公司2011年年度股东大会决议，本公司以转增前48894.51万股为基数，以资本公积每10股转增8股，向全体股东实施分配，增加股本39115.61万元，资本公积减少
39115.61万元，转增后本公司股本为88010.13万元。
根据2016年本公司第八次临时股东大会决议，并经中国证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2205号），公司非公开发行股票16862.17万股，募集资金合计为115000.00万元，扣除各项发行费用1011.43万元，实际募集资金净额为113988.57万元，其中新增注册资本16862.17万元、资本公积97126.40万元。截至2017年12月6日，公司股本变更为
104872.30 万元，业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2017URA30385号验资报告验证。
本次增发完成后，公司控股股东中材股份直接持有本公司45.87%的股权。
2016年，经国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）批准，本公司原最终控制人中
国中材集团有限公司与中国建筑材料集团有限公司实施重组，中国建筑材料集团有限公司更名为中国建材集团有限公司，并作为重组后的母公司。2017年，中国中材集团有限公司股权自国资委无偿划转至中国建材集团有限公司持有。
2018年，中国建材集团有限公司旗下中国建材股份有限公司（以下简称“中国建材股份”）及中材
股份进行合并，两家公司于2018年5月2日完成换股，中材股份股东按换股比转换为中国建材股份股东，中国建材股份持有中材股份 100.00%股权，2018年 5月 3日合并后的中国建材股份 H 股正式在香港联交所上市交易。
2019年10月25日，中材股份完成工商注销，2020年5月15日，中国建材股份在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司办理完非交易过户手续。
根据2021年公司第二次临时股东大会决议，并经中国证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司向中国建材股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2021〕2921号）核准，本公司向中国建材股份在内的 26名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票7300082968股，发行完成后，本公司股本变更为834880.59万元，业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职业字[2021]40846号验资报告验证。本次增发完成后，公司控股股东中国建材股份直接持有本公司87.70%的股权。
2022年1月13日，本公司完成发行314616887新股配套资金募集，16名发行对象已将认购款项
汇入中国国际金融股份有限公司指定的银行账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对上述认购资金实收情况进行了审验，出具了《关于新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票申购资金到位的验资报告》（天职业字[2022]1652号）。2022年1月14日，中国国际金融股份有限公司将收到的认购资金扣除承销费用后划转至本公司指定的募集资金专项账户内，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《新疆天山水泥股份有限公司验资报告》（天职业字[2022]1653号），本次新股发行后，注册资本人民币866342.2814元。
本公司及本公司之子公司（以下合称“本集团”）经营范围包括水泥及相关产品的开发、生产、销
售和技术服务；建材产品进出口业务；商品混凝土的生产、销售；石灰岩、砂岩的开采、加工及销售；
房屋、设备租赁；财务咨询；技术咨询；货物运输代理；装卸、搬运服务；货运信息、商务信息咨询；
钢材、橡塑制品、金属材料、金属制品、水性涂料、电线电缆、机械设备、机电设备、木材、石材、耐
火材料、玻璃陶瓷制品、环保设备、五金交电、仪器仪表、电子产品、数码产品、电子元器件、通讯器
材的销售；商品采购代理；石灰石、水泥、混凝土生产所用的工业废渣的销售；石膏的开采、加工与销售；水泥制品、水泥熟料、粉煤矿渣、混凝土骨料的生产与销售；水泥及商混设备制造、安装、维修；
一般货物与技术的进出口经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司注册地址：新疆乌鲁木齐市达坂城区白杨沟村；总部地址：新疆乌鲁木齐市河北东路1256号天
合大厦、上海市浦东新区世博馆路70号中国建材大厦。
本公司所属行业为制造业——非金属矿物制品业。
本公司母公司为中国建材股份，最终母公司为中国建材集团有限公司。
21新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表（子公司，是指被本公司控制的企业或主体），本年度变化情况详见本附注八。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本报告期为2022年1月1日至2022年6月
30日。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
22新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
23新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
在编制合并财务报表时，子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
24新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收
入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价之平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益列示。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
25新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；
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本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
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本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。在计量应收款项预期信用损失时参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，以预期信用损失模型为基础，采用简化方法于应收款项初始确认时确认预期存续期损失。
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
28新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本集团对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
15、存货公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
1.存货的分类
本公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品、包装物等。
2.发出存货的计价方法
发出存货时采用加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。对于库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；对于为生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
29新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
1.合同履约成本
本集团对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
30新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
19、债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
20、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
31新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损
失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产主要为已出租的房屋建筑物、土地使用权。
32新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧（摊销）。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物4052.38
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠地计量时，以取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，于发生时计入当期损益。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法4052.38
机器设备年限平均法5-2054.75-19.00
运输设备年限平均法1059.50
办公及其他设备年限平均法3-1059.50-31.67
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
33新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
（2）本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
34新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
25、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.本公司无形资产主要包括土地使用权、矿权、软件、商标使用权等，按成本进行初始计量。
2.摊销方法
项目摊销方法
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。
35新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
软件按5年平均摊销。
其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
27、长期资产减值
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报
告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
36新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
28、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括简易道路、土地占用补偿费、土地租赁费、矿山剥离费、融资服务费等。该等费用在受益期内进行摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
30、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
本公司的短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积
金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金、为离退休职工提供的补充福利等，按照承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。
（1）设定提存计划
本公司的设定提存计划，是指按当地政府的相关规定为职工缴纳的基本养老保险和失业保险，以及本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立的企业补充养老保险（企业年金）。在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
本公司加入中国建材集团有限任公司企业年金计划，企业年金基金由公司缴费、个人缴费和投资收益组成。所归集的企业年金基金由中国建材集团有限公司委托受托人进行受托管理，由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人提供统一的相关服务。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的自有资产或者其他资产分开管理，分别记账，不得挪作他用。
37新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司向企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。
（2）设定受益计划
对于设定受益计划，本公司根据预期累计福利单位法采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
本公司对设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
31、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利率作为折现率。
38新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
32、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的
现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。
33、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要求
1.收入的确认
本公司的收入主要包括水泥、商品混凝土、骨料等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或
“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
*客户已接受该商品。
*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
就本公司具体业务而言，水泥、熟料及骨料等产品以客户提货或签收，作为收入确认时点；商品混凝土产品以交付客户并经客户确认，作为收入确认时点。
39新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，本公司将应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
本公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。本公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。
34、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
40新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
35、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
36、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人的，租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
本公司作为出租方的，公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
本公司作为承租人的，公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
37、其他重要的会计政策和会计估计
安全生产费
41新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
本集团根据财政部、安全监管总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企[2012]16号）的规定提取和使用安全生产费用。
本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；2.本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务2%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、20%、25%、32%、35%
房产税房产原值扣除30%、租金收入1.2%、12%
大气污染物税额标准为每污染当量人民币1.20元至人民币
环境保护税应税污染当量8.40元；水污染物税额标准为每污染当量人民币1.40元
至人民币8.40元。
土地使用税土地面积每平方米人民币0.60元至人民币30.00元。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
2、税收优惠
1.企业所得税（1）根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号文）以及财政部、税务总局、国家发展改革委2020年第23号公告《关于延续西
42新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告部大开发企业所得税政策的公告》，自2011年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根据上述文件，本公司部分子公司本期减按15%的税率征收企业所得税。
（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条(第二款)国家对需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《高新技术企业管理办法》第九条，通过认定的高新技术企业，其资格自颁发证书之日起有效期为三年。经主管税务机关核准备案，本公司部分子公司本期享受该优惠政策。
（3）根据财政部、税务总局《关于设备器具扣除有关企业所得税的通知》（财税[2018]54号）的规定，企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。财政部、税务总局于2021年3月15日下发《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》财政部、税务总局公告2021
年第6号，文件第一条规定，《财政部税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税
[2018]54号)等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月31日。本公司部分子公司本期享受新购设备器具一次性抵扣企业所得税的优惠政策。
（4）根据财政部、国家税务总局《关于促进节能服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税[2010]110号）文件的相关规定，对符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目，符合企业所得税税法有关规定的，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。根据上述文件，本公司所属子公司河南中联节能工程有限公司本期享受该税收优惠政策。
（5）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政
部、国家税务总局、国家发展改革委〈关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）〉的通知》(财税[2009]166号)文件的相关规定，对符合条件的环境保护、节能节水项目所得，自项目取得
第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司所属子公司吐鲁番天山金越环境科技有限公司、南京中联水泥有限公司本期享受该税收优惠政策。
（6）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号文）规定，对同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的小微企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）政策要点规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，本公司部分子公司本期享受上述税收优惠政策。
（7）根据财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财税[2021]13号文）的相关规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。企业预缴申报当年第3季度（按季预缴）或9月份（按月预缴）企业所得税时，可以自行选择就当年上半年研发费用享受加计扣除优惠政策，采取“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”办理方式。企业办理第3季度或9月份预缴申报时，未选择享受研发费用加计扣除优惠政策的，可在次年办理汇算清缴时统一享受。本公司及部分子公司本期享受该税收优惠政策。
2.增值税
43新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税[2015]78号）的规定，42.5及以上等级水泥的原料20%以上来自废渣，其他水泥、水泥熟料的原料40%以上来自废渣的，按70%的比例享受增值税即征即退政策。经主管税务机关核准备案，本公司及部分子公司本期享受该增值税即征即退政策。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税[2015]78号）的规定，销售利用工业生产过程中产生的余热、余压生产的电力或热力，增值税即征即退100%。经主管税务机关核准备案，本公司及部分子公司本期享受该税收优惠政策。
（3）根据财政部、国家税务总局、退役军人部《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税[2019]21号）的规定，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。本公司所属子公司布尔津天山水泥有限责任公司、叶城天山水泥有限责任公司、喀什天山水泥有限责任公司、富蕴天山水泥有限责任公司、阿克苏天山多浪水泥有限责任公司本期享受该优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金2670125.364328513.55
银行存款16201742188.3512355405103.59
其他货币资金2385302281.111928169509.03
合计18589714594.8214287903126.17
其中：存放在境外的款项总额114195776.85143104316.46
其他说明：截至资产负债表日，其他货币资金中238530.23万元使用受到限制，主要系票据池保证金、矿山环境恢复治理保证金等。除此事项外，本公司不存在抵押、质押等使用有限制或存放在境外、有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损
999304664.411094325487.21
益的金融资产
其中：
权益工具投资999304664.411094325487.21
其中：
合计999304664.411094325487.21
其他说明：无
44新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据254273760.01323437047.01
合计254273760.01323437047.01
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
2577013428125427332716337261323437
账准备100.00%1.33%100.00%1.14%
930.5670.55760.01247.0099.99047.01
的应收票据其
中：
商业承2577013428125427332716337261323437
100.00%1.33%100.00%1.14%
兑汇票930.5670.55760.01247.0099.99047.01
2577013428125427332716337261323437
合计100.00%1.33%100.00%1.14%
930.5670.55760.01247.0099.99047.01
按组合计提坏账准备：3428170.55元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票257701930.563428170.551.33%
合计257701930.563428170.55
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
商业承兑票据3726199.99-298029.443428170.55
合计3726199.99-298029.443428170.55
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
45新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据21060386.01
合计21060386.01
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏44845448454583245832
账准备27721.10.71%27721.100.00%0.0078509.11.75%78509.100.00%的应收75758383账款其
中：
按组合计提坏373861386236000344071478032929
账准备86149689.29%77959.3.71%58353659305088.25%56069.4.30%536980
的应收.1264.48.3139.92账款其
中：
按简易
373861386236000344071478032929
损失模
86149689.29%77959.3.71%58353659305088.25%56069.4.30%536980
型计提.1264.48.3139.92组合
418715870836000389906061332929
合计38921705681.58353687156034579.536980.8739.48.1422.92
按单项计提坏账准备：4484527721.75元
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
单位一157041487.29157041487.29100.00%预计无法收回
单位二120360804.16120360804.16100.00%预计无法收回
单位三118941930.97118941930.97100.00%预计无法收回
单位四112508632.14112508632.14100.00%预计无法收回
单位五102537373.77102537373.77100.00%预计无法收回
其他不重要单位汇总3873137493.423873137493.42100.00%预计无法收回
合计4484527721.754484527721.75
按组合计提坏账准备：1386277959.64元
46新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内28711294306.32195393682.630.68%
1－2年5509702132.31161741389.442.94%
2－3年1531665069.6182719986.955.40%
3－4年618457282.76107543921.1017.39%
4－5年293044600.05116180874.4539.65%
5年以上722698105.07722698105.07100.00%
合计37386861496.121386277959.64
确定该组合依据的说明：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）28999629405.05
1至2年5750803213.44
2至3年2098913225.22
3年以上5022043374.16
3至4年1452178627.22
4至5年1074997746.79
5年以上2494867000.15
合计41871389217.87
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求：无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
-
60613345790821690.5-587080568
坏账准备88813512.07929097.58
9.2202964597.751.39
0
-
60613345790821690.5-587080568
合计88813512.07929097.58
9.2202964597.751.39
0
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
中城投集团第五工程局有限公司32323870.70收回货款
浙江双堰建设有限公司9756031.70收回货款
江西泰枫建工集团有限公司6953263.09收回货款
47新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
南昌金海建筑工程有限公司高安分公
5000000.00收回货款
司
江西建工第三建筑有限责任公司3400000.00收回货款
中天建设集团有限公司2989142.32收回货款
浙江新厦建设有限公司2814828.10收回货款
青岛博海建设集团有限公司2639569.00收回货款
江西省丹迪贸易有限公司高安分公司2000000.00收回货款
合计67876704.91
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的应收账款7929097.58
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
四川洪雅西南水资产减值、核销
销售产品货款7445516.78破产清算完成否泥有限公司申请报告
法院强制执行，昆明荣晓经贸有对方无可执行资资产减值、核销
销售产品货款483580.80否限公司产经报新天山审申请报告核同意后核销
合计7929097.58
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
单位一1269333005.303.03%19356147.48
单位二421312556.351.01%22434795.81
单位三351542233.990.84%8552430.65
单位四309333594.840.74%6944825.23
单位五201882670.550.48%9307537.12
合计2553404061.036.10%
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票6733125162.587716912489.77
合计6733125162.587716912489.77应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
本集团应收款项融资主要系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
48新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
其他说明：本集团期末应收款项融资主要系银行承兑汇票，所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提资产减值准备。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内1935640935.1284.68%1444349237.1080.02%
1至2年237090590.4110.37%187865789.5810.41%
2至3年58965154.202.58%96007425.455.32%
3年以上54197536.982.37%76658032.654.25%
合计2285894216.711804880484.78
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本公司不存在账龄超过1年且金额重要的预付款项
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额（元）占预付款项总额的比例(%)
单位一140371019.706.14
单位二114494521.935.01
单位三111005899.034.86
单位四91165504.083.99
单位五85915314.913.76
合计542952259.6523.76
其他说明：无
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利310358359.3529564228.96
其他应收款3786587143.593499276467.10
合计4096945502.943528840696.06
49新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）应收利息
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
山东泉兴晶石水泥有限公司8005869.61
芜湖南方水泥有限公司21558359.3521558359.35
山东东华水泥有限公司280000000.00
宁夏嘉华固井材料有限公司8800000.00
合计310358359.3529564228.96
2）坏账准备计提情况
□适用□不适用
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额4865303.394865303.39
2022年1月1日余额
在本期
本期转回4865303.394865303.39
2022年6月30日余
0.000.00
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
应收材料销售、运费收入款等3896908689.393764087888.67
企业间往来款3700148726.824026655233.42
保证金、押金及备用金1398611323.141319896979.48
其他1672782052.101722807266.37
合计10668450791.4510833447367.94
2）坏账准备计提情况
单位：元坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
50新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额42964368.101706779291.275584427241.477334170900.84
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-6556176.2544850444.9338294268.68
本期转回121020430.71121020430.71
本期核销433495215.09433495215.09
其他变动-462.9463914587.0863914124.14
2022年6月30日余
36408191.851751629273.265093826182.756881863647.86
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）2299121420.76
0.00
1至2年1539254933.17
2至3年954009494.69
3年以上5876064942.83
3至4年990826751.93
4至5年826331525.94
5年以上4058906664.96
合计10668450791.45
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
73341709038294268.6121020430.433495215.63914124.1688186364
坏账准备
0.848710947.86
73341709038294268.6121020430.433495215.63914124.1688186364
合计
0.848710947.86
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
广汉三星堆水泥有限公司67445472.95破产清算财产分配
乐卫清42640000.00收回
四川洪雅西南水泥有限公司10934957.76破产清算财产分配
合计121020430.71——
51新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
实际核销的其他应收款433495215.09
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
四川洪雅西南水资金拆借本金及资产减值、核销
433495215.09企业破产清算否
泥有限公司代垫款项申请报告
合计433495215.09
其他应收款核销说明：无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计坏账准备期末余额数的比例
单位一股权转让款608246019.871年以内5.70%
2-3年37485236.76；3-4年
资金拆借款154446833.93；4-5年单位二546835412.785.13%546835412.78
及代垫费用58165357.28；5年以上
296737984.81
2-3年1000554.17；3-4年
资金拆借款
单位三435015763.871300588.57；5年以上4.08%435015763.87及代垫费用
432714621.13
1年以内6392235.60；1-2年
86059808.20；2-3年
应收政府其41515462.99；3-4年单位四424605591.473.98%418283670.46
他补贴11483999.96；4-5年
56819844.92；5年以上
222334239.80
土地征用返
单位五295311039.001-2年2.77%31598281.17还
合计2310013826.9921.66%1431733128.28
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额账面价值账面余额账面价值或合同履约成或合同履约成
52新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
本减值准备本减值准备
61020976261834520.860402631051865858377031037.4510955479
原材料
5.7784.897.0939.66
33805537533787179521123102936294780.1207601550
在产品1835794.33
4.069.730.0849.94
326263602325428053261188618260353069
库存商品8355487.948355487.94
1.473.537.469.52
310205011.310205011.271820289.271196670.
