香江控股:香江控股2022年半年度报告全文

2022年半年度报告
公司代码：600162公司简称：香江控股深圳香江控股股份有限公司
2022年半年度报告
1/1242022年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人翟美卿、主管会计工作负责人吴光辉及会计机构负责人（会计主管人员）杜艳声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司本半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。
十一、其他
□适用√不适用
2/1242022年半年度报告
目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................14
第五节环境与社会责任...........................................16
第六节重要事项..............................................17
第七节股份变动及股东情况.........................................26
第八节优先股相关情况...........................................29
第九节债券相关情况............................................30
第十节财务报告..............................................33
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。
备查文件目录
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。
3/1242022年半年度报告
第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、香江控股、上市公司指深圳香江控股股份有限公司南方香江指南方香江集团有限公司深圳金海马指深圳市金海马实业股份有限公司香江商业指深圳市香江商业管理有限公司香江集团指香江集团有限公司证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所证监局指深圳证券监管局报告期指2022年1月1日至2022年6月30日
4/1242022年半年度报告
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称深圳香江控股股份有限公司公司的中文简称香江控股
公司的外文名称 Shenzhen HeungKong Holding Co.Ltd
公司的外文名称缩写 HKHC公司的法定代表人翟美卿
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吴光辉何肖霞联系地址广州市番禺区番禺大道锦绣香江花园会广州市番禺区番禺大道锦绣香江花园会所所香江控股办公楼香江控股办公楼
电话020-34821006020-34821006
传真020-34821008020-34821008
电子信箱 wuguanghui@hkhc.com.cn hexiaoxia@hkhc.com.cn
三、基本情况变更简介公司注册地址深圳市前海深港合作区南山街道兴海大厦3046号香江金融大厦
32楼-A1
公司注册地址的历史变更情况公司注册地址变更的详细情况详见公司于2020年1月7日在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告公司办公地址广州市番禺区番禺大道锦绣香江花园会所香江控股办公楼公司办公地址的邮政编码511442
公司网址 http://www.hkhc.com.cn
电子信箱 hkhc@hkhc.com.cn报告期内变更情况查询索引无
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点香江控股办公楼董事会办公室报告期内变更情况查询索引无
五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香江控股 600162 山东临工
六、其他有关资料
□适用√不适用
5/1242022年半年度报告
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入1558326275.031831936121.92-14.94
归属于上市公司股东的净利润31962238.7441320935.25-22.65归属于上市公司股东的扣除非经
-75794087.6417920446.57-522.95常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-98874239.84-802867213.98不适用本报告期末本报告期末上年度末比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产7187331598.097286106884.23-1.36
总资产27858666447.4329641483197.63-6.01
(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期
（1－6月）增减(%)
基本每股收益（元／股）0.00980.0123-20.33
稀释每股收益（元／股）0.00980.0123-20.33扣除非经常性损益后的基本每股
-0.02320.0054-529.63收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）0.440.78减少0.34个百分点扣除非经常性损益后的加权平均
-1.050.34减少1.39个百分点
净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、扣除非经常性损益后的基本每股收
益减少主要原因是：成都市新都区人民政府与本集团子公司成都香江家居产业投资有限公司一级
土地开发补偿款诉讼结案。详见公司2022年5月31日在上海证券交易所网站披露的临2022-038号公告《香江控股关于子公司涉及诉讼事项的进展公告》。根据四川省成都市中级人民法院于2022年5月26日出具（2021）川01民初4449号民事判决书，判决成都市新都区人民政府于本判决生效之日起十日内支付成都香江家具产业投资发展有限公司175733856.37元及利息（利息以
175733856.37元为基数，按中国人民银行同期同类贷款利率从2014年3月14日起计算2019年8月19日；按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率从2019年8月20日起计算至实际付清之日止）。在判决结果下达后，双方又于2022年6月13日经协商一致签订履行协议，约定成都市新都区人民政府在2023年10月31日前分四次还清本金，利息于2023年10月31日前清偿。本期公司账面确认利息收入79845654.69元，计入非经常性损益。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
6/1242022年半年度报告
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额
非流动资产处置损益56641385.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
11427900.63
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费79845654.69
委托他人投资或管理资产的损益199402.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允
-283938.91
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6899979.34
减：所得税影响额2452637.79
少数股东权益影响额（税后）30721460.81
合计107756326.38
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
十、其他
□适用√不适用
7/1242022年半年度报告
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务
公司是专业从事城市产业发展、商贸流通及家居卖场运营为主的综合性集团。公司一方面立足于城市产业发展的运营商，从开发精品住宅项目，到聚焦粤港澳大湾区开发商业综合体等项目，并不断创新，与国际科技、国内 IT服务创新企业打造科创产业中心项目；另一方面，公司通过商贸流通市场、家居卖场的开发与运营，不断深入发展，现已成为国内领先的家居连锁卖场运营商，并积极推进战略转型。
（二）报告期内公司的主要经营模式
报告期内，公司的主营业务主要以城市产业发展、商贸流通及家居卖场运营为主。
1、城市产业发展
公司聚焦精品住宅开发，不断突破、大胆创新，先后打造了广州锦绣香江、广州香江*翡翠绿洲以及锦绣香江温泉城等超大型高端精品住宅项目；并逐步深耕城市产业发展领域，先后打造珠海横琴*金融传媒中心、南沙香江国际金融中心自贸区综合体等项目，通过与微软（中国）等知名企业合作，打造科创中心，实现新城市产业升级。
2、商贸流通及家居卖场运营
商贸物流及家居卖场运营业务主要包括经营商贸物流市场的开发及运营管理，以及泛家居卖场的开发及运营管理。商贸物流及家居卖场运营的主要对象为专业市场，尤其以家居卖场为主。
根据市场需求定位不同，公司开发的专业市场可分为建材家居、百货小商品、副食、五金机电、酒店用品等专业市场。
（三）行业情况说明
2022年上半年，在“稳地价、稳房价、稳预期”的政策背景下，受疫情、房企资金链紧张、经济下行等多重不利因素影响，房地产市场销售延续2021年下半年的下行趋势，随着6月疫情影响逐渐降低，前期部分购房需求得到一定程度的释放，在疫情情况逐渐明朗及政策趋于宽松的情况下，国内房地产市场下半年有望保持稳定发展的趋势。
2022上半年，在“房住不炒”和以稳为主的房地产调控政策基调下，叠加国内疫情的影响，
消费者预期向下及信心缺失严重，房地产市场行情遇冷。全国商品房成交总体呈现下行的发展趋势，全年房地产开发投资6.83万亿元，同比下降5.4%；销售面积为6.89亿平方米，同比下降
22.2%；销售额为6.61万亿元，同比下降28.9%；房企土地购置面积为0.36亿平方米，同比下降
48.3%。受房地产市场遇冷情况的影响，房地产企业的拿地节奏呈下滑态势。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司以企业文化为基础，以市场化运作为依托，结合公司特点及城市布局不断形成并完善自身的经营优势，经过多年的用心打造，逐步确立了具有香江特色的竞争优势。
1、公司拥有强大的产业组合能力，业务组合具有良好的互补性，抗风险能力较强
公司作为综合性集团，业务板块之间的互补与盈利模式灵活度将一定程度上规避宏观调控对公司的影响。
2、较强成本管控能力
公司具有很强的成本管控能力，从全面预算管理到 IT系统的全面实施，公司对综合成本的管控，具有很强的能力与丰富的经验，保证了公司产品具有较强有力的市场竞争优势。
3、完善的内部管理体系
公司具备完善的内部管理体系，覆盖了项目前期的可行性研究、项目获取、项目规划、项目施工、产品销售、客户服务等多个环节，包括人力资源模块、计划运营模块、财务模块、工程模块、成本模块、设计模块、采购模块、营销模块、客服物业模块等多个项目管理模块。公司注重对行业趋势、区域市场、竞争对手、客户价值等方面的系统调研，形成了以市场为基础、以客户
8/1242022年半年度报告
诉求为导向的市场研究体系，为项目开发提供决策支持。各个管理模块及管理体系相辅相成，发挥协同效应，把控市场动态及全过程关键性节点，正确预估未来风险并作出准确及时的判断，确保各项目的顺利实施。
4、公司拥有良好的市场把握能力
经过多年经营，香江控股已拥有了良好的市场把握能力。在过去的经营过程中，公司以了解市场、开发市场、带动市场为项目经营策划的指导思想，结合对宏观经济形势的把握、对市场发展趋势与客户需求的掌控，积累了大量的经验，避免价格比拼的不利局面，依靠品质和差异化赢取了市场，塑造了公司在业务上把握市场的核心竞争力。
5、公司拥有良好的创新能力
创新是企业生命的源泉，近年来香江控股一直注重公司的创新能力，更好的让公司摆脱现有的市场和产品观念的约束，重视多样化的整合，立足客户的切身需求，通过多种激励手段的综合运用，确立公司自己的竞争优势。
公司的创新能力主要包括产品创新和经营管理手段的创新。现阶段，产品创新已经得到公司管理层广泛和深入的认识，如开发绿色环境建筑、注重休闲、坚持人与自然协调发展、智慧家居物联网等产品。
6、丰富的商户资源及有效的整合能力
公司进军商贸流通运营领域多年，已积累了丰富的商户资源，与多家国内外知名品牌建立了稳定的合作关系，赢得了大量有价值的业主的信任。公司通过整合累积的商户资源实现商贸流通项目有效的品类品种互动和商户品牌组合，形成聚集效应，提升日均人流量和交易额；通过整合城市居民的不同需求，以商贸流通运营为引导，有效发挥各项目之间的协同效应，相互提升各种类型物业的价值。通过有效整合实现业主、商户等各方共赢，培养客户忠诚度，实现各种资源的重复利用，提高商业运营模式的可复制性。
7、经验丰富的运营管理团队
公司管理层团队在商贸流通运营行业拥有着丰富的经验，经验丰富的管理团队为公司整体的可持续发展奠定了基础。公司子公司香江商业经过20多年的发展，在华南区域建立了绝对的竞争优势，包括品牌影响力、消费者口碑、市场占有率、招商资源储备等，在华南区域均处于行业前列。
三、经营情况的讨论与分析
1、土地储备情况：
截至2022年6月30日，公司持有土地储备计容建筑面积约599万平方米，其中已竣工未销售建筑面积约135万平方米，在建工程建筑面积约186万平方米，未来可供发展用地建筑面积约为278万平方米。公司土地储备主要为住宅及商业用途，以出售为主，公司根据市场情况决定是否出租及出租比例。
2、2022年半年度房地产出租情况如下：
单位：万元币种：人民币经营出租房地产的建筑出租房地产序号地区项目
业态面积(平方米)的租金收入
1华北沈阳、天津、长春、廊坊、保定商铺2431344966
南昌、武汉、新乡、洛阳、郑州、
2华中商铺5898358088
长沙、株洲
广州、珠海、深圳、汕头、惠州、
3华南商铺51485312143
增城
4华东上海、聊城商铺20109253
5西南成都商铺271785918
合计163971626368
3、销售情况：
9/1242022年半年度报告
受新冠疫情、商品房结转周期、国家限购政策及银行住房按揭贷款等因素的影响，公司报告期的房地产销售签约速度有所放缓。
报告期内，即2022年1月1日至2022年6月30日，公司实现房地产签约销售面积约7.76万平方米、签约销售金额约12.44亿元。商贸运营方面，实现签约销售面积约0.51万平方米、签约销售金额约0.64亿元。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用√不适用
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币科目变动比例本期数上年同期数
（%）
营业收入1558326275.031831936121.92-14.94
营业成本965449486.621115812281.78-13.48
销售费用120203526.89132390525.79-9.21
管理费用132434730.88183369522.26-27.78
财务费用175395928.70245702571.18-28.61
经营活动产生的现金流量净额-98874239.84-802867213.98不适用
投资活动产生的现金流量净额1105487149.83-545545382.88不适用
筹资活动产生的现金流量净额-645149276.82984841459.58-165.51
营业收入变动原因说明：本期房产销售收入下降
营业成本变动原因说明：本期房产销售收入减少、毛利率下降
销售费用变动原因说明：本期人力成本、广告宣传费较上期减少
管理费用变动原因说明：本期人力成本、差旅招待费等较上期减少
财务费用变动原因说明：本期确认的利息收入增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：上期支付购地款约11亿
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到南方香江业绩补偿款
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到借款较上期减少
2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位：元本期期上年期本期期末数占末数占末金额项目名称本期期末数上年期末数情况说明总资产总资产较上年的比例的比例期末变
10/1242022年半年度报告
（%）（%）动比例
（%）
货币资金3417691951.4812.273559039309.2912.01-3.97应收款项本期收到南方香
1631505185.215.862599566670.218.77-37.24
江业绩补偿款
存货15385140001.3055.2315860709785.5553.51-3.00
投资性房地产3612864434.4612.973642225822.4612.29-0.81长期股权投资本期被投资企业
336082458.011.21376896453.241.27-10.83
分配利润
固定资产631266459.672.27682414632.642.30-7.50
在建工程141563989.580.51132050562.340.457.20
使用权资产951479718.573.421024452383.563.46-7.12短期借款本期偿还借款增
547848236.131.97974982426.503.29-43.81
加
合同负债5769966770.2120.715453213426.2418.405.81
长期借款2425006945.688.702454711446.328.28-1.21
租赁负债1027142912.703.691047187236.133.53-1.91其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元人民币项目期末账面价值受限原因
银行借款质押存款、诉讼冻结存款、未结清按揭贷款
货币资金579489422.14
保证金、农民工工资保证金及电费保证金等
存货1536741796.06借款抵押
固定资产329846570.97借款抵押
无形资产13206730.98借款抵押
投资性房地产2226170081.14借款抵押
子公司股权307693217.69借款质押
合计4993147818.98/
4.其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1.对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
11/1242022年半年度报告
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：人民币元对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额
交易性金融资产5409139.743284998.83-2124140.91-84536.91
其他权益工具投资26995120.0026995120.00
合计32404259.7430280118.83-2124140.91-84536.91
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：人民币万元子公司名称业务性质注册资本总资产净资产营业收入净利润广州番禺锦江房地房地产开
25505.71198988.8590114.667933.941060.54
产有限公司发增城香江房地产有房地产开
11000.00594967.7668196.3952394.536784.89
限公司发郑州郑东置业有限
商业服务8000.0038424.6112189.302580.461199.07公司深圳市家福特置业
商业服务1000.0087687.903562.338870.773532.65有限公司
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用
1、疫情风险：新型冠状病毒感染的肺炎（简称“新冠肺炎”）疫情防控工作在联防联控工
作机制下于全国范围内有序推进，并已初步呈现疫情防控形势逐渐持续向好、生产生活秩序加快恢复的态势。公司正认真贯彻落实国务院联防联控机制印发的《关于切实加强疫情科学防控有序做好企业复工复产工作的通知》的指示精神，根据疫情分区分级推进复工复产。新冠肺炎疫情对包括湖北省和武汉市在内的部分省市经济社会运行秩序造成影响，从而在一定程度上影响本公司房产建造以及项目的施工进度，影响程度将取决于疫情防控情况、复工复产推动情况以及各项调控政策的实施。本公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，积极应对其对公司财务状况、经营成果以及项目进度等方面的影响。
2、政策风险：房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。近年来，我国房地产行业发展较快，支撑了 GDP的快速增长，但同时也带来投资过热、住房供应结构失衡、住房价格上涨较快、抑制其他消费等负面影响，属于国家重点调控对象。为引导和促进房地产行业持续稳定健康发展，国家陆续出台了新“国十条”、“国五条”等法律法规，对土地、住宅供应结构、税收、信贷等领域进行政策调整，对房地产企业在土地取得、项目开发、产品设计、融资以及保持业绩稳
12/1242022年半年度报告
定等方面产生相应的影响。未来国家仍将持续对房地产市场进行宏观调控，对房地产企业的风险控制、把握市场的能力以及经营管理水平提出了更高要求。公司将加强政策研究，因势利导，顺势而为，适应宏观调控政策的变化，最大程度降低政策变化对经营管理、未来发展造成的不利影响。
3、市场风险：房地产行业已经历了近二十年的高速发展。目前，主要城市的商品住宅仍然
供不应求，但受宏观经济增速放缓、房地产宏观政策调控、住房自有率提升等因素影响，近年来我国的商品房的需求增速放缓，部分地区甚至需求下降，少数三四线城市陆续开始出现“空城”现象。长期来看，随着自有住房比率的提高，人口红利拐点的出现，年轻人购房理念的改变，未来房地产市场的整体需求可能会增速放缓甚至下降，从而对公司业务的发展造成不利影响。公司将加强市场监测，及时调整产品结构、营销策略及区域布局。
4、行业风险：房地产属于资金密集型行业，在行业整体供应量超前与需求萎缩的现状下，
行业竞争日益激烈。公司将在保证增长质量的前提下努力提高市场份额；继续加强产品研发、成本管控和工程管理，不断提高产品竞争力。
5、财务风险：房地产项目具有开发周期较长、资金需求量大等特点，公司目前负债水平相对较高，从长远看，对公司经营会产生一定影响。公司将切实提高资金使用效率，严格控制费用支出，增强资金使用的合理性与计划性，并积极拓宽融资渠道，充分发挥上市公司的资本市场融资平台功能，满足公司资金需求，保障资金链安全，降低财务风险。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
13/1242022年半年度报告
第四节公司治理
一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查决议刊登的会议届次召开日期会议决议询索引披露日期
2021年年度股2022年5月详见公司在上海证券交易2022年5月2021年年度股
东大会 20日 所网站（www.sse.com.cn） 21日 东大会决议公
披露的2022-031号公告告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司共召开1次股东大会，具体如下：
1、2021年年度股东大会公司于2022年5月20日召开2021年年度股东大会，审议通过议案如下：（1）《2021年度董事会工作报告》；（2）《2021年度独立董事述职报告》；（3）《2021年度监事会工作报告》；（4）《2021年度财务决算报告》；（5）《2021年度利润分配预案》；（6）《2021年年度报告》全文及摘要；（7）《关于2022年度项目拓展投资计划的议案》；（8）《关于2022年度日常关联交易计划的议案》；（9）《关于2022年度担保计划的议案》；（10）《关于2022年度公司向金融机构申请授信额度的议案》；（11）《关于的议案》；（12）《关于董事会换届选举的议案》；（13）《关于监事会换届选举的议案》。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形刘运国独立董事离任谢家伟独立董事离任陈锦棋独立董事选举庞磊独立董事选举甘小月独立董事选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
