石基信息:2022年半年度财务报告

北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
北京中长石基信息技术股份有限公司
Beijing Shiji Information Technology Co. Ltd.2022年半年度财务报告
2022年08月北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金4594046042.355046638142.12结算备付金拆出资金
交易性金融资产148997916.21142924867.38衍生金融资产
应收票据21400.001429282.50
应收账款655802361.03629060406.00
应收款项融资0.000.00
预付款项70266567.5730239682.26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款102262283.9993844271.02
其中：应收利息49601396.3139853175.78
应收股利0.000.00买入返售金融资产
存货358562008.11357128417.32合同资产
持有待售资产0.0059591260.92
一年内到期的非流动资产0.0029768000.00
其他流动资产38320653.1947742112.77北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
流动资产合计5968279232.456438366442.29
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资353521434.63358316026.15其他权益工具投资
其他非流动金融资产1211970.151211970.15
投资性房地产38561042.7040692325.77
固定资产378220919.12387444405.60
在建工程243489337.40220380020.72生产性生物资产油气资产
使用权资产68398122.5482127516.24
无形资产884790068.60923375920.72
开发支出575653843.51418194845.38
商誉1546050330.291546050330.29
长期待摊费用566584.161137785.17
递延所得税资产86520695.3684433961.24
其他非流动资产1229894.711245414.01
非流动资产合计4178214243.174064610521.44
资产总计10146493475.6210502976963.73
流动负债：
短期借款625644.591194031.66向中央银行借款拆入资金
交易性金融负债0.000.00衍生金融负债
应付票据14448529.476115549.15
应付账款190698936.70271043409.88
预收款项0.000.00
合同负债412292406.00434468146.90卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬66488128.42182566928.90
应交税费206269683.78251223565.64
其他应付款294875238.23328329118.40
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债26648661.1525487876.98
其他流动负债26171621.6636049056.47
流动负债合计1238518850.001536477683.98
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款0.000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债43118458.7456451564.13
长期应付款83335.7783335.77长期应付职工薪酬
预计负债17665248.7214768020.63
递延收益246666.97246666.97
递延所得税负债25096552.5924592636.92其他非流动负债
非流动负债合计86210262.7996142224.42
负债合计1324729112.791632619908.40
所有者权益：
股本2099379878.001499557056.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积3363544739.233991108897.28
减：库存股北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
其他综合收益65030659.3475713574.37专项储备
盈余公积111012881.39111012881.39一般风险准备
未分配利润2372781818.792383158008.41
归属于母公司所有者权益合计8011749976.758060550417.45
少数股东权益810014386.08809806637.88
所有者权益合计8821764362.838870357055.33
负债和所有者权益总计10146493475.6210502976963.73
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金227387218.57238128468.36交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款71635233.4737078055.31应收款项融资
预付款项2213519.492134782.30
其他应收款2607926249.692745572483.10
其中：应收利息4260600.002137500.00
应收股利57699279.3157699279.31
存货94492932.34126412000.72合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11410142.8213895336.10
流动资产合计3015065296.383163221125.89
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
长期股权投资2326565595.382321028399.04其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产76979194.9478721569.38在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产1068307.931590893.50
无形资产101893936.03121613934.79
开发支出21588444.29商誉长期待摊费用
递延所得税资产5863407.415818906.94其他非流动资产
非流动资产合计2533958885.982528773703.65
资产总计5549024182.365691994829.54
流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款20458616.77387401823.81预收款项
合同负债85029672.79125353354.97
应付职工薪酬3213941.3531864579.29
应交税费2574161.013686182.07
其他应付款1358981829.061111030282.06
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1383005.30
其他流动负债6779434.3413138303.02
流动负债合计1477037655.321673857530.52
非流动负债：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债935353.3444866.60长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计935353.3444866.60
负债合计1477973008.661673902397.12
所有者权益：
股本2099379878.001499557056.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积783406929.941383229751.94
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积198650734.12198650734.12
未分配利润989613631.64936654890.36
所有者权益合计4071051173.704018092432.42
负债和所有者权益总计5549024182.365691994829.54
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入1276254053.391390436163.23
其中：营业收入1276254053.391390436163.23利息收入已赚保费北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告手续费及佣金收入
二、营业总成本1264813811.451335529638.54
其中：营业成本696959111.47797399707.54利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6356448.548418097.93
销售费用131333386.20132373687.82
管理费用350633115.97307805504.88
研发费用175488779.70146407770.02
财务费用-95957030.43-56875129.65
其中：利息费用1825806.111704704.28
利息收入79202352.4174942394.46
加：其他收益22941582.9123039828.10
投资收益（损失以“－”号填列）32812603.02-6760959.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1383596.87-8657508.73以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）753837.640.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）-19085595.006858848.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）-316467.37-1018370.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）48688.21-253.95
三、营业利润（亏损以“－”号填列）48594891.3577025617.35
加：营业外收入4945880.263768824.14
减：营业外支出39108.46802939.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）53501663.1579991502.27
减：所得税费用10464728.9414802995.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列）43036934.2165188506.92
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）43036934.2165188506.92北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润34610522.0659857092.15
2.少数股东损益8426412.155331414.77
六、其他综合收益的税后净额-10682915.03-23355634.18
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-10682915.03-23355634.18
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益-10682915.03-23355634.18
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.00
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-10682915.03-23355634.18
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额32354019.1841832872.74
归属于母公司所有者的综合收益总额23927607.0336501457.97
归属于少数股东的综合收益总额8426412.155331414.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.020.03
（二）稀释每股收益0.020.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入173117138.07143797512.68
减：营业成本93785217.5980494406.98北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
税金及附加255278.30542113.68
销售费用5864207.476167179.95
管理费用44061396.9855156344.80
研发费用12366619.2711480241.06
财务费用-7477042.15-9286599.88
其中：利息费用20983.1944632.00
利息收入7526381.189354653.91
加：其他收益307095.93421309.71
投资收益（损失以“－”号填列）75767196.34251089351.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益5537196.34-4960064.99以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-3311855.966290283.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）97023896.92257044770.65
加：营业外收入601.6215.23
减：营业外支出612.29210.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）97023886.25257044575.88
减：所得税费用-921566.7111442222.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列）97945452.96245602353.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）97945452.96245602353.23
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额97945452.96245602353.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1362621029.031440395288.99客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13751479.1324938923.86
收到其他与经营活动有关的现金80033118.0079287976.45
经营活动现金流入小计1456405626.161544622189.30
购买商品、接受劳务支付的现金877144342.99951790511.87客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金611845987.28482963480.13
支付的各项税费106647230.16112974425.96
支付其他与经营活动有关的现金131908860.85133471266.89
经营活动现金流出小计1727546421.281681199684.85
经营活动产生的现金流量净额-271140795.12-136577495.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金548474658.63523493405.54
取得投资收益收到的现金8817270.819489669.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资
0.00160.00
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金
0.000.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金29768000.000.00
投资活动现金流入小计587059929.44532983234.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资
173394940.77151928673.96
产支付的现金
投资支付的现金464310193.35402219329.47质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金
0.00271108.11
净额
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计637705134.12554419111.54
投资活动产生的现金流量净额-50645204.68-21435876.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金0.00264065.90
收到其他与筹资活动有关的现金0.000.00
筹资活动现金流入小计0.00264065.90
偿还债务支付的现金568387.070.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金79256711.6846076860.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、
34270000.002193860.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金49878509.40北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
筹资活动现金流出小计129703608.1546076860.42
筹资活动产生的现金流量净额-129703608.15-45812794.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-451489607.95-203826166.82
加：期初现金及现金等价物余额1895049268.242371382010.73
六、期末现金及现金等价物余额1443559660.292167555843.91
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金99551472.34163630036.01
收到的税费返还230465.77425348.70
收到其他与经营活动有关的现金446552755.18275070677.03
经营活动现金流入小计546334693.29439126061.74
购买商品、接受劳务支付的现金483645153.10464265730.15
支付给职工以及为职工支付的现金46156612.7367898334.93
支付的各项税费7309882.915945651.37
支付其他与经营活动有关的现金43803010.9916338717.59
经营活动现金流出小计580914659.73554448434.04
经营活动产生的现金流量净额-34579966.44-115322372.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金70230000.00136000000.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计70230000.00136000000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1404571.6749479.64
产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1404571.6749479.64
投资活动产生的现金流量净额68825428.33135950520.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金44986711.6842844487.32支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计44986711.6842844487.32
筹资活动产生的现金流量净额-44986711.68-42844487.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-10741249.79-22216339.26
加：期初现金及现金等价物余额238088468.36375721900.22
六、期末现金及现金等价物余额227347218.57353505560.96
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益
项目工具减：一般专项其少数股东权益所有者权益合计股本优永资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计其储备他先续股准备他股债
一、上年期末余
1499557056.003991108897.2875713574.37111012881.392383158008.418060550417.45809806637.888870357055.33
额
加：会计政
0.000.00
策变更前期
0.000.00
差错更正同一
控制下企业合0.000.00并
其他0.000.00
二、本年期初余0.00.00.0
1499557056.003991108897.280.0075713574.370.00111012881.390.002383158008.418060550417.45809806637.888870357055.33
额000
三、本期增减变
0.00.00.0动金额（减少以599822822.00-627564158.050.00-10682915.030.000.000.00-10376189.62-48800440.70207748.20-48592692.50
000“－”号填列）北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（一）综合收益
-10682915.0334610522.0623927607.038426412.1532354019.18总额
（二）所有者投0.00.00.0
0.00-27741336.050.000.000.000.000.000.00-27741336.0527741336.050.00
入和减少资本000
1．所有者投入
-27741336.05-27741336.0527741336.050.00的普通股
2．其他权益工
具持有者投入0.000.000.00资本
3．股份支付计
入所有者权益0.000.00的金额
4．其他0.000.00
0.00.00.0
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.00-44986711.68-44986711.68-70230000.00-115216711.68
000
1．提取盈余公
0.000.00
积
2．提取一般风
0.000.00
险准备3．对所有者（或-44986711.68-44986711.68-70230000.00-115216711.68
股东）的分配
4．其他0.000.00
（四）所有者权0.00.00.0
599822822.00-599822822.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
益内部结转000
1．资本公积转增资本（或股599822822.00-599822822.000.000.00本）北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2．盈余公积转增资本（或股0.000.00本）
3．盈余公积弥
0.000.00
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转0.000.00留存收益
5．其他综合收
益结转留存收0.000.00益
6．其他0.000.00
（五）专项储备0.000.00
1．本期提取0.000.00
2．本期使用0.000.00
（六）其他0.0034270000.0034270000.00
四、本期期末余0.00.00.0
2099379878.003363544739.230.0065030659.340.00111012881.390.002372781818.798011749976.75810014386.088821764362.83
额000上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益
项目减：一般工具专项其少数股东权益所有者权益合计股本资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计优永其储备他股准备先续他北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告股债
一、上年期末余
1071112183.004156333903.83160877163.4494929746.002920554602.308403807598.57758764729.019162572327.58
额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余0.00.00.0
1071112183.004156333903.830.00160877163.440.0094929746.000.002920554602.308403807598.57758764729.019162572327.58
额000
三、本期增减变
0.00.00.0动金额（减少以428444873.00-179297768.540.00-23355634.180.000.000.0017012604.83242804075.11-74273595.13168530479.98
000“－”号填列）
（一）综合收益
-23355634.1859857092.1536501457.975331414.7741832872.74总额
（二）所有者投0.00.00.0
0.00249147104.460.000.000.000.000.000.00249147104.460.00249147104.46
入和减少资本000
1．所有者投入
0.000.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入249147104.46249147104.46249147104.46资本
3．股份支付计
0.000.00
入所有者权益北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告的金额
4．其他0.000.00
0.00.00.0
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.00-42844487.32-42844487.32-9434740.00-52279227.32
000
1．提取盈余公
0.000.00
积
2．提取一般风
0.000.00
险准备3．对所有者（或-42844487.32-42844487.32-9434740.00-52279227.32
股东）的分配
4．其他0.000.00
（四）所有者权0.00.00.0
428444873.00-428444873.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
益内部结转000
1．资本公积转增资本（或股428444873.00-428444873.000.000.00本）
2．盈余公积转增资本（或股0.000.00本）
3．盈余公积弥
0.000.00
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转0.000.00留存收益
5．其他综合收
益结转留存收0.000.00益北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
6．其他0.000.00
（五）专项储备0.000.00
1．本期提取0.000.00
2．本期使用0.000.00
（六）其他0.00-70170269.90-70170269.90
四、本期期末余0.00.00.0
1499557056.003977036135.290.00137521529.260.0094929746.000.002937567207.138646611673.68684491133.889331102807.56
额000
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额1499557056.001383229751.94198650734.12936654890.364018092432.42
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1499557056.001383229751.94198650734.12936654890.364018092432.42
三、本期增减变动
金额（减少以“－”599822822.00-599822822.0052958741.2852958741.28号填列）北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（一）综合收益总
97945452.9697945452.96
额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-44986711.68-44986711.68
1．提取盈余公积2．对所有者（或-44986711.68-44986711.68
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
599822822.00-599822822.00
内部结转
1．资本公积转增
599822822.00-599822822.00资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2099379878.00783406929.94198650734.12989613631.644071051173.70上年金额
单位：元
2021年半年度
项目其他权益工具
股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额1071112183.001811674624.94182567598.73834751159.173900105565.84
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额1071112183.001811674624.94182567598.73834751159.173900105565.84
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填428444873.00-428444873.00202757865.91202757865.91列）北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（一）综合收益总额245602353.23245602353.23
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-42844487.32-42844487.32
1．提取盈余公积2．对所有者（或股-42844487.32-42844487.32
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
428444873.00-428444873.00
部结转
1．资本公积转增资
428444873.00-428444873.00本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额1499557056.001383229751.94182567598.731037509025.084102863431.75
法定代表人：李仲初主管会计工作负责人：赖德源会计机构负责人：李天达北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
三、公司基本情况北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司，与子公司合称集团或本集团)是2001年12月经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，由原北京中长石基信息技术有限责任公司整体变更而成的股份有限公司。
本公司前身北京中长石基信息技术有限责任公司系于1998年由李仲初、郭家满投资设立的有
限责任公司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册资本为人民币200万元，其中：李仲初出资160万元，占注册资本的80%；郭家满出资40万元，占注册资本的20%，于1998年2月6日在北京市工商行政管理局登记注册。
2000年11月，经公司2000年度股东会决议，郭家满将其所持有公司20%的股权分别转让给李
彩练、焦梅荣、郭灵红和李殿坤，同时注册资本增加为500万元，其中：李仲初出资400万元，占注册资本的80%；李彩练出资40万元，占注册资本的8%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的7%；
郭灵红出资15万元，占注册资本的3%；李殿坤出资10万元，占注册资本的2%。
2001年4月，经公司2001年度第一次临时股东大会决议，公司更名为北京中长石基信息技术
有限公司，同时引进新股东长春燃气股份有限公司，公司注册资本增加为625万元，其中：李仲初出资400万元，占注册资本的64%；长春燃气股份有限公司出资125万元，占注册资本20%；李彩练出资40万元，占注册资本的6.4%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的5.6%；郭灵红出资15万元，占注册资本的2.4%；李殿坤出资10万元，占注册资本的1.6%。