周转材料623619.44
95959147
13055492472025803.1129834666101826026122304924.100602976
合计
13.25510.1004.549579.59
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关业务”的披露要
求：无
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
77031037.415375337.061834520.8
原材料178820.47
328
36294780.134458985.8
在产品1835794.33
41
库存商品8355487.948355487.94
周转材料623619.44623619.44
122304924.50457942.272025803.1
合计178820.47
9575
9、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
34162879.833154964.419372900.02022年12月
固定资产1007915.39
78031日
32873800.02022年12月
无形资产6854656.270.006854656.27
031日
41017536.133154964.452246700.0
合计7862571.66
480
其他说明：无
10、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣/未认证的进项税941295834.211003602781.37
预缴的各项税费333972667.69346780717.75
待摊费用134231800.7437067628.66
其他24836768.5913492126.05
合计1434337071.231400943253.83
其他说明：无
53新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
11、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值金新信托投资
76162138.6676162138.6676162138.6676162138.66
股份有限公司德恒证券有限
21951568.3221951568.3221951568.3221951568.32
责任公司
合计98113706.9898113706.9898113706.9898113706.98减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额98113706.9898113706.98
2022年1月1日余额
在本期
2022年6月30日余
98113706.9898113706.98
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：无
12、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余被投资额（账权益法宣告发期末余额减值准其他综（账面价备期末单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减其合收益资资的投资益变动股利或值准备他值）余额值）调整损益利润
一、合营企业芜湖南
587634995298000
方水泥5395910
8694.358.0000.0
有限公52.97
9070
司江西南方万年273614452
2880895
青水泥373202180.
387.26
有限公6.4878司马鞍山
37500
南方材3750000
0000.
料有限00.00
00
公司
潍坊德23662-
2345537
正环境622.820724
7.62
服务有15.19
54新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
限公司徐州泽
26132-
众环境2552372
392.160866
科技有8.29
63.87
限公司山东东
778987114040000
华水泥4501255
4707.806.10000.
有限公14.10
97300
司鹤壁恒
21000
源合力2100000
000.0
实业有0.00
0
限公司
45482647949800
4315591
小计791629435.0000.
060.24
4.329200
二、联营企业无锡恒久管桩1431157831589731
制造有899.452.04.49限公司新疆天
山建筑-
86318398648.8
材料检46454
9.947
测有限1.07公司喀什聚
10993-
瀚建材1014677
422.084664
贸易有4.19
57.86
限公司新疆文
35784-
旅发展3286456
376.62919
股份有1.60
7815.07
限公司新疆中
材精细-
23422114624
化工有22744
074.76.82
限责任9.94公司江苏中天共康21076
26442372131
环保科682.3
635.788.16
技有限8公司赛马物
联科技12970-
1258854
（宁2684.3817
75.14
夏）有02208.88限公司瑞昌中建材光18000
1800096
电材料9646.
46.15
有限公15司池州乌12000
547011205470
沙港口000.0.871.87运输有0
55新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
限公司湖南中
联南方-
596078611196180
物联科1859
655.24000.007.94
技有限847.30公司温州市虎山散
269649276874342314806
装水泥
393.100.036.30.83
有限公司安徽海
8131642099
中投资8552621
2159.946.8
有限公06.14
340
司甘肃上
18431022493701
峰水泥1852459
920990000.132.0
股份有865.02
7.02000
限公司江西玉山万年1701414663
1848084
青水泥4535.933.7
69.49
有限公781司上海自贸区南60562
917161066362804
方水泥835.7
371.07164.592.24
有限公6司中国建
6393210417
材集团6289119
9447.500.0
财务有47.14
140
限公司汉中市汉江混
2403
凝土有0.000.00
918.23
限责任公司山东凯
20749
莱新型3932246391857142.8
187.6
建材有5.197.676
8
限公司临沂国
28789
建环境24443123367
361.1
科技有315.666.80
4
限公司安徽马钢矿业
59296
资源集62846558158
710.8
团建材871.001.80
0
科技有限公司太原狮
22235
头中联964092224543
7923.
水泥有.4333.29
86
限公司山东泉218785622196514
56新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
兴晶石95235635.57990.04
水泥有4.47限公司烟台中
10628-
鸿水泥2616265
617.18012
有限公.61
0351.49
司内蒙古
-水泥集79647741587
22311
团有限701.36.94
3.42
公司连云港板桥中
91269126294
联水泥
294.33.33
有限公司郑州中
-联颐嘉26722125091
54741
材料有507.06.14
5.92
限公司南江海
14700
螺水泥1470000
0000.
有限责00.00
00
任公司四川省星船城5929832712
6256972
水泥股4806.462.5
69.13
份有限567公司宁夏嘉
24323
华固井421788001974031
314.5
材料有004.91000.009.44
3
限公司贵州西
59438-
南鱼峰5881227
9109.6266
水泥有94.28
38315.10
限公司玉屏海
创环境10734-
1035444
科技有728.338028
1.34
限责任26.98公司黔西西
南开能-
61015618645
环境工48291
560.42.39
程有限5.03公司习水海
创环境13749-
1374653
工程有161.72630.
1.67
限责任104公司都匀上
9363250000
峰西南1436320
075.4000.0
水泥有75.47
70
限公司小计7942578612002511989808029523153
57新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
07745000.06260.9142.567.62105.9
0.50001891
1249057861465056178923153
0.01239588
合计8690000.05695.0.000.009142.0.00105.9
06627.86
74.82093891
其他说明：无
13、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
权益工具投资12292358.1312292358.13
合计12292358.1312292358.13
其他说明：无
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额106249895.9947074.97106296970.96
2.本期增加金额0.000.00
（1）外购0.000.00
（2）存货\固定资
0.000.000.000.00
产\在建工程转入
（3）企业合并增
0.000.000.000.00
加
0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置0.000.000.000.00
（2）其他转出0.000.000.000.00
0.000.000.000.00
4.期末余额106249895.9947074.97106296970.96
二、累计折旧和累计摊销0.000.000.000.00
1.期初余额6467430.5217811.360.006485241.88
2.本期增加金额686673.92636.120.00687310.04
（1）计提或摊销686673.92636.120.00687310.04
0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置0.000.000.000.00
（2）其他转出0.000.000.000.00
0.000.000.000.00
4.期末余额7154104.4418447.480.007172551.92
58新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
三、减值准备0.000.000.000.00
1.期初余额0.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.00
（1）计提0.000.000.000.00
0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.00
（1）处置0.000.000.000.00
（2）其他转出0.000.000.000.00
0.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.00
四、账面价值0.000.000.000.00
1.期末账面价值99095791.5528627.490.0099124419.04
2.期初账面价值99782465.4729263.610.0099811729.08
15、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产111442070386.28112513448334.95
固定资产清理447459.16
合计111442070386.28112513895794.11
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额91043593120.88108181100600.573886444237.281945843123.40205056981082.13
2.本期增加金
1226002559.991862307830.0164724372.6441496367.553194531130.19
额
（1）购置134038904.93342424935.0651447613.3729658078.29557569531.65
（2）在建
960573056.831496158788.9911567618.7611521566.282479821030.86
工程转入
（3）企业
76958462.5625053698.742018863.52320222.98104351247.80
合并增加
（4）外币折算影响-1643795.39-1329592.78-309723.01-3500.00-3286611.18
（5）其他增加56075931.060.000.000.0056075931.06
3.本期减少金
702994687.901032847356.69232423008.0047828114.732016093167.32
额
（1）处置
636284126.90951349722.20223120190.6531268801.381842022841.13
或报废
（2）出售子公司14462112.604731573.98598746.44229932.8020022365.82
（3）其他减少52248448.4076766060.518704070.9116329380.55154047960.37
4.期末余额91566600992.97109010561073.893718745601.921939511376.22206235419045.00
二、累计折旧
1.期初余额23101935735.2755570039330.252536628438.781176073078.8682384676583.16
59新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
2.本期增加金
1310647749.512367822995.13113248962.5445316700.923837036408.10
额
（1）计提1299826296.022359223640.12112188423.5645112948.483816351308.18
（2）购入新的子公
司（含业务合并购7096038.909234755.931090634.94217212.3717638642.14入）
（3）外币折算影响-627114.05-635400.92-30095.96-13459.93-1306070.86
（4）其他增加4352528.640.000.000.004352528.64
3.本期减少金
170819224.90638966157.86204744689.8522613917.271037143989.88
额
（1）处置
168429622.79619701984.22200235070.9919613010.511007979688.51
或报废
（2）出售
2389602.111205392.67122216.27157522.123874733.17
子公司
（3）其他
0.0018058780.974387402.592843384.6425289568.20
减少
4.期末余额24241764259.8857298896167.522445132711.471198775862.5185184569001.38
三、减值准备
1.期初余额5066937697.404975978374.9994428261.8321511829.8010158856164.02
2.本期增加金
0.0029193697.310.007013.8729200711.18
额
（1）计提29193697.317013.8729200711.18
3.本期减少金
396034497.40173915177.778596619.16730923.53579277217.86
额
（1）处置
346246117.42173915177.778596619.16730923.53529488837.88
或报废
（2）出售子公司152354.000.000.000.00152354.00
（3）其他减少49636025.9849636025.98
4.期末余额4670903200.004831256894.5385831642.6720787920.149608779657.34
四、账面价值
1.期末账面价
62653933533.0946880408011.841187781247.78719947593.57111442070386.28
值
2.期初账面价
62874719688.2147635082895.331255387536.67748258214.74112513448334.95
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋建筑物1987952493.53642488092.78755498465.12589965935.63
机器设备2595474315.291373887048.08684098074.69537489192.52
运输设备37446987.8427355935.868158711.991932339.99
办公设备及其他14467991.1512222937.18532757.781712296.19
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
房屋及建筑物340953999.08
60新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
机器设备94443920.74
运输设备12128446.68
办公及电子设备14942.67
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物2821894738.18手续不全，待办理其他说明：无
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
房屋及建筑物334572.95
机器设备112886.21
合计447459.16
其他说明：无
16、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程17189360167.8012569249401.93
工程物资11278732.349260959.52
合计17200638900.1412578510361.45
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
17898613776.17189360167.13428320849.12569249401.
在建工程709253608.29859071448.05
09809893
17898613776.17189360167.13428320849.12569249401.
合计709253608.29859071448.05
09809893
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元其工程
本期利息中：
本期累计本期本期转入资本本期预算期初其他期末投入工程利息资金项目名称增加固定化累利息数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额
枞阳南方348012218704130837.5935.8335961634金融
61新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
材料有限5541996325245%%94269363机构
公司枞阳800.0018.3.63343.9.17.07贷款县黄公山036建筑石料用凝灰岩矿年产
2000万吨
砂石骨料项目中建材新
332710181206
材料有限188212986245金融
49112938178.3290.00
公司邓家520525513144机构
400.0451.9507.7%%
山骨料项5.830.17.23贷款
047
目江西玉山南方水泥有限公司14751003
89081351227619501950
优化升级95022269.5199.00
74281374564801690169其他
8000t/d 400.0 377.9 % %
6.600.29.99.12.12
熟料水泥00生产线项目山亚南方水泥有限公司生态环保建材
912381462611840748631127金融
产业园92.1697.00
848070116760868783941473机构
5000T/D % %
0.007.33.177.50.55.33贷款
熟料水泥生产线技改工程项目合肥南方水泥有限公司1398
80231092911523222322
6000t/d 729 65.17 95.00
19577505946260526052其他
新型干法900.0%%
1.565.447.00.23.23
水泥熟料0生产线建设项目湖南韶峰南方水泥有限公司989278421313915624192349金融
92.5585.00
8000吨熟700022298592082282172384机构
%%
料水泥生0.004.409.794.19.72.39贷款产线建设项目云南富源西南水泥
1348
有限公司464611595806
630353143.0670.00日产70008866700523400.000.00其他
000.09.46%%
吨熟料水9.151.290.98
0
泥生产线建设项目抚州市东2157249912863554153378527444金融
100.096.00
乡区南方7188077775068837268174.7968机构
0%%
新材料有339.70.384.671.81.4975.18贷款
62新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
限公司霸2王山矿骨料生产线建设项目德安县南方新材料
2452
有限公司24461438388420262026
54593.5676.00
骨料生产15932698429267966796其他
700.0%%
线-德安白7.243.170.41.40.40
0
云岭矿建设项目瑞昌市廊道运输有
90871561273542962720
限公司瑞47.2851.31
4000000877297738727.0.00其他
昌市矿石%%
0.009.492.512.0055
运输廊道项目湖州南方1945
1366190913741836
矿业有限58034.0068.00
76481271062914600.000.00其他
公司三矿000.0%%
2.78.324.10.00
整合项目0巴塘卓帆水泥有限
1086
责任公司10031800102119479738金融
90011.23
2500t/d 6510 525. 6563 9.40% 6139 069. 机构
000.0%
熟料生产8.65123.77.8090贷款
0
线建设项目运城中联水泥有限
1125
公司432544224767金融
060
4400t/d 2674 843. 5517 4.24% - 0.00 0.00 机构
000.0
水泥熟料.2753.80贷款
0
生产线综合工程江山南方水泥有限公司铁锤1357
36683675金融
山-野猫坞800735827.07
18375422-0.000.00机构
一带水泥000.049.04%
7.386.42贷款
用石灰岩0预查选点项目抚州市东乡区上陈新材料有99432335196237342312金融
74.5693.00
限公司矿55740.0048080421387.41980.00%机构
%%
骨料生产2.05.31.0031.58贷款线建设项目四川德胜集团水泥
1336
有限公司91629162金融
74868.5478.59
2022年-0.00252725270.00%机构
800.0%%
矿山系统-9.269.26贷款
0
竞买鲁塘山水泥用
63新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
石灰岩矿权项目池州中建材新材料有限公司年产4000万吨骨料生产基地
项目(横山矿区及外106118661866
围水泥用300024024020.3917.58其他
灰岩矿000.689.7689.7%%
4000万0033
吨/年建设工程项目及贵池区公共矿产品运输廊道建设项
目)
36916927453713789933
152742131862
1459830195346935
合计4356936097450.00%
881.321.1493.4950.1301.8
2.590.472.67
776474
（3）本期计提在建工程减值准备情况
其他说明：本期无在建工程减值准备计提情况。
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料3840065.2171143.233768921.98197292.5471143.23126149.31
12354361.113979360.9
专用设备4844550.777509810.364844550.779134810.21
38
16194426.311278732.314176653.5
合计4915694.004915694.009260959.52
442
其他说明：无
17、使用权资产
单位：元办公设备及其项目土地房屋及建筑物机器设备运输工具合计他
一、账面原值
1.期初余额658999677.271038501739.80377764173.63237388184.31137586.242312791361.25
2.本期增加金额50453362.402694360.6312741368.2865889091.31
租赁50453362.402694360.6312741368.2865889091.31
3.本期减少金额181395708.14195586326.8689902957.95137586.24467022579.19
租赁到期178856939.99195586326.8689902957.95137586.24464483811.04
提前到期不租2538768.152538768.15
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4.期末余额528057331.53845609773.57300602583.96237388184.311911657873.37
二、累计折旧
1.期初余额195586623.99177022112.25109500031.6150085900.1796943.12532291611.14
2.本期增加金额16516034.2221742840.1113690727.259377989.5440643.1261368234.24
（1）计提16516034.2221742840.1113690727.259377989.5440643.1261368234.24
3.本期减少金额168997238.5215469847.9842329566.79137586.24226934239.53
（1）处置
租赁到期166458470.3715469847.9842329566.79137586.24224395471.38
提前到期不租2538768.152538768.15
4.期末余额43105419.69183295104.3880861192.0759463889.71366725605.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值484951911.84662314669.19219741391.89177924294.601544932267.52
2.期初账面价值463413053.28861479627.55268264142.02187302284.1440643.121780499750.11
其他说明：无
18、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元土地使用非专利技软件使用特许经营项目专利权采矿权商标权其他合计权术权使用权
一、账面原值0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
170792278745462905
1.期初余131782406060154077196649448198
25191.282138.675106.9
额050.26037.68782.66839.60066.92
147
2.本期增292458123439134007845950294950157820
0.000.00
加金额691.320661.9695.718.4535.464692.90
（1）251173103536105582645840123132.130367
0.000.00
购置802.046324.5865.130.00469924.21
（2）内部研发
（3）286089286089
0.000.000.000.000.000.00
企业合并增加8.668.66
（4）在建工程266567182542174304200110188952
0.000.000.00
转入3.95283.337.968.45113.69
---
（5）外币折算-
14584.50.002027680.000.000.00205012
影响7858.56
90.523.67
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（6）其他原因357729185097110734293719847618
0.000.000.00
增加01.2634.571.1803.0080.01
3.本期减117788224665231718.81819.6345589
0.000.000.00
少金额54.8911.9553004.97
（1）106844929219136400.81819.6201948
0.000.000.00
处置79.896.8500096.34
（2）处置子公10943713174395318.5143640
0.000.000.000.00
司5.0015.10308.63
173599290865478342
4.期末余131782419229162537196649477611
05027.606288.620894.9
额050.26114.86291.11839.60282.78
450
二、累计摊销
101872
1.期初余381263605506591302242787365511403570813313
30400.8
额2037.5675.091008.78164.0582.4900.0432.81
2
2.本期增241044779433472544238384161265889924267057796954
加金额822.350.29989.9335.9893.701.4454.30167.99
（1）238136779433457405238464161265889924267057778913
计提355.950.29139.5447.3793.701.4454.30862.59
（2）购入新的
243176.243176.子公司（含合0.000.000.000.000.000.00
3939并增加）
--
（3）外币折算--
0.00152318.0.000.000.00163692.