公司于2022年4月28日召开第九届董事会第三十次会议、于2022年5月20日召开2021年年度股东大会，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》及《关于监事会换届选举的议案》，由于公司第九届董事会及监事会于2022年5月届满，刘运国先生、谢家伟女士的独立董事任期届满，公司选举了陈锦棋先生、庞磊先生以及甘小月女士为公司第十届董事会独立董事。公司其他董事、监事及高级管理人员未发生变动。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否
每10股送红股数（股）0
14/1242022年半年度报告
每10股派息数(元)（含税）0
每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
15/1242022年半年度报告
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
2022年上半年，公司积极履行社会责任，为进一步发挥公司在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，公司秉承“办好实业，回报社会”的企业宗旨，继续做好社会扶贫工作，报告期内，公司积极组织公司员工参与志愿捐款活动。
16/1242022年半年度报告
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是否是否如未能及时承诺时如未能及时履行承诺承诺承诺有履及时履行应说明承诺方间及期应说明下一步计背景类型内容行期严格未完成履行限划限履行的具体原因
解决深圳金一、针对本公司/本人及本公司/本人所控制的其他企业未来拟2015是是不适用不适用
同业海马、从事或实质性获得与上市公司同类业务或商业机会，且该等业年11竞争刘志务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司可能构成实质性月3日
强、翟或潜在同业竞争的情况：1、本公司或本公司下属直接或间接控至上市
美卿、股企业未来将不从事与本次交易完成后香江控股或其下属全资公司合
南方香或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对香江控股法有效江、香的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争。本公司亦将促存续且与重江集团使下属直接或间接控股企业不直接或间接从事任何在商业上对本公司大资香江控股或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能作为上
产重构成竞争的业务或活动；但是，满足下列条件的除外：地方政市公司组相府特定地块或项目招标或出让、转让条件中对投标人或受让人上层股
关的有特定要求时，若上市公司不具备而其控制方具备该等条件，东期间承诺可由该控制方作为投标人或受让人取得特定地块或参与项目招持续有标。该控制方应当在达到交易目的后的适当时间内将该业务转效。
让给上市公司。2、如本公司或本公司下属直接或间接控股企业存在任何与香江控股或其下属全资或控股子公司主营业务构成
或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，本公司将放弃或将促使下属直接或间接控股的企业放弃可能发生同业竞争的
业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给香江控股或其全资及控股子公司，或转让给其他
17/1242022年半年度报告
无关联关系的第三方；3、本公司将严格遵守中国证监会、上海
证券交易所有关规定及香江控股《公司章程》等有关规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东（实际控制人）的地位谋取不当利益，不损害香江控股和其他股东的合法权益。二、自本承诺函出具日起，上市公司如因本
公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，本公司将予以全额赔偿。三、本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司控股股东期间持续有效。
盈利南方香本次交易中业绩承诺所述净利润指标为扣除非经常性损益后的2018是否因业绩承诺截至报告期末，公预测江净利润，本次重组的业绩补偿责任人为南方香江，南方香江承年度、补偿款金额司已累计收到南及补诺：森岛宝地2018年、2019年、2020年、2021年拟实现的累2019较大，南方香方香江支付的业偿计净利润为人民币35300.00万元；森岛鸿盈2018年、2019年度、江未能按期绩承诺补偿款为
年、2020年、2021年拟实现的累计净利润为人民币44100.002020全额一次性10.4亿元，剩余万元；森岛置业2018年、2019年、2020年、2021年拟实现的年度及支付完毕，对待支付部分业绩累计净利润为人民币37600.00万元。在盈利补偿期届满后42021其未能如期补偿金为99689个月内，由上市公司聘请具有从事证券相关业务资格的会计师年度支付剩余部万元，南方香江承事务所对每一标的资产进行资产减值测试，如期末减值额大于分业绩补偿诺将严格遵循《盈上述该标的公司盈利承诺补偿金额，交易对方南方香江需另行款深表歉意利补偿协议》中以以现金对上市公司给予补偿。现金方式支付完毕全部业绩补偿款的相关约定并承担延期付款利息。
18/1242022年半年度报告
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引成都市新都区政府被判支付公司子公司成都香详见公司2022年5月31日在上海证券交易所江家具产业投资发展有限公司网站披露的临2022-038号公告《香江控股关
175733856.37元及利息于子公司涉及诉讼事项的进展公告》
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
报告期内：
诉诉讼
应诉诉讼(仲诉讼
起诉承担讼(仲
（被裁)是否(仲(申连带仲诉讼(仲裁)基本诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)审裁)判
申形成预裁)
请)责任裁情况涉及金额理结果及影响决执
请）计负债进展方方类行情方及金额情况型况来安项目总包单广州位南通五建因认南通一审判决来安三方来安番禺为我司欠付工程
五建一香江、番禺锦上
香江锦江款，于2021年9一审控股审江连带支付原诉，置业房地月诉至法院。我18932100否已判集团诉告工程款将进有限产有司认为南通五建决
有限讼401414.72元入二公司限公无权单方面否认公司及利息。审。
司1057万元工程款抵房。
湖南株洲重株洲项目总包单重审
中天锦绣/审位中天集团，因38380000否一审未有裁判结果/建设香江一与我方结算过程已开
19/1242022年半年度报告
工程房地审中产生争议，于庭未集团产开2020年10月诉出判
股份发有至法院，2022年有限限公4月增加诉讼请
公司司求838万，我司已聘请专业律师事务所积极应诉。
常德项目总包单
湖南常德位中天集团，因中天锦绣与我方结算过程
建设香江二中产生争议，于二审工程房地审2021年1月诉至已开
/20000000否未有裁判结果/集团产开诉法院。我司于庭未股份发有讼2021年12月24出判
有限限公日反诉，已聘请公司司专业律师事务所积极应诉。
广州大瀑布项目业主二审判决驳回大瀑麦琴香因认为大再再审麦琴香全部诉双方布旅瀑布公司逾期交
麦琴审立案讼请求，麦琴香均无游开/楼、延期办证及10140000否香诉审查不服后申请再履行发有房屋面积存在严
讼阶段审，再审尚未正义务限公重差异，于2021式立案。
司年1月诉至法院。
广东陈祥清自称其挂海富靠于增城项目消建设防工程承包商广
有限东海富，认为我增城
公方欠付工程款，香江一
司、于2022年2月诉诉前陈祥房地审
广东至法院，将广东24518900否调解尚未正式立案/清产有诉省电海富列为第三阶段限公讼白建人。2022年5月司
筑集24日，广东海富团有向法院申请追加限公广东电白参加诉司讼。
横琴项目总包单珠海横琴公司
珠海位中建八局，认向中建八局支中国横琴深圳为我司欠付工程付工程款建筑
新区香江一款，于2022年221494662.86
第八一审
南方控股审月诉至法院。元。诉讼费、保执行工程25670500否已调锦江股份诉2022年6月24全费由中建八中局有解
置业有限讼日，法院根据各局自行承担。香限公有限公司方当事人自愿达江控股与案件司公司成的协议出具无关不承担本
《民事调解书》。案任何责任。
江苏天津一天津项目二期总一审
/39944000否未有裁判结果/江都森岛审包单位江苏江都已开
20/1242022年半年度报告
建设鸿盈诉公司，认为我司庭未集团置业讼欠付工程款，于出判有限投资2022年4月诉至公司有限法院。
公司
(三)其他说明
□适用√不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用关于2022年度日常关联交易计划的实施情况公司于2022年4月28日公司召开第九届董事会第三十次会议，审议通过了《关于2022年度日常关联交易计划的议案》，其中关联董事翟美卿女士、修山城先生、翟栋梁先生、刘根森先生、范菲女士回避表决回避表决，非关联董事刘运国先生、谢家伟女士同意该议案，非关联董事王咏梅女士投弃权票，表决结果：2票赞成，0票反对，1票弃权。该议案已事先取得独立董事刘运国先生、谢家伟女士的事前认可并发表独立意见如下：公司2022年度日常关联交易计划是
根据日常经营和业务发展的需要制定，以上日常关联交易事项，符合诚实信用、公平公正的原则，有利于公司的生产经营和长远发展，属于正常交易行为；该类交易可以充分利用关联方的市场网络和渠道优势，减少成本，提高市场占有率，能保证香江控股及下属子公司生产经营的稳定性，实现资源优势互补及合理配置，同时能够降低交易对方信用风险，符合公司的实际情况和利益。以上交易行为未损害全体股东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性，公司主要业务亦未因上述关联交易而对关联方形成依赖。相关内容请见公司于2022年4月29日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的临
2022-018号《关于2022年度日常关联交易计划的公告》，2022年度日常关联交易预计以及截至
报告期末实际执行情况具体如下：
2022年预计2022年1至6月
序号交易类别关联方名称交易内容发生额实际发生额
提供/接受劳香江集团、金海物业管理、旅游收
17000万元865.61万元
务马及其下属公司入、顾问等劳务
租赁（出租香江集团、金海
2房屋租赁8000万元2603.06万元和承租）马及其下属公司
21/1242022年半年度报告
购买/出售商香江集团、金海
3购买、出售商品8000万元207.41万元
品马及其下属公司
接受财务资香江集团、金海
4接受财务资助60000万元1407.05万元
助马及其下属公司
合计83000万元5083.13万元
备注：以上发生额不包含单独履行决策程序的交易金额。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
22/1242022年半年度报告
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
十一、重大合同及其履行情况
1托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
(1)托管情况
□适用√不适用
(2)承包情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币是否出包方名承包方承包资产承包资产承包起始承包终止承包关联关联称名称情况涉及金额日日收益关系交易增城区派广州聚范屋社中全资潭镇背阴兴企业间见山地2019年12089年1
73500000否子公
村范屋经管理有约358亩月31日月30日司济合作社限公司林地增城区派广州誉温屋社亚全资潭镇背阴高投资婆记顶约2019年12089年1
36750000否子公
村温屋经发展有170亩林月31日月30日司济合作社限公司地增城区派广州誉新村社三全资潭镇背阴高投资角山约2019年12089年1
11760000否子公
新村经济发展有67.2亩林月31日月30日司合作社限公司地承包情况说明
报告期内，公司承包上述林业用地，主要是为了公司南昆山项目的经营及配套需要，上表承包资产涉及金额为承包款，不含补偿款，上述承包事项还涉及青苗和土地补偿款合计78197231元。
(3)租赁情况
□适用√不适用
2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担担担保发生日担担担反是被担保担保担主债务担保关
保保担保金额期(协议签保保保担否担起始日到期日保情况物联
方方署日)是是逾保为
23/1242022年半年度报告与保类（如否否期情关关上方型有）已逾金况联系市经期额方公履担司行保的完关毕系广广州锦州荣向广锦州农商荣连行申请
香公投带1.6亿合江司资责元借营
720800002020.09.152020.09.242023.09.14无否否0无否
控本发任款，公公股部展担司为其司有保提供权限益比例
公45.05%司的担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 71742125公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计1205000000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3254747500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3326489625
担保总额占公司净资产的比例(%)46.28
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
3023005400
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3023005400未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明不适用
3其他重大合同
□适用√不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、关于公司全资子公司与微软（中国）签订框架合作协议的实施进展情况：
香江控股全资子公司香江云科技公司于2017年6月6日与南沙投资贸易促进局签署了《微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台项目合作协议》；同日，香江云科技公司
24/1242022年半年度报告
与微软中国正式签署了《微软“云暨移动技术孵化计划”合作和商标许可协议》。签订协议的具体内容请见公司于上海证券交易所网站发布的临2017—038号及临2017-041号公告。
截止至本报告期内，该合作事项进展情况如下：
（1）2017年6月6日，香江控股全资子公司香江云科技公司与南沙投资贸易促进局签署了
《微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台项目合作协议》；同日，香江云科技公司与微软中国正式签署了《微软“云暨移动技术孵化计划”合作和商标许可协议》。
（2）2017年8月，确定“微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台”的运营合作伙伴。
（3）2017年9月22日，香江云科技公司在微软广州公司举行了“微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台”首次公开招募路演，路演当天，共有12支团队参加。
（4）2017年9月，确定“微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台”的办公地址为广州南沙香江科创中心18楼。
（5）2017年11月，香江云科技公司举行了粤港澳大湾区人工智能峰会。
（6）2019年1月15日，独角兽牧场17楼办公空间正式对外开放。
（7）截止至2022年6月30日，香江国际科创中心累计入驻企业（含已毕业企业）220家；
中国创新创业成果交易会成果转化基地、广东省大数据创业创新孵化园、广州市创新创业示范（孵化）基地、广州市科普基地、广州市中小企业服务站、粤港澳大湾区青年创客汇、南沙特色孵化器等荣誉资质共42项；接受来访考察交流超531场；举办赛事及活动近155场。
2、关于南方香江业绩承诺补偿履行进展情况：
公司于2018年以支付现金的方式购买控股股东南方香江集团有限公司（以下简称“南方香江”）持有的森岛宝地、森岛鸿盈、森岛置业（以下合称“天津三公司”）各65%股权，支付交易对价合计为250164.00万元。
根据公司与业绩承诺方南方香江签订的《盈利补偿协议》，由于天津三公司截至2021年度期末合计计算的业绩承诺期实际净利润合计数低于预测的业绩承诺期净利润合计数，南方香江需在
2022年5月16日前向公司支付203689万元业绩补偿金。
截至本报告期末，公司已累计收到南方香江支付的业绩承诺补偿款为10.4亿元，剩余待支付部分业绩补偿金为99689万元。
2022年7月28日、29日，公司收到南方香江支付的业绩承诺补偿款9200万元，剩余待支
付部分业绩补偿金为90489万元。
南方香江承诺将严格遵循《盈利补偿协议》中以现金方式支付完毕全部业绩补偿款的相关约
定尚未支付的业绩补偿金自2022年5月16日开始计息，以业绩补偿金实际支付给上市公司之日停止计息，利率以2022年5月16日至实际支付该笔业绩补偿金期间中国人民银行公布的同期贷款利率为准。
25/1242022年半年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一)股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户)62320
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股前十名股东持股情况
持有有质押、标记股东名称报告期内增比例限售条或冻结情况期末持股数量股东性质（全称）减(%)件股份股份数量数量状态南方香江集团有限境内非国
0132061936138.890无0
公司有法人深圳市金海马实业境内非国
071326147621.000无0
股份有限公司有法人境内非国
香江集团有限公司01377966054.060无0有法人深圳市香江股权投
资管理有限公司－境内非国
0466484381.370无0
香江汇通一期证券有法人投资基金
贺洁969900259168080.760未知0未知
杨道建4992097211755260.620未知0未知
26/1242022年半年度报告
李云华869353161407880.480未知0未知中国工商银行股份
有限公司－南方中
证全指房地产交易10232600142744000.420未知0未知型开放式指数证券投资基金
朱雪松-7000000109346600.320未知0未知香港中央结算有限
-58892106081020.310未知0未知公司前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量南方香江集团有限公司1320619361人民币普通股1320619361深圳市金海马实业股份有限公
713261476人民币普通股713261476
司香江集团有限公司137796605人民币普通股137796605深圳市香江股权投资管理有限
公司－香江汇通一期证券投资46648438人民币普通股46648438基金贺洁25916808人民币普通股25916808杨道建21175526人民币普通股21175526李云华16140788人民币普通股16140788
中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开14274400人民币普通股14274400放式指数证券投资基金朱雪松10934660人民币普通股10934660香港中央结算有限公司10608102人民币普通股10608102前十名股东中回购专户情况说深圳香江控股股份有限公司回购专用证券账户本报告期末持有公
明司股份127343302股，占公司总股本的3.75%。
上述股东委托表决权、受托表不适用
决权、放弃表决权的说明
上述股东中，南方香江集团有限公司、深圳市金海马股份有限公司、香江集团有限公司及深圳市香江股权投资管理有限公司－香上述股东关联关系或一致行动江汇通一期证券投资基金为一致行动人。
的说明公司未知其他股东的关联关系，也未知是否属于《公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持不涉及股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用其它情况说明
27/1242022年半年度报告
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
28/1242022年半年度报告
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
29/1242022年半年度报告
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
(一)企业债券
□适用√不适用
(二)公司债券
√适用□不适用
1.公司债券基本情况
单位：元币种：人民币是否存在终止简发行起息到期利率还本付息方交易债券名称代码债券余额上
称日日日（%）式场所市交易的风险深圳香江控每年付息一
股股份有限18201820182022次，到期一上海公司公开发香年3年3年3次还本，最证券
1434941500000007.90%否
行2018年江月9月9月9后一期利息交易公司债券01日日日随本金的兑所
（第一期）付一起支付深圳香江控每年付息一
股股份有限18201820182022次，到期一上海公司公开发香年9年9年9次还本，最证券
1438411500000007.90%否
行2018年江月27月27月27后一期利息交易公司债券02日日日随本金的兑所
（第二期）付一起支付深圳香江控每年付息一
股股份有限19201920192023次，到期一上海公司公开发香年5年5年5次还本，最证券
1553271000000008.10%否
行2019年江月31月31月31后一期利息交易公司债券01日日日随本金的兑所
（第一期）付一起支付公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用√不适用
30/1242022年半年度报告
逾期未偿还债券
□适用√不适用关于逾期债项的说明
□适用√不适用
2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用□不适用2022年2月23日，公司披露了《香江控股公开发行2018年公司债券（第一期）2022年本息兑付及摘牌公告》，公司于2022年3月9日支付了“18香江01”公司债券最后一个年度利息和债券本金。
3.信用评级结果调整情况
□适用√不适用其他说明不适用
4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用√不适用其他说明公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。
为有效维护债券持有人的利益，保证本期公司债券本息按约定偿付，发行人制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、设立专项偿债账户、设立专门的偿付工作小组、聘请债券受托管理人、保证人为本期债券提供保证担保、加强信息披露管理等，形成一套完整的确保本期公司债券本息能够按约定偿付的保障体系。
公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了有利的保障。
报告期内，公司按期支付了“18香江01”以及“19香江01”上一计息期间的利息，“18香江01”剩余债券本金已于2022年3月9日已按期兑付并摘牌，“18香江02”、“19香江
01”公司债券尚未到兑付期。