2001年8月，经公司2001年度第二次临时股东大会决议，李彩练将其所持有公司6.4%的股权
全部转让给北京业勤投资顾问有限公司，郭灵红将其所持有公司2.4%的股权全部转让给陈国强。
2001年12月，经公司2001年度第四次临时股东大会决议，并经北京市人民政府经济体制改革
办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以2001年10月31日经审计后净资产，按1：1的折股比率，原有股东持股比例不变，折为股本3300.00万股。其中：李仲初2112万股，占总股本的64%；长春燃气股份有限公司660万股，占总股本的
20%；北京业勤投资顾问有限公司211.20万股，占总股本的6.4%；焦梅荣184.80万股，占总股本
的5.6%；陈国强79.20万股，占总股本的2.4%；李殿坤52.80万股，占总股本的1.6%。
2004年6月，经公司2003年度股东大会决议，以2003年末未分配利润中的900万元转增股本，
转增后公司总股本增至4200万元，其中：李仲初2688万股，占总股本的64%；长春燃气股份有限公司840万股，占总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的6.4%；
焦梅荣235.20万股，占总股本的5.6%；陈国强100.80万股，占总股本的2.4%；李殿坤67.20万股，占总股本的1.6%。
2005年1月，经公司股东大会决议，长春燃气股份有限公司将其所持有公司20％的股权全部转让给李仲初。
2007年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189号文核准，同意公司向社会公
开发行人民币普通股股票1400.00万股，变更后公司的注册资本为5600.00万元，其中：李仲初
3528.00万股，占总股本的63.00%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的4.80%；北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
焦梅荣235.20万股，占总股本的4.20%；陈国强100.80万股，占总股本的1.80%；李殿坤67.20万股，占总股本的1.2%；社会公众股1400.00万股，占总股本的25.00%。
2008年5月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币5600.00万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股11200.00万元，公司于2008年5月20日完成了工商变更登记。
2009年8月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币11200.00万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股22400.00万元，公司于2009年8月4日完成了工商变更登记。
2011年4月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币8512.00万元，变更后的公司注册资本为人民币普通股30912.00万元，公司于2011年6月1日完成了工商变更登记。
2015年12月，根据公司股东会决议，公司向淘宝（中国）软件有限公司非公开发行人民币普
通股共计46476251股，实际募集资金净额237217.24万元，其中4647.63万元计入股本，剩余部分计入资本公积，变更后的公司注册资本为人民币普通股35559.63万元，本次发行新增股份已于
2015年12月7日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜，并于
2015年12月18日上市交易。
2016年4月根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币71119.00万元，变更后公司注册资本为106678.88万元，公司于2016年9月20日完成了工商变更登记。
2018年10月19日，根据公司第六届董事会2018年第六次临时会议审议通过《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权采用自主行权模式的议案》。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，截至2018年12月31日，员工共计行权114600股，使股本增加
114600.00元。
2019年8月8日，根据公司第六届董事会2019年第六次临时会议决议通过《关于公司2016年股票期权激励计划预留部分股票期权第一个行权期可行权的议案》、《关于调整2016年股票期权激励计划预留股份授予对象、授予数量及注销部分期权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划预留部分股票期权采用自主行权模式的议案》；2019年10月18日，根据公司第六届董事会2019年第七次临时会议决议通过《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期可行权的议案》、《关于调整2016年股票期权激励计划首次授予对象、授予数量及注销部分期权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期采用自主行权模式的议案》。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，截至2019年12月31日，员工共计行权2700866.00股，使股本增加2700866.00元。
2020年8月7日，根据公司第七届董事会2020年第三次临时会议审议通过了《关于公司2016年股票期权激励计划剩余首次及预留股票期权不符合行权条件的议案》，公司董事会授权管理层注销公司2016年股权激励计划首次授予股票期权第三个行权期454名激励对象及预留授予股票期权
第二个行权期27名激励对象剩余全部期权。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行
权结算明细，员工在2020年度行权1507964.00股，使股本增加1507964.00元，截止本年末本公司不存在已授予未行权的股票期权。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告2021年5月26日，公司2020年度股东大会审议通过了《关于2020年度利润分配的议案》，
同意公司以2020年12月31日总股本1071112183为基数，向全体股东每10股转增4股，以资本公积金转增股本，共计转增股份428444873股。
2021年12月13日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过《关于同意公司增加注册资本的议案》、《关于修订〈公司章程〉的议案》，同意将公司股份总数增加至1499557056股。
本公司属软件服务行业，主要从事酒店、零售、餐饮软件的开发以及相关产品的销售等。公司经营范围主要为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计
算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务（未取得专项审批的项目除外）；安装计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本集团合并财务报表范围包括86家子公司，其中二级子公司13户；三级子公司30户；四级子公司34户；五级子公司7户；六级子公司2户（上年集团合并财务报表范围包括85家子公司）。
与上年相比，本年新设立中长石基信息技术（海南）有限公司1家公司。
详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在可能导致对本集团自报表期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本报告期会计政策和会计估计无重大变化。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；*金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。*不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
*不属于以上*或*情形的财务担保合同，以及不属于以上*情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
(4)金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：*本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；*本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：*如果本集团不能无条件地避免以交付现金或
其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。*如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变
动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
(6)金融资产减值准备计提
1）本集团以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。
2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
*发行方或债务人发生重大财务困难；
*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
*本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
*债务人很可能破产或进行其他财务重组；
*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
*以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存
续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
4）除本条3）计提金融工具损失准备的情形以外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工
具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
*如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
*如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论集团评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告在进行相关评估时，本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
5）以组合为基础的评估：为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期
预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按照金融工具类型、初始确认日期、债务人性质以及担保物类型为共同风险特征，对应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
按照金融工具类型为共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加；按照初始确认日期、债务人性质及担保物类型为共同风险特征，对应收账款、合同资产、其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
10、应收票据
与本集团应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相同。
11、应收账款
本集团在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收款项减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收款项值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。
相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款/其他应收款/长期应收款”等。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息进行测算，本集团按以下方法确认预期信用减值损失：
（1）单项金额重大并单独计提损失准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额本集团将占应收款项比重超过30%的单个客户应收款项标准确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提损失准本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，备的计提方法单独测试信用风险未显著增加的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提损失准备的应收款项组合名称损失准备计提方法
组合1（计算机及服务行业）参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用组合2（商品批发行业）
损失率对照表，计算预期信用损失。
组合3（备用金组合）预期信用风险较小，不计提减值准备；当有证据表明信组合4（内部关联方组合）用风险显著增加时，则单项认定考虑预期信用风险减值损失。
12、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本集团将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与本集团应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相同。
14、存货
本集团存货主要包括日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、库存商品、在建系统集成项目成本、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、合同资产
合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述11.应收账款相关内容描述。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
16、合同成本
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品
预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是
否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（1）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（2）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分
为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：*划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；*可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18、长期应收款
与本集团应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法相同。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
19、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单
位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用年限平均法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）
土地使用权40-5002-2.5
房屋建筑物20-3552.71-4.75
21、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。本集团固定资产单位价值5000元以上的，按年限平均法计提折旧；
自2015年5月起，单位价值5000元（含）以下的固定资产，采用加速折旧法一次性计提折旧。同北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告时对于购进并专门用于研发活动的仪器、设备，单位价值不超过100万元的，一次性计入成本费用；
单位价值超过100万元的，按不低于企业所得税法规定折旧年限的60%缩短折旧年限。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备及家具等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。
本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-505%1.90%-19.00%
电子设备年限平均法3-55%19.00%-31.67%
运输设备年限平均法5-105%9.5%-19.00%
办公设备及家具年限平均法55%19.00%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
22、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
23、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24、使用权资产
评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以拆分，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁拆分后进行会计处理。
（1）本集团作为承租人
1）租赁确认
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；*增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：*租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。*其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）本集团为出租人
在（1）评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上，本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：*在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；*承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告择权；*资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；*在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%）；*租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：*若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；*资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；*承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
26、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
28、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保
险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
30、租赁负债
与本集团使用权资产的确定方法及会计处理方法相同。
31、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
33、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（1）一般原则
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
*客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
*客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
*在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照产出法法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
*本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
*本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
*本集团已将该商品的实物转移给客户。
*本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
*客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）收入确认的具体方法：
在公司与客户订立了合同，并且合同满足如下条款：*合同各方已批准该合同并承诺履行各自义务、*该合同明确了合同各方与所转让的商品（或提供的服务）相关的权利和义务、*该合同有
明确的与所转让的商品相关的支付条款、*该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额、*企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回的情况下，按照如下原则确认：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
*销售自行开发研制的软件产品收入，是指销售时不转让所有权的软件产品。对于不需要安装就可以使用的软件产品，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入；对于需要提供安装服务的软件产品，在相关软件安装在客户提供的设备上安装完成并在客户验收后确认收入；对于系统集成中的销售自行开发软件收入，按系统集成收入确认的原则确认。
*自行开发研制的云架构软件产品，是指公司以数据平台为依托，向客户提供固定期限的软件许可、维护及技术支持服务，公司在客户已经接受服务，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的服务期间及合同总金额，按提供服务的进度确收入。
*销售商品收入，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入。对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
*系统集成收入，是指系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装。公司在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上满足如下前提来确认收入实现：如
果在合同开始日，软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则硬件收入按上述商品销售的原则进行确认，软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算，待系统集成于安装完成并经客户验收通过后确认收入。
*技术支持与维护收入，主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维护、技术与应用咨询、产品升级等。公司在客户已接受服务，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持与维护合同规定的维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护收入。
*一次性技术开发收入，主要是指根据公司客户的要求对自行开发研究的软件进行再次进行定制化开发，向客户一次性收取的技术开发费。公司提供一次性技术开发服务是在相关软件提供给客户，并在客户验收确认接受相关服务时确认收入。
*让渡资产使用权收入，主要包括资金使用费收入等，公司按照提供资金服务的期间，在收益金额可确定时确认收入。
*业务推广费收入，主要是指在使用本公司产品的商户系统中安装架设第三方支付平台的通道，
为第三方平台提供推广和安装服务，第三方平台按照协议约定的资金流水比例向公司支付一定的推
广和服务费；即在公司架设收费通道后，通过通道实际产生资金流水时确认收入。
*支付业务手续费收入，主要是指独立的第三方支付平台，应用本公司的支付系统建立商户、银行、消费者的支付通道，为交易提供资金代收代付服务；即在客户已经接受支付服务时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照系统、合理的方法计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债
的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
36、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租金的处理：在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供的激励措施：提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用：本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告折旧：对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
可变租赁付款额：本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的变更：经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
初始计量：在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：*承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额；存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；*承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；*由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
后续计量：本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率，是指确定租赁投资净额采用内含折现率（转租情况下，若转租的租赁内含利率无法确定，采用原租赁的折现率（根据与转租有关的初始直接费用进行调整）），或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。
租赁变更的会计处理：融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
37、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
增值税应税收入1%、3%、5%、6%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额详见：存在不同企业所得税税率纳税主体披露情况说明
教育费附加实际缴纳的流转税3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
北京中长石基信息技术股份有限公司15.00%
Shiji Japan 株式会社 32.00%
Shiji India LLP 31.20%
ShiJi (Australia) Pty Ltd 30.00%
ShijiMex Information Technology S.A. De C.V 30.00%
Shiji (Canada) Inc. 28.00%
广西石基商业保理有限公司25.00%
北海环企软件科技有限公司25.00%
南京银石电脑系统工程有限公司25.00%
长沙石基软件有限公司25.00%
杭州西软科技有限公司25.00%
石基商用信息技术有限公司25.00%
青岛海石智能系统有限公司25.00%
青岛海石信息技术有限公司25.00%
北京航信华仪软件技术有限公司25.00%
上海石基信息技术有限公司25.00%
北京中长石基软件有限公司25.00%
中国电子器件工业有限公司25.00%
北京中长商通科技有限公司25.00%
敏付科技有限公司25.00%
南宁敏付科技有限公司25.00%
广西自贸区敏付科技发展有限公司25.00%
北京绿行者旅行社有限公司25.00%
现化电脑系统（北京）有限公司25.00%
Shiji GmbH 25.00%
Shiji Information Technology SpainS.A 25.00%
Shiji Korea Ltd. 25.00%
Shiji Information Technology (Philippines) Inc 30.00%
浩华管理顾问（北京）有限公司25.00%
Shiji Malaysia Sdn Bhd 24.00%
Shiji Israel Ltd. 23.00%
Shiji Denmark ApS 22.00%
Shiji Portugal S.A. 21.00%
Shiji Slovakias.r.o 21.00%
Shiji (US) Inc 21.00%
Shiji (Thailand) Limited 20.00%
Shiji Vietnam Limited 20.00%
Shiji (UK) Limited 19.00%北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告
Shiji Poland sp.z.o.o 19.00%
Shiji Technologies Ltd. 18.00%
Infrasys Singapore PteLtd 17.00%
Horwath Asia Pacific (Singapore) PreLtd 17.00%
Shiji (Singapore) Pte Ltd 17.00%石基（香港）有限公司16.50%
Infrasys (HK) Ltd 16.50%
Pos Master Ltd 16.50%
Galasys Technologies (HK) Limited 16.50%
Shiji Information Technology (HongKong) Ltd 16.50%
Horwath Consulting Services Asia Pacific Limited 16.50%
香港精密模具有限公司16.50%
Shiji Deutschland GmbH 15.82%
南京银石计算机系统有限公司15.00%
南京银石支付系统科技有限公司15.00%
广州万迅电脑软件有限公司15.00%
百望金税科技有限公司15.00%
杭州西软信息技术有限公司15.00%
北京石基大商信息技术有限公司15.00%
青岛海石商用科技股份有限公司15.00%
北京长京益康信息科技有限公司15.00%
上海时运信息技术有限公司15.00%
北京石基昆仑软件有限公司15.00%
深圳市思迅软件股份有限公司15.00%
南京客至软件有限公司25%
上海正品贵德软件有限公司15.00%
北京宝库在线网络技术有限公司15.00%
石基环企软件（苏州）有限公司15.00%
北京富基融通信息技术有限公司12.50%
Shiji (Macau) Limited 12.00%
北海石基信息技术有限公司10.00%
北京商用星联信息科技有限公司10.00%
北京长益联合信息科技有限公司10.00%
浩华管理顾问（深圳）有限公司25.00%
银石科技有限公司7.50%
北海乐宿国际旅行社有限公司2.50%
北京银科环企旅行社有限公司2.50%
北京中长光影科技有限公司2.50%
广州合光信息科技有限公司2.50%
深圳市奥凯软件有限公司2.50%
北京阳光物业管理有限公司2.50%
杭州西湖软件有限公司2.50%
杭州连边科技有限公司2.50%
深圳市思迅网络科技有限公司0.00%
Galasys Plc 0.00%
Galasys Holdings Ltd 0.00%
Shiji Retail Information Technology Co.Ltd. 0.00%
Shiji Middle East-FZLLC 不征税
中长石基信息技术（海南）有限公司5%
2、税收优惠
（1）享受的企业所得税优惠政策
1）享受所得税税率15.00%的优惠企业情况北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司及石基大商、石基昆仑、长益科技、广州万迅、西软信息、银石计算机、银石支付、海
石商用、上海时运、上海正品、思迅软件、苏州环企、宝库在线、百望金税为高新技术企业，享受企业所得税税率为15.00%的优惠。
2）实际执行所得税税率0.00%、7.50%、12.50%的情况思迅网络、北京富基、银石科技系软件企业，根据“财税[2012]27号”文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规定：“在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。”；思迅网络本年属于获利年度第三年，实际执行的企业所得税税率为
12.5%；北京富基本年属于减半征收期的第三年；银石科技本年属于减半征收期的第四年，同时根