影响3362.548011.39
3225
（4）其他原因266865152921179608
0.000.000.000.000.00
增加2.5568.7121.26
3.本期减335817227918204512.106622.264611
0.000.000.00
少金额1.0456.81169462.95
（1）309369103383144411.106622.136830
0.000.000.00
处置6.8414.41399445.58
（2）处置子公264474.12453560100.7127781
0.000.000.000.00
司2042.40717.37
（3）其他原因
0.000.000.000.000.000.000.000.00
减少
109577
4.期末余405031683450636277266421526777492562107930
23405.8
额8688.8705.384141.90087.8776.1941.48464.17
6
三、减值准备
1.期初余132598185282143096.318023
0.000.000.000.00
额215.98561.9301873.92
2.本期增
0.000.000.000.000.000.000.000.00
加金额
（1）
0.000.000.000.000.000.000.000.00
计提
3.本期减621250.621250.
0.000.000.000.000.000.00
少金额3333
（1）621250.621250.
0.000.000.000.000.000.00
处置3333
132598184661143096.317402
4.期末余0.000.000.000.00
215.98311.6001623.59
66新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
额
四、账面价值
131769225390365590
1.期末账634370152664109859147393369680
88122.770835.194865.4
面价值44.88930.98514.92598.12818.61
955
131339217762357853
2.期初账712313163129117526156292366866
94937.678567.920832.2
面价值75.17777.62600.17839.56734.11
733
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权300191881.19手续不全，待办理采矿权694700530.02手续办理中
其他说明：无
19、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益南方水泥
542548611274006552886
报表管理.49.21.70系统
无人值守172522.8172522.8系统77产品工艺62085016208501
改进研究08.2808.28
5425486622150062085016725409
合计.4931.3608.28.57
其他说明：无
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项被投资单位名称企业合并形或形成商誉的事期初余额处置期末余额成的项
水泥上海区3794009073.473794009073.47
水泥浙江区2783319183.972783319183.97
水泥湖南区1423072191.951423072191.95
水泥江西区1246770739.621246770739.62
水泥广西区70906550.0570906550.05
67新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
水泥韶关区291005424.46291005424.46
水泥川渝地区7342710919.897342710919.89
水泥云南地区4611788442.294611788442.29
水泥贵州地区3766157996.613766157996.61
水泥河南区域2197185052.892197185052.89
水泥淮海区域335483309.91335483309.91
水泥山东区域1215272073.841215272073.84
水泥内蒙区域879914976.17879914976.17水泥宜兴天山水
31786469.7931786469.79
泥有限责任公司
商混湖南区2035322925.65999958.442036322884.09
商混浙江区597345525.82597345525.82
商混上海区868868387.57868868387.57
商混江西区653277666.93653277666.93
商混韶关区500682878.15500682878.15
商混川渝地区2505314.222505314.22
商混云南地区6666133.436666133.43
商混贵州地区26733785.5326733785.53
商混河北区域129037245.30129037245.30
商混河南区域9918704.249918704.24
商混淮海区域1529041918.351529041918.35
商混山东区域1124361967.471124361967.47
合计37473144857.57999958.440.0037474144816.01
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或期初余额本期增加本期减少期末余额形成商誉的事项被投资单位名称或期初余额计提处置期末余额形成商誉的事项
水泥上海区2052929816.172052929816.17
水泥浙江区1533154366.421533154366.42
水泥湖南区637325300.25637325300.25
水泥江西区677450432.74677450432.74
水泥川渝地区475433478.27475433478.27
水泥云南地区1120741933.061120741933.06
水泥贵州地区929506655.30929506655.30
水泥河南区域20153220.3620153220.36
水泥淮海区域24945945.9124945945.91
水泥山东区域253461074.04253461074.04
水泥内蒙区域879914976.18879914976.18水泥宜兴天山水泥
10582608.5310582608.53
有限责任公司
商混上海区66115075.8066115075.80
商混浙江区208213777.98208213777.98
商混湖南区1321640502.821321640502.82
商混江西区333860968.71333860968.71
商混韶关区210905873.12210905873.12
商混川渝地区2505314.222505314.22
商混贵州地区5628338.585628338.58
商混河北区域129037245.30129037245.30
商混山东区域94847000.0094847000.00
68新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
10988353903.710988353903.7
合计
66
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
由于水泥、商混业务分别具有协同效应，本集团将相关的业务资产分别按照水泥和商混业务区域协同的原则分配至“被收购公司所在区域+业务板块”资产组组合。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1.本集团至少于每年年度终了对分配至资产组或资产组组合的商誉进行减值测试；
2.在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产组或资产组组合（含商誉）的账面价值与其可收回金额进行比较，如果
可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益；资产组和资产组组合的可收回金额的确定方法包括按公允价值减预计处置费用确定和按预计未来现金流量的现值确定；
3.本集团对发生拟拆除、永久关停、异地转型升级等导致资产组组合范围变化的事项时，将该类资产组从资产组组合中转出，并对转出商誉单独进行减值测试。
商誉减值测试的影响：无
其他说明：无
21、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
拆迁补偿款1853973223.22314788281.1367567653.6949442574.822051751275.84
矿山改造、复
1558964853.58148305148.34102970114.531604299887.39
垦等支出
环保、安全等
331683167.9540198061.9156814714.11315066515.75
工程支出厂区道路改造
191783963.049730818.978135400.80193379381.21
支出
租赁费75070194.2086626193.6628760246.15132936141.71
技术改造支出41502315.1938198833.996288871.8773412277.31
装修支出43586638.2349991142.7918912737.3174665043.71
其他457906062.712725919.6144447073.16416184909.16
合计4554470418.12690564400.40333896811.6249442574.824861695432.08
其他说明:无
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备8300442960.171926089775.218301827311.131926435862.95
内部交易未实现利润1032927120.74255362333.43974672012.38240798556.34
可抵扣亏损1424434590.25341611998.57566042742.69127014036.68
预计负债998400340.93243744095.121000030941.57244151745.28长期资产摊销税会差
466468706.78105529396.22388854893.4686125942.89
异等
69新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
合计12222673718.872872337598.5511231427901.232624526144.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
长期资产评估增值等6528863704.711632007192.816763664684.351690707437.72
公允价值变动387325164.8589484957.24394317887.8991233138.00固定资产折旧税会差
871916278.50203368692.04886263432.50206955480.54
异
其他206676776.6351669194.15206676776.6351669194.15
合计7994781924.691976530036.248250922781.372040565250.41
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异15892730125.5517203178584.74
可抵扣亏损12585458594.6211997467944.35
合计28478188720.1729200646529.09
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年到期2835290814.512835290814.51
2023年到期2098590257.322098590257.32
2024年到期1519520685.671519520685.67
2025年到期2472945984.342472945984.34
2026年到期3071120202.513071120202.51
2027年到期587990650.27
合计12585458594.6211997467944.35
其他说明:无
23、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
预付工程、设
2758889101.152758889101.152111094310.512111094310.51
备、采矿权款预付土地出让
350697559.20350697559.20255566323.12255566323.12
金预付无形资产
87472551.9087472551.90186104908.69186104908.69
采购款
其他579257496.67579257496.67421655478.19421655478.19
合计3776316708.923776316708.922974421020.512974421020.51
70新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：无
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款216158161.82
抵押借款45000000.00238585353.02
保证借款10559328569.2017441829939.15
信用借款22592918167.316864294160.19
合计33413404898.3324544709452.36
短期借款分类的说明：无
25、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
商业承兑汇票2550000.0012369297.50
银行承兑汇票12451060836.3812378712842.41
合计12453610836.3812391082139.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年，下同）25592740661.4722392969442.06
1-2年1336927660.461246384793.73
2-3年278343277.12381213336.14
3年以上714815819.71773301684.26
合计27922827418.7624793869256.19
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一826259318.86尚未结算
单位二622162842.81尚未结算
单位三453307210.45尚未结算
单位四248316222.55尚未结算
单位五166741017.39尚未结算
合计2316786612.06
其他说明：无
71新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
27、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
未结算销售商品款3881204864.143737832251.31
合计3881204864.143737832251.31
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1666302653.224226030140.085144982376.42747350416.88
二、离职后福利-设定
47800137.54608308296.76615651825.3240456608.98
提存计划
三、辞退福利29024943.3542296421.5248481753.5122839611.36
合计1743127734.114876634858.365809115955.25810646637.22
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1378953802.013341205775.244265139518.60455020058.65
补贴
2、职工福利费263113600.63263113600.63
3、社会保险费12266627.27254695942.70254500988.3812461581.59
其中：医疗保险费9014595.63221631196.74221551548.819094243.56
工伤保险费2104332.0330858059.0030799793.202162597.83
生育保险费1147699.612206686.962149646.371204740.20
4、住房公积金7625593.63263967051.19262623196.868969447.96
5、工会经费和职工教育
266537538.7889713630.5185513575.21270737594.08
经费
6、短期带薪缺勤919091.5313334139.8114091496.74161734.60
合计1666302653.224226030140.085144982376.42747350416.88
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12528406.98425389046.31427456836.7510460616.54
2、失业保险费1973094.8915572961.4215465207.922080848.39
3、企业年金缴费33298635.67167346289.03172729780.6527915144.05
合计47800137.54608308296.76615651825.3240456608.98
72新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明：无
（4）辞退福利
项目期初余额（元）本期增加（元）本期减少（元）期末余额（元）
辞退福利29024943.3542296421.5248481753.5122839611.36
合计29024943.3542296421.5248481753.5122839611.36
29、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税831742642.571560531496.75
企业所得税1603681037.063188011645.13
个人所得税26354467.5634639331.89
城市维护建设税56170293.5379259002.96
资源税100971138.65172501672.82
土地使用税61989659.8986620418.72
教育费附加（含地方）30583173.8367523780.22
环境保护税45270622.8853228082.83
房产税35804731.3951636153.88
其他86439446.13144356179.30
合计2879007213.495438307764.50
其他说明：无
30、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付股利4475624146.009403055035.13
其他应付款45739031378.2039712066171.72
合计50214655524.2049115121206.85
（1）应付利息
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
普通股股利4475624146.009403055035.13
合计4475624146.009403055035.13
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
73新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
资金拆借款38080197788.9931906701767.08
应付长期资产款2135026580.902925721061.59
应付保证金2523638079.902265588728.77
应付代垫款项1769657982.011501714169.16
应付费用款556070187.47736344020.78
应付押金283876319.21136760251.13
其他390564439.72239236173.21
合计45739031378.2039712066171.72
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一36163205074.52未到约定期限
单位二694852994.32股权结算涉及仲裁
单位三143694929.27未到约定期限
合计37001752998.11
其他说明：无
31、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款8517587655.574846618959.22
一年内到期的应付债券4527991142.496703721965.82
一年内到期的长期应付款1840892885.05845011996.43
一年内到期的租赁负债207481994.18258417240.94
合计15093953677.2912653770162.41
其他说明：无
32、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
短期应付债券3019823287.565034952500.00
待转销项税489682838.91469250832.72
待付费用及其他295284077.95194307837.91
合计3804790204.425698511170.63
短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名面值发行日债券期发行金期初余本期发按面值溢折价本期偿其他变期末余
74新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
称期限额额行计提利摊销还动额息
21联合1000100010141021
水泥000009个月000007675088849
7-2993.15
SCP001 0.00 0.00 0.00 3.15
21联合1000100010051011
水泥000005个月000007375038767
10-11171.23
SCP002 0.00 0.00 0.00 1.23
21联合1000100010051013
水泥000006个月000005738808273
10-13850.84
SCP003 0.00 0.00 8.89 9.73
21联合100010001004130061017
2021-
水泥000009个月0000049027982.449726
SCP004 0.00 0.00 7.78 9 0.27
21联合100010001004129091017
2021-
水泥000008个月0000038333817.329315
SCP005 0.00 0.00 3.33 5 0.68
22南方1000100010001001
水泥000003个月000000000031506
6-7068.49
SCP001 0.00 0.00 0.00 8.49
22西南1000100010001001
水泥000006个月000000000001095
6-9958.80
SCP001 0.00 0.00 0.00 8.80
7000503420004852240633019
合计000009525000000842.36520582328
0.000.000.0054.797.56
其他说明：无
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款1292800000.00704853991.08
保证借款14336455600.0016746237356.02
信用借款18039325000.0016255175250.00
合计33668580600.0033706266597.10
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：无d34、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付债券14700000000.0016900000000.00
应计利息324195138.65298426666.92
减：一年内到期的应付债券-4527991142.49-6703721965.82
合计10496203996.1610494704701.10
75新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值一年内债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利到期的称期限额额行摊销还额息金额
200002068421000
17南水2017-3151
100.005+2年0000.8815.0000.0.00
024-24184.95
000500
200002055720923
17南水2017-3655
100.005年0000.7387.2875.0.00
048-2488.32
006496
19南方10001021171141038
2019-
水泥100.003年0000068547520.5800000.00
MTN001 0.00 9.47 3 0.00
19南方10001015203931035
2019-
水泥100.003年0000037927323.6772600.00
MTN002 0.00 9.07 9 2.76
19南方10001008216631030
2019-
水泥100.003年0000089753561.5561090.00
MTN003 0.00 4.24 4 5.78
1200123220064430821200
21南方2021-9794
100.003年0000081161657.5154.000000
014-8120.02
0.006.44800.00
8000082388146063136180000
21南方2021-7129
100.005年0000.5150.027.3568.00000.
024-8610.05
00687000
7000071404113132429070000
21南方2021-1064
100.003年0000.1616.150.6000.00000.
036-11767.13
00449000
8000081049115062200380000
21南方2021-
100.003年0000.6876.191.7068.40000.
00717800
1500152124285460931500
21南方2021-
100.005年0000080794614.1561.600000
0.007.52350.00
20联合10001008179492853299761
2020-
水泥100.003年0000019515530.0500.02187.MTN001 0.00 7.58 4 1 61
20联合10001003211492615699859
2020-
水泥100.003年0000059871765.0666.61808.MTN002 0.00 0.19 4 8 55
19西南100010211021
2019-
水泥100.003年0000091561915610.00
MTN001 0.00 6.47 6.47
19西南10001017189921036
2019-
水泥100.003年0000010383602.7096430.00
MTN002 0.00 5.63 3 8.36
19西南10001013176041030
2019-
水泥100.003年0000013013109.6734240.00
MTN003 0.00 6.98 0 6.58
500005087950000
20西南2020-781397671
100.003年0000.0410.0000.
016-5698.642.31
009500
20西南2020-500005072090501625050000
100.003年
水泥8-60000.0000.000.00000.00000.