5.公司债券其他情况的说明
√适用□不适用
经自查公司没有被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债
务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况，仅存在抵押、质押等受限情况并已在本报告中披露，主要包括货币资金、存货、固定资产、无形资产、投资性房地产。除货币资金因为是履约保证金、未按揭贷款余额保证金、工程保证金及农民工工资保证金等受限外，其余类别资产受限均为借款抵押所需，均为正常商业经营所需，不存在影响公司偿付能力的情形，公司的贷款偿还率和利息偿付率一直保持100%，与商业银行和债券投资者保持了良好的关系。
(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
31/1242022年半年度报告
(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
(五)主要会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本报告期末比上年主要指标本报告期末上年度末变动原因度末增减
（%）
流动比率1.281.270.79
速动比率0.360.39-7.69
资产负债率（%）73.14%74.35%-1.63本报告期本报告期比上年同上年同期变动原因
（1-6月）期增减
(%)扣除非经常性损益后净本期净利润减
利润-75794087.6417920446.57-522.95少，非经常损益增加
EBITDA全部债务比 本期息税折旧摊
0.02800.022425.00
销前利润增加利息保障倍数本期利息费用增
1.231.36-9.56
加现金利息保障倍数本期经营活动产
1.68-1.20不适用生的现金流量净
额增加
EBITDA利息保障倍数 本期利息费用增
1.782.07-14.01
加
贷款偿还率（%）100%100%
利息偿付率（%）100%100%
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
32/1242022年半年度报告
第十节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表合并资产负债表
2022年6月30日
编制单位：深圳香江控股股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金七.13417691951.483559039309.29结算备付金拆出资金
交易性金融资产七.23284998.835409139.74衍生金融资产
应收票据七.3
应收账款七.431739360.9323306641.14应收款项融资
预付款项七.595037618.1789431804.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七.61599765824.282576260029.07
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七.715385140001.3015860709785.55合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.8898478527.61882056681.76
流动资产合计21431138282.6022996213390.83
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资七.9336082458.01376896453.24
其他权益工具投资七.1026995120.0026995120.00其他非流动金融资产
投资性房地产七.113612864434.463642225822.46
固定资产七.12631266459.67682414632.64
在建工程七.13141563989.58132050562.34生产性生物资产油气资产
33/1242022年半年度报告
使用权资产七.14951479718.571024452383.56
无形资产七.1585488432.3090035687.38开发支出商誉
长期待摊费用七.16192743604.97192689608.41
递延所得税资产七.17449043947.27477509536.77其他非流动资产
非流动资产合计6427528164.836645269806.80
资产总计27858666447.4329641483197.63
流动负债：
短期借款七.18547848236.13974982426.50向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据七.19153043180.01299938890.57
应付账款七.203381923484.973697670410.08
预收款项七.2134380221.8033480607.70
合同负债七.225769966770.215453213426.24卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七.2327970186.4682332651.79
应交税费七.24434681366.27546562386.29
其他应付款七.251623283737.732454407881.29
其中：应付利息
应付股利七.25150827524.8820090000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七.262745126926.712569228301.33
其他流动负债七.271966370287.542054468996.71
流动负债合计16684594397.8318166285978.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款七.282425006945.682454711446.32
应付债券七.29179214737.16308683331.11
其中：优先股永续债
租赁负债七.301027142912.701047187236.13长期应付款
长期应付职工薪酬七.31预计负债
递延收益七.3252431501.8252872598.54
递延所得税负债七.176693099.867341788.91其他非流动负债
非流动负债合计3690489197.223870796401.01
34/1242022年半年度报告
负债合计20375083595.0522037082379.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）七.333395781424.003395781424.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积七.342118996750.602118996750.60
减：库存股七.35246464710.44246464710.44
其他综合收益七.36-11419880.00-11419880.00专项储备
盈余公积七.37146169380.85146169380.85一般风险准备
未分配利润七.381784268633.081883043919.22归属于母公司所有者权益（或股东权
7187331598.097286106884.23
益）合计
少数股东权益296251254.29318293933.89
所有者权益（或股东权益）合计7483582852.387604400818.12负债和所有者权益（或股东权
27858666447.4329641483197.63
益）总计
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳母公司资产负债表
2022年6月30日
编制单位：深圳香江控股股份有限公司
单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额
流动资产：
货币资金1353101345.72757741086.08交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款十六.1109280000.00109280000.00应收款项融资预付款项
其他应收款十六.28283034007.019388556209.97
其中：应收利息
应收股利321513338.67280097790.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产32981.29
流动资产合计9745448334.0210255577296.05
非流动资产：
债权投资其他债权投资
35/1242022年半年度报告
长期应收款
长期股权投资十六.32624126874.652612126878.75
其他权益工具投资11941580.0011941580.00其他非流动金融资产
投资性房地产268502091.23274007343.23
固定资产1691771.741928010.87在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产5937736.737540565.39
无形资产3342451.474305263.61开发支出商誉
长期待摊费用6061310.385985020.56递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计2921603816.202917834662.41
资产总计12667052150.2213173411958.46
流动负债：
短期借款131182035.42144200100.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款46000.002881000.00预收款项合同负债
应付职工薪酬4132946.7417206013.84
应交税费3804292.783979122.19
其他应付款4640489096.275615611968.42
其中：应付利息
应付股利130737524.88持有待售负债
一年内到期的非流动负债1264641834.661321843048.62
其他流动负债331371.23
流动负债合计6044296205.877106052624.30
非流动负债：
长期借款91500000.00186500000.00
应付债券99817159.42
其中：优先股永续债
租赁负债3248014.894998573.11长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计94748014.89291315732.53
36/1242022年半年度报告
负债合计6139044220.767397368356.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）3395781424.003395781424.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2094973692.492094973692.49
减：库存股246464710.44246464710.44
其他综合收益1941580.001941580.00专项储备
盈余公积205395424.28205395424.28
未分配利润1076380519.13324416191.30
所有者权益（或股东权益）合计6528007929.465776043601.63负债和所有者权益（或股东权
12667052150.2213173411958.46
益）总计
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳合并利润表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入1558326275.031831936121.92
其中：营业收入七.391558326275.031831936121.92利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1497912875.291808748186.32
其中：营业成本七.39965449486.621115812281.78利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七.40104429202.20131473285.31
销售费用七.41120203526.89132390525.79
管理费用七.42132434730.88183369522.26研发费用
财务费用七.43175395928.70245702571.18
其中：利息费用284969423.59218331100.33
利息收入115093877.3428601953.17
加：其他收益七.4413544705.0115082554.93
投资收益（损失以“－”号填列）七.45-3851943.5051740726.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3924565.7551635652.08
37/1242022年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）七.46-283938.91643698.34
信用减值损失（损失以“-”号填列）七.471415533.97-2888057.15
资产减值损失（损失以“-”号填列）七.48-10000280.33
资产处置收益（损失以“－”号填列）七.4956656737.9129363930.14
三、营业利润（亏损以“－”号填列）117894213.89117130788.05
加：营业外收入七.506054851.866012355.97
减：营业外支出七.5112992683.202627698.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）110956382.55120515445.08
减：所得税费用七.52101036823.4180288937.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）9919559.1440226507.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）9919559.1440226507.13
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
31962238.7441320935.25“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-22042679.60-1094428.12
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额9919559.1440226507.13
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额31962238.7441320935.25
（二）归属于少数股东的综合收益总额-22042679.60-1094428.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.00980.0123
（二）稀释每股收益(元/股)0.00980.0123
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
38/1242022年半年度报告
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳母公司利润表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、营业收入十六.414625963.8515560680.33
减：营业成本十六.45505252.0031075698.10
税金及附加2439263.671879166.60销售费用
管理费用39888785.8133678083.82研发费用
财务费用6829657.78-13689063.94
其中：利息费用104613345.3560116142.37
利息收入100082565.9090928260.20
加：其他收益185365.18272277.02
投资收益（损失以“－”号填列）十六.5921999995.90-6.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4.10-6.00以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-104047.13-691503.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）1073.96311245.31
二、营业利润（亏损以“－”号填列）882045392.50-37491191.39
加：营业外收入656460.21194007.00
减：营业外支出202679.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）882701852.71-37499863.48
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）882701852.71-37499863.48
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
882701852.71-37499863.48
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
39/1242022年半年度报告
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额882701852.71-37499863.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)不适用不适用
（二）稀释每股收益(元/股)不适用不适用
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳合并现金流量表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1872894020.902991996026.03客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还56943932.45
收到其他与经营活动有关的现金七.54.(1)236187116.43190020031.41
经营活动现金流入小计2166025069.783182016057.44
购买商品、接受劳务支付的现金850249642.462638296080.68客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金231513828.48284721097.17
支付的各项税费571275427.76647079950.00
支付其他与经营活动有关的现金七.54.(2)611860410.92414786143.57
经营活动现金流出小计2264899309.623984883271.42
经营活动产生的现金流量净额-98874239.84-802867213.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金37088831.48105074.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
55835866.0076414155.78
回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七.54.(3)1041544741.001867555.56
40/1242022年半年度报告
投资活动现金流入小计1134469438.4878386785.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
28982288.65323922168.33
付的现金
投资支付的现金300010000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七.54.(4)
投资活动现金流出小计28982288.65623932168.33
投资活动产生的现金流量净额1105487149.83-545545382.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金33000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金33000000.00
取得借款收到的现金1389254072.143329344039.45
收到其他与筹资活动有关的现金七.54.(5)471067623.3899000000.00
筹资活动现金流入小计1860321695.523461344039.45
偿还债务支付的现金2181053140.872067551063.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金266033686.54235883894.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七.54.(6)58384144.93173067622.03
筹资活动现金流出小计2505470972.342476502579.87
筹资活动产生的现金流量净额-645149276.82984841459.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额361463633.17-363571137.28
加：期初现金及现金等价物余额2476738896.173027093638.13
六、期末现金及现金等价物余额2838202529.342663522500.85
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金15920973.0731918389.81收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金5026042.468856987.02
经营活动现金流入小计20947015.5340775376.83
购买商品、接受劳务支付的现金4201215.80
支付给职工及为职工支付的现金43890648.2251876900.67
支付的各项税费6305978.7811388666.66
支付其他与经营活动有关的现金16583262.2655596843.66
经营活动现金流出小计66779889.26123063626.79
经营活动产生的现金流量净额-45832873.73-82288249.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金880584451.3324316992.00
41/1242022年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
5050.00
的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1252071038.36102052843.43
投资活动现金流入小计2132660539.69126369835.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
9088.27593301.59
的现金
投资支付的现金12000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1003718598.42
投资活动现金流出小计12009088.271004311900.01
投资活动产生的现金流量净额2120651451.42-877942064.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金36000000.00119000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1012745963.34
筹资活动现金流入小计36000000.001131745963.34