据桂政发〔2014〕5号、桂政发〔2020〕42号通知，新办的实行享受国家减半征收税收优惠政策的软件及集成电路设计和生产企业均免征属于地方分享部分的企业所得税，自2017年起享受上述税收优惠政策，优惠期间为2017年-2021年，实际执行的企业所得税税率为7.5%。
石基商用本年属于减半征收期的第四年，但上年度软件主营收入占收入总额比例不满足软件企业的认定，所以本年不再享受软件企业税收优惠政策，实际执行的企业所得税税率为25%。
Shiji Retail 系在英属开曼群岛注册的公司，Galasys Holdings 系在英属维尔京群岛注册的公司，Galasys Plc 系在英属泽西群岛注册的公司，依据当地政策 2022 年度收益免征所得税，实际执行的所得税税率为0.00%。
3）实际执行所得税税率2.50%、10.00%、5%的情况
北海乐宿、北京环企、长益联合、广州合光、商用星联、中长光影、奥凯软件、阳光物业、杭州连边、西湖软件系小型微利企业，根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号）第一条规定，在《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）第二条规定的优惠政策基础上，自2021年1月1日至2022年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，
按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。长益联合、商用星联2022年实际执行的企业所得税税率为10%，北海乐宿、北京环企、广州合光、中长光影、奥凯软件、阳光物业、杭州连边、西湖软件2022年实际执行的企业所得税税率为2.5%。
北海石基系国家重点软件企业，根据“财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020
年第45号”文国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征
企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。北海石基2022年度实际执行的企业所得税税率为10%。
石基海南于2022年新设的子公司，目前是小规模纳税人（小微企业），应纳税所得额100万-300万，税负为5%；应纳税所得额100万以内，税负为2.5%。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
（2）增值税优惠政策
1）根据财政部/税务总局/海关总署公告2019年第39号文的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告根据《财政部税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号）一、《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年39号)第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第87号)规定的生产、生活性服务
业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日。
2）根据“国发[2000]18号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及“国发[2011]4号”《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，在2019年1月1日至2019年4月1日按16%的法定税率征收增值税，2019年4月1日之后按13%的法定税率征收增值税，以实际超过3%的部分即征即退，自行开发软件产品销售实际税负为3%。
3）杭州连边、北京环企、北海乐宿、广西石基、西湖软件系小规模纳税人，根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（2021年第7号）规定及《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（2020年第13号）规定，自2020年3月1日至2021年12月31日，增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）第一条规定的税收优惠政策，执行期限延长至2022年3月31日。
4）相关软件增值税退税税收优惠政策对公司当期损益的影响为：增加15779875.49元的其他收益。
3、其他
注1：安装及技术支持与维护收入增值税销项税税率为6%，上海石基、中电器件不动产租赁业务选择适用简易计税方法增值税销项税率为5%，北海乐宿、广西石基、北京环企、西湖软件、杭州连边为小规模纳税人增值税税率1%或3%，其他增值税销项税税率均为13%；本集团根据增值税不同业务适用的税率计算的增值税销项税额，扣除可抵扣的进项税后的差额计算缴纳增值税，当销项税额小于可抵扣的进项税额时结转至留抵税额，并根据预计的可留抵税额及预交的增值税可抵扣的时间长短重分类至“其他流动资产”或“其他非流动资产”列报。
注2：上海石基按照1%的税率缴纳城市建设维护税，上海正品、上海时运按照5%的税率缴纳城市建设维护税，其他境内子公司按照7%的税率缴纳城市建设维护税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金116180.10106594311.08
银行存款4535115107.654892708524.83
其他货币资金58814754.6047335306.21北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
合计4594046042.355046638142.12
其中：存放在境外的款项总额852891291.4879314182.90
因抵押、质押或冻结等对使用
944376.50969060.52
有限制的款项总额其他说明
注：使用受到限制的货币资金
单位:元项目年末余额年初余额
银行存款中三个月以上定期存款3133314920.173136811494.09
履约保函保证金3563762.675368787.41
维修基金专户6591093.103501538.56
银行承兑汇票保证金4275322.472872874.75
支付业务保证金1215112.501215112.50
因诉讼财产冻结资金944376.50969060.52
售房款专户581794.65610006.05
旅行资质保证金0.00240000.00
合计3150486382.063151588873.88
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益
148997916.21142924867.38
的金融资产
其中：
债务工具投资148997916.21142924867.38
其中：
合计148997916.21142924867.38其他说明无
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
商业承兑票据21400.001429282.50北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
合计21400.001429282.50
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏账准备的
21400.00100.00%0.000.00%21400.00
应收票据
其中：
单项认定21400.00100.00%0.000.00%21400.00按组合计提坏账准备的
1444915.76100.00%15633.261.08%1429282.50
应收票据
其中：
按组合计提坏账准备1444915.76100.00%15633.261.08%1429282.50
合计21400.00100.00%0.000.00%21400.001444915.76100.00%15633.261.08%1429282.50
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
账龄组合15633.2615633.260.00
合计15633.2615633.260.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例
按单项计提坏38201132.384.55%38201132.38100.000.00382011324.78%38201132100.000.00北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
账准备的应收%.38.38%账款
其中：
单项金额不重
大但单项计提100.003820113238201132100.00
38201132.384.55%38201132.380.004.78%0.00
坏账准备的应%.38.38%收账款按组合计提坏
801938442.895.45146136081.77607000095.2213163959629060406
账准备的应收655802361.03
1%80.76%4.76.00
账款
其中：
765615306.691.13141085722.118.437214991790.311270831217.61594416052
组合一624529584.50
3%3%8.46%5.66%.80
13.90392008224556469.11.6234644353.
组合二36323136.184.32%5050359.6531272776.534.91%
%.3010%20
840139575.1100.00184337214.179890113100.0016984072629060406
合计655802361.03
9%63.14%7.14.00
按单项计提坏账准备：按单项计提应收账款坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
复华文商产业有限公司3838398.173838398.17100.00%预计不能收回
中迪禾邦集团有限公司1250000.001250000.00100.00%预计不能收回
重庆绿谷开发建设有限公司1236000.001236000.00100.00%预计不能收回
其他公司31876734.2131876734.21100.00%预计不能收回
合计38201132.3838201132.38
按组合计提坏账准备：组合1计算机应用及服务行业按账龄分析法计提损失准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内431269123.2917958017.664.16%
1-2年129772533.9312977253.4010.00%
2-3年80398059.3816079611.8820.00%
3-4年51265853.7925632926.9250.00%
4-5年21175346.2616703522.2878.88%
5年以上51734389.9851734389.99100.00%
合计765615306.63141085722.13北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
确定该组合依据的说明：
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息进行测算，本集团按以下方法确认预期信用减值损失：
（1）单项金额重大并单独计提损失准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或本集团将占应收款项比重超过30%的单个客户应收款项确认为金额标准单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提损本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试失准备的计提方法信用风险未显著增加的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提损失准备的应收款项组合名称损失准备计提方法组合1（计算机及服务行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的业）预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
组合2（商品批发行业）
组合3（备用金组合）预期信用风险较小，不计提减值准备；当有证据表明信用风险显著增加时，则单项认定考虑预期信用风险减值损失。
组合4（内部关联方组合）
按组合计提坏账准备：组合2商品批发行业按账龄分析法计提损失准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内30912668.43309126.681.00%
1-2年180375.4754112.6430.00%
2-3年1085943.91542971.9650.00%
3年以上4144148.374144148.37100.00%
合计36323136.185050359.65
确定该组合依据的说明：
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息进行测算，本集团按以下方法确认预期信用减值损失：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）单项金额重大并单独计提损失准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或本集团将占应收款项比重超过30%的单个客户应收款项确认为金额标准单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提损本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试失准备的计提方法信用风险未显著增加的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提损失准备的应收款项组合名称损失准备计提方法组合1（计算机及服务行参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的业）预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
组合2（商品批发行业）
组合3（备用金组合）预期信用风险较小，不计提减值准备；当有证据表明信用风险显著增加时，则单项认定考虑预期信用风险减值损失。
组合4（内部关联方组合）
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）462181791.72
组合一431269123.29
组合二30912668.43
1至2年129952909.40
2至3年81484003.29
3年以上166520870.78
3至4年51324476.34
4至5年21180596.23
5年以上94015798.21
合计840139575.19
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求不适用北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
组合一127083125.6614002596.47141085722.13
组合二4556469.10493890.555050359.65单项金额不重大但单项计提坏账
38201132.3838201132.38
准备的应收账款
合计169840727.1414496487.02184337214.16
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式不适用不适用
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
单位117488243.402.08%874412.17
单位217125537.762.04%1039748.28
单位316304475.361.94%815223.77
单位49083584.901.08%133522.44
单位58428297.471.00%84282.97
合计68430138.898.14%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内66467106.5094.59%27873600.1792.18%
1至2年196466.570.28%748174.842.47%北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2至3年667916.570.95%311646.931.03%
3年以上2935077.934.18%1306260.324.32%
合计70266567.5730239682.26
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项年末余单位名称年末余额账龄
额合计数的比例(%)
单位113521346.12一年以内19.24%
单位210151387.58一年以内14.45%
单位37963225.19一年以内11.33%
单位46216971.46一年以内8.85%
单位52645544.10一年以内3.77%
合计40498474.4557.64%
其他说明：
无
6、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息49601396.3139853175.78
应收股利0.000.00
其他应收款52660887.6853991095.24
合计102262283.9993844271.02
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
定期存款49601396.3139853175.78
合计49601396.3139853175.78北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款25982214.4825176815.67
备用金、押金、保证金25024214.4525620524.02
代垫款25279876.9821956500.59
增值税退税款9437950.767789060.12
支付业务备付金625898.792548354.64
合计86350155.4683091255.04
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损失合计
预期信用损失失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2022年1月1日余额12505706.2816594453.5229100159.80
2022年1月1日余额在本期
本期计提4589107.984589107.98
2022年6月30日余额17094814.2616594453.5233689267.78
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）43858496.38
组合一42676148.62
组合二123687.10
组合三1058660.66
1至2年5876276.14
2至3年5498884.48
3年以上31116498.46北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
3至4年1689482.83
4至5年3190291.22
5年以上26236724.41
合计86350155.46
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他计算机应用及服务行业按账龄分析法
7928882.464173391.6312102274.09
计提损失准备商品批发行业按账龄分析法计提损失
4576823.82415716.354992540.17
准备
单项计提损失准备的其他应收款16594453.5216594453.52
合计29100159.804589107.9833689267.78
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式不适用不适用
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末坏账准备期单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例末余额
单位1退税款9437950.761年以内10.93%471897.54
单位2往来款3000000.005年以上3.47%3000000.00
单位3银联入网费及风险保证金1000000.005年以上1.16%1000000.00
单位4押金、保证金1000000.002-3年1.16%300000.00
单位5押金888362.551－2年1.03%88836.26
合计15326313.3117.75%4860733.80
5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
预计收取时间：2022年12月31日之前，金额：9437950.76元。
依据：增值税返还系公司根据国务院"国发[2000]18号"《鼓励软软件行业增值税即件产业和集成电路产业发展的若干政策》及"国发[2011]4号"《关增值税退税款9437950.761年以内征即退税款于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
原材料38816021.821859212.7336956809.0926862530.772149575.9824712954.79
库存商品189419082.0720978827.39168440254.68172904056.4920745503.41152158553.08
周转材料5442.985442.985444.620.005444.62
发出商品100548870.4534218.61100514651.84130606799.1034218.61130572580.49在建系统集成
57869031.485244144.1552624887.3352636883.995244144.1547392739.84
项目成本
委托加工物资2266182.310.002266182.31
出租资产19962.1919962.1919962.190.0019962.19
合计386678410.9928116402.88358562008.11385301859.4728173442.15357128417.32
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料2149575.980.00290363.251859212.73
库存商品20745503.41316467.3783143.3920978827.39
周转材料0.00在建系统集成
5244144.155244144.15
项目成本
发出商品34218.6134218.61北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
合计28173442.15316467.370.00373506.640.0028116402.88存货跌价准备计提项目确定可变现净值的具体依据本年转回或转销原因库存商品估计售价减去预计的销售费用及相关税费对外销售在建系统集成项目成本项目预计收益扣除项目预计成本及费用对外销售发出商品估计售价减去预计的销售费用及相关税费对外销售
8、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款30000000.00
其中：坏账准备-232000.00
合计0.0029768000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日不适用
其他说明：
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税19761217.1825420443.96
待确认购进房产进项税7727578.027817731.99
预缴企业所得税170984.036715029.83
预缴增值税4537976.204166875.07
待摊费用5640978.843622031.92
保证金481918.92
合计38320653.1947742112.77
其他说明：
无北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
10、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余额（账面价期末余额（账面减值准备期被投资单位减少投权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减值）追加投资其他价值）末余额资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备
一、合营企业
二、联营企业
迅付信息科技有限公司34420357.02-1383533.3733036823.65
追溯云信息发展股份有限公司106110404.12171272.38106281676.50
上海鸿鹊信息科技有限公司5918571.76-186848.125731723.64
浙江未来酒店科技有限公司5537196.345537196.34
北京拓易科技有限公司12591396.724120115.35-1855273.6414856238.43易衡（厦门）电子科技有限公司5185960.21-321440.894864519.32
北京科码先锋互联网技术股份有限公司53712966.59-425617.2653287349.33
Techtalk.TravelUG 3416224.32 6103.48 3422327.80
浙江由由科技有限公司9380822.47-430674.918950147.56
深圳九章数据科技有限公司18674417.50-1332834.2317341583.27
科传计算机科技控股有限公司108904905.44-1161946.65-7531110.00100211848.79
小计358316026.154120115.35-1383596.87-7531110.00353521434.63
合计358316026.154120115.35-1383596.87-7531110.00353521434.63其他说明无北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
11、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
可供出售权益工具1211970.151211970.15
合计1211970.151211970.15
其他说明：
账面余额减值准备在被投资单位本年现被投资单位本年增本年减本年增本年减年初金额年末金额年初金额年末金额持股比金红利加少加少
例(%)汕头华汕电子器
3759690.850.000.003759690.852547720.700.000.002547720.701.850.00
件有限公司深圳京宝实业有
300000.000.000.00300000.00300000.000.000.00300000.0059.960.00
限公司天津市房地产发展（集团）股份166707.610.000.00166707.61166707.610.000.00166707.610.010.00有限公司
合计4226398.460.000.004226398.463014428.310.000.003014428.31--0.00
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额64080291.0020599893.4984680184.49
2.本期增加金额132490.55132490.55
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动132490.55132490.55
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
4.期末余额64212781.5520599893.4984812675.04
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额32434484.4311553374.2943987858.72
2.本期增加金额2057647.12206126.502263773.62
（1）计提或摊销1925156.57206126.502131283.07
（2）汇率变动132490.55132490.55
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额34492131.5511759500.7946251632.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值29720650.008840392.7038561042.70
2.期初账面价值31645806.579046519.2040692325.77
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
13、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产378220919.12387444405.60
合计378220919.12387444405.60
（1）固定资产情况
单位：元办公设备及家
项目房屋、建筑物运输设备电子设备机器设备模具、仪器仪表合计具北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
一、账面原值：
1.期初余额529676443.529324985.0576803757.9339446277.8715610296.2118141475.55689003236.13
2.本期增加金
2673007.6712751.931529793.433137154.179159.292134786.709496653.19
额
（1）购置2310205.27932249.673137154.179159.2994398.246483166.64
（2）在建
2040388.462040388.46
工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动362802.4012751.93597543.76973098.09
3.本期减少金
316786.49155031.33471817.82
额
（1）处置
316786.49155031.33471817.82
或报废
4.期末余额532349451.199337736.9878016764.8742428400.7115619455.5020276262.25698028071.50
二、累计折旧
1.期初余额181576290.318045901.1056069900.1835077619.804956823.7415093451.70300819986.83
2.本期增加金
11912307.06209456.292944649.512165542.80518199.131383368.9819133523.77
额
（1）计提11767186.15196704.362450671.732165542.80518199.131383368.9818481673.15
（2）汇率变动145120.9112751.93493977.78651850.62
3.本期减少金
165028.53552608.62157580.27875217.42
额
（1）处置
165028.53552608.62157580.27875217.42
或报废
4.期末余额193488597.378090328.8658461941.0737085582.335475022.8716476820.68319078293.18
三、减值准备
1.期初余额59460.72150237.1291822.91437322.95738843.70
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
9984.509984.50
额
（1）处置
9984.509984.50
或报废
4.期末余额59460.72150237.1291822.91427338.45728859.20
四、账面价值北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
1.期末账面价
338801393.101097171.0019463000.894915479.9310144432.633799441.57378220919.12
值
2.期初账面价
348040692.491128846.8320642034.843931335.1210653472.473048023.85387444405.60
值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
客户技术支持服务中心4443700.69项目尚未整体竣工，产权不可分割，故未分理产权证书。
智慧谷2号楼85861977.98目前正在办理中其他说明无
14、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程243489337.40220380020.72
合计243489337.40220380020.72
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
模具2103237.722103237.722596446.952596446.95
办公楼改造项目219421013.49219421013.49195818487.58195818487.58
北海高新区软件园2号楼21965086.1921965086.1921965086.1921965086.19
合计243489337.40243489337.40220380020.72220380020.72
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期工程累
利息资其中：本期本期利期初余本期增本期转入固其他计投入工程资金来项目名称预算数期末余额本化累利息资本息资本额加金额定资产金额减少占预算进度源计金额化金额化率金额比例
12129025964415471734.16
模具2040388.462103237.7234.16%其他
00.006.959.23%北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
北海高新
28000021965021965086.178.45
区软件园278.45%其他
00.0086.199%
号楼
办公楼改220000195818236025219421013.90.00
99.74%其他
造项目000.00487.5825.9149%
260129220380251497243489337.