76新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
MTN001 00 00 0 00
14001434253361400
21西南2021-9638
100.003年0000097545547.900000
014-21904.11
0.002.0210.00
60000616451191760000
21西南2021-4533
100.005年0000.0849.150.60000.
024-21698.63
0032900
21西南50000505631342050000
水泥100.003年0000.4794.273.90000.
8-19479.46
MTN001 00 52 8 00
1690017198240282414452710496
000042660.005207.0.0051673991142039
00.0066.92445.712.4996.16
35、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁应付款1458251748.931711429650.37
减：一年内到期租赁应付款-207481994.18-258417240.94
合计1250769754.751453012409.43
其他说明：无
36、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款2005186664.572989241433.47
专项应付款59802740.9359784064.44
合计2064989405.503049025497.91
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
租赁抵押借款1163004744.302127819974.50
采矿权价款777461700.00808753717.59
拆迁补偿款29856915.6626129132.00
其他34863304.6126538609.38
合计2005186664.572989241433.47
其他说明：无
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因大气污染防治财
16490000.00425833.7316540833.73375000.00
政补助款
廉租房专项资金13104000.0013104000.00
工业企业拆迁补10127293.6310127293.63
77新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
偿
职工安置费8676000.517379230.211296770.30熟料窑系统节能
6000000.006000000.00
改造项目资金尾水利用输水工
3000000.0014949677.0017949677.00
程财政补助款
其他2386770.3020063229.7011500000.0010950000.00
合计59784064.4435438740.4335420063.9459802740.93
其他说明：无
37、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债73102000.0073102000.00
合计73102000.0073102000.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目本期发生额上期发生额
一、期初余额73102000.0093832000.00
二、计入当期损益的设定受益成本2258000.00
2.过去服务成本-306000.00
4.利息净额2564000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成
-3209000.00本
1.精算利得（损失以“－”表示）-3209000.00
四、其他变动-19779000.00
2.已支付的福利-19779000.00
五、期末余额73102000.0073102000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无
其他说明：无
38、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼17523090.8618173090.86
土地拆迁补偿130774329.10130000000.00
矿山环境治理费用1770516298.961940453758.53
其他124706911.2493232812.33
78新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
合计2043520630.162181859661.72
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
39、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助610964116.9531323286.0018679366.87623608036.08未实现售后租回
-39277222.830.00-2805515.94-36471706.89损益
其他53347190.5610230264.5011919035.1951658419.87
合计625034084.6841553550.5027792886.12638794749.06
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减与资产相本期新增
负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额关/与收益补助金额入金额金额金额相关
搬迁、土
3270555500000.093134723182420与资产相
地出让补
64.880.2292.66关
助
节能、降
耗、减2473778142342034601803551180与资产相
排、技改8.860.00.358.51关类补助重点建设6237146165890847159707424458与资产相
项目补助9.556.00.135.42关
196799211897441956095与资产相
其他补助0.00
93.66.1749.49关
61096413132328931347293658946236080
合计
16.956.00.22.6536.08
其他说明：无
40、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
834880531461688314616888663422
股份总数
927.007.007.00814.00
其他说明：
股本变动情况说明：
经中国证监会《关于核准新疆天山水泥股份有限公司向中国建材股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2021〕2921号）的核准，本公司向投资者发行314616887新股募集配套资金。2022年1月13日，
16名发行对象已将认购款项汇入中国国际金融股份有限公司指定的银行账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对
上述认购资金实收情况进行了审验，出具了《关于新疆天山水泥股份有限公司非公开发行股票申购资金到位的验资报告》（天职业字[2022]1652号）。
2022年1月14日，中国国际金融股份有限公司将收到的认购资金扣除承销费用后划转至本公司指定的募集资金专项账户内，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《新疆天山水泥股份有限公司验资报告》（天职业字[2022]1653
79新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告号），确认本次发行的新增注册资本及股本情况。截至2022年1月14日，本公司募集资金总额为人民币4247327974.50元，扣除发行费用（不含增值税）17005596.84元后，后实际募集资金净额为人民币4230322377.66元，其中增加注册资本人民币314616887.00元，增加资本公积人民币3915705490.66元。
41、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢
29761474279.943915705490.6633677179770.60
价）
其他资本公积133115387.30368633056.0019086647.74482661795.56
合计29894589667.244284338546.6619086647.7434159841566.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
截至2022年1月14日，本公司募集资金总额为人民币4247327974.50元，扣除发行费用（不含增值税）
17005596.84元后，实际募集资金净额为人民币4230322377.66元，其中增加注册资本人民币314616887.00元，增
加资本公积人民币3915705490.66元。
本集团所属中建材新材料有限公司本期吸收少数股东投资1131250000.00元，本集团持股比例由83.61%变更为
51.00%，增加资本公积246389944.97元。
本集团所属杭州富阳南方水泥有限公司（以下简称富阳南方，原持股100%）、杭州胥口南方水泥有限公司（以下简称胥口南方，原持股67%）重组至浙江金华南方尖峰水泥有限公司（以下简称南方尖峰，原持股65%），同时胥口南方原少数股东以其持有的胥口南方股权增资南方尖峰，上述股权转移后本集团持有南方尖峰股权变更为60%，增加资本公积
121271411.01元。
本公司于2022年6月30日完成收购南方水泥有限公司少数股东股权，冲减资本公积19086647.74元。
42、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期减：前期
项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益
一、不能
重分类进--
损益的其37643190.000.000.000.000.000.003764319
他综合收2.912.91益
其中：重
--新计量设
37643190.000.000.000.000.000.003764319
定受益计
2.912.91
划变动额权益法下不能
转损益的0.000.000.000.000.000.000.000.00其他综合收益
其他0.000.000.000.000.000.000.000.00
80新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
权益工具投资公允价值变动企业自身信用
0.000.000.000.000.000.000.000.00
风险公允价值变动
00.000.000.000.000.000.000.000.00
二、将重分类进损6067502151845115184517585954
0.000.000.000.00
益的其他7.234.874.872.10综合收益
其中：权
益法下可--
转损益的17845610.000.000.000.000.000.001784561
其他综合7.947.94收益其他债权投资
0.000.000.000.000.000.000.000.00
公允价值变动金融资产重分
类计入其0.000.000.000.000.000.000.000.00他综合收益的金额其他债权投资
0.000.000.000.000.000.000.000.00
信用减值准备现金
流量套期0.000.000.000.000.000.000.000.00储备外币
7851178151845115184519369629
财务报表0.000.000.000.00
1.514.874.876.38
折算差额
其他8863.660.000.000.000.000.000.008863.66其他综合2303183151845115184513821634
0.000.000.000.00
收益合计4.324.874.879.19
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
43、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费600382030.25193816767.97124218830.75669979967.47
合计600382030.25193816767.97124218830.75669979967.47
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司所属涉及非煤矿山开采的分、子公司根据财政部、安全监管总局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》（财企[2012]16号）的规定提取和使用安全生产费用。
81新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
44、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积4900051950.604900051950.60
合计4900051950.604900051950.60
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
45、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润32180398012.074912615459.78调整期初未分配利润合计数（调增+，
30961885000.08调减-）
调整后期初未分配利润32180398012.0735874500459.86
加：本期归属于母公司所有者的净利
3483360674.7512530042311.29
润
减：提取法定盈余公积112663528.60
应付普通股股利2858929528.6216101449521.77
其他10031708.71
期末未分配利润32804829158.2032180398012.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
46、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务63569279167.8552020651560.1874440751403.0156022773269.19
其他业务1876424328.721363946315.151374656623.251000523982.36
合计65445703496.5753384597875.3375815408026.2657023297251.55
收入相关信息：
单位：元合同分类水泥及相关制品其他合计
商品类型63569279167.851876424328.7265445703496.57
其中：
水泥熟料44086276895.2744086276895.27
商品混凝土17059546806.2617059546806.26
骨料2423455466.322423455466.32
82新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
其他1876424328.721876424328.72
按经营地区分类63569279167.851876424328.7265445703496.57
其中：
东部区域21100454840.24919160399.5522019615239.79
中南区域11318689527.98189705592.0911508395120.07
北部区域17350023574.38503456842.9417853480417.32
西部区域13562273652.05264101494.1413826375146.19
海外区域237837573.20237837573.20
合计63569279167.851876424328.7265445703496.57
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。
其他说明：无
47、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税132042457.12187374570.60
教育费附加116629637.57170998881.90
资源税433650601.90174823862.93
房产税105109815.16100135826.09
土地使用税142339098.28125986111.23
车船使用税1123540.41866069.26
印花税61495110.7655802968.95
环境保护税77809065.36100299471.65
水利建设基金18168180.4718347734.05
综合规费1776854.248090838.87
水资源税8656025.565853972.37
其他58927789.6126280919.44
合计1157728176.44974861227.34
其他说明：无
48、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资薪酬类517591932.89798551744.81日常消耗类175029576.90436965904.09
折旧及摊销104914481.79129519573.18
其他30288495.7933371435.93
合计827824487.371398408658.01
其他说明：无
49、管理费用
单位：元
83新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
项目本期发生额上期发生额
工资薪酬类1761353067.391807591280.64日常办公、维修及停工损失619923989.60890753405.65
折旧与摊销872553708.04847856604.02
其他272027355.21286223581.26
合计3525858120.243832424871.57
其他说明：无
50、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
材料、动力、设备费393259106.16304485600.31
人员费用172949782.38112717993.22
折旧、摊销费45393477.5430600356.33
其他9247742.2011961534.87
合计620850108.28459765484.73
其他说明：无
51、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出2309649555.402354836813.29
减：利息收入153322158.17113675971.69
汇兑损益36898183.9715833572.51
银行手续费18358998.2018453282.74
其他31692335.3928779836.94
合计2243276914.792304227533.79
其他说明：无
52、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
资源综合利用增值税即征即退274383446.86356065371.82
节能、减排等相关补助资金457245233.63222830303.82
长期资产递延收益的转入9365894.6517435429.77
合计740994575.14596331105.41
53、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益465055695.93863089882.24
处置长期股权投资产生的投资收益4953662.15-806176.42交易性金融资产在持有期间的投资收
1212214.92
益
84新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
处置交易性金融资产取得的投资收益1857.60
处置其他债权投资取得的投资收益-32057447.18以摊余成本计量的金融资产终止确认
-37047916.68-23761753.03收益
其他6388123.96
合计439349565.36807678578.13
其他说明：无
54、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-95020822.80-146639068.64
合计-95020822.80-146639068.64
其他说明：无
55、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
坏账损失267524697.36-381722897.19
合计267524697.36-381722897.19
其他说明：无
56、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-178820.47-4177063.62值损失
五、固定资产减值损失-29200711.18-228563965.40
七、在建工程减值损失-26048941.75
十、无形资产减值损失-1775687.96
十一、商誉减值损失-25027425.93
合计-29379531.65-285593084.66
其他说明：无
57、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额持有待售处置利得或损失
固定资产处置利得或损失140549768.127470407.92在建工程处置利得或损失生物资产处置利得或损失
无形资产处置利得或损失31484970.12108043245.13
合计172034738.24115513653.05
85新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
58、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
政府补助17806697.9937106765.1917806697.99
诉讼、保险赔偿收入4769742.805347968.514769742.80
经批准无需支付的应付款项17412030.3017539707.7417412030.30
罚没利得8630021.709934504.758630021.70
违约金收入17362395.3414533836.8817362395.34
报废、毁损资产处置收入9906380.275135057.489906380.27
其他44067120.4153702562.3244067120.41
合计119954388.81143300402.87119954388.81
计入当期损益的政府补助：
单位：元
发放主发放原性质补贴是否影是否特与资产相关/补助项目本期发生金额上期发生金额体因类型响当年盈亏殊补贴与收益相关否
拆迁补偿补助否14707457.3635252743.83与资产相关
其他补助否否3099240.631854021.36与收益相关
其他说明：无
59、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠37058066.451754434.3537058066.45
资产报废、毁损损失8253217.6537799825.138253217.65
罚没及滞纳金支出81092683.6551348083.2381092683.65
预计未决诉讼损失693693.7551163598.17693693.75
违约及赔偿支出15435750.6814572116.7815435750.68
其他21244843.5229432295.2921244843.52
合计163778255.70186070352.95163778255.70
其他说明：无
60、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1515621326.822839786917.27
递延所得税费用-313131430.37-5147380.51
合计1202489896.452834639536.76
86新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额5137247168.88
按法定/适用税率计算的所得税费用1284311792.22
子公司适用不同税率的影响6169734.64
调整以前期间所得税的影响9794400.63
非应税收入的影响-311473944.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响73985423.81
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-51290778.60本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
199830425.65
亏损的影响
其他-8837157.74
所得税费用1202489896.45
其他说明：无
61、其他综合收益
详见附注42
62、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的保证金、押金等款项235942645.72318393893.31
利息收入153322158.17113675971.69
收到的政府补助款项497061745.40308559248.20
收到的罚没利得、违约赔偿等款项30762159.8429816310.14
其他款项27094068.3277169696.18
合计944182777.45847615119.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的银行手续费18358998.2018453282.74
支付的保证金、押金、备用金725295916.29509113637.41
支付的捐赠、赔偿款、罚款支出133586500.7867674634.36
支付的管理费用、销售费用、研发费
1327138185.461885181385.34
用