偿还债务支付的现金294000000.00341999670.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金58929659.2964162510.57
支付其他与筹资活动有关的现金1162647579.5854273923.90
筹资活动现金流出小计1515577238.87460436104.47
筹资活动产生的现金流量净额-1479577238.87671309858.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额595241338.82-288920455.67
加：期初现金及现金等价物余额752723953.40867045338.48
六、期末现金及现金等价物余额1347965292.22578124882.81
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳
42/1242022年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具一专般项目项风其少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)优永其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计他先续储险他股债备准备
一、上年期末余额3395781424.002118996750.60246464710.44-11419880.00146169380.851883043919.227286106884.23318293933.897604400818.12
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额3395781424.002118996750.60246464710.44-11419880.00146169380.851883043919.227286106884.23318293933.897604400818.12
三、本期增减变动
金额（减少以-98775286.14-98775286.14-22042679.60-120817965.74“－”号填列）
（一）综合收益总
31962238.7431962238.74-22042679.609919559.14
额
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-130737524.88-130737524.88-130737524.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或-130737524.88-130737524.88-130737524.88
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
43/1242022年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3395781424.002118996750.60246464710.44-11419880.00146169380.851784268633.087187331598.09296251254.297483582852.38
2021年半年度
归属于母公司所有者权益一其他权益工具专般项目项风其少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计其他先续储险他股债备准备
一、上年期末余额3395781424.0058434371.6869916356.34-9587080.00143151671.801798647035.355316511066.49357057514.665673568581.15
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额3395781424.0058434371.6869916356.34-9587080.00143151671.801798647035.355316511066.49357057514.665673568581.15
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填37204573.0041320935.254116362.2561568990.7065685352.95列）
（一）综合收益总额41320935.2541320935.25-1094428.1240226507.13
（二）所有者投入和减
37204573.00-37204573.0062663418.8225458845.82
少资本
1．所有者投入的普通
62663418.8262663418.82
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他37204573.00-37204573.00-37204573.00
（三）利润分配
44/1242022年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3395781424.0058434371.68107120929.34-9587080.00143151671.801839967970.605320627428.74418626505.365739253934.10
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳
45/1242022年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2022年1—6月
单位：元币种：人民币
2022年半年度
其他权益工具专项目项
实收资本(或股本)优永其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他股债备
一、上年期末余额3395781424.002094973692.49246464710.441941580.00205395424.28324416191.305776043601.63
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额3395781424.002094973692.49246464710.441941580.00205395424.28324416191.305776043601.63三、本期增减变动金额（减少以“－”
751964327.83751964327.83号填列）
（一）综合收益总额882701852.71882701852.71
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-130737524.88-130737524.88
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-130737524.88-130737524.88
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3395781424.002094973692.49246464710.441941580.00205395424.281076380519.136528007929.46
46/1242022年半年度报告
2021年半年度
其他权益工具专项目项
实收资本(或股本)优永其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计先续储他股债备
一、上年期末余额3395781424.0058078906.4369916356.341744820.00202377715.23397508120.863985574630.18
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额3395781424.0058078906.4369916356.341744820.00202377715.23397508120.863985574630.18三、本期增减变动金额（减少以
37204573.00-37499863.48-74704436.48“－”号填列）
（一）综合收益总额-37499863.48-37499863.48
（二）所有者投入和减少资本37204573.00-37204573.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他37204573.00-37204573.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额3395781424.0058078906.43107120929.341744820.00202377715.23360008257.383910870193.70
公司负责人：翟美卿主管会计工作负责人：吴光辉会计机构负责人：杜艳
47/1242022年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
深圳香江控股股份有限公司(以下简称“本公司”)是经山东临沂地区体制改革委员会临体改
[1993]第28号文批准，于1994年1月30日注册成立的股份有限公司。本公司的注册地在广东省深圳市，总部位于广东省广州市。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要的经营业务包括：投资兴办实业(具体项目另
行申报)；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；物业管理；从事建筑工程和装饰工
程的施工(须取得相应的资质证书后方可经营)；企业形象策划；酒店管理；国内商业、物资供销
业(不含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)；教育咨询服务、经济信息咨询(不含限制项目)；国内贸易；柜台出租；供应链管理；投资管理；投资咨询；市场营销策划(不含限制项目)；仓储服务；营养健康咨询服务；医院管理、疗养院、养老服务；健康养生管理咨询(不含医疗行为)；为
医院、体检中心提供后勤管理服务(不含具体经营医疗服务)；医疗器械、保健产品的技术研发；
对体检中心进行管理。
本公司的合并及母公司财务报表于2022年8月25日已经本公司董事会批准。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本期合并财务报表范围子公司的详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。
本期合并财务报表范围变化详细情况参见附注(八)“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：
·第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
·第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
·第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
48/1242022年半年度报告
2.持续经营
√适用□不适用
本集团对自2022年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司从事房地产开发经营的子公司，其营业周期超过12个月，该等子公司以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。
当合并协议中约定根据未来或有事项的发生，合并方需追加或要求返还之前已经支付的合并对价时，本集团按照《企业会计准则第13号—或有事项》的规定将合并协议约定的或有对价确认为一项预计负债或资产，作为企业合并对价的一部分。该预计负债或资产与后续或有对价结算金额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益
性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
49/1242022年半年度报告
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注（五）“14.3.2.按权益法核算的长期股权投资”。
本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确
认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。
50/1242022年半年度报告
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生资产减值损失的，本集团全额确认该损失。
本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
8.现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.金融工具
√适用□不适用本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“收入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成
分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
1、金融资产的分类、确认与计量
初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款和长期应收款。
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内（含一年）项目列示于其他流动资产。
初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：
*取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。
51/1242022年半年度报告
*相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
*相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
*不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
*在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。
1.1以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
*对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
*对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用
实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动
在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。
1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
2、金融工具减值
本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据、应收账款和合同资产，以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来
12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认
52/1242022年半年度报告
其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
2.1信用风险显著增加
本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
(2)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他
条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。
(3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
(4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
(5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
(6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。
(7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
(8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
(9)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
(10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
(11)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
(12)借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或
修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
(13)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
(14)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。
无论经上述评估后信用风险是否显著增加，本集团认为当金融工具合同付款已逾期超过（含）30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。
于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2.2已发生信用减值的金融资产
当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
(1)发行方或债务人发生重大财务困难；
(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
53/1242022年半年度报告
基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人（不考虑本集团取得的任何担保），则本集团认为发生违约事件。
无论上述评估结果如何，若金融工具合同付款已发生逾期超过（含）90日，则本集团推定该金融工具已发生违约。
2.3预期信用损失的确定
本集团除对已发生信用减值的金融资产在单项资产基础尚确定其信用损失，在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、债务人所处行业、逾期信息和信用风险评级等。
本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
*对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之差额的现值。
*对于财务担保合同（具体会计政策参见附注（五）9.4.1.2.1），信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
2.4减记金融资产
当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
3、金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：
*被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加
上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
*被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加
上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且
54/1242022年半年度报告
其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。
4、金融负债和权益工具的分类
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
4.1金融负债的分类、确认和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：
*承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。
*相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。
*相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文
件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。
对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
4.1.2其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他
金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
4.1.2.1财务担保合同
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资
产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
4.2金融负债的终止确认
55/1242022年半年度报告
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
4.3权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
5、金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10.应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1、单项计提预期信用损失准备的应收款项
单项计提信用损失准备的判断依据如有证据表明某单项应收款项已发生信用减值，则对该或标准应收款项单独计提信用损失准备。
单项计提信用损失准备的计提方法单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失账准备。
2、按信用风险特征组合计提预期信用损失准备的应收款项
按信用风险特征组合计提信用损失准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合一本组合主要包括应收关联方的款项、应收政府部门及合作方的款项，此类款项发生信用损失的可能性极小，按该等组合余额的0至0.1%计提信用损失准备。
组合二本组合主要包括应收押金和保证金，为日常经营产生的租赁押金和履约保证金，此类款项发生信用损失的可能性较小。对于本组合，按该等组合余额的1%计提信用损失准备。
组合三本组合为除组合一和组合二之外的应收款项。
对于本组合，本集团结合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，采用账龄分析法计提信用损失准备。
组合一、二中，采用余额百分比法计提预期信用损失准备的
组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
组合一0-0.10-0.1组合二11
组合三中，采用账龄分析法计提预期信用损失准备的账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
5年以内66
5年以上100100
56/1242022年半年度报告
11.存货
√适用□不适用
1、存货的分类
本集团的存货主要包括原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品(包括意图出售而暂时出