合计2040388.46
000.00020.7205.1440
15、使用权资产
单位：元
项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额147093256.71147093256.71
2.本期增加金额20080136.8120080136.81
本年租入20080136.8120080136.81
3.本期减少金额17794863.2017794863.20
（1）终止转出17794863.2017794863.20
4.期末余额149378530.32149378530.32
二、累计折旧
1.期初余额64965740.4764965740.47
2.本期增加金额20196846.9820196846.98
（1）计提20196846.9820196846.98
3.本期减少金额4182179.674182179.67
（1）处置
（2）终止转出4182179.674182179.67
4.期末余额80980407.7880980407.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
四、账面价值
1.期末账面价值68398122.5468398122.54
2.期初账面价值82127516.2482127516.24
其他说明：
无
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元非专专项目土地使用权利利商标权软件著作权专有技术车位费合计权技术
一、账面原值
1449009458.1
1.期初余额122230618.7649917791.7394821434.7043524720.49757142.861760261166.65
2.本期增加
299792.0522991702.766494566.6029786061.41
金额
（1）购置299792.059657767.549957559.59
（2）内部研
13333935.226494566.6019828501.82
发
（3）企业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处置
1472001160.8
4.期末余额122230618.7649917791.7395121226.7550019287.09757142.861790047228.06
7
二、累计摊销
1.期初余额65550288.0816903265.2155088836.02662714784.7519137694.73182976.31819577845.10
2.本期增加
3694592.883870088.3210555978.4872013896.9810087733.8641011.93100263302.45
金额
（1）计提3694592.883870088.3210555978.4872013896.9810087733.8641011.93100263302.45北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
3.本期减少
304125.52168723.0131418540.3931891388.92
金额
（1）处置
（2）外币折
304125.52168723.0131418540.3931891388.92
算差额
4.期末余额69244880.9620469228.0165476091.49703310141.3429225428.59223988.24887949758.63
三、减值准备
1.期初余额2074000.0015233400.8317307400.83
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额2074000.0015233400.8317307400.83
四、账面价值
1.期末账面
52985737.8027374563.7229645135.26753457618.7020793858.50533154.62884790068.60
价值
2.期初账面
56680330.6830940526.5239732598.68771061272.5324387025.76574166.55923375920.72
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例86.00%
17、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
AC Projects 363774863.04 66871669.29 430646532.33
Concept NexGen 4824430.09 4114179.97 8938610.06
福彩赌博机项目820528.38820528.38820528.380.00820528.38海信商定天下前台销售系统
671274.68671274.68671274.68671274.68
POS7
RP020117-LUNA-T 系列产品开
2159067.51831934.952991002.460.00
发项目
海信-门店中心1034854.87782075.111816929.980.00
海石信息-商定天下前台销售系133365.8461465.26194831.100.00北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
统 pos7
数据填报平台4668516.994668516.990.00
智能对账系统2932586.962932586.960.00
系统框架 v3.1 2480848.37 1806263.13 0.00 0.00 4287111.50
mySHOP R10 零售商业系统 1889055.65 0.00 1011249.16 877806.49跨平台开发技术在商城构建中的
870427.55895544.561765972.110.00
应用基于分布式计算的微信点菜应用
0.00620822.36465375.71155446.650.00
研发
Chatbot 1560351.44 1560351.44 0.00
Guest Journey Communications 1355054.18 1355054.18 0.00
GSS New Survey 586077.83 586077.83 0.00
其他41425185.05262308878.91174322083.89129411980.07
175488779.70
合计418194845.38352776279.650.0019828501.82575653843.51其他说明
注：本公司开发支出分为研究阶段和开发阶段，研发项目进入开发阶段开始资本化，本年末公司资本化的项目均已进入开发阶段。
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期初余额期末余额誉的事项企业合并形成的处置
西软科技资产组41079739.22--41079739.22
Shiji.Information 资产组 18653230.04 - - 18653230.04
银石计算机资产组47742187.30--47742187.30
上海正品资产组19522150.61--19522150.61
思迅软件资产组155906824.65--155906824.65
奥凯软件资产组520173.45--520173.45
广州万迅资产组79378575.41--79378575.41
Horwath 资产组 55137156.61 - - 55137156.61
连边科技资产组1333142.76--1333142.76
商用星联资产组64769.98--64769.98
上海时运资产组9251741.81--9251741.81北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
长益科技资产组518792424.49--518792424.49
石基零售资产组121060928.62--121060928.62
阳光物业资产组124035.18--124035.18
航信华仪资产组5846357.23--5846357.23
Shiji GmbH 资产组 51453737.76 - - 51453737.76
Shiji Spain 资产组 53866962.19 - - 53866962.19
PLC 资产组 157908087.69 - - 157908087.69
广州合光资产组12931989.67--12931989.67
宝库在线资产组45492725.87--45492725.87
南京客至资产组5045531.13--5045531.13
Shiji Portugal 资产组 28891577.13 - - 28891577.13
海石商用资产组323011699.58--323011699.58
Shiji IPL 资产组 62397370.81 - - 62397370.81
Shiji TPK 资产组 28804522.65 - - 28804522.65
Shiji Israel 资产组 112440428.80 - - 112440428.80
合计1956658070.64--1956658070.64
（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或形成商本期增加本期减少期末余额期初余额誉的事项计提处置期末余额
上海正品资产组6360774.78--6360774.78
Horwath 资产组 42630838.38 - - 42630838.38
广州万迅资产组12778137.49--12778137.49
航信华仪资产组5846357.23--5846357.23
PLC 资产组 157908087.69 - - 157908087.69
Shiji retail 资产组 115405201.00 - - 115405201.00
海石商用资产组64632812.65--64632812.65
南京客至资产组5045531.13--5045531.13
合计410607740.35--410607740.35商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
注1：西软科技、连边科技：本公司以西软科技合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为
相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：83686887.31元。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告注 2：Shiji Information:Shiji Information 业务从 2018 年开始将其全部业务转移至本公司作为其
中一个业务部，以该业务部的长期资产（固定资产、无形资产）作为资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：20583838.35元。
注3：银石计算机：本公司以银石计算机的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：52873455.89元。
注4：上海正品：本公司以上海正品的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
25352583.12元。
注5：思迅软件、奥凯软件：本公司以思迅软件合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为
相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：289001359.08元。
注6：广州万迅：本公司以广州万迅的长期资产（固定资产、无形资产、开发支出）作为相关资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
75214805.96元。
注 7：Horwath：本公司以 Horwath 合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
48389030.43元。
注8：石基零售、上海时运、长益科技、广州合光：本公司以石基零售合并的长期资产（固定资产、无形资产、开发支出）作为相关资产组组合，该资产组组合与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：1189261342.49元。
注9：宝库在线：本公司以宝库在线合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关的资产组组合，该资产组组合与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：54854988.53元。
注 10：Shiji Enterprise Platform 资产组:本公司着眼于新一代基于云基础的酒店经营一体化解决方案，与 2020 年将石基新加坡公司的 AC cloud 平台、Shiji Gmbh、Shiji Portugal 的长期资产（固定资产、无形资产）整合作为相关资产组组合，该资产组主要进行 Shiji Enterprise Platform 产品的研发、销售及运营。该资产组合并了原通过收购取得 Shiji Gmbh 资产、Shiji Portugal 资产组商誉，进行减值测试。资产组组合的账面金额：219684334.01元。
注 11：Shiji Spain:本公司以 Shiji Spain 的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
65455166.47元。
注 12： PLC： PLC 主要经营单位为苏州环企，本公司以苏州环企的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。本公司根据中资资产评估有限公司出具的《北京中长石基信息技术股份有限公司以财务报告目的商誉减值测试所涉及石基环企软件（苏州）有限公司资产组可收回价值项目》（中资评报字[2021]104 号）的评估结果，PLC 资产组 2020 年度计提减值准备 15005600.00 元。资产组组合的账面金额：169529078.92元。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告注13：海石商用：本公司以海石商用的长期资产（无形资产、固定资产、在建工程）作为相关
资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：550487421.59元。
注 14：石基美国：本公司以 Shiji IPL 资产组（原 ICE PORTAL INC 资产组）、Shiji TPK 资产组（原 Touchpeak 资产组）与石基美国的长期资产（无形资产、固定资产）作为相关资产组组合。
资产组组合的账面金额：128914600.69元。
注 15：Shiji Israel：本公司期末以 Shiji Israel（原 Quick Check）的长期资产（无形资产、固定资产）作为相关资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
181213559.61元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）公司期末对与商誉相关的各资产组进行了商誉减值测试，首先将该商誉及归属于少数股
东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成，主要为资产组账面与经营相关的长期资产，包括固定资产、无形资产、开发支出等。本期南京客至资产组作为单独资产组单独进行减值测试，除此之外本年减值测试的资产组与上期保持一致。
（2）商誉减值测试过程、参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法。
1）重要假设及依据持续经营假设。本次估值假定被估值资产现有用途不变且估值对象持续经营。
被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家的产业政策，各种经营活动合法，并在未来可预见的时间内不会发生重大变化；
本次预测是基于现有的国家法律、法规、税收政策以及金融政策，不考虑今后的不可预测的重大变化；
假设利率、汇率、税赋基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
2）关键参数
业务分类资产组组合关键参数预测期预测期收入增长率稳定期利润率折现率（加权平均增长率资本成本WACC）境内酒店业西软科技、上海正品、2022年至2026年（后续参考历史期间增长情0%根据预测的收14.22%广州万迅为稳定期）况，依据各个资产自未入、成本、费来经营规划预测用等计算北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告境内零售业银石计算机、深圳思迅、2022年至2026年（后续参考历史期间增长情0%根据预测的收13.3%至14.34%石基零售、宝库在线、为稳定期）况，依据各个资产自未入、成本、费PLC、海石商用 来经营规划预测 用等计算境外酒店业 Shiji Information、浩华 2022 年至 2026 年（后续 参考历史期间增长情 0% 根据预测的收 6.47%至 16.86%管理、Shiji Spain、 为稳定期） 况，依据各个资产自未 入、成本、费来经营规划预测用等计算境外酒店业 Shiji Enterprise 2022 年-2030 年（后续为 参考历史期间增长情 0% 根据预测的收 14.82%至 27.19%（成长期） Platform、石基美国、 稳定期） 况，依据各个资产自未 入、成本、费Shiji Israel 来经营规划预测 用等计算
注1：境外经营处于成长期的资产组，主要系公司国际化战略下收购形成，并伴随集团的资源整合，预期将在未来10年经历高速增长后趋于稳定。
注2：公司适用的折现率，首先因为业务板块的不同而略有差异，但基本适用计算机行业的折算率水平。其次，考虑到不同资产组所在地区融资成本不同，折现率也存在差异。
商誉减值测试的影响经测试，本报告期因收购形成的商誉不存在重大减值。
其他说明
19、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费649911.31647172.16737181.620.00559901.85办公楼改造项目
487873.86481191.550.006682.31
费用
合计1137785.17647172.161218373.170.00566584.16其他说明无
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
资产减值准备180983925.4530167493.53193890446.9030022475.95
内部交易未实现利润15625565.032343834.7631423564.384802776.33
可抵扣亏损191181075.2837108246.71226882318.2444043666.83
预提费用30917261.625203375.1332292586.465433998.80
租赁负债（含一年内到期部分）68810266.0611697745.2336270209.346032043.57
合计487518093.4486520695.36520759125.3290334961.48
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值104249194.3825033704.88104249194.3824263863.42
交易性金融资产公允价值变动424755.7862847.71424755.7862847.71
海外业务递延收益1409517.60211427.64
使用权资产35780763.155955498.39
合计104673950.1625096552.59141864230.9130493637.16
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产86520695.365901000.2484433961.24
递延所得税负债25096552.595901000.2424592636.92
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异448086422.8536502353.32
可抵扣亏损1048264657.31916240764.44
合计1496351080.16952743117.76
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年34210948.6534210948.65北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2023年53614890.3153614890.31
2024年53808088.3253808088.32
2025年441363763.77441363763.77
2026年333243073.39333243073.39
2027年132023892.87
合计1048264657.31916240764.44其他说明无
21、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预缴增值税101886.84101886.84101886.840.00101886.84
抵账房产1128007.871128007.871143527.170.001143527.17
合计1229894.711229894.711245414.010.001245414.01
其他说明：
无
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
信用借款625644.591194031.66
合计625644.591194031.66
短期借款分类的说明：
无
23、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票14448529.476115549.15
合计14448529.476115549.15北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
应付供应商货款152337278.80211565914.49
应付供应商服务款38361657.9059477495.39
合计190698936.70271043409.88
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
DISGUISESYSTEMS(APAC)LTD 1054572.75 因该业务商品 3C 未办理，未结算深圳易方数码科技股份有限公司283146.59返修机器尚未交付
合计1337719.34
其他说明：
无
25、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收销售款379599961.62411738247.64
预收服务款32692444.3822729899.26
合计412292406.00434468146.90报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目变动金额变动原因不适用
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
一、短期薪酬177769071.36349375699.94464605640.6862539130.62
二、离职后福利-设定
4332522.0736932017.8037764877.543499662.33
提存计划
三、辞退福利465335.472314267.182330267.18449335.47
合计182566928.90388621984.92504700785.4066488128.42
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴154228775.22301270822.18417019877.8438479719.56
2、职工福利费4078645.505305985.254637844.144746786.61
3、社会保险费1173241.5620860926.4621323112.48711055.54
其中：医疗保险费1065321.5116622322.2317035320.36652323.38
工伤保险费88656.583277883.033312207.8354331.78
生育保险费19263.47960721.20975584.294400.38
4、住房公积金374900.0020781052.0920651274.48504677.61
5、工会经费和职工教育经费17913509.08804680.15621297.9318096891.30
8、劳务派遣工资352233.81352233.81
合计177769071.36349375699.94464605640.6862539130.62
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4275978.6635791714.6336470593.213597100.08
2、失业保险费56543.411140303.171294284.33-97437.75
合计4332522.0736932017.8037764877.543499662.33其他说明无
27、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税22598754.5730010191.08
企业所得税180164349.13210258501.84
个人所得税1879582.748434770.09北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
城市维护建设税509114.24936011.93
房产税678281.82497920.40
教育费附加223591.92693798.42
河道工程修建维护管理费81.2081.20
水利建设专项基金28302.31271494.91
土地使用税5252.50903.53
印花税64891.52119892.24
车船使用税-360.00
残疾人就业保障金-431.22
地方教育发展费118273.05
合计206269683.78251223565.64其他说明无
28、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
其他应付款294875238.23328329118.40
合计294875238.23328329118.40
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
往来款53984581.6751621185.51
股权转让款24728334.3426416245.05
预提费用30917261.6122834900.98
北京广夏世纪房地产开发有限责任公司4792800.004792800.00