合计2204379600.732480422939.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
87新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他0.00
合计0.000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置子公司收到的现金净额96866008.80
合计0.0096866008.80
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
资金拆借借款10672496500.017299580230.26
售后租回收到的现金250000000.00440000000.00
合计10922496500.017739580230.26
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
偿还资金拆借本金及利息6844683122.497493268016.80
偿还融资租赁款119316877.51180965530.31
合计6964000000.007674233547.11
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
63、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润3934757272.437650581798.53
加：资产减值准备-238145165.71667315981.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
3817038618.223678249186.20
产折旧
使用权资产折旧61368234.24101514651.50
88新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
无形资产摊销778913862.59883226973.23
长期待摊费用摊销333896811.62350976724.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-172034738.24-115513653.05失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-1653162.6232664767.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）95020822.80146639068.64
财务费用（收益以“－”号填列）2309649555.402354836813.29
投资损失（收益以“－”号填列）-439349565.36-807678578.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-247811454.4110349708.02
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-64035214.17646030232.85
存货的减少（增加以“－”号填列）-2923168930.51-1784837668.09经营性应收项目的减少（增加以“－”号填-2700117572.42-6888751231.91
列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
788784733.982712311513.98
列）其他
经营活动产生的现金流量净额5333114107.849637916288.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额16204412313.7111756971875.95
减：现金的期初余额12359763901.9712861787011.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3844648411.74-1104815135.97
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物14586689.90
其中：
湖南旺邦环保建材有限公司14586689.90
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物279972.42
其中：
湖南旺邦环保建材有限公司279972.42
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
60723008.91
价物
其中：
取得子公司支付的现金净额75029726.39
其他说明：无
89新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物14482756.92
其中：
江西新干南方混凝土有限公司14413900.00
中非同力投资有限公司68856.92
其中：
其中：
处置子公司收到的现金净额14482756.92
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金16204412313.7112359763901.97
其中：库存现金2670125.364328513.55
可随时用于支付的银行存款16201742188.3512355405103.59可随时用于支付的其他货币资
30284.83
金
三、期末现金及现金等价物余额16204412313.7112359763901.97
其他说明：无
64、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
65、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金2385302281.11详见七、1
固定资产2704892015.88抵押
无形资产631681344.21抵押
在建工程880000000.00抵押
应收款项融资2757922843.11质押用于票据池业务
应收账款216158161.82质押
合计9575956646.13
其他说明：无
90新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
66、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金114195776.85
其中：美元13465325.266.711490371183.95欧元
港币3217.510.85522751.61日元1009888.470.049149585.52
蒙图24925920.750.002152344.43
克瓦查27097847.820.391510608807.42
尼日利亚奈拉809327402.760.016213111103.92
应收账款32095356.50
其中：美元441247.496.71142961388.40欧元港币
蒙图5106098410.700.002110722806.66
克瓦查40336888.340.391515791891.79
尼日利亚奈拉161683311.800.01622619269.65
短期借款180872230.00
其中：美元26950000.006.7114180872230.00
长期借款513422100.00
其中：美元76500000.006.7114513422100.00欧元港币
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
67、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助31323286.00递延收益18679366.87
计入其他收益的政府补助731628680.49其他收益731628680.49
计入营业外收入的政府补助8493225.77营业外收入8493225.77冲减相关资产账面价值的政府补助冲减成本费用的政府补助
减：退回的政府补助
合计771445192.26758801273.13
91新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
湖南旺邦-
2022年0238828002022年02取得控制4541900
环保建材100.00%购买2949037月28日2.65月28日权.68
有限公司.48
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本湖南旺邦环保建材有限公司
--现金38828002.65
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计38828002.65
减：取得的可辨认净资产公允价值份额37828044.21
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
999958.44
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：无
其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元湖南旺邦环保建材有限公司购买日公允价值购买日账面价值
资产：
92新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
货币资金279972.42279972.42
应收款项9460610.139460610.13
存货1921977.881921977.88
固定资产85259506.9586712605.66
无形资产2431328.132617722.27
其他流动资产2369264.552369264.55
递延所得税资产409873.21
其他非流动资产6754568.726754568.72
负债：
借款2000000.002000000.00
应付款项63637527.9263637527.92递延所得税负债
其他流动负债1529.861529.86
长期应付款5420000.005420000.00
净资产37828044.2139057663.85
减：少数股东权益
取得的净资产37828044.2139057663.85
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明无
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否
单位：元处置丧失丧失按照丧失与原丧失丧失价款控制控制公允控制子公控制丧失控制与处权之权之价值权之司股子公股权股权股权权之控制权时置投日剩日剩重新日剩权投司名处置处置处置日剩权的点的资对余股余股计量余股资相称价款比例方式余股时点确定应的权的权的剩余权公关的权的依据合并账面公允股权允价其他比例财务价值价值产生值的综合
93新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
报表的利确定收益层面得或方法转入享有损失及主投资该子要假损益公司设的金净资额产份额的差额江西新干
2022
南方1441控制1965
100.0年01
混凝3900出售权移731.0.00%0.000.000.00/0.00
0%月13
土有.00交82日限公司
其他说明：无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1.因注销、吸收合并减少的子公司
持股比享有表决不再纳入合并范围的原名称注册地业务性质
例(%)权(%)因同力国际投资有限公司毛里求斯投资100100注销中莫同力水泥有限公司莫桑比克水泥100100注销西峡中联水泥有限公司河南水泥100100吸收合并新疆巴州天山水泥有限责任公司新疆巴州水泥100100破产清算
2.新设成立增加的子公司
期末所有者权益
名称持股比例本期净利润（元）纳入合并范围的原因
（元）
吉安南方混凝土有限公司100.0016970488.43-265754.87新设
吉水南方混凝土有限公司100.0021327116.111730101.01新设
华东材料有限公司100.0099239040.41-760959.59新设
4、其他
无
94新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接阿克苏天山多浪水
阿克苏市阿克苏市生产销售100.00%非同一控制下合并泥有限责任公司新疆米东天山水泥
乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产销售83.93%同一控制下合并有限责任公司
华东材料有限公司南京市南京市生产销售100.00%投资设立新疆和静天山水泥
巴州和静县巴州和静县生产销售74.63%非同一控制下合并有限责任公司新疆天山筑友混凝
乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产销售88.73%投资设立土有限责任公司江苏天山水泥集团
无锡市无锡市生产销售66.01%投资设立有限公司溧阳天山水泥有限
溧阳市溧阳市生产销售66.01%江苏天山分立设立公司宜兴天山水泥有限
宜兴市宜兴市生产销售100.00%非同一控制下合并责任公司吐鲁番天山水泥有
吐鲁番市吐鲁番市生产销售100.00%投资设立限责任公司新疆阜康天山水泥
阜康市阜康市生产销售100.00%投资设立有限责任公司喀什天山水泥有限
喀什市喀什市生产销售100.00%投资设立责任公司叶城天山水泥有限
叶城县叶城县生产销售100.00%投资设立责任公司哈密天山水泥有限
哈密市哈密市生产销售100.00%投资设立责任公司若羌天山水泥有限
若羌县若羌县生产销售100.00%投资设立责任公司克州天山水泥有限
阿图什市阿图什市生产销售100.00%投资设立责任公司洛浦天山水泥有限
洛浦县洛浦县生产销售100.00%投资设立责任公司乌鲁木齐物捷通商
乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产销售100.00%投资设立贸有限公司沙湾天山水泥有限
沙湾市沙湾市生产销售100.00%吸收合并责任公司伊犁天山水泥有限
察布查尔县察布查尔县生产销售100.00%吸收合并责任公司布尔津天山水泥有
布尔津县布尔津县生产销售100.00%吸收合并限责任公司富蕴天山水泥有限
富蕴县富蕴县生产销售100.00%吸收合并责任公司奇台天山水泥有限
奇台县奇台县生产销售100.00%吸收合并责任公司新疆屯河金波水泥
乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产销售60.00%吸收合并有限责任公司新疆聚材电子商务互联网和相关
乌鲁木齐市乌鲁木齐市100.00%投资设立有限公司服务
95新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
河南、河北、中国联合水泥集团
山东、内蒙地北京市生产销售100.00%同一控制下合并有限公司区
四川、重庆、
西南水泥有限公司云南、贵州地成都市生产销售95.72%同一控制下合并区
广东、湖南、中材水泥有限责任
江西、安徽、北京市生产销售100.00%同一控制下合并公司陕西等地区
浙江、江苏、
上海、湖南、
南方水泥有限公司上海市生产销售100.00%同一控制下合并
江西、广西等地区
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：本公司下属各级次子公司众多，此处列示的仅为本公司的二级子公司，未予全部列示。
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
南方水泥有限公司0.07%1875799.831525382.180.00
西南水泥有限公司4.28%-16164360.72557268.79606736544.00江苏天山水泥集团有
33.99%17295385.5837387123.22400853386.42
限公司溧阳天山水泥有限公
33.99%12778072.730.00184723706.00
司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债西南854156716525422880845036772455816354383099284823水泥73176419372509486099555296409093998018848686
有限222.3748.970.711.468.1179.618.0985.603.795.695.3491.公司13263335483313496228江苏天山14991680
6621836925486493319883128494375766564422
水泥142715
8608561883601252148574824098045476077214
集团267.2811.1
0.346.885.75.187.935.895.231.29.488.77
有限22公司溧阳951655206471975461861037200052117212210563432169
天山8595292397826904062.32966303972560287040276.1368
96新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
水泥.681.076.75.33166.492.450.432.887.75564.31有限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
--西南水泥112970395323071206281954708695470862294813
37707033770703
有限公司0615.2525.771684.182.702.70388.15
35.2735.27
江苏天山-
6933673508837450883741154853203205220320521891762
水泥集团5178445
43.456.946.94025.4037.0037.0084.92
有限公司02.42
溧阳天山-
2351621375936237593623066714858787585878756822513
水泥有限9599170
52.563.803.8003.203.203.202.05
公司4.70
其他说明：这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允价值及统一会计政策的调整
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司本年度发生的导致在子公司所有者权益发生变化但仍控制子公司的交易主要包括：购买南方水泥有限公司
0.0726%股权（交易发生后持有该公司100%股权）。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元南方水泥有限公司
购买成本/处置对价42640000.00
--现金42640000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计42640000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额23553352.26
差额19086647.74
其中：调整资本公积-19086647.74调整盈余公积调整未分配利润其他说明：无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或
97新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
营企业名称联营企业投资直接间接的会计处理方法
一、合营企业江西南方万年
青水泥有限公南昌市南昌市生产销售50.00%权益法核算司山东东华水泥
淄博市淄博市生产销售50.00%权益法核算有限公司
二、联营企业江西玉山万年
青水泥有限公上饶市上饶市生产销售20.00%权益法核算司四川省星船城
水泥股份有限资中县资中县生产销售16.45%权益法核算公司贵州西南鱼峰
贵阳市贵阳市生产销售49.00%权益法核算水泥有限公司山东泉兴晶石
枣庄市枣庄市生产销售49.00%权益法核算水泥有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江西南方万年青水泥山东东华水泥有限公江西南方万年青水泥山东东华水泥有限公有限公司司有限公司司
流动资产5280250345.481102622154.124787418680.491316922011.28
其中：现金和现金等
2837388195.2838931730.922971270540.71115622900.63
价物
非流动资产3558545876.42552194505.603561063933.40555558814.36
资产合计8838796221.901654816659.728348482613.891872480825.64
流动负债2278907776.16931968973.331957512898.34462431605.38
非流动负债153189002.0632054137.25151392409.2861733272.27
负债合计2432096778.22964023110.582108905307.62524164877.65
少数股东权益838723849.8149000000.00941903756.2349000000.00归属于母公司股东权
5567975593.87641793549.145297673550.041299315947.99
益按持股比例计算的净
2783987796.94320896774.572648836775.02649657974.00
资产份额
调整事项96907590.32129228739.5387536431.46129326733.97
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资
2880895387.26450125514.102736373206.48778984707.97
的账面价值存在公开报价的合营
98新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
企业权益投资的公允价值
营业收入4456586736.19844369607.254118278041.73822710752.27
财务费用-32175341.12-1065571.24-31283474.50-238236.12
所得税费用126112917.3347519853.41157157882.0042945792.51
净利润289044361.56142281612.25586206726.27127511177.35终止经营的净利润
其他综合收益453240.0824945525.43
综合收益总额289497601.64142281612.25611152251.70127511177.35本年度收到的来自合
400000000.00100000000.00
营企业的股利
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江西玉山四川省星江西玉山四川省星贵州西南山东泉兴贵州西南山东泉兴万年青水船城水泥万年青水船城水泥鱼峰水泥晶石水泥鱼峰水泥晶石水泥泥有限公股份有限泥有限公股份有限有限公司有限公司有限公司有限公司司公司司公司
53911143340407345009748096905974422328571735013194795632
流动资产
10.64931.5539.86713.6447.57564.4651.50993.96
非流动资43792872685970139284438676103649947264782614245963868347
产09.48639.22462.84951.7341.16308.31872.60748.02
97704016026378173785486773019624369593354317747288663980
资产合计
20.12570.77202.70665.3788.73872.77824.10741.98
13452991476007687724036201411971362152024164031793594212
流动负债
36.48284.3789.89813.7061.28918.8628.47220.45
非流动负15307464428159146660026106381541922493000021824642610638
债6.7995.8908.9721.204.7200.0049.7521.20
14983741918823834384038812052125554201324185856433855276
负债合计
03.27280.2698.86634.9086.00918.8678.22041.65
少数股东2212827298461.459245092255208994685.95955062
权益09.79334.4411.38737.78归属于母
82720273886272903171642036457498815369478191516974213198
公司股东
16.85580.7242.41096.0302.73142.5359.91462.55
权益按持股比例计算的16544056392918442554120597861499763607791444843312064467
净资产份43.3739.5304.78097.0500.5597.9582.36246.65额
--
193679214556861367288201682314595591234851
调整事项13594571480669
6.1289.5092.995.2327.0207.82
0.401.39
--商誉
--内部交易未实现
99新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
利润
--其他对联营企业权益投18480846256972588122721965141701445592984859438912187952
资的账面69.4969.1394.28990.0435.7806.5609.38354.47价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
40855602633253343514310309964736607163133944883533406389
营业收入
00.50097.7948.83143.5073.16480.4712.85579.78