租的开发产品)及拟开发土地等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。拟开发土地为本集团购入计划用于房地产开发的土地使用权，开始对土地使用权进行开发时，转入“开发成本”项目。土地一级开发成本为本集团与其他方合作进行一级土地开发项目而形成的开发成本，列报于“开发成本”项目。
2、发出存货的计价方法
原材料发出时，采用加权平均法确定其实际成本；其余存货发出时，采用个别计价法计价。
3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
酒店业的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销，其他的低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
12.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(五)“9.2金融工具减值”
13.持有待售资产
√适用□不适用
当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。
分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的
57/1242022年半年度报告金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
14.长期股权投资
√适用□不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
2、初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
3、后续计量及损益确认方法
3.1按成本法核算的长期股权投资
母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
3.2按权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的
58/1242022年半年度报告交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
4、长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
15.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率
房屋及建筑物直线法20～600-5%1.58%-5.00%
通用设备直线法3～55%19.00%-31.67%
运输工具直线法3～105%9.50%-31.67%
电子设备及其他设备直线法3～55%19.00%-31.67%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
59/1242022年半年度报告
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
17.在建工程
√适用□不适用
在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18.借款费用
√适用□不适用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
19.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产包括本集团固定资产或拟开发自用固定资产占用的土地使用权、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
类别摊销方法使用寿命(年)残值率(%)
土地使用权直线法40-500
软件直线法3-100年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
20.长期资产减值
√适用□不适用
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资
产、在建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产及与合同成本有关的资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
60/1242022年半年度报告
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；其次，对于与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：(1)本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
除与合同成本相关的资产减值损失外，上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。与合同成本相关的资产计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
21.长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用主要为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的租入固定
资产改良支出和林地承包费，其中租入固定资产改良支出在预计受益期3-20年分期平均摊销，林地承包费在预计收益期70年分期平均摊销。
22.合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
61/1242022年半年度报告
24.预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
25.股份支付
√适用□不适用本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付
授予职工的以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
2、限制性股票回购义务的会计处理
本集团在收到股份支付计划所授予的激励对象缴纳的限制性股票认购款时，按照收到的认购款确认股本和资本公积，同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。
3、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
26.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用本集团的收入主要来源于商品销售收入和提供劳务收入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包
含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控
制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
62/1242022年半年度报告
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
1.商品销售收入
本集团房地产开发产品在客户取得房地产开发产品控制权时确认收入，具体满足以下条件：
1）房地产开发产品竣工验收合格（取得竣工验收备案表）；
2）签订了不可逆转的销售合同或其他结算通知书；
3）取得了买方付款证明（其中选择银行按揭的，收到首期款并办好按揭手续；不选择银行按揭自行付款的，收到50%以上房款）；
4）办理了交房手续或者根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
2.提供劳务收入
本集团提供劳务的收入包括商贸运营收入、物业管理收入等。
合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
27.合同成本
√适用□不适用
1、取得合同的成本
本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。
若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
2、履行合同的成本
本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
28.政府补助
√适用□不适用政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的人防工程补助和产业投资扶持款，由于该等政府补助会形成长期资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助中的项目补贴和奖励等，由于该等补贴和奖励不会形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
63/1242022年半年度报告
在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
29.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
30.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
64/1242022年半年度报告
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
1、本集团作为承租人
1.1租赁的分拆
合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。
1.2使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
*租赁负债的初始计量金额；
*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
*本集团发生的初始直接费用；
*本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
1.3租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
*取决于指数或比率的可变租赁付款额；
*本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
*租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
*根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：
*因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
*根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
1.4短期租赁和低价值资产租赁
65/1242022年半年度报告
本集团对短期租赁及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
1.5租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
2、本集团作为出租人
2.1租赁的分拆
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据收入准则关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。
2.2租赁的分类
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
2.2.1.本集团作为出租人记录经营租赁业务
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。
2.3.转租赁
本集团作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本集团基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。
2.4.租赁变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
31.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
本集团在运用本附注(五)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键假设和不确定性主要有：
1、存货可变现净值
66/1242022年半年度报告
本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加计提跌价准备。如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价高于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费低于目前采用的估计，本集团需对存货转回原已计提跌价准备。
如实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本集团于相应的会计期间将相关影响在利润表中予以确认。
2、递延所得税资产
对于以前年度未弥补的可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异，基于将来很可能有足够的应纳税所得额用于抵扣部分可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异，本集团对此部分可利用的可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异确认了递延所得税资产。递延所得税资产的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的递延所得税资产的账面价值和当期损益。
3、土地增值税
按照中国相关税法规定，本集团需缴纳土地增值税。于资产负债表日，地方税务机关尚未对部分开发项目土地增值税应纳税额出具清算审核意见书。本集团依据土地增值税暂行条例及其实施细则的规定，按照销售房地产的计税收入以及可扣除的土地成本、房地产开发成本、利息费用、开发费用等计算应纳土地增值税额并入账。如果地方税务机关审核确认的土地增值税额与原入账金额不一致，该差异将计入完成土地增值税清算的会计期间。
32.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
33.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税按照销项税额抵扣准予抵扣的进项1%、3%、5%、6%、9%、13%(注
税额后的差额确定，销项税额按照1)销售货物或提供应税劳务的销售额和规定税率计算
城市维护建设税实际缴纳的增值税税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%或25%
67/1242022年半年度报告
教育费附加及地方教实际缴纳的增值税税额2%及3%育费附加
土地增值税转让房地产所取得的增值额超率累进税率30%-60%(注2)
房产税房产原值一次减除10%至30%后的余依照房产余值计算缴纳的，税值或房产租金收入率为1.2%；依照房产租金收入
计算缴纳的，税率为12%城镇土地使用税实际占用的土地面积(注3)注1：根据财政部和国家税务总局2016年3月23日联合发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)，本公司及下属子公司从事的房地产开发经营等业务自
2016年5月1日起由缴纳营业税改为缴纳增值税。对于房地产老项目和建筑工程老项目，本公
司下属子公司依据《营业税改征增值税试点有关事项的规定》选择适用简易计税方法按照5%计缴增值税。
注2：本公司及房地产子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税，并按照有关规定按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
注3：本公司及其子公司按照当地人民政府制定的适用税额标准缴纳城镇土地使用税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用
2.税收优惠
√适用□不适用
本公司之子公司珠海横琴新区灵动文化传播有限公司(以下简称“横琴灵动”)位于广东横琴新区，根据中共中央和国务院《横琴粤澳深度合作区建设总体方案》的规定，横琴灵动减按15%的税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司天津宝坻区香江供热有限公司(以下简称“香江供热”)兼营供热服务，根据财政部和国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》(财
税[2019]38号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021]6号)规定，自
2019年1月1日至2023年供暖期结束，向居民供热取得的采暖费收入免缴增值税，为居民供热
所使用的厂房及土地免缴房产税、城镇土地使用税。
本公司之子公司广州香江疗养院有限公司(以下简称“香江疗养院”)于2019年1月14日取
得有效期为5年的《医疗机构执业许可证》，根据财政部和国家税务总局2019年2月2日联合发布的《关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》(财税[2019]20号)规定，提供的医疗服务免缴增值税。
根据财政部和国家税务总局于2019年1月17日颁布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)规定，月销售额人民币10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免缴增值税；应纳税所得额不超过人民币100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过人民币100万元但不超过人民币300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部和国家税务总局于2021年4月2日颁布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税
务总局公告2021年第12号)的规定，2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。根据财政部和国家税务总局于2022年3月14日颁布的《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）规定，2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司之子公司属于月销售额人民币10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人，免缴增值税；本公司之子公司属于小型微利企业，年应纳税所得额不超过人民币100万元的部分，减按
25%计入应纳税所得额，按20%的税率再减半缴纳企业所得税；本公司之子公司属于年应纳税所
得额超过人民币100万元但不超过人民币300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
68/1242022年半年度报告根据财政部、税务总局于2022年3月24日颁布的《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（2022年第15号）规定，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。《财政部、税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第7号）第一条规定的税收优惠政策，执行期限延长至2022年3月31日。本公司之子公司属于增值税小规模纳税人的，原适用3%征收率的应税销售收入免缴增值税，原适用3%预征率的预缴增值税项目暂停预缴增值税。
2022年2月18日，国家发展改革委等14部门印发《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》，延续服务业增值税加计抵减政策，2022年对生产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续分别按10%和15%加计抵减应纳税额。本公司之子公司属于生活性服务业的增值税一般纳税人的，按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳税额。
3.其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
库存现金231642.26613799.31
银行存款3303285656.753339348059.89
其他货币资金114174652.47219077450.09
合计3417691951.483559039309.29
其他说明：
注1：本年年末银行存款中包括银行借款质押款项人民币250216326.57元(年初数：人民币
721283949.95元)以及诉讼冻结款项人民币215098443.10元(年初数：人民币
141939013.08元)。
注2：本年年末其他货币资金中包括未结清按揭贷款保证金人民币86073828.92元(年初数：
人民币184436139.32元)、农民工工资保证金人民币824766.73元(年初数：人民币
12898189.17元)、履约保证金人民币25824456.82元(年初数：人民币20291521.60元)
以及电费担保金人民币1451600.00元(年初数：人民币1451600.00元)。
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3284998.835409139.74
合计3284998.835409139.74
其他说明：
□适用√不适用
3、应收票据
□适用√不适用
69/1242022年半年度报告
4、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计23489025.98
1至2年4257372.23
2至3年1624530.88
3至4年3093653.94
4至5年1300694.55
5年以上1592806.15
合计35358083.73
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值
(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备
其中：
按组合计
提坏35358083.733618722.8031739360.9326229240.782922599.6423306641.14账准备
其中：
组合
3084268.8811.763084.270.103081184.61
一组合二组合
35358083.73100.003618722.8010.2331739360.9323144971.9088.242919515.3712.6120225456.53
三
合计35358083.73/3618722.80/31739360.9326229240.78/2922599.64/23306641.14
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：组合三
单位：元币种：人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例（%）
组合三35358083.733618722.8010.23
合计35358083.733618722.8010.23
70/1242022年半年度报告
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用□不适用
组合一：
本组合主要包括应收关联方的款项、应收政府部门及合作方的款项。对于本组合，按年末余额0-
0.1%计提坏账准备。
组合二：
本组合主要包括应收押金和保证金，为日常经营产生的租赁押金和履约保证金，此类款项发生信用损失的可能性较小。对于本组合，按该等组合余额的1%计提信用损失准备。
组合三：
本组合为除组合一及组合二之外的应收款项。对于本组合，采用账龄分析法计提坏账准备。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