国家机关维修基金6491094.563501538.56
押金、保证金3392584.633940996.50
代离退休人员费用5063409.171293348.09
处置股权意向金123750000.00123750000.00北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
支付业务客户备付金13007558.7568033202.66
其他17956358.8311353646.38
业绩补偿款10791254.6710791254.67
合计294875238.23328329118.40
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
深圳盒子信息科技有限公司123750000.00存在股权纠纷，尚待协商应付北京广厦世纪房地产开发有限责任公司4792800.00
北京广厦世纪房地产开发有限责任公司4792800.00元，系中电器件中央级基本建设经营性基金，由于双方对债务金额存在争议，故未进行偿还。
合计128542800.00其他说明无
29、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的租赁负债26648661.1525487876.98
合计26648661.1525487876.98
其他说明：
无
30、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税26171621.6636049056.47
合计26171621.6636049056.47
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余债券名称面值计提利期限额额行摊销还额息不适用北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告合计
其他说明：
无
31、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额69767119.8981939441.11
其中：一年内到期的非流动负债-26648661.15-25487876.98
合计43118458.7456451564.13
其他说明：
无
32、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
专项应付款83335.7783335.77
合计83335.7783335.77
（1）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因根据《关于实施北海领航人才计划、大力服务产北海组织部人才发
83335.770.000.0083335.77业发展的意见》（北发[2015]8号），拨付经费20
展基金万元作为人才培训所需经费开支。
合计83335.770.000.0083335.77
其他说明：
无
33、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证17665248.7214768020.63质保期维护
合计17665248.7214768020.63北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
34、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助246666.97246666.97财政拨款
合计246666.97246666.97
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减
本期新增其他与资产相关/负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用期末余额补助金额变动与收益相关入金额金额金额
康桥云酒店管理系统专项资金200000.00200000.00与收益相关
百货商业信息管理系统46666.9746666.97与收益相关
其他说明：
无
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1499557056.00599822822.00599822822.002099379878.00
其他说明：
无
36、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）3723176777.45627564158.053095612619.40
其他资本公积267932119.83267932119.83
合计3991108897.28627564158.053363544739.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告注1：因执行《2021年度利润分配方案》，公司以2021年12月31日总股本1499557056.00为基数，向全体股东每10股转增4股，共计转增股份599822822.00股，减少资本公积599822822.00元。
注2：2022年度，本公司之子公司石基商用购买子公司青岛海石少数股东持有的4.90%的少数股东股权，购买成本与按持股比例自购买日开始持续计算的净资产份额的差额冲减资本公积，减少资本公积-股本溢价27741336.05元。
37、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计税后
减：前期计入其他综归属
项目期初余额本期所得税前入其他综合减：所得税后归属于母期末余额合收益当于少发生额收益当期转税费用公司期转入损数股入留存收益益东
二、将重分类进损益的其他
75713574.37-10682915.03-10682915.0365030659.34
综合收益
其中：权益法下可转损益的
-6339988.41-6339988.41其他综合收益外币财务报表折算差
82053562.78-10682915.03-10682915.0371370647.75
额
其他综合收益合计75713574.37-10682915.03-10682915.0365030659.34
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
38、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积111012881.39111012881.39
合计111012881.39111012881.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
39、未分配利润
单位：元项目本期上期北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
调整前上期末未分配利润2383158008.412920554602.30
调整后期初未分配利润2383158008.412920554602.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润34610522.0659857092.15
应付普通股股利44986711.6842844487.32
期末未分配利润2372781818.792937567207.13
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1269749397.38694490235.601386066602.90797271859.78
其他业务6504656.012468875.874369560.33127847.76
合计1276254053.39696959111.471390436163.23797399707.54
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
维护及安装收入164960823.08164960823.08
软件、硬件、技术开发收入780653830.16780653830.16
商品批发收入324134744.14324134744.14
房屋租赁73577.353934605.394008182.74
销售材料2496473.272496473.27按经营地区分类
其中：
中国大陆地区755272320.74307081270.981062353591.72
中国大陆地区以外的国家和地区192912383.1220988078.55213900461.67
与履约义务相关的信息：
本公司技术服务收入、项目维护服务收入属于在某一时间段内履约的履约义务，硬件销售收入、软件产品销售收入属于某一时点的履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1026410927.77元，其中，
740715210.92元预计将于2023年度确认收入，180875031.68元预计将于2024年度确认收入，104820685.17元预计将
于2025年度确认收入。
其他说明
注：分部1指计算机应用及服务行业，分部2指商品批发与贸易行业
41、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
消费税118226.2296530.00
城市维护建设税2429158.363283928.63
教育费附加1006980.771409070.21
房产税1158249.391132822.02
土地使用税58355.0360177.89
车船使用税10463.008120.00
印花税437339.52871223.71
地方教育费附加693325.55939379.96
残疾人就业保障金1016.42485.13营业税(境外）375477.03496226.40
河道工程修建维护管理费67857.25120133.98
合计6356448.548418097.93
其他说明：
无
42、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬92891266.5083121090.47
业务宣传费2279651.155438519.84
交通差旅费3476696.806403993.11
售后维护费7395790.849503945.30
运输费2402009.416440258.57
租赁费4994150.503338753.12
业务招待费2421760.353557013.65
办公会议费708355.20696630.66
物料消耗费1282099.511821043.03北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
服务费434928.072404123.82
邮电通讯费670543.27760991.58
其他2487904.971688123.99
车辆使用费20622.4223178.98
折旧及摊销130127.46217065.34
水电费302595.04272584.99
咨询费2505639.933267871.80
销售佣金6929244.783418499.57
合计131333386.20132373687.82
其他说明：
无
43、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬153001004.90152508658.30
折旧及摊销99559139.4178273086.73
租赁费17530964.4716691809.82
交通差旅费4661356.453960813.55
服务费6048635.042874970.79
聘请中介机构费5004101.362738934.31
办公会议费6713221.565927652.86
股权激励款66201.35
通讯费2248148.241884584.12
水电费996695.66986159.52
业务招待费784899.891217934.42
修理费544675.85643693.56
业务宣传费77675.85348353.56
上市公司维护费231155.921447963.26
劳务费104631.861138022.96
税费-213927.70186828.24
其他53340737.2136909837.53
合计350633115.97307805504.88其他说明北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告无
44、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬136150381.60115468709.46
服务费18787310.494039914.07
交通差旅费2347583.254259333.92
办公费1013533.011276710.41
折旧及摊销11329202.8211715663.77
租赁费1754394.922070597.12
聘请中介机构费5485.253225.31
通讯费512059.39546334.73
水电费251053.39365739.78
物料消耗费491899.84545705.86
其他672053.324260126.50
业务招待费83457.7677987.76
劳动保护费220.00
软件认证费2090144.661777721.33
合计175488779.70146407770.02其他说明无
45、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出1825806.111704704.28
减：利息收入79202352.4174942394.46
加：汇兑损益-19150367.1915637185.31
其他569883.06725375.22
合计-95957030.43-56875129.65其他说明无北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
46、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助-软件产品增值税即征即退15779875.4919945294.95
进项税加计抵减427537.39426404.97
个税手续费返还542313.96648958.66
其他526895.52611469.52
政府补助-其他5606936.321407700.00
所得税返还48409.17
附加税返还9615.06
合计22941582.9123039828.10
47、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1383596.87-8657508.73
处置长期股权投资产生的投资收益32910039.08
理财产品收益1286160.811896549.25
合计32812603.02-6760959.48其他说明无
48、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产753837.64
合计753837.640.00
其他说明：
无
49、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-4589107.987488134.01北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
应收账款坏账损失-14496487.02-629285.48
合计-19085595.006858848.53其他说明无
50、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-316467.37-1018370.54
合计-316467.37-1018370.54
其他说明：
51、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益48688.21-253.95
其中:固定资产处置收益48688.21-253.95
52、营业外收入
单位：元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1835696.402981354.271835696.40
其他3036995.27782693.343036995.27
非流动资产毁损报废收益160.00
政府补助-其他税费返还73188.594616.5373188.59
合计4945880.263768824.144945880.26
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否
发放原是否特本期发生金与资产相关/补助项目发放主体性质类型影响当年上期发生金额因殊补贴额与收益相关盈亏
2020年度高新技因研究开发、技术更
广州市科学技
术企业认定通过奖励新及改造等获得的是否200000.00与收益相关术局奖励补助
苏州市高新技术苏州工业园区因研究开发、技术更
奖励是否50000.006000.00与收益相关企业认定奖补资国库支付中心新及改造等获得的北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告金补助因承担国家为保障某种公用事业或社境外新冠疫情补
境外政府部门补助会必要产品供应或是否36782.40631762.69与收益相关贴价格控制职能而获得的补助
20年第二批激励因研究开发、技术更
广西壮族自治
企业加大研发经奖励新及改造等获得的是否300000.00与收益相关区科学技术厅费投入鼓励资金补助
04.27收到科技因研究开发、技术更
北海市科学技
局拨付20年科奖励新及改造等获得的是否40000.00与收益相关术局技创新成果奖补助
05.17收到2021北海高新技术因研究开发、技术更
年度龙头企业奖产业开发区管奖励新及改造等获得的是否500000.00与收益相关补资金理委员会补助
06.15收到2021
因研究开发、技术更年度自治区级北海市工业和
奖励新及改造等获得的是否300000.00与收益相关
“专精特新”中小信息化局补助企业奖补因承担国家为保障某种公用事业或社深圳一次性培训深圳社会保险
补助会必要产品供应或是否5500.00与收益相关补贴基金管理中心价格控制职能而获得的补助
中国共产党南因研究开发、技术更
2021年度高层次
京市雨花台区奖励新及改造等获得的是否8250.00与收益相关人才科技贡献奖委员会组织部补助中国（南京）因研究开发、技术更
2021年度高层次
软件谷管理委奖励新及改造等获得的是否16892.00与收益相关人才科技贡献奖员会补助因从事国家鼓励和
扶持特定行业、产业知识产权扶持资青岛市财政局补助而获得的补助（按国是否14000.0014000.00与收益相关金家级政策规定依法
取得）
因研究开发、技术更
科技专项补贴青岛市财政局补助新及改造等获得的是否100000.00100000.00与收益相关补助因从事国家鼓励和
产业扶持资金青岛市财政局补助扶持特定行业、产业是否264272.00与收益相关而获得的补助（按国北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告家级政策规定依法
取得）因承担国家为保障北海高新技术某种公用事业或社
保险补助产业开发区工补助会必要产品供应或是14000.00会联合会价格控制职能而获得的补助
北海高新技术因研究开发、技术更
SHIJICARE项目
产业开发区管奖励新及改造等获得的是否1500000.00与收益相关专项资金理委员会补助
因研究开发、技术更康桥云项目专项北海市科学技
奖励新及改造等获得的是否100000.00与收益相关资金术局补助因承担国家为保障北海高新技术某种公用事业或社
就业见习补贴创新创业服务补助会必要产品供应或是否6000.00与收益相关中心价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障北海市公共就某种公用事业或社
就业补贴业和人才服务补助会必要产品供应或是否2000.00与收益相关中心价格控制职能而获得的补助杭州市滨江区财
因研究开发、技术更政局财政零余额
滨江区科技局补助新及改造等获得的100000.00与收益相关户滨江区科技局补助产业扶持资金因符合地方政府招支持对外贸易发商引资等地方性扶
青岛市财政局补助是否19250.00与收益相关展政策基金补贴持政策而获得的补助
因研究开发、技术更
研发投入奖励青岛市财政局奖励新及改造等获得的是否15000.00与收益相关补助
因研究开发、技术更
软著奖励青岛市财政局奖励新及改造等获得的是否7000.00与收益相关补助
因研究开发、技术更
专精特新奖励青岛市财政局奖励新及改造等获得的是否35000.00与收益相关补助
JSS MOM 新加坡政府部 补助 因承担国家为保障 是 否 391516.58 与收益相关北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告
Childcare Leave 门 某种公用事业或社
SEC (Special 会必要产品供应或
Employment 价格控制职能而获
Credit) WCS 得的补助
(Wage Credit
Scheme)因承担国家为保障
Youth某种公用事业或社
Employment
韩国政府部门补助会必要产品供应或是否39825.00与收益相关
Promotion价格控制职能而获
Subsidy得的补助
其他说明：
无
53、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非流动资产毁损报废损失17880.05587159.7817880.05
税款滞纳金898.2890671.72898.28
罚款损失4336.834336.83
其他15993.30125107.7215993.30
合计39108.46802939.2239108.46
其他说明：
无
54、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用12047547.3915732189.73
递延所得税费用-1582818.45-929194.38
合计10464728.9414802995.35
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告项目本期发生额
利润总额53501663.15
按法定/适用税率计算的所得税费用8025249.47
子公司适用不同税率的影响-6198706.36
调整以前期间所得税的影响-24800140.83
不可抵扣的成本、费用和损失的影响197049.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响20315555.08本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
39309924.65
亏损的影响
研发加计扣除的影响-26384202.53
所得税费用10464728.94
其他说明：
无
55、其他综合收益
详见附注37
56、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
财政补贴7541990.853124118.82
利息收入69454131.8875381164.29
其他3036995.27782693.34
合计80033118.0079287976.45
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
办公及差旅费16951296.1815753581.23
通讯费2920311.302641039.00
交通费3260140.4710844286.99北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
研究开发费42173737.7931503020.75
租赁费19569676.3723341407.07
业务招待费3207753.404616738.80
零星维修费用559529.84744262.20
销售佣金6929244.783532886.67
咨询费和审计费7635184.966109286.35
业务宣传费2357327.005945082.67
服务费6483563.1111031077.13
员工期权费66201.35
上市公司维护费342553.691747478.97
劳务费1821720.552665154.79
财务手续费用569883.06725375.22
其他17126938.3512204387.70
合计131908860.85133471266.89
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
海石商用本期收回预付的购房款29768000.00
合计29768000.000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收购少数股东股权支付的现金49878509.40
合计49878509.40
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润43036934.2165188506.92
加：资产减值准备19402062.37-5840477.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
20389589.4218933372.30
产折旧
使用权资产折旧48951073.1858045248.58
无形资产摊销100263302.4584975017.85
长期待摊费用摊销1218373.17682680.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-160.00失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）17880.05587159.78
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-753837.64
财务费用（收益以“－”号填列）-95957030.43-56875129.65
投资损失（收益以“－”号填列）-32812603.026760959.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2086734.12-821612.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）503915.67-107581.50
存货的减少（增加以“－”号填列）-1376551.52-64998208.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-83116345.28-163552502.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-266498055.37-107747115.44
其他-22322768.2628192347.29
经营活动产生的现金流量净额-271140795.12-136577495.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额1443559660.292167555843.91
减：现金的期初余额1895049268.242371382010.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