-
73319661988725174747612805972167941154228.88901399
净利润1278839
8.5427.956.4795.0833.75091.41
8.16
终止经营的净利润其他综合收益
-
综合收益73319661988725174747612805972167941154228.88901399
1278839
总额8.5427.956.4795.0833.75091.41
8.16
本年度收到的来自4000000
联营企业0.00的股利
其他说明：无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计984570158.881033433709.87下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润49136449.01136411166.33
--综合收益总额49136449.01136411166.33
联营企业：
投资账面价值合计4485152044.684396606644.31下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润150583543.26234752019.18
--综合收益总额150585465.66234752019.18
其他说明：无
100新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。各项金融工具的详细情况说明详见附注“七、合并财务报表主要项目注释”。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022年6月30日
单位：元以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金18589714594.8218589714594.82
交易性金融资产999304664.41999304664.41
应收票据254273760.01254273760.01
应收账款36000583536.4836000583536.48
应收款项融资6733125162.586733125162.58
其他应收款3786587143.593786587143.59
债权投资0.00
其他债权投资0.00
其他权益工具投资0.00
其他非流动金融资产12292358.1312292358.13
（2）2021年12月31日
单位：元以公允价值计量且以公允价值计量且以摊余成本计量的金融金融资产项目其变动计入当期损其变动计入其他综合计资产益的金融资产合收益的金融资产
货币资金14287903126.17——14287903126.17
交易性金融资产—1094325487.21—1094325487.21
应收票据323437047.01——323437047.01
应收账款32929536980.92——32929536980.92
应收款项融资——7716912489.777716912489.77
其他应收款3499276467.10——3499276467.10
债权投资————
其他债权投资————
其他权益工具投资————
其他非流动金融资产—12292358.13—12292358.13
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
101新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）2022年6月30日
单位：元以公允价值计量且其变动计金融负债项目其他金融负债合计入当期损益的金融负债
短期借款33413404898.3333413404898.33
交易性金融负债——
应付票据12453610836.3812453610836.38
应付账款27922827418.7627922827418.76
其他应付款45739031378.2045739031378.20
一年内到期的非流动负债14886471683.1114886471683.11
其他流动负债3019823287.563019823287.56
长期借款33668580600.0033668580600.00
应付债券10496203996.1610496203996.16
长期应付款2005186664.572005186664.57
（2）2021年12月31日
单位：元以公允价值计量且其变动计入金融负债项目其他金融负债合计当期损益的金融负债
短期借款—24544709452.3624544709452.36
交易性金融负债———
应付票据—12391082139.9112391082139.91
应付账款—24793869256.1924793869256.19
其他应付款—39712066171.7239712066171.72
一年内到期的非流动负债—12395352921.4712395352921.47
其他流动负债—5034952500.005034952500.00
长期借款—33706266597.1033706266597.10
应付债券—10494704701.1010494704701.10
长期应付款—2989241433.472989241433.47
注：金融工具不包括预付款项、预收款项、应交税费、预计负债等。
（二）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失
以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注七（四）和七（七）所述。截至资产负债表日，应收账款前五名金额见本附注七（四）。
102新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（三）流动性风险
流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本集团资金管理部门持续监控本集团短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元
2022年6月30日
项目
1年以内1年以上合计
短期借款33413404898.33—33413404898.33
应付票据12453610836.38—12453610836.38
应付账款27922827418.76—27922827418.76
其他应付款50209801693.61—50209801693.61
其他流动负债3804790204.42—3804790204.42
长期借款8517587655.5733668580600.0042186168255.57
应付债券4527991142.4910496203996.1615024195138.65
长期应付款1840892885.052005186664.573846079549.62
合计142690906734.6146169971260.73188860877995.34
续：
2021年12月31日
项目
1年以内1年以上合计
短期借款24544709452.36—24544709452.36
应付票据12391082139.91—12391082139.91
应付账款24793869256.19—24793869256.19
其他应付款39712066171.72—39712066171.72
其他流动负债5034952500.00—5034952500.00
长期借款4846618959.2233706266597.1038552885556.32
应付债券6703721965.8210494704701.1017198426666.92
长期应付款845011996.432989241433.473834253429.90
合计118872032441.6547190212731.67166062245173.32
（四）市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本集团市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1.利率风险
本集团的利率风险产生于银行及金融租赁公司、非金融机构借款、债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过控制长期借款的比例规避利率风险。
103新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时，本集团通过建立良好的银企关系，满足公司各类短期融资需求，通过做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
截至资产负债表日，本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率和浮动利率借款合同以及人民币计价的固定利率债券，金额合计为132517548217.52元。
2.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至资产负债表日，本集团的外汇业务对财务报表影响不重大，本集团将持续关注汇率变动对本集团的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（一）交易性金融资
744028120.88255276543.53999304664.41
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益744028120.88255276543.53999304664.41的金融资产
（2）权益工具投资744028120.88255276543.53999304664.41
应收款项融资6733125162.586733125162.58持续以公允价值计量
744028120.886733125162.58255276543.537732429826.99
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系本公司持有的股票等权益工具，期末市价的确定依据为股票等权益工具市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
非上市公司股权的公允价值是依据股权价值评估报告确定公允价值。由于被投资企业的经营情况以及财务状况未发生重大变化，因此其公允价值近似于获得权益的成本。
104新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例
北京市海淀区新型建筑材料及制品、新型
中国建材股复兴路17号国房屋、水泥及制品、玻璃纤
843477066284.52%84.52%
份有限公司海广场2号楼维及制品、复合材料及制品
(B 座) 的技术研发、生产和销售等
本企业的母公司情况的说明:无本企业最终控制方是中国建材集团有限公司。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.在其他主体中的权益1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.在其他主体中的权益3.在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系江西南方万年青水泥有限公司合营企业山东东华水泥有限公司合营企业芜湖南方水泥有限公司合营企业安徽马钢矿业资源集团建材科技有限公司联营企业包头市同达乌拉山水泥有限公司联营企业连云港板桥中联水泥有限公司联营企业黔西西南开能环境工程有限公司联营企业山东凯莱新型建材有限公司联营企业山东泉兴晶石水泥有限公司联营企业温州市虎山散装水泥有限公司联营企业烟台中鸿水泥有限公司联营企业玉屏海创环境科技有限责任公司联营企业
其他说明:无
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系中建材西南管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
SINOMAINTERNATIONALENGINEERINGCOMPANYLTD 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
SINOMATECHNICALSERVICECO.LTD 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
SINOMATECHNICALSERVICECO.LTD 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
USD-SINOMAINTERNATIONALENGINEERINGCOMPANYLTD 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业北新集团建材股份有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
105新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
常州中复丽宝第复合材料有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业凯盛科技集团有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业山东国材工程有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中材矿山建设有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建材股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建材国际工程集团有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中国中材集团有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材集团进出口有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材联合投资有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材投资有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材信息技术股份有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业中建材资产管理有限公司及其附属公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
AFRICANBROTHERSCO-OPERATIONLTD 其他关联方安徽海创绿能环保集团股份有限公司其他关联方
北京华辰普金资产管理中心(有限合伙)其他关联方陈超其他关联方陈小川其他关联方大方县企业国有资产管理有限公司其他关联方鄂尔多斯市大业建筑有限责任公司其他关联方
富沛(上海)建设有限公司其他关联方汉中市汉江混凝土有限责任公司其他关联方亨达（香港）国际投资公司其他关联方怀宁上峰水泥有限公司其他关联方即墨市双春水泥有限公司其他关联方济宁华东新型材料有限公司其他关联方简路其他关联方江苏灌河建材有限公司其他关联方江西赣州南方万年青水泥有限公司其他关联方江西三龙实业有限责任公司其他关联方江西于都南方万年青水泥有限公司其他关联方江西中材重工有限公司其他关联方
钜力国际工程（南京）有限公司其他关联方李令平其他关联方李秀娟其他关联方廖木春其他关联方刘毅军其他关联方陆海洪其他关联方米东区国有资产经营管理中心其他关联方汨罗市湘汨资源开发有限公司其他关联方南氏实业投资集团有限公司其他关联方南阳市光达置业股份有限公司其他关联方南阳市同益混凝土销售代理有限公司其他关联方内蒙古华立水泥有限公司其他关联方内蒙古蒙原水泥有限公司其他关联方内蒙古星光煤炭集团鄂托克旗华月建材有限责任公司其他关联方内丘县康晖水泥制品有限责任公司其他关联方倪彪其他关联方聂海平其他关联方宁少可其他关联方农银金融资产投资有限公司其他关联方邳州大运河水泥有限责任公司其他关联方邳州三狮石膏有限公司其他关联方平邑财金投资集团有限公司其他关联方
106新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
萍乡市和信源贸易有限公司其他关联方萍乡市金瑞花炮制造有限公司其他关联方萍乡市钧泽催化剂厂其他关联方萍乡市裕泉水泥有限公司其他关联方漆友林其他关联方清流县财通国有投资有限公司其他关联方日照港股份有限公司其他关联方三明众诚投资有限公司其他关联方山东诚尔商贸有限公司其他关联方山东凯莱新型建材有限公司其他关联方山东山水水泥集团有限公司及其附属公司其他关联方山东泰丰控股集团有限公司其他关联方四川德胜集团钒钛有限公司其他关联方四川省达州钢铁集团有限责任公司其他关联方四川省冕宁县富强水泥厂其他关联方四川省银河化学股份有限公司其他关联方四川省资中县东方红水泥有限责任公司其他关联方泰安市东原资产经营有限公司其他关联方天瑞水泥集团有限公司其他关联方王勇其他关联方王佑任其他关联方乌海蒙宁水泥有限公司其他关联方锡林浩特市金河混凝土制品有限公司其他关联方新疆呼图壁种牛场有限公司其他关联方新疆华泰重化工有限责任公司其他关联方新疆维吾尔自治区产品质量监督检验研究院其他关联方
新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司其他关联方新余钢铁股份有限公司其他关联方邢台锦锐商砼水泥制品有限公司其他关联方邢台良信混凝土有限公司其他关联方邢台市京源永顺混凝土有限责任公司其他关联方熊禄生其他关联方徐州海鸥集团有限公司其他关联方徐州市国有资产投资经营集团有限公司其他关联方烟台中鸿水泥有限公司其他关联方鄢永红其他关联方颜茂叶其他关联方杨桂花其他关联方宜阳虹光工贸中心其他关联方弋阳海创环保科技有限责任公司其他关联方易鑫其他关联方云浮市云安区新源建材贸易有限公司其他关联方张传厚其他关联方张黎明其他关联方张渭波其他关联方长城国兴金融租赁有限公司其他关联方浙江邦达投资有限公司其他关联方浙江虎山实业有限公司其他关联方浙江尖峰集团有限公司其他关联方浙江俊祥建材有限公司其他关联方浙江芽芽控股集团有限公司其他关联方
浙江长广（集团）有限责任公司其他关联方
中材邦业（杭州）智能技术有限公司其他关联方中国东方资产管理公司其他关联方中国建筑材料西北公司其他关联方中建材钢构工程有限公司其他关联方
107新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
中建西部建设股份有限公司及其附属公司其他关联方众圣集团有限公司其他关联方
重庆乌江实业（集团）股份有限公司及其附属公司其他关联方周东香其他关联方朱琴玲其他关联方祝显树其他关联方遵义市水泥厂其他关联方
其他说明:无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度中国建材集团有
限公司及其所属采购商品、接受劳务11820955342.5822000000000.00否7897219716.61公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国建材集团有限公司及其所属公司销售商品、提供劳务458300936.97264594920.05
中建西部建设股份有限公司及其所属公司销售商品、提供劳务10986780.9348465643.67
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益参考市场案例并结合托管公中国建材股份2021年09月本公司股权托管司实际管理现0.00有限公司30日况双方协商确定
关联托管/承包情况说明
中国建材股份为切实履行其向本公司作出的避免与解决同业竞争的相关承诺，2021年3月2日中国建材股份与天山股份签署了《关于北方水泥有限公司之股权托管协议》（以下简称“《股权托管协议》”）。中国建材股份将其所持有的北方水泥有限公司的全部股权委托本公司按照《股权托管协议》约定进行管理，并由本公司代表中国建材股份行使委托范围内的股东权利。
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
108新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
///
关联管理/出包情况说明公司报告期不存在委托管理情况。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
天津矿山工程有限公司机器设备1447565.43中国建材国际工程集团有限
房屋建筑物145871.56公司临沂市中建材浚鑫光伏发电
机器设备73809.53有限公司
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额中国非金属材料南京机器设14401
矿山工备3.27程有限公司中国建材集团2524517155房屋建
上海管052.7304.0筑物理有限60公司中国建
10672
材股份房屋建
337.6
有限公筑物
8
司苏州混凝土水泥制品运输工17500
研究院具0.00有限公司
关联租赁情况说明:无
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
109新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
/0.00本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
中国建材股有限公司9789550000.00否关联担保情况说明
公司报告期不存在作为担保方的担保事项。截至本期末，公司接受中国建材股份提供的担保余额为978955万元，除此之外无其他方为本公司提供担保的情况。
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
中国建材股有限公司36100000000.00连续年度滚动借款中国建材集团有限公
122050000.002021年12月24日2022年12月23日未到期
司拆出连云港板桥中联水泥
15000000.002019年07月23日2020年07月22日
有限公司连云港板桥中联水泥
10000000.002016年10月14日2017年10月13日逾期，截至2022年6
有限公司月30日逾期本金及利连云港板桥中联水泥
10000000.002015年10月15日2016年10月14日息合计金额
有限公司
74280259.67元，
连云港板桥中联水泥
10000000.002014年10月14日2015年10月13日计提坏账准备金额
有限公司
32991563.29元。
连云港板桥中联水泥
10000000.002015年05月15日2016年05月14日
有限公司连云港板桥中联水泥
8000000.002014年12月24日2015年12月23日
有限公司
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
/
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬7358422.044123819.78
（8）其他关联交易关联方提供的金融服务情况
110新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
存贷款情况（单位：元）关联方项目关联方关系期末余额期初余额
中国建材集团财务有限公司存款余额同一最终控制人4125981976.255353718150.27
中国建材集团财务有限公司贷款余额同一最终控制人1528000000.001153000000.00
资金占用费情况（单位：元）关联方项目关联方关系本期发生额上期发生额
中国建材集团财务有限公司存款利息收入同一最终控制人28395629.25
50194364.14
中国建材集团财务有限公司贷款利息支出同一最终控制人23471409.69
19576702.78
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款中建材西南管理有限公司114494521.93中建材投资有限公司及其附属
预付账款67295350.6153410142.57公司中国中材集团有限公司及其附
预付账款19672981.06227954.66属公司中建材集团进出口有限公司及
预付账款17986955.36665000.00其附属公司中国建筑材料科学研究总院有
预付账款8689556.415268211.08限公司及其附属公司中国中材国际工程股份有限公
预付账款4479275.797672097.90司及其附属公司登封电厂集团有限公司及其附
预付账款4311123.342360641.15属公司四川省达州钢铁集团有限责任
预付账款2210054.805268211.08公司安徽马钢矿业资源集团建材科
预付账款1714071.13技有限公司宁夏建材集团股份有限公
预付账款1633436.121008959.77司及其附属公司中建材资产管理有限公司及其
预付账款1448373.361448373.36附属公司
预付账款中建材钢构工程有限公司275000.00
预付账款乌海蒙宁水泥有限公司109452.58599417.16山东泉兴晶石水泥有限公司及
预付账款125.62380702.50其附属公司安徽珍珠水泥集团股份有限公
预付账款124.80司及其附属公司
预付账款芜湖南方水泥有限公司2156410.04中建材投资有限公司及其附属
应收账款138969556.36312636.1236525075.96146100.30公司
应收账款内蒙古华立水泥有限公司120360804.16120360804.16120360804.16120360804.16
111新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
应收账款连云港板桥中联水泥有限公司47775452.679507315.0847775452.679507315.08中国中材国际工程股份有限公
应收账款24170895.36104122.5927217154.82215258.88司及其附属公司
应收账款安阳中海水泥有限责任公司15300000.0015300000.0015300000.0015300000.00宁夏建材集团股份有限公司及
应收账款5552375.0044093.885511735.0044093.88其附属公司
应收账款四川省冕宁县富强水泥厂4524771.8349772.4935236.558668.19锡林浩特市金河混凝土制品有