√适用□不适用本期期末余额账龄预期平均损账面余额损失准备账面价值
失率(%)
1年以内6.0023489025.981409341.5422079684.44
1至2年6.004257372.23255442.344001929.89
2至3年6.001624530.8897471.861527059.02
3至4年6.003093653.94185619.242908034.70
4至5年6.001300694.5578041.671222652.88
5年以上100.001592806.151592806.15
合计/35358083.733618722.8031739360.93
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销
组合一3084.273084.27组合二
组合三2919515.37699207.433618722.80
合计2922599.64699207.433084.273618722.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用占应收账款本期期末余信用损失准备本期单位名称本期期末余额
额合计数的比例（%）期末余额
客户一1484933.324.2089096.00
71/1242022年半年度报告
客户二1440000.004.0786400.00
客户三838079.462.3750284.77
客户四792368.102.2447542.09
客户五652078.081.8439124.68
合计5207458.9614.72312447.54
其他说明：
□适用√不适用
5、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内52444089.1055.1849586705.6355.44
1至2年27231905.6028.6524778871.5227.71
2至3年5545897.445.845210321.735.83
3年以上9815726.0310.339855905.4011.02
合计95037618.17100.0089431804.28100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本集团账龄超过1年的重要预付款项为各子公司的预付工程款和材料款，因相关工程尚未完工故尚未结算。
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项本期期末余单位名称本期期末余额
额合计数的比例(%)
湖南株洲跃达建筑工程有限责任公司10591201.4911.14
深圳市中恒电梯有限公司9814451.3710.33
成都建工第九建筑工程有限公司8717600.479.17
江苏省苏中建设集团股份有限公司8395208.708.83
天津地成建设投资有限公司5053951.425.32
合计42572413.4544.79
6、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
其他应收款1599765824.282576260029.07
72/1242022年半年度报告
合计1599765824.282576260029.07
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计1469142928.69
1至2年74801922.94
2至3年23452036.67
3至4年22678599.10
4至5年13478459.21
5年以上27944570.44
合计1631498517.05
(2).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来1482145596.352446739073.33
个人往来32619609.6227801197.57
其他116733311.08135564108.07
合计1631498517.052610104378.97
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计
期信用损失(未期信用损失(已信用损失
发生信用减值)发生信用减值)
2022年1月1日余额25991471.027852878.8833844349.90
本期计提127628.21127628.21
本期转回2239285.342239285.34
2022年6月30日余额23879813.897852878.8831732692.77
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
73/1242022年半年度报告
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销
按单项计提信7852878.887852878.88用损失准备按信用风险特征组合合计计提信用损失准备
组合一222630.093601.42219028.67
组合二1034101.29635204.64398896.65
组合三24734739.64127628.211600479.2823261888.57
合计33844349.90127628.212239285.3431732692.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额
数的比例(%)
南方香江集团有限公司业绩补偿款996894786.061年以内61.10
成都市新都区人民政府终止一级土207974880.701年以内12.75地开发补偿款
连云港市房屋产权管理商品房预售57695655.201年以内3.5457695.66中心监管资金
如东县财政局地块履约保58880541.652年以上3.6158880.54证金
广州市番禺区新造镇东投标保证金15000000.001-2年0.9215000.00西庄村股份合作经济社
合计/1336445863.61/81.92131576.20
7、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额
存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备
74/1242022年半年度报告
开发
9737566756.6389937280.009647629476.639998259141.74234238343.079764020798.67
成本拟开
发土855593391.51855593391.51854932841.05854932841.05地开发
4957741398.8386444635.754871296763.085316278723.8886444635.755229834088.13
产品原材
2472740.462472740.462981639.612981639.61
料低值
易耗7848305.607848305.608656774.698656774.69品
其他299324.02299324.02283643.40283643.40
合计15561521917.05176381915.7515385140001.3016181392764.37320682978.8215860709785.55
房地产开发成本列示如下：
预计最近开工时预计总投资额
项目名称(实际)竣本期期末余额上年年末余额
间(人民币万元)工时间
增城翡翠绿洲项目2018.092022.12466438.032957807431.913308427765.31
番禺锦绣香江花园2021.042023.06127524.00515972287.92499665780.71
新乡香江城市广场2010.10待确定20828.00158009054.91158009054.91成都置业香江全球家居
2010.01待确定27056.3840244453.9340244453.93
CBD 建材城
恩平锦绣香江花园2008.012022.0911496.1678864967.9060034021.19
连云港锦绣香江2010.012022.1135600.00196528124.86159178087.86株洲锦绣香江湖湘文化
2011.072022.09143263.50853011456.52828255321.02
城
成都繁城新都锦绣香江2011.012023.0726167.00258710239.70215557590.93来安香江南京湾全球家
2012.01待确定40743.00253716970.84253716970.84
居城 CBD
长沙高岭国际商贸城2014.05待确定600000.00380835392.21380381648.78
天津香江健康小镇2008.06待确定227386.72691079566.48612737440.34
南通香江翡翠观澜苑2018.072022.1236913.00366497964.12359425862.20
聊城香江电商科创中心2020.042022.0730354.01303540066.84180360016.64
苏地香江翡翠天辰项目2021.062023.11161034.00996205276.63965023029.91
增城朱村南岗项目2021.032024.06168805.001183024580.071167067008.66
来安悦湖春天项目2021.06待确定88014.00401029706.14386131976.01
其他18947.88102489215.65424043112.50
合计2230570.689737566756.639998259141.74
拟开发土地列示如下：
土地面积预计开所属子公司本期期初余额本期变动额本期期末余额
(㎡)工时间
增城香江房地产有限公司("增
20633.515415998.515415998.51待确定
城香江")广州番禺锦江房地产有限公司
169023.10109344310.49109344310.49待确定
("番禺锦江")
武汉锦绣香江置业有限公司("
136308.00140830707.74660550.46141491258.20待确定
武汉香江")成都香江家园房地产开发有限
5700.0012442223.6412442223.64待确定
公司("成都家园")
75/1242022年半年度报告
江苏晶喆置业有限公司("江苏
32306.00143085385.19143085385.19待确定
晶喆")天津市森岛置业投资有限公司
156197.5259626740.7559626740.75待确定
("天津森岛置业")天津森岛鸿盈置业投资有限公
101139.9332013809.0832013809.08待确定
司("天津森岛鸿盈")天津森岛宝地置业投资有限公
194885.1161679233.6261679233.62待确定
司("天津森岛宝地")
广东裕泰地产开发有限公司("
63455.04290494432.03290494432.03待确定
广东裕泰")
合计879648.21854932841.05660550.46855593391.51
房地产开发产品列示如下：
最近竣项目名称本期期初余额本期增加本期减少本期期末余额工时间番禺锦绣香江花
2013.05299030648.8410004869.32289025779.52
园(注2)增城翡翠绿洲项
2022.03683121209.08363755503.89461320357.11585556355.86
目(注1、2、3)聊城光彩大市场
2004.064611412.3314125.444597286.89(注2）南昌香江家居建
2003.128154335.788154335.78
材中心株洲锦绣香江湖
湘文化城(注2、2021.1242229356.1612020601.7711415114.5742834843.36
3)
保定香江好天地
2009.122445423.0538699.342406723.71
商业广场(注2)长春东北亚国际
采购中心 A 区、B 2009.09 13030895.23 13030895.23区恩平锦绣香江花
2021.05231100073.018322734.55222777338.46
园(注2)连云港锦绣香江
2021.0245310415.671823693.5943486722.08
(注2)成都置业香江全
球家居 CBD 建材 2011.06 125998018.14 916206.24 125081811.90
城(注2)香河香江全球家
2014.083882606.423882606.42居 CBD 项目）成都家园香江全
球家居 CBD 建材 2014.10 214613828.61 214613828.61城成都繁城新都锦
2013.1213980661.4113980661.41
绣香江来安香江南京湾
2019.1233468340.793239275.8030229064.99
项目(注2)武汉华中建材家
居采购中心(注2008.0512040876.75145662.7811895213.97
2)
来安香江南京湾
2016.127604576.117604576.11
全球家居城 CBD
76/1242022年半年度报告
来安香江南京湾
2014.1034048790.2034048790.20
B 区品牌街
武汉锦绣香江(注
2021.08177273194.8211976914.90165296279.92
2)
洛阳百年商铺2004.121837048.531837048.53长沙高岭国际商
2017.12177983495.851283249.21104253.02179162492.04贸城(注1、2）南方国际金融传媒大厦（注1、2017.121073389282.2835590020.871037799261.41
4）
香江商业集团华
2017.0627411165.8827411165.88
南总部天津香江健康小
2021.121994831579.532552117.30188216790.101809166906.73
镇(注1、2)
常德香江悦府(注
2020.1258119273.261332379.635309205.8354142447.06
1、2)
南通香江翡翠观
2021.0830762216.151043253.3929718962.76澜苑(注2）
合计5316278723.88380943851.80739481176.854957741398.83
注1：本年增加系竣工结算或补缴土地出让金产生的成本调整。
注2：本年减少有部分系结转营业成本。
注3：本年增加系本年新增完工开发产品。
注4：本年减少有部分系结转至投资性房地产。
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他
开发成本234238343.0710000280.33154301343.4089937280.00
开发产品86444635.7586444635.75
合计320682978.8210000280.33154301343.40176381915.75
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用□不适用
本期资本化的借款费用金额为人民币36069361.58元(上期：人民币30674344.23元)。
其他说明：
□适用√不适用
8、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
合同取得成本92586211.47101056098.00
预缴税费（注）805892316.14781000583.76
合计898478527.61882056681.76
77/1242022年半年度报告
其他说明：
预缴税费系部分子公司预缴的土地增值税及其他税费。
9、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他其计准追减综他提期初期末备被投资单位加少权益法下确认合权宣告发放现金减其余额余额期投投的投资损益收益股利或利润值他末资资益变准余调动备额整
一、合营企业
湖南香江红星美凯龙商69292467.99-1811063.3867481404.61业地产开发有限公司
广州锦荣投资发展有限41144147.01-2113498.2739030648.74公司
小计110436615.00-3924561.65106512053.35
二、联营企业
肇庆跨行科技有限公司150000.00150000.00
深圳景江投资有限公司1597776.89-4.101597772.79
(“景江投资”)
天津花样年碧云天房地170812201.3036889429.48133922771.82产开发有限公司
天津市花千里房地产开93899860.0593899860.05发有限公司
小计266459838.24-4.1036889429.48229570404.66
合计376896453.24-3924565.7536889429.48336082458.01
10、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额广州大丰门旅游景区开发有限公司(“大丰门旅3013540.003013540.00游”)(注)
潼南民生村镇银行股份有限公司4900000.004900000.00
蓬莱民生村镇银行股份有限公司7100000.007100000.00
深圳市福田香江股权投资基金合伙企业(有限合伙)11941580.0011941580.00
其他40000.0040000.00
合计26995120.0026995120.00
注：本公司之子公司增城香江持有大丰门旅游20%股权，根据该公司章程的约定，大丰门旅游设立股东会，股东按出资比例行使表决权，对于重大事项的决议须经代表三分之二以上表决权的股东通过，同时大丰门旅游不设董事会，仅设立由股东会选举产生的执行董事，因此本集团对大丰门旅游不具有控制及重大影响。
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期其他综指定为以公其他综项目累计利得累计损失确认合收益允价值计量合收益
78/1242022年半年度报告
的股转入留且其变动计转入留利收存收益入其他综合存收益入的金额收益的原因的原因
大丰门旅游1386460.00非交易性权益工具
潼南民生村镇银行股2744000.00非交易性权份有限公司益工具
蓬莱民生村镇银行股2950000.00非交易性权份有限公司益工具
深圳市福田香江股权6282147.30非交易性权投资基金合伙企业益工具
(有限合伙)
广州国际商品展贸城10500000.00非交易性权股份有限公司益工具
湖南百川汇供应链管1025000.00非交易性权理有限公司益工具
深圳极效智能有限公5000000.00非交易性权司益工具
广州市由艺甲演艺策30000.00非交易性权划有限公司益工具
合计11976147.3017941460.00
11、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目房屋、建筑物
一、账面原值
1.期初余额4720470708.51
2.本期增加金额37395866.18
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入37395866.18
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额4757866574.69
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1078244886.05
2.本期增加金额66757254.18
（1）计提或摊销66757254.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额1145002140.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
79/1242022年半年度报告
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3612864434.46
2.期初账面价值3642225822.46
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因
长沙高岭国际商贸城一期 A2 永久 71520150.16 自持的情况下，未办理产权，不性仓库影响出租的效益，因此暂未办理森岛置业康乃馨园区商铺10743421.89持有的情况下未办理产权，不影响出租的效益，因此尚未办理合计82263572.05其他说明
□适用√不适用
12、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
固定资产631266459.67682414632.64固定资产清理
合计631266459.67682414632.64固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币电子设备及项目房屋及建筑物通用设备运输工具合计其他设备
一、账面原值：
1.期初余额897980231.0874793224.4275334317.5657749949.531105857722.59
2.本期增加金额32435.471316600.00218125.981567161.45
（1）购置32435.471316600.00218125.981567161.45
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额42223677.3049055.2169100.00565721.1842907553.69
（1）处置或报
42223677.3049055.2169100.00565721.1842907553.69
废
80/1242022年半年度报告
4.期末余额855756553.7874776604.6876581817.5657402354.331064517330.35
二、累计折旧
1.期初余额244557981.0366351501.9867334666.9945198939.95423443089.95
2.本期增加金额13627206.411156231.53738677.571178696.6616700812.17
（1）计提13627206.411156231.53738677.571178696.6616700812.17
3.本期减少金额6239886.6646253.0665645.00541246.726893031.44
（1）处置或报
6239886.6646253.0665645.00541246.726893031.44
废
4.期末余额251945300.7867461480.4568007699.5645836389.89433250870.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值603811253.007315124.238574118.0011565964.44631266459.67
2.期初账面价值653422250.058441722.447999650.5712551009.58682414632.64
(2).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
恩平置业展销厅/售楼部145833.23临时建筑
恩平置业办公室692632.09尚待办理
天津森岛置业白玉兰办公楼4082417.56尚待办理
合计4920882.88
13、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
在建工程141563989.58132050562.34
合计141563989.58132050562.34在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备
南昆山项目130854050.05130854050.05121340622.81121340622.81
成都投资服务中心368995.53368995.53368995.53368995.53
81/1242022年半年度报告
大丰门旅游中心项10340944.0010340944.0010340944.0010340944.00目
合计141563989.58141563989.58132050562.34132050562.34
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本本期本其期转期工程
中：利入其累计本期息期初本期增加金固他期末投入工程利息资本化累项目名称预算数利息资资金来源余额额定减余额占预进度计金额资本本资少算比化金化