现金及现金等价物净增加额-451489607.95-203826166.82
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金1443559660.291895049268.24
其中：库存现金116180.10106594311.08
可随时用于支付的银行存款1384628725.591750841109.63
可随时用于支付的其他货币资金58814754.6037613847.53
三、期末现金及现金等价物余额1443559660.291895049268.24
其他说明：
无
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金3133314920.17银行存款中三个月以上定期存款
固定资产5952672.29抵押担保
货币资金3563762.67履约保函保证金
货币资金6591093.10维修基金专户
货币资金4275322.47银行承兑汇票保证金
货币资金1215112.50支付业务保证金
货币资金944376.50因诉讼财产冻结资金
货币资金581794.65售房款专户
使用权资产68398122.54租赁物所有权不属于本公司
合计3224837176.89
其他说明：
无
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
其中：美元101241777.016.7114679474062.22
欧元1913351.677.008413409533.84
港币44150903.880.855237757853.00
英镑40020.148.1365325623.87
新币1245291.704.81705998570.12
澳元10118.414.614546691.40
澳门元614821.440.8295509994.38应收账款
其中：美元4266701.706.711428635541.79
欧元3180303.537.008422288839.26
港币6600106.000.85525644410.65
英镑229873.428.13651870365.08
新币108162.474.8170521018.62
澳元754975.414.61453483834.03长期借款
其中：美元欧元港币应付账款
其中：美元1214935.346.71148153917.04
欧元319340.497.00842238065.89
港币4770198.080.85524079473.40
英镑11152.128.136590739.22
新币3017.904.817014537.22其他应收款
其中：美元125322179.646.7114841087276.44
欧元4390294.817.008430768942.15
港币285744906.850.8552244369044.34
英镑266510.298.13652168460.97
林吉特1581130.031.52502411223.30
新币192569523.314.8170927607393.78
澳元2510814.404.614511586153.05
澳门元187980.000.8295155929.41其他应付款
其中：美元5423739.266.711436400883.67北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
欧元6472611.557.008445362650.79
港币706312297.990.8552604038277.24
英镑93694.618.1365762346.19
林吉特1885.361.52502875.17
澳元12000.354.614555375.62
澳门元42340.790.829535121.69
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用项目境外主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据石基（香港）有限公司香港港元主要经营业务位于香港
Shiji Information Technology (Hong Kong) Ltd 香港 港元 主要经营业务位于香港
Infrasys Singapore Pte Ltd 新加坡 新加坡元 主要经营业务位于新加坡
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 林吉特元 主要经营业务位于马来西亚
Pos Master Ltd 香港 港元 主要经营业务位于香港
Infrasys (HK) Ltd 香港 港元 主要经营业务位于香港香港精密模具有限公司香港港元主要经营业务位于香港
浩华管理顾问（亚太）有限公司香港港元主要经营业务位于香港
Shiji GmbH 奥地利 欧元 主要经营业务位于欧洲
Shiji Deutschland GmbH 德国 欧元 主要经营业务位于欧洲
Shiji Information Technology Spain S.A 西班牙 欧元 主要经营业务位于欧洲
GalasysPlc 英国 英磅 主要经营业务位于欧洲
60、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元计入当期损益的金种类金额列报项目额
2020年度高新技术企业认定通过奖励200000.00营业外收入200000.00
苏州市高新技术企业认定奖补资金50000.00营业外收入50000.00北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
境外新冠疫情补贴36782.40营业外收入36782.40
20年第二批激励企业加大研发经费投入鼓励资金300000.00营业外收入300000.00
04.27收到科技局拨付20年科技创新成果奖40000.00营业外收入40000.00
05.17收到2021年度龙头企业奖补资金500000.00营业外收入500000.00
06.15收到2021年度自治区级“专精特新”中小企业奖补300000.00营业外收入300000.00
深圳一次性培训补贴5500.00营业外收入5500.00
2021年度高层次人才科技贡献奖8250.00营业外收入8250.00
2021年度高层次人才科技贡献奖16892.00营业外收入16892.00
知识产权扶持资金14000.00营业外收入14000.00
科技专项补贴100000.00营业外收入100000.00
产业扶持资金264272.00营业外收入264272.00
软件产品增值税即征即退15779875.49其他收益15779875.49
个税手续费返还542313.96其他收益542313.96
进项税加计抵减427537.39其他收益427537.39
所得税返还48409.17其他收益48409.17
附加税返还9615.06其他收益9615.06
政府补助-其他5606936.32其他收益5606936.32
合计24250383.79-24250383.79
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
无
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年相比，本年新设立中长石基信息技术（海南）有限公司1家公司。中长石基信息技术（海南）有限公司为本公司全资子公司，成立于2022年，注册资本1000万元。主要从事计算机应用服务业务。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
北京中长石基软件有限公司北京北京计算机应用服务业100.00%0.00%设立
北海石基信息技术有限公司北海北海计算机应用服务业100.00%0.00%设立
银石科技有限公司北海北海计算机应用服务业0.00%100.00%设立
南京银石计算机系统有限公司南京南京计算机应用服务业0.00%100.00%购买
南京银石支付系统科技有限公司南京南京计算机应用服务业0.00%100.00%设立
南京银石电脑系统工程有限公司南京南京计算机应用服务业0.00%100.00%购买
北海乐宿国际旅行社有限公司北海北海旅游服务业0.00%100.00%设立
北京宝库在线网络技术有限公司北京北京计算机应用服务业0.00%85.00%购买
北京绿行者旅行社有限公司北京北京旅游服务业0.00%85.00%购买软件和信息技术服
北海环企软件科技有限公司北海北海0.00%100.00%设立务业
北京银科环企旅行社有限公司北京北京商务服务业0.00%99.00%购买软件和信息技术服
长沙石基软件有限公司长沙长沙0.00%100.00%设立务业
广西石基商业保理有限公司北海北海商业保理业务0.00%100.00%设立
敏付科技有限公司北海北海计算机应用服务业0.00%100.00%设立
南宁敏付科技有限公司南宁南宁计算机应用服务业0.00%100.00%设立
广西自贸区敏付科技发展有限公司南宁南宁计算机应用服务业100.00%0.00%设立
上海石基信息技术有限公司上海上海计算机应用服务业100.00%0.00%设立
杭州西软科技有限公司杭州杭州计算机应用服务业100.00%0.00%购买
杭州西软信息技术有限公司杭州杭州计算机应用服务业0.00%100.00%设立
杭州连边科技有限公司杭州杭州计算机应用服务业0.00%70.00%购买
杭州西湖软件有限公司杭州杭州计算机应用服务业0.00%100.00%购买
北京石基昆仑软件有限公司北京北京计算机应用服务业82.40%0.00%设立石基（香港）有限公司香港香港投资控股100.00%0.00%设立
Shiji Information Technology (HongKong) Ltd 香港 香港 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Infrasys Singapore PteLtd 新加坡 新加坡 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Infrasys (HK) Ltd 香港 香港 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Pos Master Ltd 香港 香港 销售终端系统 0.00% 70.00% 购买北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告
现化电脑系统（北京）有限公司北京北京销售终端系统0.00%100.00%购买
Shiji (Macau) Limited 澳门 澳门 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Horwath Consulting Services Asia Pacific Limited 香港 香港 投资控股 0.00% 75.00% 购买
Horwath Asia Pacific (Singapore) PreLtd 新加坡 新加坡 酒店管理咨询 0.00% 75.00% 购买
Horwath 酒店管理顾问（北京）有限公司 北京 北京 酒店管理咨询 0.00% 75.00% 购买
浩华管理顾问（深圳）有限公司深圳深圳酒店管理咨询0.00%75.00%购买
广州万迅电脑软件有限公司广州广州计算机应用服务业0.00%100.00%购买
Shiji Retail InformationT echnology Co.Ltd. 北京 开曼 投资控股 0.00% 62.00% 购买
北京石基大商信息技术有限公司北京北京计算机应用服务业0.00%62.00%购买
北京富基融通信息技术有限公司北京北京计算机应用服务业0.00%62.00%设立
北京长京益康信息科技有限公司北京北京计算机应用服务业0.00%62.00%购买
北京长益联合信息科技有限公司北京北京计算机应用服务业0.00%62.00%购买
上海时运信息技术有限公司上海上海计算机应用服务业0.00%46.50%购买
广州合光信息科技有限公司广州广州计算机应用服务业0.00%62.00%购买
Galasys Plc 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 87.06% 购买英属维尔京群英属维尔京
Galasys Holdings Ltd 投资控股 0.00% 87.06% 购买岛群岛
Galasys Technologies (HK) Limited 香港 香港 计算机应用服务业 0.00% 87.06% 购买
石基环企软件（苏州）有限公司苏州苏州计算机应用服务业0.00%87.06%购买
Shiji (Singapore) Pte Ltd 新加坡 新加坡 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji India LLP 印度 印度 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
ShiJi (Australia) Pty Ltd 澳大利亚 澳大利亚 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Technologies Ltd. 克罗地亚 克罗地亚 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji (Canada) Inc. 加拿大 加拿大 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Denmark ApS 丹麦 丹麦 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Japan 株式会社 日本 日本 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Korea Ltd. 韩国 韩国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Middle East-FZLLC 迪拜 迪拜 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Slovakias.r.o 斯洛伐克 斯洛伐克 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji (Thailand) Limited 泰国 泰国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Vietnam Limited 越南 越南 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Israel Ltd 以色列 以色列 酒店业支付和集成 0.00% 100.00% 购买
Shiji (UK) Limited 英国 英国 酒店业支付和集成 0.00% 100.00% 设立
Shiji Portugal S.A. 葡萄牙 葡萄牙 酒店业支付和集成 0.00% 100.00% 设立北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告
Shiji Poland sp.z.o.o 波兰 波兰 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Deutschland GmbH 德国 德国 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Mex Information Technology S.A. De C.V 菲律宾 菲律宾 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Information Technology (Philippines) Inc 墨西哥 墨西哥 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji GmbH 奥地利 奥地利 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Information Technology SpainS.A 西班牙 西班牙 酒店业数据分析 0.00% 100.00% 购买
Shiji (US )Inc 美国 美国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
上海正品贵德软件有限公司上海上海计算机应用服务业68.57%0.00%购买
百望金税科技有限公司北海北海计算机应用服务业60.00%0.00%设立
石基商用信息技术有限公司北海北海计算机应用服务业100.00%0.00%设立
青岛海石商用科技股份有限公司青岛青岛批发业25.00%62.65%购买软件和信息技术服
青岛海石智能系统有限公司青岛青岛0.00%87.65%购买务业软件和信息技术服
青岛海石信息技术有限公司青岛青岛0.00%87.65%购买务业
北京商用星联信息科技有限公司北京北京计算机应用服务业0.00%100.00%购买
北京航信华仪软件技术有限公司北京北京计算机应用服务业100.00%0.00%购买
深圳市思迅软件股份有限公司深圳深圳计算机应用服务业67.21%0.00%购买
深圳市思迅网络科技有限公司深圳深圳计算机应用服务业0.00%67.21%设立
深圳市奥凯软件有限公司深圳深圳计算机应用服务业0.00%67.21%购买
南京客至软件有限公司南京南京计算机应用服务业0.00%36.97%购买
中国电子器件工业有限公司北京北京电子设备销售100.00%0.00%购买
北京中长商通科技有限公司北京北京电子设备销售0.00%100.00%购买
北京阳光物业管理有限公司北京北京物业管理0.00%100.00%购买
香港精密模具有限公司香港香港电子设备销售0.00%100.00%购买科技推广和应用服
北京中长光影科技有限公司北京北京0.00%100.00%设立务业
中长石基信息技术（海南）有限公司三亚三亚计算机应用服务业100.00%0.00%设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例股东的损益宣告分派的股利权益余额
深圳市思迅软件股份有限公司32.79%21064085.2634270000.0089560713.32
北京石基昆仑软件有限公司17.60%476720.910.0017817065.14
上海正品贵德软件有限公司31.43%-404021.170.003872774.44
百望金税科技有限公司40.00%90884.840.009829718.66
北京宝库在线网络技术有限公司15.00%-1805865.310.00-8923104.57
南京客至软件有限公司45.00%-588060.930.00-190550.07
青岛海石商用科技股份有限公司12.35%-1435387.780.0078981464.16
Shiji Retail Information Technology Co. Ltd. 38.00% -4282285.09 0.00 590603905.03
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计深圳市思迅软
276539506398327178581427748211.588909328816532825382099669941134006683342
件股份
081.8422.44904.2820.168632.02523.2494.46117.7097.092.2159.30
有限公司
北京石133350200109153361513083819311.521276127416199851147402487472130265.488774北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
基昆仑120.7902.17022.9686.893998.28989.6661.11150.7702.432267.65软件有限公司上海正品贵德125278958729221151979258979327166827893396256167120086120093
690.89690.89
软件有81.683.5175.190.251.1470.628.8439.4681.0371.92限公司百望金
税科技26351411619.426363017879617887428834711905.0288466449883449960
777.33777.33
有限公18.43037.833.861.1988.08693.141.288.61司北京宝库在线
3998292098706097006421321371066558436111312339462950594566493304814.569542
网络技
7.216.083.2998.968.1567.11.378.310.6888.202502.45
术有限公司南京客
至软件130831114543245375235836518835.287719258035152388410423248709733783.322087
有限公1.669.461.120.64095.733.922.936.856.33079.40司青岛海石商用
426639196692623331150687180817168769476998202162679160194686182898212976
科技股
031.03169.57200.60347.2277.60124.82792.25199.17991.42466.9675.54342.50
份有限公司
Shiji
Retail
Informati
671578885137155671121128286102123989703561101244171600141298418227145480
on
705.55765.366470.91098.565.97124.53822.940729.942552.88399.168.18677.34
Technolo
gy Co.Ltd.单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量深圳市思迅
167818624.7168019321.2
软件股份有59023113.8659023113.8640703587.7860284880.3560284880.3567070696.98
05
限公司北京石基昆
22380552.812708641.562708641.56-322116.1219052382.87-1076382.68-1076382.68-1132928.51
仑软件有限北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告公司上海正品贵
德软件有限3109676.49-1285463.49-1285463.495253374.834511973.50305500.26305500.26-1455533.76公司百望金税科
2969645.36227212.11227212.112412082.282291345.92193143.36193143.362817757.72
技有限公司北京宝库在
-12039102.0-12039102.0-12983365.4-12983365.4
线网络技术2103496.09-5082497.891795068.95-4623795.44
5544
有限公司南京客至软
1978099.73-1306802.06-1306802.06-1269574.943238091.67-2235187.16-2235187.16-901291.60
件有限公司青岛海石商
208388798.6-11622573.1-11622573.1221666355.2-10578158.6-10578158.6-69128565.2
用科技股份110537.07
3447994
有限公司
Shiji Retail
Information -22389328.1 -22389328.1 -11606259.3 -11606259.3
61032966.84-1048583.2179636549.9222005670.09
Technology 5 5 9 9
Co. Ltd.其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2022年3月，下属子公司石基商用以现金49878509.40元收购子公司青岛海石少数股东4.9%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元青岛海石商用科技股份有限公司
购买成本/处置对价49878509.40
--现金49878509.40
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计49878509.40
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额22137173.35
差额27741336.05
其中：调整资本公积27741336.05调整盈余公积北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告调整未分配利润其他说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会直接间接计处理方法
迅付信息科技有限公司上海上海电子支付0.00%22.50%权益法
科传计算机科技控股有限公司香港香港软件开发与销售0.00%30.00%权益法
追溯云信息发展股份有限公司上海上海软件开发与销售0.00%25.59%权益法
浙江未来酒店科技有限公司杭州杭州软件开发与销售21.00%0.00%权益法
上海鸿鹊信息科技有限公司上海上海软件开发与销售22.64%0.00%权益法
Techtalk.Travel UG 德国 德国 技术服务业 0.00% 20.03% 权益法
北京科码先锋互联网技术股份有限公司北京北京软件开发与销售0.00%20.00%权益法
深圳九章数据科技有限公司深圳深圳技术服务业0.00%15.00%权益法易衡（厦门）电子科技有限公司厦门厦门软件开发与销售0.00%30.00%权益法
浙江由由科技有限公司杭州杭州软件开发与销售0.00%20.35%权益法
北京拓易科技有限公司北京北京软件开发与销售0.00%38.58%权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京科易衡北京科迅付科传计追溯云浙江未科传计浙江未追溯云上海鸿码先锋浙江由深圳九（厦北京拓迅付信北京拓上海鸿码先锋浙江由深圳九易衡（厦信息 算机科信息发来酒店 Techtalk. 算机科来酒店 信息发 Techtalk. Kalibri鹊信息互联网由科技章数据门）电易科技息科技易科技鹊信息互联网由科技章数据门）电子
科技 技控股展股份网络技 TravelU 技控股网络技 展股份 TravelU Labs科技有技术股有限公科技有子科技有限公有限公有限公科技有技术股有限公科技有科技有
有限 有限公有限公术有限 G 有限公术有限 有限公 G LLC限公司份有限司限公司有限公司司司限公司份有限司限公司限公司公司司司公司司公司司公司司公司
1974100831714517806158651297316721
流动69539992026.78779375181997387227289091645817524911483789335205621259804999942461.