应收账款4171611.514171611.514171611.514171611.51限公司
应收账款芜湖南方水泥有限公司2016004.704548.7827217154.82215258.88中国建材国际工程集团有限公
应收账款1676000.0091682.001676000.0091682.00司及其附属公司
SINOMAINTERNATIONALENGINEER
应收账款575832.992792.69930897.442792.69
INGCOMPANYLTD中建材集团进出口有限公司及
应收账款331691.48其附属公司中材矿山建设有限公司及其附
应收账款226889.534548.78310736.182281.43属公司黔西西南开能环境工程有限公
应收账款196215.021207473.27268412.854026.19司中国中材集团有限公司及其附
应收账款133062.201554.19103612.801554.19属公司中国建筑材料科学研究总院有
应收账款24572.76368.59778379.358660.47限公司及其附属公司
应收账款中国建材股份有限公司226889.53125000.001125.00
应收账款江苏铸本建设股份有限公司24572.76368.5967206.60739.27
应收股利山东东华水泥有限公司280000000.00
应收股利芜湖南方水泥有限公司21558359.3521558359.35739.27
应收股利宁夏嘉华固井材料有限公司8800000.00山东泉兴晶石水泥有限公司及
应收股利12871173.004865303.39其附属公司四川省资中县东方红水泥有限
其他应收款168294778.5431575430.66166866576.0889627333.58责任公司
其他应收款连云港板桥中联水泥有限公司74280259.6732991563.2972773057.6032991563.29中国建筑材料科学研究总院有
其他应收款15886206.47516972.289943175.00516972.28限公司及其附属公司
其他应收款河北恒硕商品混凝土有限公司12124803.7012124803.7012124803.7012124803.70安徽珍珠水泥集团股份有限公
其他应收款11485048.391184853.4611485048.391184853.46司邢台市京源永顺混凝土有限责
其他应收款10833282.9010833282.9010833282.9010833282.90任公司
其他应收款汨罗市湘汨资源开发有限公司7126000.90285023.32166866576.0889627333.58
其他应收款邢台良信混凝土有限公司6682339.146682339.146682339.146682339.14
其他应收款新疆呼图壁种牛场有限公司2349009.202349009.202349009.202349009.20
其他应收款新余钢铁股份有限公司2000000.0011263485.00
其他应收款北京金盛鼎矿产品有限公司1988306.001988306.001988306.001988306.00
其他应收款贵州万盛建设有限责任公司1620000.0081000.001620000.0081000.00邢台锦锐商砼水泥制品有限公
其他应收款1157107.191157107.191157107.191157107.19司
其他应收款南氏实业投资集团有限公司519381.68519381.68519381.68519381.68中国中材集团有限公司及其附
其他应收款190000.0010833282.9010833282.9010833282.90属公司中材矿山建设有限公司及其附
其他应收款30313.73285023.325565039.8161215.44属公司
其他应收款江西金宜科技实业有限公司6682339.146682339.14942247.25765985.03
其他应收款芜湖南方水泥有限公司5836052.305836052.30452131.174973.44
其他应收款中建西部建设股份有限公司及2500000.00450088.1710000.001070.00
112新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
其附属公司中建材集团进出口有限公司及
其他应收款2349009.202349009.207347.3180.82其附属公司
其他应收款江苏铸本建设股份有限公司38682417.81812330.77其他非流动中国中材国际工程股份有限公
417117775.8971995458.35
资产司及其附属公司其他非流动中国建筑材料科学研究总院有
16225.3061596948.71
资产限公司及其附属公司其他非流动中材科技股份有限公司及其附
1630.00
资产属公司邢台锦锐商砼水泥制品有限公
其他应收款1157107.191157107.191157107.191157107.19司
其他应收款南氏实业投资集团有限公司519381.68519381.68519381.68519381.68
其他应收款孙炳祥450088.17450088.1710000.001070.00中建材投资有限公司及其附属
其他应收款202161.19642.47452131.174973.44公司中国中材集团有限公司及其附
其他应收款190000.00519381.68519381.68519381.68属公司中材矿山建设有限公司及其附
其他应收款30313.735565039.8161215.44属公司
其他应收款无锡恒久管桩制造有限公司4856.0097.121157107.191157107.19中建材集团进出口有限公司及
其他应收款1620000.0081000.007347.3180.82其附属公司中建西部建设股份有限公司及
其他应收款2349009.202349009.2010000.001070.00其附属公司
其他应收款芜湖南方水泥有限公司30313.73452131.174973.44
其他应收款江西金宜科技实业有限公司6682339.146682339.14942247.25765985.03
其他应收款江苏铸本建设股份有限公司12124803.7012124803.7038682417.81812330.77其他非流动中国中材国际工程股份有限公
417117775.8971995458.35
资产司及其附属公司其他非流动中国建筑材料科学研究总院有
16225.3061596948.71
资产限公司及其附属公司其他非流动中材科技股份有限公司及其附
1630.00
资产属公司
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司1497077042.421171684096.08
应付账款中建材投资有限公司及其附属公司835760567.92495730705.06
应付账款宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司455839062.23239622883.28
应付账款中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司398286437.23243912528.58
应付账款中材矿山建设有限公司及其附属公司359330952.26376673757.13
应付账款中建材集团进出口有限公司及其附属公司302681047.05201037239.32
应付账款中国中材集团有限公司及其附属公司155893717.4332865707.54
应付账款中材科技股份有限公司及其附属公司32355862.7527889356.40
应付账款凯盛科技集团有限公司及其附属公司9649640.594877062.80
应付账款中建材资产管理有限公司及其附属公司9185295.0088400.00
应付账款鄂尔多斯市大业建筑有限责任公司7509839.07
应付账款新余钢铁股份有限公司6814274.73
应付账款芜湖南方水泥有限公司5492725.6119565.61
应付账款四川德胜集团钒钛有限公司4224290.413560227.25
应付账款中建材钢构工程有限公司1987008.732137008.73
应付账款中材邦业（杭州）智能技术有限公司1889029.50711890.00
应付账款北新集团建材股份有限公司及其附属公司1025919.01412159.26
113新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
应付账款江苏灌河建材有限公司178861.60
应付账款邳州三狮石膏有限公司118075.68260823.68
应付账款四川省银河化学股份有限公司59787.8559787.85
应付账款北新建材集团有限公司及其附属公司6924.90811924.90
应付账款中建材信息技术股份有限公司225710.191352333.20
应付账款 SINOMATECHNICALSERVICECO.LTD 11067366.87
应付账款中国建材国际工程集团有限公司及其附属公司7778586.32
应付账款内蒙古大业投资集团有限责任公司及其附属公司7509839.07
应付账款新疆华泰重化工有限责任公司3752610.96
应付账款 SINOMAINTERNATIONALENGINEERINGCOMPANYLTD 2448063.14
应付账款内蒙古蒙原水泥有限公司1185569.34
应付账款杭州和源矿业有限公司635250.30
应付账款河南投资集团有限公司499704.94
应付账款乌海蒙宁水泥有限公司483125.14
应付账款遵义市水泥厂370082.46
应付账款河南省淅川水泥有限公司及其附属公司167996.60
应付账款北京金隅通达耐火技术有限公司165058.49
应付账款包头市同达乌拉山水泥有限公司92076.30
应付账款北京百安居装饰建材有限公司69148.78
应付账款内丘县康晖水泥制品有限责任公司30696.00
应付账款四川省冕宁县富强水泥厂23000.00
应付股利中国建材股份有限公司3862783801.347960103096.29
应付股利中建材资产管理有限公司及其附属公司119953273.20107953273.20
应付股利中建材投资有限公司及其附属公司74749219.5578121292.70
应付股利亨达（香港）国际投资公司41991073.42165058.49
应付股利云浮市云安区新源建材贸易有限公司37750184.402383194.11
应付股利杭州钱神实业有限公司31410079.9016502050.43
应付股利杭州工信控股有限公司21888557.4111499686.70
应付股利杭州富阳兴和投资有限公司19366329.287788417.35
应付股利安徽珍珠水泥集团股份有限公司16065412.9516065412.95
应付股利杭州星亚新型墙体材料有限公司15542091.337671858.70
应付股利登封电厂集团有限公司及其附属公司13425812.5722063691.23
应付股利上海赛泽股权投资中心(有限合伙)10503038.528977473.43
应付股利南氏实业投资集团有限公司10220000.002383194.11
应付股利徐州海鸥集团有限公司8141848.158141848.15
应付股利遵义市水泥厂6970562.2411499686.70
应付股利中国东方资产管理公司6500000.006500000.00
应付股利徐州市国有资产投资经营有限公司6207308.006207308.00
应付股利廖木春6066666.677671858.70
应付股利江西日江水泥制造有限公司5600000.001400000.00
应付股利乐山华益投资有限公司5546086.661577282.53
应付股利张黎明5286327.49
应付股利周东香5110000.008141848.15
应付股利众阳集团有限公司5000000.00
应付股利泰安市东原资产经营有限公司4473477.026500000.00
应付股利三明众诚投资有限公司4410000.006207308.00
应付股利江西三龙实业有限责任公司4380000.00
应付股利山东泰丰控股集团有限公司4171933.101400000.00
应付股利简路4071462.091577282.53
应付股利杭州白涟投资合伙企业（有限合伙）3624800.003624800.00
应付股利杭州余杭金融控股集团有限公司3301524.08552698.18
应付股利江西金宜科技实业有限公司3217007.653217007.65
应付股利黄玮2672128.8011295208.67
应付股利揭庆伙2000000.00
应付股利易鑫1997219.02
应付股利米东区国有资产经营管理中心1869989.531907390.37
114新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
应付股利宜阳虹光工贸中心1867474.051867474.05
应付股利内丘县康晖水泥制品有限责任公司1840000.001840000.00
应付股利浙江长广（集团）有限责任公司1840000.00552698.18
应付股利陈兵1796685.76943932.62
应付股利何东霞1796685.76943932.62
应付股利山东诚尔商贸有限公司1678900.001678900.00
应付股利平邑财金投资集团有限公司1465801.96
应付股利清流县财通国有投资有限公司933333.331867474.05
应付股利刘毅军900000.00200000.00
应付股利新余钢铁集团有限公司900000.00
应付股利熊禄生860000.01760000.01
应付股利李令平860000.00760000.00
应付股利大方县企业国有资产管理有限公司815199.951678900.00
应付股利邢台市京源永顺混凝土有限责任公司610000.00610000.00
应付股利日照港股份有限公司474508.71
应付股利邳州大运河水泥有限责任公司453100.00453100.00
应付股利浙江芽芽控股集团有限公司450000.00450000.00
应付股利新疆维吾尔自治区产品质量监督检验研究院439000.00
应付股利曹县盛玛特商贸有限公司375000.00375000.00
应付股利漆友林324621.72324621.72
应付股利张传厚324621.72324621.72
应付股利新疆昌吉建设（集团）有限责任公司317404.53317404.53
应付股利齐美龙188422.41188422.41
应付股利曹县磐石泓盛混凝土制品有限公司185000.00185000.00
应付股利库尔勒神州砼集中搅拌销售有限责任公司111885.56111885.56
应付股利萍乡市裕泉水泥有限公司65620.41
应付股利萍乡市金瑞花炮制造有限公司59655.44375000.00
应付股利新疆有色金属工业（集团）全鑫建设有限公司27403.6127403.61
应付股利浙江俊祥建材有限公司17611.7617611.76
应付股利萍乡市和信源贸易有限公司10140.87317404.53
应付股利萍乡市钧泽催化剂厂7755.19188422.41
应付股利巨野佳景苑置业有限公司37.3111.19
应付股利交银金融资产投资有限公司111885.56306162810.76
应付股利农银金融资产投资有限公司65620.41306162810.76
应付股利江西万年青水泥股份有限公司59655.4484435172.99
应付股利浙江尖峰集团有限公司27403.6163326379.75
应付股利北京华辰世纪投资有限公司17611.7652771983.12
应付股利杭州兆基投资合伙企业（有限合伙）10140.8736186502.71
应付股利澳门水泥厂有限公司7755.1935000000.00
应付股利天瑞水泥集团有限公司37.3132034427.45
应付股利立马控股集团股份有限公司30155418.93
应付股利王佑任21108793.25
应付股利陆海洪16736257.50
应付股利洛阳市建设投资有限公司15806215.02
应付股利浙江邦达投资有限公司12062167.57
应付股利陈韶华9046625.68
应付股利李秀娟9046625.68
应付股利倪彪7237300.54
应付股利上海檀溪集团有限公司6031083.79
应付股利曾永强4824867.03
应付股利段寿军4824867.03
应付股利陈旺4221758.65
应付股利丁泽林3015541.89
应付股利宁少可3015541.89
应付股利肖萧3015541.89
应付股利马志新2412433.51
115新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
应付股利重庆乌江实业（集团）股份有限公司585000.00
应付股利北京华辰普金资产管理中心(有限合伙)297334.01
应付股利王勇59466.80
应付股利张渭波23786.72
应付股利朱琴玲11893.36
应付股利颜茂叶5946.68
应付股利大方县云龙建材有限公司5882581.59
应付股利鄢永红5305889.72
应付股利众圣集团有限公司5000000.00
应付股利南阳市同益混凝土销售代理有限公司4179354.85
应付股利即墨市双春水泥有限公司3125415.68
应付股利杨桂花1209041.28
应付股利杭州市余杭区节能技术服务中心1181837.90
应付股利龚建国400000.00
应付股利单县江华新型建材有限公司355405.49
应付股利中国建筑材料西北公司314400.00
应付股利长城国兴金融租赁有限公司270000.00
应付股利陕西省汉中市汉台区龙江街道沙沿村村民委员会168000.00
应付股利南阳市光达置业股份有限公司144402.71
应付股利大方县建筑材料厂130366.08
应付股利南阳市明东化工有限公司84099.74
应付股利济宁华东新型材料有限公司69700.00
应付股利新疆呼图壁种牛场有限公司65162.16
应付股利陈观龙17445.73
其他应付款中国建材股份有限公司36156578218.4931377490323.85
其他应付款中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司153608146.79164018142.62
其他应付款天瑞水泥集团有限公司143694929.27189431068.69
其他应付款中国建材集团有限公司127059036.47131537206.49
其他应付款内蒙古大业投资集团有限责任公司及其附属公司58902362.8258902362.82
其他应付款中国中材集团有限公司及其附属公司35414290.5824705698.55
其他应付款陈超25600105.1225600105.12
其他应付款中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司19460021.7031197232.38
其他应付款陈超、陈小川15793200.0015793200.00
其他应付款侯志达12796490.9715800977.58
其他应付款中材矿山建设有限公司及其附属公司11965279.4644980732.74
其他应付款南阳市同益混凝土销售代理有限公司11821500.0011821500.00
其他应付款聂海平9853043.289853043.28
其他应付款邢台市京源永顺混凝土有限责任公司6966717.107015862.93
其他应付款江西金宜科技实业有限公司6302608.336144027.14
其他应付款中建材集团进出口有限公司及其附属公司5120594.546383000.00
其他应付款江西日江水泥制造有限公司4970651.494970651.49
其他应付款北新建材集团有限公司及其附属公司4478170.0230000.00
其他应付款揭庆伙4082460.734082460.73
其他应付款凯盛科技集团有限公司及其附属公司3917319.3460000.00
其他应付款张传厚3491831.453491831.45
其他应付款内丘县康晖水泥制品有限责任公司2706168.103120982.16
其他应付款龚建国1525640.001525640.00
其他应付款亨达（香港）国际投资公司1466801.201958569.47
其他应付款中建材投资有限公司及其附属公司1452150.703876690.70
其他应付款单县江华新型建材有限公司355405.496383000.00
其他应付款山东泰丰控股集团有限公司300000.00300000.00
其他应付款浙江科华集团有限公司184900.00184900.00
其他应付款中建材钢构工程有限公司100000.00100000.00
其他应付款江西南方万年青水泥有限公司39542.883120982.16
其他应付款苏州国建慧投矿物新材料有限公司30000.001525640.00
其他应付款山东泉兴水泥有限公司21789.971958569.47
116新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
其他应付款中材邦业（杭州）智能技术有限公司20000.0020000.00
其他应付款中材科技股份有限公司及其附属公司5672.508977087.36
其他应付款富沛(上海)建设有限公司1000.00
其他应付款登封电厂集团有限公司及其附属公司47025318.05
其他应付款中国建材国际工程集团有限公司及其附属公司4282219.15
其他应付款安阳中海骨料有限公司1565000.20
其他应付款山东国材工程有限公司1183764.78
其他应付款宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司860000.00
其他应付款云浮市云安区新源建材贸易有限公司749284.85
其他应付款中建材信息技术股份有限公司571600.00
其他应付款杭州钱神实业有限公司370380.30
其他应付款新疆华泰重化工有限责任公司353541.29
其他应付款河北恒硕商品混凝土有限公司113680.07
其他应付款杭州和源矿业有限公司103280.00
其他应付款包头市同达乌拉山水泥有限公司100000.00
其他应付款中建材资产管理有限公司及其附属公司52726.00
其他应付款新疆新能源（集团）环境发展有限公司44082.89
其他应付款温州市虎山散装水泥有限公司40000.00
其他应付款邢台良信混凝土有限公司39185.94
其他应付款祝显树32727.60
其他应付款常熟市电力耐磨合金铸造有限公司20000.00
其他应付款四川省银河化学股份有限公司10000.00
其他应付款胡杰5000.00
合同负债中建材集团进出口有限公司及其附属公司1449238.4111248478.22
合同负债北新集团建材股份有限公司及其附属公司802443.154230.53
合同负债中建材投资有限公司及其附属公司500000.001289125.39
合同负债中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司399821.1044247.79
合同负债苏州国建慧投矿物新材料有限公司332032.0785872.90
合同负债中建西部建设股份有限公司及其附属公司122789.6010303.61
合同负债四川德胜集团钒钛有限公司77100.0068230.09
合同负债中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司72688.0419846.51
合同负债四川金德投资有限责任公司39629.3935070.26
合同负债中国中材集团有限公司及其附属公司34650.030.03
合同负债中建材联合投资有限公司及其附属公司23345.6044082.89
合同负债 USD-SINOMAINTERNATIONALENGINEERINGCOMPANYLTD 1618803.68
合同负债江苏灌河建材有限公司821433.45
合同负债登封电厂集团有限公司及其附属公司629500.10
合同负债北新建材集团有限公司及其附属公司184848.27
合同负债河南省淅川水泥有限公司及其附属公司137720.21
合同负债中建材资产管理有限公司及其附属公司57399.86
合同负债江西南方万年青水泥有限公司48090.05
合同负债山东凯莱新型建材有限公司16663.72
合同负债安阳中海骨料有限公司8397.45
合同负债烟台中鸿水泥有限公司7746.02
合同负债内蒙古蒙原水泥有限公司4505.00
合同负债砀山县全生建材销售有限公司71.95
合同负债中材矿山建设有限公司及其附属公司28.88
合同负债四川德胜集团钒钛有限公司77100.0068230.09
合同负债中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司72688.0419846.51
合同负债四川金德投资有限责任公司39629.3935070.26
合同负债中国中材集团有限公司及其附属公司34650.030.03
合同负债中建材联合投资有限公司及其附属公司23345.600.03
合同负债北京凯通物资有限公司2309.47
合同负债 USD-SINOMAINTERNATIONALENGINEERINGCOMPANYLTD 1618803.68
合同负债江苏灌河建材有限公司821433.45
合同负债登封电厂集团有限公司及其附属公司629500.10
117新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
合同负债北新建材集团有限公司及其附属公司184848.27
合同负债河南省淅川水泥有限公司及其附属公司137720.21
合同负债中建材资产管理有限公司及其附属公司57399.86
合同负债江西南方万年青水泥有限公司48090.05
合同负债山东凯莱新型建材有限公司16663.72
合同负债中建西部建设股份有限公司及其附属公司122789.6010303.61
合同负债安阳中海骨料有限公司8397.45
合同负债烟台中鸿水泥有限公司7746.02
合同负债内蒙古蒙原水泥有限公司4505.00
合同负债砀山县全生建材销售有限公司71.95
合同负债中材矿山建设有限公司及其附属公司28.88
7、关联方承诺
（1）中国建材股份减值补偿承诺