产金例(%)额率金额
(%)额南昆山项自有资金及
500000000.00121340622.819513427.24130854050.0526.1726.171967629.36
目银行借款成都投资自有资金
18241236.45368995.53368995.532.022.02
服务中心大丰门旅自有资金不适不适
游中心项不适用10340944.0010340944.00用用目
合计518241236.45132050562.349513427.24141563989.581967629.36//
14、使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物
一、账面原值
1.期初余额1158239899.72
2.本期增加金额
3.本期减少金额5679915.10
(1)处置5679915.10
4.期末余额1152559984.62
二、累计折旧
1.期初余额133787516.16
2.本期增加金额68479487.00
(1)计提68479487.00
3.本期减少金额1186737.11
(1)处置1186737.11
4.期末余额201080266.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值951479718.57
2.期初账面价值1024452383.56
82/1242022年半年度报告
15、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额105240669.0145415899.02150656568.03
2.本期增加金额615761.00615761.00
(1)购置615761.00615761.00
3.本期减少金额2241859.632241859.63
(1)处置2241859.632241859.63
4.期末余额102998809.3846031660.02149030469.40
二、累计摊销
1.期初余额25635226.1334985654.5260620880.65
2.本期增加金额1690599.841860867.763551467.60
（1）计提1690599.841860867.763551467.60
3.本期减少金额630311.15630311.15
(1)处置630311.15630311.15
4.期末余额26695514.8236846522.2863542037.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值76303294.569185137.7485488432.30
2.期初账面价值79605442.8810430244.5090035687.38
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
16、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币其他项目期初余额本期增加金额本期摊销金额减少期末余额金额
装修费93921277.788776545.6613472779.5589225043.89
林地承包费80241106.009222618.354232047.4185231676.94
临时设施590051.3361697.64528353.69
其他17937173.30972395.591151038.4417758530.45
合计192689608.4118971559.6018917563.04192743604.97
83/1242022年半年度报告
17、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产
资产减值准备103829699.5225957424.88103830582.0425957645.51内部交易未实
358089254.1689522313.54363235333.9690808833.49
现利润
可抵扣亏损466081681.24116520420.31542105038.72135526259.68留待以后年度
6785377.841696344.4610176701.762544175.44
抵扣的广告费
应付职工薪酬2255019.16563754.794814321.841203580.46按清算口径计
提的土地增值834101700.72208525425.18927321818.60231830454.65税新租赁准则产
生之可抵扣暂155946838.9238986709.7399457095.0824864273.78时性差异
其他28104305.327026076.3328116377.647029094.41
合计1955193876.88488798469.222079057269.64519764317.42
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债
存货账面价值与计税97759838.5624439959.6498659934.8424664983.71价值差异预缴土地增值税
交易性金融资产公允2084998.80521249.702368937.72592234.43价值变动
合同取得成本83134709.8820783677.4794546465.6823636616.42
其他2810940.00702735.002810940.00702735.00
合计185790487.2446447621.81198386278.2449596569.56
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所得项目产和负债期末税资产或负债期产和负债期初税资产或负债期互抵金额末余额互抵金额初余额
递延所得税资产39754521.95449043947.2742254780.65477509536.77
递延所得税负债39754521.956693099.8642254780.657341788.91
84/1242022年半年度报告
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1237766364.451136654157.83
可抵扣亏损1715499307.351554246402.36
合计2953265671.802690900560.19
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额
2022年62594353.22120167202.40
2023年280389161.09318189442.79
2024年242258918.29247681731.82
2025年398311292.32413590777.10
2026年435043694.69454617248.25
2027年296901887.74
合计1715499307.351554246402.36
18、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
信用借款131182035.42144246371.81
保证借款66666200.71
质押和保证借款162531136.34
抵押和保证借款350000000.00367716860.16
保证、抵押和质押借款300488058.19
合计547848236.13974982426.50
短期借款分类的说明：
注1：本期期末保证借款系由本公司及母公司南方香江提供保证担保。
注2：本期期末抵押和保证借款系由本公司及本集团的投资性房地产和存货进行抵押，并由本公司提供保证担保。
19、应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额
商业承兑汇票153043180.01299938890.57
合计153043180.01299938890.57本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
85/1242022年半年度报告
20、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付建筑工程款3034302467.863335617271.11
应付材料款64120045.0965380343.98
应付其他款283500972.02296672794.99
合计3381923484.973697670410.08
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
南通五建控股集团有限公司147220141.74尚待结算支付的工程款
龙元建设集团股份有限公司32413633.02尚待结算支付的工程款
天津市云业门窗有限公司17828543.21尚待结算支付的工程款
南通建工集团股份有限公司17726643.79尚待结算支付的工程款
江苏省苏中建设集团股份有限公司8399164.70尚待结算支付的工程款
合计223588126.46/
21、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
预收租金34380221.8033480607.70
合计34380221.8033480607.70
22、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
售楼款5429318443.805095528443.76
其他340648326.41357684982.48
合计5769966770.215453213426.24
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因
增城翡翠绿洲项目-11982800.56预售及结转收入
天津锦绣香江健康小镇-205466917.80预售及结转收入
番禺锦绣香江花园66833743.39预售及结转收入
聊城香江电商科创中心34843801.75预售
86/1242022年半年度报告
成都繁城锦绣香江53265762.18预售
株洲锦绣香江湖湘文化城61791499.58预售及结转收入
恩平锦绣香江花园44968489.75预售及结转收入
来安香江南京湾项目6440982.32预售及结转收入
常德香江悦府-1090711.11结转收入
连云港锦绣香江21984803.42预售及结转收入
武汉锦绣香江-3243968.80结转收入
南通香江翡翠观澜苑-1278180.75结转收入
苏州香江翡翠天辰265702261.53预售
合计332768764.90/
其他说明：
√适用□不适用
主要项目年末预售楼款列示如下：
单位：元人民币预售比预计竣工项目名称期末余额期初余额
例(%)时间
增城翡翠绿洲项目2677757593.822689740394.3862.282022.12株洲锦绣香江湖湘文化
701280370.46639488870.8887.582022.09
城
天津锦绣香江健康小镇306110905.06511577822.86已竣工
连云港锦绣香江413984469.96391999666.5499.792022.11
聊城香江电商科创中心265086589.76230242788.0151.102022.07
恩平锦绣香江花园265903485.47220934995.7272.012022.09
番禺锦绣香江花园282438610.64215604867.2544.112023.06
成都繁城锦绣香江136287281.2783021519.0918.472023.07
武汉锦绣香江8246594.5911490563.39已竣工
来安香江南京湾项目17433204.2010992221.88已竣工
常德香江悦府9588667.2310679378.34已竣工
南通香江翡翠观澜苑1808061.013086241.7698.512022.12
苏州香江翡翠天辰265702261.5326.072023.11
合计5351628095.005018859330.10
23、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬82228211.79162938688.29217223977.4027942922.68
二、离职后福利-设
12088347.8212088084.04263.78
定提存计划
三、辞退福利104440.002124327.042201767.0427000.00
四、一年内到期的其他福利
合计82332651.79177151363.15231513828.4827970186.46
87/1242022年半年度报告
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、
81929905.70148716859.30202879724.0627767040.94
津贴和补贴
二、职工福利费31620.903265766.653292686.654700.90
三、社会保险费6516646.596516381.89264.70
其中：医疗保险费6138266.146138236.8629.28
工伤保险费150755.99150753.692.30
生育保险费227624.46227391.34233.12
四、住房公积金19035.003040968.983044306.9815697.00
五、工会经费和职
247650.19924885.771017316.82155219.14
工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他473561.00473561.00
合计82228211.79162938688.29217223977.4027942922.68
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期初余项目本期增加本期减少期末余额额
1、基本养老保险11786755.8911786494.87261.02
2、失业保险费301591.93301589.172.76
3、企业年金缴费
合计12088347.8212088084.04263.78
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险和失业保险计划，根据该等计划，本集团按照规定的标准每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
24、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
增值税36930318.3731077579.95
企业所得税207495253.59307456766.66
个人所得税1469865.771913058.06
城市维护建设税1956279.621818196.67
土地增值税174936099.44192881246.82
房产税7011202.307995990.75
城镇土地使用税1980060.392105032.62
其他2902286.791314514.76
合计434681366.27546562386.29
88/1242022年半年度报告
25、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应付股利150827524.8820090000.00
其他应付款1472456212.852434317881.29
合计1623283737.732454407881.29应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
普通股股利130737524.88
应付股利-少数股东股利20090000.0020090000.00
合计150827524.8820090000.00
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
小股东为扶持企业运营，尚未收取股利款。
其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
往来款1101796635.431532655519.21
保证金、押金等244075457.15788299079.57
其他126584120.27113363282.51
合计1472456212.852434317881.29
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
南方香江集团有限公司649231234.05借款人未要求偿还
广州市盈泰房地产有限公司69096453.78借款人未要求偿还湖南香江红星美凯龙商业地产开往来款
54212154.42
发有限公司
借款人130286468.23借款人未要求偿还
郑州欧凯龙家具有限公司10400000.00租赁保证金，租赁期结束后退还合计813226310.48/
26、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
89/1242022年半年度报告
1年内到期的长期借款2353043978.492116831633.00
1年内到期的应付债券326094152.38385119744.59
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债65988795.8467276923.74
合计2745126926.712569228301.33
其他说明：
一年内到期的长期借款明细如下：
项目期末余额期初余额
保证借款283684648.7845691827.90
质押借款195306001.65
抵押借款272597995.84390887294.82
抵押和保证借款1685255283.231443787016.65
保证、抵押和质押借款111506050.6441159491.98
合计2353043978.492116831633.00
27、其他流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
按清算口径计提的土地增值税(注)1485568739.971735439199.77
待转销项税480801547.57319029796.94
合计1966370287.542054468996.71注：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》及其他有关规定按清算口径计提土地增值税。
28、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
保证借款265913396.66
质押借款223406460.00303059155.35
抵押借款354600000.00344587773.79
抵押和保证借款598000485.68731914674.68
保证、抵押和质押借款1249000000.00809236445.84
合计2425006945.682454711446.32
长期借款分类的说明：
注1：本期期末质押借款系以本公司之子公司之定期存单作质押。
注2：本期期末抵押借款系以本集团之投资性房地产和存货作抵押。
注3：本期期末抵押和保证借款系以本集团之投资性房地产、固定资产、无形资产和存货作抵押，并由本公司、本公司之子公司以及母公司南方香江提供担保。
注4：本期期末保证、抵押和质押借款系以本集团的投资性房地产、存货作为抵押，本公司之子公司深圳家福特置业有限公司(以下简称“深圳家福特”)、深圳市金海马企业管理有限公司（以下简称“深圳金海马管理”）的应收租金权利和深圳家福特、南昌坤鑫信息科技有限公司股权作质押，并由本公司提供担保。
90/1242022年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
上述借款合同约定的年利率为3.70%至12.00%。
29、应付债券
(1).应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
2018年公司债(第一期)(注1)159385837.73
2018年公司债(第二期)(注2)158796770.95153165961.58
2019年公司债(注3)100580258.13104566200.59
2021年面向专业投资者公开发行公司债券245931860.46276685075.80
(第一期)(注4)
减：一年内到期的公司债券-326094152.38-385119744.59
合计179214737.16308683331.11
注1：本公司于2018年3月9日按面值发行2018年公司债券(第一期)人民币910000000.00元，每张债券面值为人民币100元，债券期限为4年，票面年利率为7.90%。本债券的到期日为2022年3月
9日，已按期兑付。
注2：本公司于2018年9月27日按面值发行2018年公司债券(第二期)人民币150000000.00元，每张债券面值为人民币100元，债券期限为4年，票面年利率为7.90%，该债券的到期日为2022年9月
27日。
注3：本公司于2019年5月31日按面值发行2019年公司债券人民币100000000.00元，每张债券面值为人民币100元，债券期限为4年，票面年利率为8.10%。根据2019年公司债券募集说明书，该债券的到期日为2023年5月31日，为无担保债券。
注4：本公司之子公司于2021年2月2日按面值发行2021年面向专业投资者公开发行公司债券
(第一期)人民币300000000.00元，每张债券面值为人民币100元，债券期限为3年，票面年
利率为7.00%，该债券的到期日为2024年2月2日。
(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元币种：人民币债本债券面发行券发行期初期按面值计提利本期期末溢折价摊销名称值日期期金额余额发息偿还余额限行
20181002018-3-94910000000.00159385837.732430775.8133386.46161850000.00年公年司债
（第一
期）
20181002018-9-4150000000.00153165961.585542433.5388375.84158796770.95年公27年司债
（第二
期）
20191002019-5-4100000000.00104566200.594050000.0064057.548100000.00100580258.13年公31年司债券
91/1242022年半年度报告
20211002021-2-23300000000.00276685075.808437961.55336494.3439527671.23245931860.46年面年向专业投资者公开发行公司
债(第
一期)
合计///1460000000.00693803075.7020461170.89522314.18209477671.23505308889.54
注：其中2018年公司债券(第二期)余额158796770.95元，2019年公司债券余额
100580258.13元，2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)余额中66717123.30
元调整至“一年内到期的非流动负债”列报。
30、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
租赁付款额1672771169.271742807249.57
减：未确认融资费用-579639460.73-628343089.70
减：一年内到期的租赁负债-65988795.84-67276923.74
合计1027142912.701047187236.13
31、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
32、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助52872598.54441096.7252431501.82
合计52872598.54441096.7252431501.82
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期计其本期新与资产相关入营业本期计入其他
负债项目期初余额增补助期末余额/与收益相外收入他收益金额变金额关金额动
人防工程14946185.58227698.0014718487.58与资产相关政府补助
产业扶植37926412.96213398.7237713014.24与资产相关资金
合计52872598.54441096.7252431501.82
注1：系本公司之子公司长春东北亚置业有限公司(以下简称“长春置业”)收到的长春市二道区
科学技术局拨款，用于补助长春置业的人防工程建设支出。本期计入其他收益金额为人民币