11348873.60703.39545.014509.4315.21740.7
资产0.8485154.4449.35760.7640.9253.5896.27601.3160.26039.9459.95449.716.6415
01.316777701
非流2441
51358410171569913933.158214.425211011553323888891414329592493811894214245390816.18622.343128938032760692247.203169.
动资9709.
435.457.12711.049637211.3209.2671.088.30255.68111.03404.80410.17240.870418706.371.8560.456158
产40
19981521917186193761213016161179111861511324
资产709321150244763325306961161703415891175640116696099424535874224114563
53317309.10880.49256.10365.706620.5720.04150.85746.3
合计4.801.2258.61131.8439.22209.26137.14417.3582.4461.80510.164.250.73
10.71191680081
1919185041582020379
流动78846205561784794360.6343383356522730510365404181628305752687701417131851234734616831607488818.8
56576235.089421.8731.4
负债807.62442.0572.773692.3152.7349.3438.076.42366.4009.4581.9329.51509.1714.2766.136.394
52.314594
非流
6867117600-115716568517600020428
动负
75.7000.007.9898.400.002.02
债
1919185041582020379
负债85713223161784794360.6342223356522730510365404188196305752863701417132055234734616831607488818.8
56576235.089421.8731.4
合计983.32442.0572.773974.3352.7349.3438.076.42964.8009.4581.9329.51791.1914.2766.136.394
52.314594北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
少数
47035.74401
股东
456.00
权益归属于母789614954
6643687230-107510558887077140682303345080164933401790174-1764412833147003-25014811893752119918558149105681
公司7358.4438.4
290.3421.07447.970.59391.4305.88082.5001.15792.84199.21739.20580.56627.69335.427.07955.1247.53644.037.861.89
股东404权益按持股比例计1776
199303826818318-24348211492.1741528628345491352463633765382705248598376181-56634162377635624177167444211679.
算的7655.
887.10421.8034.421.4288478.295.0062.3800.3505.2869.82421.7661.0153.53.90991.022.0296.609.3642
净资64产份额调整事项
2676
--商818526849259752320452374748617216256351157731526766818527731568492259752374748617216256351151320452
6487.
誉483.68250.5806.668.29975.5760.44620.9010.8535.71487.19483.6835.7150.5806.66975.5760.44620.900.858.29
19
--内部交
-11825易未
0.94
实现利润
--其他北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告对联营企业权3303100211062810890
55371573173422325328789501173414864514856344201259110611059185535949380818674518596341622
益投6823.1848.71676.54905.4
96.3423.647.80349.3347.56583.2719.32238.43357.01396.72404.1271.76715.6522.47417.500.214.33
资的65904账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
118427936715014250616547
营业413848167892143811777.12991318101369436033107086530967293172283175121154873620
73472507.71893.88849.9707.4
收入354.4895.583.7162754.7721.8886.9747.5482.30864.808.0392.7765.45571.033.52
94.436574
-6149
净利-38736692926367-8253030471.6-2128-2116-8885-1071-4808-1099-12771-23619-4088101149-61001-56380-1006-5196
037.1
润155.514.19601.630.907086.28338.63561.53469.63900.04916.60070.80357.09551.0778.645.710.35648.2485.67
9
终止经营的净利润其他综合北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告收益
综合-6149
-38736692926367-8253030471.6-2128-2116-8885-1071-4808-1099-12771-23619-4088101149-61001-56380-1006-5196
收益037.1
155.514.19601.630.907086.28338.63561.53469.63900.04916.60070.80357.09551.0778.645.710.35648.2485.67
总额9本年度收到的来自7531175931
联营10.0020.00企业的股利其他说明无北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
十、与金融工具相关的风险本集团的主要金融工具包括交易性金融资产、借款、应收款项、应付款项、其他流动资产（银行理财产品投资）等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
项目2022年6月30日2021年12月31日
货币资金--
其中：美元101241777.01132962917.69
欧元1913351.674775367.81
港币44150903.8836602180.36
英镑40020.14287611.27
林吉特0.001443498.42
新币1245291.70645681.66
澳元10118.41806888.42
澳门币614821.44782114.88
应收账款--
其中：美元4266701.704204983.16
欧元3180303.532895326.89
港币6600106.0011086055.86
英镑229873.420
林吉特0.001375113.34
新币108162.47456712.65
澳元754975.41406788.31日元0.0012428990.56
应付账款--
其中：美元1214935.342771407.67
欧元319340.49726248.26
港币4770198.082810327.30
英镑11152.12
林吉特0.00346505.16北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
新币3017.905851.82
澳元0.0026013.10
泰国铢0.00215088.26
其他应收款--
其中：美元125322179.6420676208.26
欧元4390294.81172974.62
港币285744906.852237045.14
英镑266510.29
林吉特1581130.031780087.53
新币192569523.31160858279.65
澳元2510814.402980343.05日元0.0031246994.70
泰国铢0.00250001.61
阿联酋迪拉姆310440.77
其他应付款--
其中：美元5423739.2614924170.04
欧元6472611.551102639.08
港币706312297.99836016152.24
英镑93694.61
林吉特1885.36
澳元12000.35
澳门币98328.24
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，重视对汇率风险管理政策和策略的研究。
2)利率风险
本集团期末无应付债券，不存在重大利率风险。
3）价格风险
本集团目前未面临其他重大价格风险。
（2）信用风险
于2022年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：68430138.89元。
（3）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团通过利用银行存款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险，本集团的目标是运用多种融资手段以保持公司的正常运行。
（二）敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
单位:元本年期初项目汇率变动净利润变动股东权益变动净利润变动股东权益变动
所有外币对人民币升值5%3129478.24107913042.701643036.6156673201.47
所有外币对人民币贬值5%-3129478.24-107913042.70-1643036.61-56673201.47
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2022年6月30日2021年12月31日
项目利率变动对净利润的影响对股东权益的影响对净利润的影响对股东权益的影响
浮动利率借款增加1%6256.456256.4511940.3211940.32
浮动利率借款减少1%-6256.45-6256.45-11940.32-11940.32
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值第三层次公允价值计合计量计量量
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产148997916.21148997916.21
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资148997916.21148997916.21产
（1）债务工具投资148997916.21148997916.21
二、非持续的公允价值计
--------量
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
李仲初---54.54%54.54%本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是李仲初。
其他说明：
无北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系北京拓易科技有限公司联营企业上海鸿鹊信息科技有限公司联营企业北京科码先锋互联网技术股份有限公司联营企业深圳九章数据科技有限公司联营企业其他说明无
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系淘宝（中国）软件有限公司其他持股在10%以上的法人股东其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联交易关联方本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额内容
北京拓易科技有限公司采购商品52753.6452753.64否16942.18
上海鸿鹊信息科技有限公司接受劳务31114.8531114.85否0.00北京科码先锋互联网技术股份
采购商品148645.33148645.33否3199871.14有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海鸿鹊信息科技有限公司销售商品0.0038899.34北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告淘宝（中国）软件有限公司提供劳务0.001481236.12
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
李仲初52300.0052400.20
赖德源593700.00572145.03
郭明84600.0084574.00
王淑杰431077.59203458.91
张广杰32300.0032305.00
Kevin Patrick King 1414500.00 1374542.00
关东玉597300.00575602.91
王敏敏520000.00520000.00
罗芳454900.00450933.91
总计4180677.593865961.96
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款淘宝（中国）软件有限公司0.000.002039417.48101970.87
应收账款北京科码先锋互联网技术股份有限公司945249.99405687.50945249.99405687.50
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京科码先锋互联网技术股份有限公司5433140.47682075.47
应付账款北京拓易科技有限公司23481.2523481.25
其他应付款北京科码先锋互联网技术股份有限公司16000000.0016000000.00
其他应付款深圳九章数据科技有限公司0.003800000.00北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
7、关联方承诺
（1）本集团之子公司中电器件固定资产中位于北京朝阳区新源街18号楼房产目前未取得土地使用权证。该房产建筑面积为1521.80平方米，房产账面原值为1157.84万元，目前用于对外出租，该房产在公司2006年改制前由子公司的前身中国电子器件工业总公司所有，并已取得“朝全字第
08263号”房产证，但未取得对应土地使用权证。中电器件2006年改制后，该房产一直由中电器件
实际所有并用于对外出租，且租金收益归中电器件所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行中，因未取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生承诺将给予足额补偿。
（2）本集团之子公司中电器件投资性房地产中账面原值为3100.92万元位于海淀区复兴路甲
65号（底商部分）的房产，在中电器件2006年改制前由中电器件的前身中国电子器件工业总公司所有，并已取得“京房权证海国更字第00701号”房产证。中电器件2006年改制后，该房产一直由中电器件实际所有并用于对外出租，且租金收益归中电器件所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行中，因未取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生将给予足额补偿。
（3）本公司之控股子公司深圳京宝实业有限公司因营业期限过期（超期经营），自2011年12月31日至2012年12月31日被自动限制超期经营。目前，深圳京宝实业有限公司的锁定限制信息状态栏显示其仍处于“限制中”。本公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如深圳京宝实业有限公司需承担任何形式的负债/或有负债对中电器件造成损失，其愿意承担经济补偿责任。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
十四、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2022年6月30日，本集团存在4起重大或有事项，具体如下：
（1）诉讼-其他应付深圳盒子信息科技有限公司（以下简称深圳盒子）123750000.00元，账龄为2-3年。此笔债务形成原因如下：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告根据北海石基于2018年6月22日与深圳盒子签署的股权转让协议，深圳盒子应于协议签署后
7日内支付50%股权转让款即12375.00万元；在此次股权转让行为获得中国人民银行或其分支机构
审批通过之后且迅付信息根据本次股权转让完成工商变更登记后7日内支付剩余50%股权转让款即
12375.00万元。2018年7月北海石基已收到深圳盒子支付12375.00万元股权转让款。
2018年7月2日，深圳盒子委任王冬担任迅付信息的总经理。迅付信息在深圳盒子的实际控制下，因中国人民银行处罚及其他原因未及时完成监管部门对上述股权转让的变更事项。2020年6月
3日北海石基将深圳盒子起诉至北海市中级人民法院，请求法院支持北海石基的全部诉讼请求。2020年6月22日，深圳盒子将北海石基起诉至广东省深圳市中级人民法院并申请财产保全。
经过对管辖权的确定，最终由北海市中级人民法院审理此案。截至报告报出日，本案已经北海市中级人民法院开庭审理，尚未作出判决。
（2）诉讼-本公司与国家知识产权局（以下简称知识产权局）针对商标权撤销复审的行政纠纷。
2021年7月17日，本公司收到知识产权局作出的商评字[2021]第0000173485号《关于第
10129346号“石基西湖”商标撤销复审决定书》（以下简称“被诉决定”）。知识产权局在被诉决定中
撤销了公司在研究与开发（替他人）、包装设计服务上的商标权利，本公司认为知识产权局作出的上述决定内容，属于事实认定错误，本案商标应予撤销注册。
2021年8月12日，本公司将知识产权局起诉至北京知识产权法院，请求撤销知识产权局作出
的商评字[2021]第0000173485号《关于第10129346号“石基西湖”商标撤销复审决定书》，并责令其重新作出决定。北京知识产权法院已经于2022年7月对本案作出判决，判决撤销被告国家知识产权局作出的商评字[2021]第173485号关于第10129346号“石基西湖”商标撤销复审决定并要求被告国家知识产权局针对原告就第10129346号石基西湖”商标提出的撤销复审申请重新作出决定。
目前，一审第三人西安移伴已经就一审判决提起上诉，诉请撤销一审判决，维持商评字[2021]第
0000173485号《关于第10129346号“石基西湖”商标撤销复审决定书》。截至报告日，此案二审尚未开庭。
（3）诉讼-应收赵乃珂25800000.00元。
2010年7月20日，本公司购买南京银石计算机系统有限公司100%股权，其中以2580万元购
买原股东之一赵乃珂持有的南京银石43%股权。本公司于2010年8月10日、2011年12月30日及
2012年12月12日分四笔向赵乃珂付清股权转让款并于2010年7月29日完成了股权转让的工商变更登记手续。协议对赵乃珂需遵守的竞业限制及相关条款做了明确约定。股权转让手续完成后，赵乃珂履职至2015年7月底，因其严重违反竞业限制相关约定，公司向北京市海淀区人民法院提起诉讼，请求判令赵乃珂赔偿本公司违约金。
一审法院审理后判决被告赵乃珂向原告北京中长石基信息技术股份有限公司支付违约金258万元；被告赵乃珂不服本判决，已提起二审。截至报告日，此案二审正在审理中。
（4）诉讼-北海环企与信欧互联委托开发合同纠纷本公司之子公司北海环企于2019年5月与信欧互联签订委托开发合同，研发标的为“北海环企新 SaaS 平台”二期软件架构。合同金额 396.23 万元，依据协议约定条件成就后分 5 笔支付合同价款。北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2020年，针对信欧互联开发的软件是否达到合同约定的基本条件：软件能否正常上线运行，双方产生争议。2020年12月信欧互联将北海环企起诉至北海市银海区人民法院，要求支付后续软件开发费277.36万元，延期支付利息10.68万元及承担信鸥互联律师费等附加费用23万元。本案负责律师依据合同条款约定及相关事实认为未达成付款条件，不存在任何违约行为，故北海环企未计提预计负债。2022年4月，案件由北海市银海区法院作出一审判决，判决被告北海环企向原告信鸥互联支付软件开发费2535870元、利息损失及其他相关损失。北海环企已经向北海市中级人民法院提起上诉，截本报告出具日，二审尚未开庭。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项本公司没有需要批露的资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1）经营分部的基本情况
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品或服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一种不同的业务类型与模式，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本公司经营分部的分类与内容如下：
a.计算机应用及服务行业
计算机应用及服务行业主要业务内容包括：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务；安装
计算机；货物进出口、技术进出口、代理进出口等业务。
b.商品批发流通行业
商品批发流通行业主要业务内容包括：电子元器件、设备、专用材料、电子产品及应用产品的
设计、开发、生产、销售、售后服务及维修；电子器件系统工程的总承包；承办组织进出口货源和
配套服务；进出口业务；五金交电、通讯器材、计算机及外部设备、钢材、建筑材料、照明设备、
仪器议表、一般化工材料、办公用品及设备、服装百货的销售；与上述业务有关的技术咨询、技术
服务、信息服务；物业管理。医用电子仪器设备；医用光学器具、仪器及内窥镜设备；医用超声仪器及有关设备；医用激光仪器设备；医用高频仪器设备；医用磁共振设备、医用 X 射线设备；医用
X 射线附属设备及部件；医用化验和基础设备器具；体外循环及血液处理设备、手术室、急救室、北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告诊疗室设备及器具；医用高分子材料及制品；物理治疗及健康设备；体外检验分析器；病房护理设备及器具的经营；批发预包装食品。
（2）报告分部的财务信息
单位：元计算机应用及服务行项目商品批发与贸易行业分部间抵销合计业
营业收入948184703.86328069349.5310125279.901276254053.39
营业成本379928790.31317030321.164122323.18696959111.47
销售费用117540867.4313792518.77131333386.20
利息收入75978609.953223742.4679202352.41
利息费用1492985.11332821.001825806.11
对联营企业和合营企业的投资收益-1383596.87-1383596.87
信用减值损失-18895988.10-189606.90-19085595.00
资产减值损失-316467.37-316467.37
折旧费和摊销费109850081.4211026177.25120876258.67
利润总额52838235.72663427.4353501663.15
资产总额9322680877.96817211821.3112315740.2610139892699.27
负债总额1066939409.33257789703.46163408.001324729112.79
对联营企业和合营企业的长期股权投资353521434.63353521434.63
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额-15519.30-15519.30
（3）其他说明
（1）对外交易收入信息
a）分产品和类别的对外交易收入项目本年发生额上年发生额
计算机应用及服务行业948184703.86923808458.74
商品贸易类328069349.53466627704.49
合计：1276254053.391390436163.23
b）对外交易收入的分布项目本年发生额上年发生额
中国大陆地区1062353591.721247322888.69
中国大陆地区以外的国家和地区213900461.67143113274.54
合计：1276254053.391390436163.23北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）对外交易成本信息
a）分产品类别的对外交易成本项目本年发生额上年发生额
计算机应用及服务行业379928790.31350408012.72
商品批发与贸易行业317030321.16446991694.82
合计696959111.47797399707.54
b）分地区的对外交易成本项目本年发生额上年发生额
中国大陆地区586320391.14707250350.02
中国大陆地区以外的国家和地区110638720.3390149357.52
合计696959111.47797399707.54
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例
按单项计提坏账准2385712385712385719.2385719.