本公司2021年采用发行股份及支付现金的方式，向中国建材股份等26名交易对方购买中联水泥100.00%股权、南方水泥85.10%股权、西南水泥79.93%股权及中材水泥100.00%股权（以下简称“标的资产”）。为保证本公司及全体股东利益，本公司与中国建材股份于2021年3月签署了《新疆天山水泥股份有限公司与中国建材股份有限公司之减值补偿协议》（以下简称“减值补偿协议”）。中国建材股份根据中国证监会《监管规则适用指引——上市类第1号》及中国证监会的监管意见就上述股权转让完成后减值补偿期间的标的资产价值作出承诺，并在标的资产出现减值时对本公司进行补偿。
减值补偿协议约定上述股权交易在2021年完成交割时，减值补偿期间为2021年、2022年及2023年。本次交易标的资产的合计交易作价为8825252.06万元，在减值补偿期间每个会计年度结束之日起3个月内由本公司聘请评估机构对标的资产进行评估，并出具专项评估报告。根据评估结果，由本公司对标的资产的合计价值在每个会计年度进行减值测试，并聘请具有证券期货业务资格的会计师事务所出具减值测试专项审核报告（以下简称“减值测试专项审核报告”）。如标的资产在减值补偿期间任何一个会计年度的合计期末价值（具体为该会计年度期末标的资产的评估价值）较本次重组中标
的资产的合计交易作价发生减值，则中国建材股份就该等减值额（以下简称“标的资产期末减值额”）以其本次重组中所获得的天山股份的股份进行补偿，补偿股份由本公司以1元总价回购并予以注销。
截止本报告报出日，标的资产的评估值高于交易作价，未发生减值。
（2）中国建材股份业绩补偿承诺基于标的资产收购交易，为进一步保证本公司及全体股东利益，中国建材股份同本公司于2021年8月签订了《新疆天山水泥股份有限公司与中国建材股份有限公司之业绩承诺补偿协议》（以下简称“业绩承诺补偿协议”）。
业绩承诺补偿协议约定：（1）如标的资产于2021年完成交割，中国建材股份确认业绩承诺资产在2021年度、2022年度及2023年度的承诺累计净利润数（仅限于标的股权对应的净利润数，且不含少数股东损益）为3551824.03万元。
标的股权是指中国建材股份持有的中联水泥100.00%的股权（对应中联水泥注册资本中的出资额为800000.00万元）、南
方水泥85.10134%的股权（对应南方水泥注册资本中的出资额为937275.00万元）、西南水泥79.92845%的股权（对应西南水泥注册资本中的出资额为933000.00万元）、中材水泥100%的股权（对应中材水泥注册资本中的出资额为185328.00万元）。（2）业绩承诺资产实现净利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-研发费用-财务
费用-所得税费用。上述实现净利润仅限于标的股权所享有的份额，且不含业绩承诺资产范围内按照上述方式计算的少数股东损益。（3）应在业绩承诺期间结束时，由本公司聘请审计机构对业绩承诺资产的实现净利润情况进行审核，并就业绩承诺资产于业绩承诺期间实际累计净利润数与承诺累计净利润数的差异情况出具专项审核意见。（4）业绩承诺补偿系中国建材股份对减值补偿协议项下的减值补偿义务的补充，仅在《减值补偿协议》项下其就减值补偿期间标的股权期末减值额应补偿金额的合计值小于本协议项下未实现的净利润金额的情况下，就差额部分以现金进行补偿。
8、其他
无
118新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺公司本报告期不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）云南永保特种水泥有限责任公司仲裁事项
西南水泥在2012年3月23日与自然人谭国仁签署《股权转让协议》，就西南水泥收购云南永保特种水泥股份有限公司（后更名为“云南永保特种水泥有限责任公司”，以下简称“云南永保”）100%股权事宜进行了约定。在《股权转让协议》履行过程中，出现转让方谭国仁违反《股权转让协议》的情形，西南水泥根据《股权转让协议》的约定对转让价款进行了扣减，但谭国仁对此不予认可，并向上海国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“上海贸仲”）申请仲裁，要求支付股权转让价款余款。上海贸仲于2018年6月26日作出裁决，裁决要求西南水泥在扣除矿权、在建工程后续支出及未收回债权后向谭国仁支付股权转让价款余款43081.10万元及逾期付款利息38393.93万元。该裁决作出后，谭国仁向云南省昆明市中级人民法院（以下简称“昆明中院”）申请执行，并申请冻结了西南水泥持有云南西南水泥有限公司的股权。在昆明中院执行过程中，西南水泥提出中止执行申请，昆明中院于2019年11月11日裁定中止执行。2021年4月，昆明中院裁定恢复执行。西南水泥在收到中国贸仲终局裁决后，于2022年2月已向昆明中院提交债权债务抵销执行异议书。
针对谭国仁违反《股权转让协议》的事由，西南水泥向中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简称“中国贸仲”）申请仲裁，中国贸仲于2019年9月29日作出部分裁决，于2021年12月25日作出了终局裁决，裁决谭国仁赔偿西南水泥因隐匿债务、或有负债、应收债权未实现、股权交易、工程质量缺陷造成的损失及西南水泥代付个人所得税及利息、仲裁费用
等共计103116.31万元。
西南水泥根据仲裁结果进行了账务处理，在应付谭国仁债务金额范围内将相关赔偿计入营业外收入，同时对云南永保账面相关资产计提了减值准备。此外，针对谭国仁在控制及经营云南永保期间损害云南永保利益事由，云南永保向四川省高级人民法院提起诉讼，要求被告谭国仁等赔偿云南永保遭受的损失合计69461.85万元，包括民间借贷资金4621.40万元、应付债务32840.46万元、工程损失10000.00万元、税款22000.00万元。截至本报告报出日该案件仍在审理过程中。
（2）重庆长寿西南水泥有限公司涉诉案件
2016年11月25日，重庆长寿西南水泥有限公司（以下简称“长寿西南水泥”）因买卖合同纠纷向重庆市高级人民法院起诉，请求确认相关合同已经解除，并请求判令重庆钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“重钢集团”）赔偿长寿西南水泥损失、退还多收预付货款共35000万元并承担本案全部诉讼费用。
2018年1月30日，重庆市高级人民法院作出执行裁定书，裁定查封、冻结、扣押重钢集团价值35000万元的财产。
2020年4月16日，长寿西南水泥申请对重钢集团的银行账户及其他财产继续采取保全措施。2020年9月28日，该案件开庭审理。2022年6月23日，重庆市高级人民法院作出一审判决，长寿西南水泥和重钢集团不服该判决，均分别向最高人民法院提起上诉。
（3）贵州西南水泥有限公司产权交易合同纠纷仲裁案
2019年9月27日，贵州西南水泥有限公司（以下简称“贵州西南”）因股权转让纠纷向中国贸仲提起仲裁，请求裁
决永城煤电控股集团有限公司（以下简称“永城煤电”）、贵州金宏化工有限责任公司（以下简称“贵州金宏”）共同连
带返还贵州西南股权转让款人民币1元及贵州西南支付的股东借款23050.99万元，并连带赔偿贵州西南支出的全部仲裁费等相关费用。
119新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
2020年11月11日，中国贸仲开庭审理。2021年4月8日，中国贸仲作出裁决，裁决贵州西南解除《产权交易合同》
的行为无效，《产权交易合同》尚未解除；永城煤电、贵州金宏向贵州西南支付23058.14元；驳回贵州西南和永城煤电、贵州金宏的其他仲裁请求。2021年10月11日，永城煤电向贵州西南提起民间借贷纠纷诉讼，其诉讼理由与上述裁决书中的一项反请求一致，贵州西南提出管辖权异议。一审法院于2021年11月29日驳回永城煤电的起诉，永城煤电不服提出上诉，2022年3月30日河南高院裁定驳回永城煤电的上诉请求。
（4）贵州西南与河南能源化工集团有限公司合同纠纷仲裁案2019年7月，贵州西南水泥有限公司（以下简称“贵州西南”）收到中国贸仲《关于大方永贵建材有限责任公司产权交易合同争议案仲裁通知》，河南能源化工集团有限公司（原河南煤业化工集团有限责任公司，以下简称“河南能源”）诉贵州西南未按合同约定支付股权转让款，尚有股权转让款1338.88万元未付，已经逾期支付的股权转让款应付违约利息
2952.18万元（计至2017年10月24日）。同时，在股权转让之前，河南能源财务公司向大方永贵建材有限责任公司（以下简称“大方永贵”）提供借贷资金，贵州西南为借款提供担保，现大方永贵未按约还款，请求裁决贵州西南对大方永贵的借款利息和罚息3593.64万元承担连带保证责任。贵州西南代大方永贵用远期承兑汇票偿还借款，给河南能源造成利息损失，请求裁决贵州西南补偿对其采用远期承兑汇票代大方永贵还款造成的损失695.41万元及支付河南能源花费的律师费
99.00万元。
针对河南能源的仲裁请求，贵州西南于2020年1月提起了仲裁反请求，认为河南能源未能完整、适当地履行《产权交易合同》所约定的转让方的义务，请求裁决河南能源赔偿贵州西南2300.60万元，返还贵州西南垫付款34966.91万元，以及前述款项截至2020年1月31日止应承担的利息损失，合计46467.58万元。
2021年4月8日，中国贸仲裁决贵州西南向河南能源支付剩余股权转让款693.40万元，延期付款的利息为人民币
2263.15万元，河南能源赔偿贵州西南1608.26万元，并返还贵州西南垫付款34966.91万元，贵州西南向河南能源支付
律师费12.00万元，河南能源向贵州西南支付律师费、审计费用、差旅费用等合计81.74万元。贵州西南收到裁决书后申请法院强制执行，河南能源提出不予执行仲裁裁决的申请。2022年1月25日，郑州市中级人民法院作出（2021）豫01执异783号裁定书，裁定驳回对方不予执行的申请。
2022年6月23日，经郑州市中级人民法院调解双方达成和解，贵州西南同意以对河南能源34，966.91万元债权转抵
代偿大方永贵欠付河南能源的欠款本金34900万元，差额利息66.91万元与大方永贵欠付河南能化集团借款利息，由河南能源与贵州西南互相豁免。贵州西南和河南能源债权债务相互冲抵之后，贵州西南向河南能源另行支付下余金额1135.56万元，河南能源不再向大方永贵主张本案欠款本金、利息及资金占用费。2022年6月28日，贵州西南根据民事调解书支付河南能源相应款项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
2、其他资产负债表日后事项说明
无
十五、其他重要事项
1、年金计划
详见本附注七、28
120新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息，分为水泥、商品混凝土、骨料及其他四个经营分部。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似
的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目水泥骨料商混其他分部间抵销合计
一、对外交易440862768242345546170595468187642432654457034
收入95.276.3206.268.7296.57
-
二、分部间交11230333.5179649424.
0.000.00190879758.0.00
易收入669
25
三、对联营和
465055695.465055695.
合营企业的投0.000.000.00
9393
资收益
--
四、资产减值
29379531.60.000.000.0029379531.6
损失
55
五、信用减值127170223.140354473.267524697.
0.000.000.00
损失983836
六、折旧费和421452374212784005.550055037.498416560
6802816.56
摊销费9.5201858.94
七、利润总额336200258833562818.893557462.48124299.5513724716
0.00（亏损总额）7.97835628.88
八、所得税费813602597.140957219.228652938.19277141.7120248989
0.00
用09382266.45
九、净利润254839999692605599.664904524.28847157.7393475727
0.00（净亏损）0.88453462.43
-
31054638818565197221.57090679621318658816.3006424135
十、资产总额7687851025
72.31252.832876.73
5.94
-
十一、负债总16839128473693339615.3842644850717305864.32026865924
8541786335.
额93.00698.31346.10
23
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
121新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
（4）其他说明无
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
4、其他
伊犁天山水泥有限责任公司终止《股权转让框架协议》及《委托管理协议》事项
公司为落实稳中求进发展规划，抓住机遇增强主业竞争力，本公司全资子公司伊犁天山水泥有限责任公司拟收购新疆博海水泥有限公司100.00%股权。经公司2021年11月10日第七届董事会第四十六次会议审议同意，伊犁天山水泥有限责任公司与新疆博海水泥有限公司股东霍城睿芯云慧信息科技有限公司、郑克云、曾明柳、曾忆菁、曾鸿柳签订了《股权转让框架协议》，同时与新疆博海水泥有限公司及其股东签署了《委托管理协议》（以下统称“《协议》”）。根据《协议》，新疆博海水泥有限公司将其与子公司霍尔果斯博海水泥有限公司的经营权、管理权委托给伊犁天山水泥有限责任公司，委托管理期限自《协议》生效之日即2021年11月10日起1年，托管费为10.00万元。《协议》签署后，各方积极深入沟通合作事项，但因合作条款未达成一致，《协议》中约定的终止及退出条件已成就，经各方友好协商，一致同意决定终止合作，并于2022年6月15日签署了《终止协议书》，各方互不承担任何经济和法律责任。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其
中：
按组合计提坏
1250001125.0123875
账准备100.00%0.90%.000.00的应收账款其
中：
1250001125.0123875
合计0.000.00%0.000.00%100.00%0.90%.000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元
122新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
账龄期末余额
1年以内（含1年）0.00
0.00
1至2年0.00
2至3年0.00
3年以上0.00
3至4年0.00
4至5年0.00
5年以上0.00
合计0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提预
期信用损失的1125.001125.000.00应收账款
合计1125.001125.000.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收股利400855316.1984297527.09
其他应收款6352177230.602028275029.28
合计6753032546.792112572556.37
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
克州天山水泥有限责任公司25855316.1929419985.08
阿克苏天山多浪水泥有限责任公司54865172.13
洛浦天山水泥有限责任公司12369.88
中材水泥有限责任公司375000000.00
合计400855316.1984297527.09
2）坏账准备计提情况
□适用□不适用
123新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告其他说明：无。
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
本公司合并范围内往来款6374005051.382083739232.32
保证金、押金及备用金1138379.851138975.50
其他37138362.085036441.92
合计6412281793.312089914649.74
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额41360645.10412762.0619866213.3061639620.46
2022年1月1日余额
在本期
本期计提-1535057.75-1535057.75
2022年6月30日余
39825587.35412762.0619866213.3060104562.71
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）6230747799.82
0.00
1至2年167089468.87
2至3年13210000.00
3年以上1234524.62
3至4年168000.00
4至5年442659.94
5年以上623864.68
合计6412281793.31
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
124新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备金额61639620.46-1535057.7560104562.71
合计61639620.46-1535057.7560104562.71
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：本期无实际核销的其他应收款。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期款项的性坏账准备期末余单位名称期末余额账龄末余额合计数的质额比例
南方水泥有限公司往来款4174395194.981年以内65.10%0.00新疆阜康天山水泥有限责
往来款560039513.481年以内8.73%19063808.42任公司新疆米东天山水泥有限责
往来款278301981.901年以内4.34%5566039.64任公司新疆天山筑友混凝土有限
往来款273874472.431年以内4.27%5477489.45
责任公司（总部）伊犁天山水泥有限责任公
往来款240369203.631年以内3.75%4807384.07司
合计5526980366.4286.19%34914721.58
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
73371747173371747173247107118000000.0732291071
对子公司投资
81.2281.2281.22081.22
对联营、合营186541566.186541566.191325946.191325946.企业投资95951313
73558288773558288773438433118000000.0734204331
合计
48.1748.1727.35027.35
（1）对子公司投资
单位：元期初余额本期增减变动期末余额减值准备期被投资单位（账面价计提减值准（账面价值）追加投资减少投资其他末余额
备值）南方水泥有313077424264000031350382
限公司618.28.00618.28中国联合水
1648779716487797
泥集团有限
514.61514.61
公司
125新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
西南水泥有1428437914284379
限公司602.91602.91中材水泥有57616025761602
限公司437.00437.00阿克苏天山
6900832869008328
多浪水泥有
8.368.36
限责任公司哈密天山水
4833437048334370
泥有限责任
0.000.00
公司洛浦天山水
4300000043000000
泥有限责任
0.000.00
公司新疆阜康天
4183200041832000
山水泥有限
0.000.00
责任公司喀什天山水
3620000036200000
泥有限责任
0.000.00
公司克州天山水
3500000035000000
泥有限责任
0.000.00
公司宜兴天山水
3389857033898570
泥有限责任
0.000.00
公司新疆天山筑
2916410529164105
友混凝土有
8.648.64
限责任公司叶城天山水
2740000027400000
泥有限责任
0.000.00
公司伊犁天山水
2485000024850000
泥有限责任
0.000.00
公司吐鲁番天山
2406193224061932
水泥有限责
2.362.36
任公司新疆米东天
2371840023718400
山水泥有限
0.000.00
责任公司沙湾天山水
2060233120602331
泥有限责任
6.296.29
公司布尔津天山
2000000020000000
水泥有限责
0.000.00
任公司富蕴天山水
1717171717171717
泥有限责任
1.711.71
公司若羌天山水
1700000017000000
泥有限责任
0.000.00
公司江苏天山水
1624845716248457
泥集团有限
7.767.76
公司溧阳天山水5280936452809364
泥有限公司.93.93
126新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
新疆和静天
3606476436064764
山水泥有限.23.23责任公司新疆巴州天
山水泥有限0.000.000.00责任公司奇台天山水
9408744.9408744.
泥有限责任
1414
公司新疆聚材电
5000000.5000000.
子商务有限
0000
公司新疆屯河金
4800000.4800000.
波水泥有限
0000
责任公司乌鲁木齐物
4600000.4600000.
捷通商贸有
0000
限公司华东材料有1000000010000000
限公司0.000.00
732291071426400073371747
合计0.00
181.220.00181.22
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账备期末位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业新疆天
山建筑-
8631839864
材料检46454
9.948.87
测有限1.07公司新疆文
37341-34421
旅发展
315.02919499.9
股份有
3815.076
限公司新疆中
材精细-
23422114
化工有22744
074.76624.82
限责任9.94公司江苏中天共康2107623721
2644
环保科682.3318.1
635.78
技有限86公司
赛马物12970-12588
联科技2684.38175475.（宁02208.8814
127新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
夏）有限公司
19132-18654
小计5946.47841566.
13379.1895
19132-18654
合计5946.47841566.
13379.1895
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务180034921.90141420334.04154004282.31126245755.60
其他业务1140441.33959307.792006283.521279122.99
合计181175363.23142379641.83156010565.83127524878.59
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2水泥合计
商品类型181175363.23181175363.23
其中：
水泥180034921.90180034921.90
其他业务1140441.331140441.33
按经营地区分类181175363.23181175363.23
其中：
新疆181175363.23181175363.23
合计0.000.00181175363.23181175363.23
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
其他说明：无
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益2845666647.36640231926.81
权益法核算的长期股权投资收益-4784379.18-2531051.19
处置交易性金融资产取得的投资收益1212214.92
合计2840882268.18638913090.54
128新疆天山水泥股份有限公司2022年半年度财务报告
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益173687900.86计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
484417826.27策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益6388123.96
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资-95020822.80产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回211842121.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63283727.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
减：所得税影响额178991948.55
少数股东权益影响额18245281.19
合计520794192.25--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
4.33%0.40210.4021
利润扣除非经常性损益后归属于
3.68%0.34400.3440
公司普通股股东的净利润
129