2.64%100.00%4.51%100.00%
备的应收账款9.319.313131
其中：
单项金额重大并单
2385712385712385719.2385719.
独计提坏账准备的2.64%100.00%4.51%100.00%
9.319.313131
应收账款按组合计提坏账准8798691635177163523505600111348195637078055
97.36%18.58%95.49%
备的应收账款70.5937.123.47.82.51.31
其中：
8798691635177163523447187341348195631236777
账龄组合97.36%18.58%84.46%30.15%
70.5937.123.47.01.51.50
内部关联方组合0.00%5841277.11.03%0.00%5841277.北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
8181
9037261873747163523529457311586767537078055
合计100.00%20.73%100.00%
89.9056.433.47.13.82.31
按单项计提坏账准备：按单项计提应收账款坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
重庆绿谷开发建设有限公司1236000.001236000.00100.00%企业倒闭
大庆昊方酒店有限公司391337.30391337.30100.00%项目停止，款项无法收回三亚高胜发展有限公司252435.66252435.66100.00%项目暂停，款项无法收回乐视控股（北京）有限公司215290.50215290.50100.00%项目停止，款项无法收回爱慕瑞司餐饮（上海）有限公司208155.85208155.85100.00%企业倒闭
宝鸡海棠酒店有限公司/海棠假日项目暂停，剩余款项无法收
82500.0082500.00100.00%
酒店回
合计2385719.312385719.31
按组合计提坏账准备：按账龄组合计提应收账款坏账准备
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内小计52539144.472626957.220.05%
1至2年14014156.061401415.6110.00%
2至3年6451129.181290225.8420.00%
3至4年6974703.633487351.8250.00%
4至5年2310253.081848202.4680.00%
5年以上5697584.175697584.17100.00%
合计87986970.5916351737.12
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征组合计提损失准备的应收款项组合名称损失准备计提方法
组合1（计算机及服务行业）参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预组合3（备用金组合）测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
组合4（内部关联方组合）预期信用风险较小，不计提减值准备；当有证据表明信用风险显著增加时，则单项认定考虑预期信用风险减值损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）52539144.47
组合152539144.47
1至2年14014156.06
2至3年6451129.18
3年以上17368260.19
3至4年6974703.63
4至5年2310253.08
5年以上8083303.48
合计90372689.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按信用风险特征组合计提损失准备的
13481956.512869780.6116351737.12
应收账款
单项计提损失准备的应收账款2385719.312385719.31
合计15867675.822869780.6118737456.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式不适用无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位15310100.005.88%265505.00
单位22906670.003.22%145333.50
单位32893752.003.20%289375.20北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
单位42320115.002.57%116005.75
单位51999375.002.21%99968.75
合计15430012.0017.08%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息4260600.002137500.00
应收股利57699279.3157699279.31
其他应收款2545966370.382685735703.79
合计2607926249.692745572483.10
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
定期存款4260600.002137500.00
合计4260600.002137500.00
2）坏账准备计提情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京石基昆仑软件有限公司27840000.0027840000.00
杭州西软信息技术有限公司23675548.4923675548.49
青岛海石商用科技股份有限公司5700800.005700800.00
北海石基信息技术有限公司482930.82482930.82
合计57699279.3157699279.31
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
北京石基昆仑软件有限公司27840000.003年以上集团资金统一管理否
杭州西软信息技术有限公司23675548.493年以上集团资金统一管理否
青岛海石商用科技股份有限公司5700800.003年以上集团资金统一管理否
北海石基信息技术有限公司482930.821年以上集团资金统一管理否
合计57699279.31
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款2542664299.292682940761.48
代垫款14758855.8413576532.99
备用金、押金、保证金1538754.181698511.92
增值税退税款78979.94152340.92
合计2559040889.252698368147.31
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额134915.1012497528.4212632443.52
2022年1月1日余额
在本期
本期计提442075.35442075.35
2022年6月30日余额576990.4512497528.4213074518.87
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）2546535017.01
组合一3870717.72
内部关联方组合2542664299.29
1至2年3469691.27
2至3年1231505.38
3年以上7804675.59
3至4年1332940.17
4至5年2230370.48
5年以上4241364.94
合计2559040889.25
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提损失准备的其他应收款12497528.4212497528.42计算机应用及服务行业按账龄分析法计
134915.10442075.35576990.45
提损失准备
合计12632443.52442075.3513074518.87
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式不适用
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期款项的坏账准备期末余单位名称期末余额账龄末余额合计数的性质额比例
银石科技有限公司往来款1022163037.941年-2年39.94%0.00北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告石基（香港）有限公司往来款677811156.841年-2年26.49%0.00
石基商用信息技术有限公司往来款515850000.002年-3年20.16%0.00
中国电子器件工业有限公司往来款169810000.001年-2年6.64%0.00
上海石基信息技术有限公司往来款82764288.321年以内3.23%0.00
合计2468398483.1096.46%0.00
5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
时间：2022年金额：78979.94元依据：财税【2011】
北京税务局软件增值税退税78979.941年以内
100号
无
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资2327389173.826360774.782321028399.042327389173.826360774.782321028399.04
对联营、合营企
5537196.345537196.340.000.00
业投资
合计2332926370.166360774.782326565595.382327389173.826360774.782321028399.04北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动
被投资单位期初余额（账面价值）期末余额（账面价值）减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他
百望金税科技有限公司6000000.006000000.00
北海石基信息技术有限公司200000000.00200000000.00
北京航信华仪软件技术有限公司10000000.0010000000.00
北京石基昆仑软件有限公司3000000.003000000.00
北京中长石基软件有限公司10000000.0010000000.00
杭州西软科技有限公司117500000.00117500000.00
敏付科技有限公司110000000.00110000000.00
青岛海石商用科技股份有限公司168110503.08168110503.08
上海石基信息技术有限公司1000000.001000000.00
上海时运信息技术有限公司6960937.506960937.50
上海正品贵德软件有限公司14240000.2214240000.226360774.78
深圳市思迅软件股份有限公司188199016.53188199016.53石基（香港）有限公司930933500.00930933500.00
石基商用信息技术有限公司200000.00200000.00
中国电子器件工业有限公司554884441.71554884441.71
合计2321028399.042321028399.046360774.78北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余额权益法下确其他综宣告发放期末余额（账减值准备投资单位（账面价其他权计提减值追加投资减少投资认的投资损合收益现金股利其他面价值）期末余额
值）益变动准备益调整或利润
一、合营企业
二、联营企业浙江未来酒店网络
0.005537196.345537196.34
技术有限公司
小计5537196.345537196.34
合计0.005537196.345537196.34
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务173117138.0793785217.59142965207.2280466441.53
其他业务832305.4627965.45
合计173117138.0793785217.59143797512.6880494406.98
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
软件、硬件、技术开发收入160479332.01
维护及安装收入12637806.06按经营地区分类
其中：
中国大陆地区173117138.07
中国大陆地区以外的国家和地区0.00
与履约义务相关的信息：
本公司维护收入、软件使用费收入、酒店预订平台订房返佣收入属于在某一时间段内履约的履约义务，其他属于某一时点的履约义务。北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为165051320.14元，其中，
121705325.07元预计将于2023年度确认收入，43345995.07元预计将于2024年度确认收入，0.00元预计将于2025年度确认收入。
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益70230000.002850400.00
权益法核算的长期股权投资收益5537196.34-4960064.99
处置长期股权投资产生的投资收益253199016.53
合计75767196.34251089351.54
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益30808.16
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免73188.59计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定1835696.40额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益1286160.81理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3015766.86
石基美国处置 Kalibri 全部
其他符合非经常性损益定义的损益项目32910039.08
33.21%股权收益
减：所得税影响额7879513.54
少数股东权益影响额363879.05
合计30908267.31--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用
注：本公司之子公司石基美国于 2021年 12月与其参股子公司Kalibri Labs LLC（以下简称“Kalibri”）的股东 Kfive II LLC（以下简称“Kfive”）签署《AGREEMENT REGARDING ASSIGNMENT AND北京中长石基信息技术股份有限公司 2022 年半年度财务报告ASSUMPTION OF COMPANY INTERESTS》，将石基美国持有的 Kalibri 全部 33.2071% 股权以1450万美元出售。该笔交易已于2022年1月完成交割，股权处置取得的投资收益32910039.08元，
计入非经常性损益。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
项目涉及金额（元）原因增值税退税收入系公司根据国务院"国发[2000]18号"《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及"国发[2011]4号"《关于印发进一步鼓励软件产业和集成增值税退税收入15779875.49电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值税退税收入，由于该收入预计可以持续获得，故将其不作为非经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润0.43%0.020.02扣除非经常性损益后归属于公司
0.05%0.00180.0018
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
4、其他
资产负债表：
1.应收票据本期较期初下降98.50%，主要系本期收回期初的票据较多所致；
2.预付款项期末较期初增长132.37%%，主要系下属子公司中电器件于上海疫情后现款增加提货，香港采
购跨境网商品增加较多所致；
3. 持有待售的资产本期较期初下降100%，主要系本期石基美国将持有的 Kalibri 33.21% 股权出售的交易
完成交割所致；
4.一年内到期的非流动资产本期较期初下降100%，主要系下属子公司海石商用本期收回预付的购房款所致；
5.开发支出本期较期初增长37.65%，主要系本公司持续投入研发项目，研发力度增大所致；
6.长期待摊费用本期较期初下降50.20%，主要系本期新增长期待摊费用较少所致；
7.短期借款本期末较期初下降47.60%，主要系境外子公司还信用借款较多所致；北京中长石基信息技术股份有限公司2022年半年度财务报告
8.应付票据本期较期初增长136.26%，主要系下属子公司中电器件本期采用银承付款方式业务增加较多所致；
9.应付职工薪酬本期较期初下降63.58%，主要系支付上年工资及奖金较多所致；
10.股本期末较期初增长40%，主要系本期资本公积按10股转增4股所致。
利润表：
1.财务费用本期较上年同期下降68.72%，主要系本期汇兑收益较多，而上年同期为汇兑损失所致；
2. 投资收益本年较上年同期增长585.32%，主要系本期石基美国将持有的 Kalibri 33.21% 股权全部出售，
获得的投资收益较多所致；
3.公允价值变动收益本期较上年同期增长了75.38万元，主要系本期为理财产品变动收益所致；
4.信用减值损失本期较上年同期增长378.26%，主要系疫情原因，本期新增账龄较长的应收账款较多，计
提坏账准备增加较多所致；
5.资产减值损失本期较上年同期下降68.92%，主要系本期新增的存货跌价损失较少，同时因销售转回的
跌价准备较多所致；
6.资产处置收益本期较上年同期增长19272.36%，主要系下属子公司石基香港及中电器件本期处置资产的
收益较多所致；
7.营业外收入本期较上年同期增长31.23%，主要系本期供应商质量赔款较上年同期增加较多所致；
8.营业外支出本期较上年同期下降95.13%，主要系本期发生的资产报废损失较少所致；
9.归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期下降42.18%，主要系公司业务的主要客户处在疫情波及
较大的行业，导致收入下降；同时公司仍持续加大境内外技术项目的服务及研发投入，费用增加较多，从而影响本期净利润同比下降幅度较大所致；
10.少数股东损益本本期较上年同期增长58.05%，主要系本期下属子公司思迅少数股东持股比例较上年同
期增加6%，且本期思迅利润较上年同期增加幅度较大，导致少数股东损益增加较多。
现金流量表：
1.收到的税费返还本期较上年同期下降44.86%，主要系本期较上年同期实际收到的增值税退税收入减少所致；
2.收到其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增长2976.8万元，主要系本期海石商用收回预付的购
房款所致；
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期较上年同期下降100%，主要系本期未支出相关款项所致；
4.取得借款收到的现金本期较上年同期下降100%，主要系本期未发生借款所致；
5.偿还债务支付的现金较上年同期增加56.84万元，主要系本期境外子公司偿还短期信用借款所致；
6.分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上年同期增长72.01%，主要系本期下属子公司思迅分配
股利较多所致；
7.支付其他与筹资活动有关的现金，本期较上年同期增加4987.85万元，主要系收购下属子公司青岛海石
4.9%少数股东股权支付的款项所致；
8.现金及现金等价物净增加额本期较上年同期下降121.51%，主要系本期由于疫情原因，销售经营收到
的现金较上年同期下降较多，以及本期支付的工资及年终奖较多，同时，本期支付股利较多、收购少数股权支付款项较多共同所致。