92/1242022年半年度报告
227698.00元。
注2：系本公司之子公司长沙物流收到的长沙金霞经济开发区管理委员会拨款，用于补助长沙高岭国际商贸城一期的开发建设资金。本期计入其他收益的金额为人民币213398.72元。
33、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总数3395781424.003395781424.00
34、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）2081088057.742081088057.74
其他资本公积37908692.8637908692.86
合计2118996750.602118996750.60
35、库存股
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购库存股246464710.44246464710.44
合计246464710.44246464710.44
36、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生金额
本期减：前期减：前期税后
减：税后期初所得计入其他计入其他归属期末项目所得归属余额税前综合收益综合收益于少余额税费于母发生当期转入当期转入数股用公司额损益留存收益东
一、不能重分类进损益
-11419880.00-11419880.00的其他综合收益其他权益
工具投资公-11419880.00-11419880.00允价值变动其他综合收
-11419880.00-11419880.00益合计
37、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
93/1242022年半年度报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积146169380.85146169380.85
合计146169380.85146169380.85
38、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期上年度
调整前上期末未分配利润1883043919.221798647035.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1883043919.221798647035.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润31962238.74187665903.89
减：提取法定盈余公积3017709.05提取任意盈余公积提取一般风险准备
应付普通股股利130737524.88100251310.97转作股本的普通股股利
期末未分配利润1784268633.081883043919.22
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
39、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1558326275.03965449486.621831936121.921115812281.78其他业务
合计1558326275.03965449486.621831936121.921115812281.78
其他说明：
本期发生额上期发生额行业名称收入成本收入成本
商品房、商铺
893510003.39614906467.711081237428.50706545972.74
及写字楼销售
商贸流通运营531174954.94234918403.30541434600.18237647283.70
其他133641316.70115624615.61209264093.24171619025.34
合计1558326275.03965449486.621831936121.921115812281.78
94/1242022年半年度报告
40、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税
营业税101673.10
城市维护建设税5318983.745064177.84
教育费附加3975080.333641134.54
土地增值税63040044.8289934999.27
房产税20830167.0719216883.18
土地使用税7709930.148574737.49
其他3554996.104939679.89
合计104429202.20131473285.31
41、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬40008541.1944666884.03
广告宣传费用43185803.7250541928.13
其他37009181.9837181713.63
合计120203526.89132390525.79
42、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬74105746.5499200190.05
办公事务费用8648780.6425989484.92
业务招待费用8339802.1312318307.76
财产保险费用及折旧21100251.6926210181.33
其他20240149.8819651358.20
合计132434730.88183369522.26
43、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出321038785.17249005444.56
减﹕已资本化的利息费用-36069361.58-30674344.23
减﹕利息收入-115093877.34-28601953.17
其他5520382.4555973424.02
合计175395928.70245702571.18
95/1242022年半年度报告
44、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助11427900.6312140172.26
其他2116804.382942382.67
合计13544705.0115082554.93
45、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-3924565.7551635652.08
处置长期股权投资产生的投资收益170534.90
交易性金融资产在持有期间的投资收益199402.00105074.11
处置交易性金融资产取得的投资收益-297314.65
合计-3851943.5051740726.19
46、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-283938.91643698.34
合计-283938.91643698.34
47、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
应收款项坏账损失1415533.97-2888057.15
合计1415533.97-2888057.15
48、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-10000280.33
合计-10000280.33
49、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
96/1242022年半年度报告
长期资产处置利得(注)56656737.9125941544.19
其他3422385.95
合计56656737.9129363930.14
注：长期资产处置利得主要是本集团之子公司广州大瀑布旅游开发有限公司("广州大瀑布")处置固定资产及无形资产产生的净收益。
其他说明：
□适用√不适用
50、营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额
非流动资产处置利得合计430.001499.50430.00
其中：固定资产处置利得430.001499.50430.00无形资产处置利得
违约金收入1717440.163517831.621717440.16
罚款收入2045636.731210401.072045636.73
其他2291344.971282623.782291344.97
合计6054851.866012355.976054851.86
51、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额
非流动资产处置损失合计15782.0089163.7215782.00
其中：固定资产处置损失15782.0089163.7215782.00无形资产处置损失
对外捐赠620000.00
罚没支出3086011.50436695.413086011.50
滞纳金、违约赔偿金714384.741392911.61714384.74
其他9176504.9688928.209176504.96
合计12992683.202627698.9412992683.20
52、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用68686832.9181440168.57
递延所得税费用27816900.454715528.48
以前年度所得税调整4533090.05-5866759.10
合计101036823.4180288937.95
97/1242022年半年度报告
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额
利润总额110956382.55
按法定/适用税率计算的所得税费用27739095.64
子公司适用不同税率的影响-70731.24
调整以前期间所得税的影响4533090.05
非应税收入的影响962985.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2372904.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-15684723.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响81184202.07
所得税费用101036823.41
其他说明：
□适用√不适用
53、其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七.36
54、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
罚款、违约金收入3763076.894728232.69
农民工工资保证金减少12073422.442668478.49
未结清按揭贷款保证金减少98362310.40
政府补助及其他补贴10986803.9112055066.73
利息收入及其他手续费收入35248222.6516230409.52
收回暂付经营性款项23255632.41150018686.90
其他52497647.734319157.08
合计236187116.43190020031.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期收到的其他与经营活动有关的现金其他项中包含收到的成都市新都区人民政府对本集团
子公司成都香江家居产业投资有限公司终止一级土地开发补偿款50000000.00元。
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
管理费用支付的现金39241989.6166713456.78
销售费用支付的现金48832249.9586132353.22
暂付经营性往来款433649286.00178916735.83
98/1242022年半年度报告
手续费等5520382.4511491340.27
未结清按揭贷款保证金增加18787618.61
履约保证金增加5532935.2224150000.57
诉讼冻结款项增加73159430.0227228322.86
其他5924137.671366315.43
合计611860410.92414786143.57
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借1867555.56
业绩补偿款1040000000.00
其他1544741.00
合计1041544741.001867555.56
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借99000000.00
收回银行贷款保证金471067623.38
合计471067623.3899000000.00
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
回购库存股37237513.44
财务顾问及贷款手续费等41875437.28
银行贷款质押款项增加73491521.60
其他16508707.6562338586.99
合计58384144.93173067622.03
55、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润9919559.1440226507.13
99/1242022年半年度报告
加：资产减值准备10000280.33
信用减值损失-1415533.972888057.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
83458066.3579291802.38
折旧
使用权资产摊销68479487.0072755122.53
无形资产摊销3551467.605256563.66
长期待摊费用摊销18917563.0419791690.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-56656737.91-29363930.14（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）15352.0087664.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）283938.91-643698.34
财务费用（收益以“－”号填列）284969423.59262813184.08
投资损失（收益以“－”号填列）3851943.50-51740726.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）28465589.501422505.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-648689.053293022.97
存货的减少（增加以“－”号填列）439500422.67-1766164556.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-291040977.68361721046.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-700084298.14195015115.15
其他-441096.72483416.14
经营活动产生的现金流量净额-98874239.84-802867213.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额2838202529.342663522500.85
减：现金的期初余额2476738896.173027093638.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额361463633.17-363571137.28
(2)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
一、现金2838202529.342476738896.17
其中：库存现金231642.26613799.31
可随时用于支付的银行存款2837970887.082476125096.86
三、期末现金及现金等价物余额2838202529.342476738896.17
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
579489422.141082300413.12
现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
100/1242022年半年度报告
56、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因
货币资金银行借款质押存款、诉讼冻结存款、未结清按揭贷
579489422.14
款保证金、农民工工资保证金及电费保证金等应收票据
存货1536741796.06借款抵押
固定资产329846570.97借款抵押
无形资产13206730.98借款抵押
投资性房地产2226170081.14借款抵押
子公司股权307693217.69借款质押
合计4993147818.98/
57、政府补助
1.政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额
新余市仙女湖风景名胜区总部8318783.00其他收益8318783.00经济园扶持企业发展资金
天津市宝坻区供暖费补贴366000.00其他收益366000.00
产业扶持资金1000000.00其他收益1000000.00
其他1302020.91其他收益1302020.91
合计10986803.9110986803.91
2.政府补助退回情况
□适用√不适用
58、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
101/1242022年半年度报告
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
本年成立子公司：
子公司全称投资主体是否已缴纳认缴资本成都香江裕柠会展有限公司本集团否
本集团本年注销集团内子公司青岛市金海马家俬博览有限公司，其注销日前的经营成果和现金流量已包括在合并利润表和合并现金流量表中。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
主要经营持股比例(%)子公司名称注册地业务性质取得方式地直接间接广州番禺锦江房地产有限公司(“番禺广州广州房地产51同一控制下锦江”)企业合并聊城香江光彩置业有限公司(“聊城聊城聊城房地产100同一控制下香江”)企业合并郑州郑东置业有限公司(“郑州置郑州郑州房地产100同一控制下业”)企业合并洛阳百年置业有限公司(“洛阳百洛阳洛阳房地产100同一控制下年”)企业合并长春置业长春长春房地产100同一控制下企业合并新乡市光彩大市场置业有限公司新乡新乡房地产100同一控制下
(“新乡置业”)企业合并南昌香江商贸有限公司(“南昌商南昌南昌房地产100同一控制下贸”)企业合并武汉金海马置业有限公司(“武汉置武汉武汉房地产100同一控制下业”)企业合并武汉广发物业管理有限公司(“武汉武汉武汉物业管理100同一控制下物业”)企业合并广州大瀑布广州广州旅游开发90同一控制下企业合并增城香江广州广州房地产100同一控制下企业合并增城小楼香江农贸发展有限公司广州广州批发零售57同一控制下企业合并保定香江好天地房地产开发有限公司保定保定房地产100同一控制下
(“保定香江”)企业合并成都香江家具产业投资发展有限公司成都成都房地产100同一控制下
(“成都香江”)企业合并聊城民生物业管理有限公司聊城聊城物业管理100同一控制下企业合并
102/1242022年半年度报告郑州民生物业管理有限公司(“郑州郑州郑州物业管理100同一控制下物业”)企业合并洛阳民生物业管理有限公司(“洛阳洛阳洛阳物业管理100同一控制下物业”)企业合并长春市广发物业管理有限公司(“长长春长春物业管理100同一控制下春物业”)企业合并新乡市民生物业管理有限公司(“新新乡新乡物业管理100同一控制下乡物业”)企业合并南昌民生物业管理有限公司(“南昌南昌南昌物业管理100同一控制下物业”)企业合并广州香江物业管理有限公司(“广州广州广州物业管理100同一控制下香江物业”)企业合并广州市翡翠轩俱乐部有限公司(“翡广州广州服务业100同一控制下翠轩俱乐部”)企业合并广州锦绣香江物业管理有限公司广州广州物业管理51同一控制下
(“锦江物业”)企业合并广州金爵建筑装饰工程有限公司广州广州装修51同一控制下
(“金爵装饰”)企业合并深圳市千本建筑工程有限公司(“千深圳深圳建筑业100同一控制下本建筑”)企业合并广州市卓升家具有限公司(“卓升家广州广州房地产90同一控制下具”)企业合并深圳市香江商业管理有限公司(“香广州深圳租赁业务100同一控制下江商业”)企业合并广州市香江投资发展有限公司(“广广州广州租赁业务100同一控制下州香江投资”)企业合并深圳市金海马世博国际家居城管理有深圳深圳租赁业务100同一控制下
限公司(“深圳金海马世博”)企业合并广州市金海马家居博览中心有限公司广州广州租赁业务100同一控制下
(“广州金海马”)企业合并深圳金海马管理深圳深圳租赁业务100同一控制下企业合并汕头市香江家居商城经营管理有限公汕头汕头租赁业务100同一控制下
司(“汕头香江家具”)企业合并韶关市金海马企业管理有限公司韶关韶关租赁业务100同一控制下
(“韶关金海马”)企业合并南昌市香江实业有限公司(“南昌实南昌南昌租赁业务100同一控制下业”)企业合并武汉市金海马企业管理有限公司武汉武汉租赁业务100同一控制下
(“武汉金海马”)企业合并无锡市金海马家具市场有限公司无锡无锡租赁业务100同一控制下
(“无锡金海马”)企业合并无锡新区金海马家居有限公司(“无无锡无锡租赁业务100同一控制下锡新区金海马”)企业合并上海浦东香江家居有限公司(“上海上海上海租赁业务70同一控制下浦东香江”)企业合并上海香江家具有限公司(“上海香上海上海租赁业务100同一控制下江”)企业合并上海闸北金海马家居有限公司(“上上海上海租赁业务100同一控制下海闸北”)企业合并天津市金海马家具市场管理有限公司天津天津租赁业务100同一控制下
(“天津金海马家具”)企业合并天津市金海马企业管理有限公司天津天津租赁业务100同一控制下
(“天津金海马企业管理”)企业合并深圳市大本营投资管理有限公司南昌深圳租赁业务100设立或投资
(“深圳大本营”)天津宝坻锦绣香江医院(“锦绣医天津天津咨询管理100设立或投资院”)
103/1242022年半年度报告
深圳市大本营健康产业发展有限公司深圳深圳医疗服务100设立或投资
(“深圳大本营健康”)广州市香江家具有限公司(“广州家广州广州租赁业务100设立或投资具”)沈阳香江好天地商贸有限公司(“沈沈阳沈阳租赁业务100设立或投资阳好天地”)深圳家福特深圳深圳租赁业务100设立或投资天津森岛置业天津天津房地产67设立或投资天津森岛鸿盈天津天津房地产67设立或投资天津森岛宝地天津天津房地产67设立或投资天津市锦绣年华养老服务有限公司天津天津养老服务100设立或投资
(“锦绣养老”)广州香江健康体检管理有限公司广州广州医疗100设立或投资
(“健康体检”)广州香江疗养院有限公司广州广州医疗100设立或投资恩平市锦江新城置业有限公司恩平恩平房地产100设立或投资
广州市通悦投资有限公司("广州通悦广州广州投资100设立或投资
")连云港锦绣香江置业有限公司(“连连云港连云港房地产7030设立或投资云港香江”)株洲锦绣香江房地产开发有限公司株洲株洲房地产100设立或投资
(“株洲香江”)
恩平市锦绣香江物业管理有限公司("恩平恩平物业管理100设立或投资
恩平物业")
成都香江置业有限公司("成都置业")成都成都房地产100设立或投资
成都龙城香江房地产开发有限公司("成都成都房地产5050设立或投资
成都龙城")武汉锦绣香江置业有限公司武汉武汉房地产100设立或投资
保定广发物业管理有限公司("保定物保定保定物业管理100设立或投资
业")
成都香江全球家居城有限公司("全球成都成都物业管理100设立或投资
家居城")成都繁城香江房地产开发有限公司成都成都房地产100设立或投资成都香江家园房地产开发有限公司成都成都房地产100设立或投资
香河锦绣香江房地产开发有限公司("香河香河房地产4060设立或投资
香河香江")
来安香江置业有限公司("来安香江")来安来安房地产100设立或投资来安锦城房地产开发有限公司来安来安房地产100设立或投资来安宏博房地产开发有限公司来安来安房地产100设立或投资香河名家居资产管理有限公司(“香香河香河批发、零售100设立或投资河名家居”)来安香江商贸城有限公司(“来安商来安来安物业管理100设立或投资贸”)珠海横琴新区南方锦江置业有限公司珠海珠海房地产70设立或投资广州香江企业管理有限公司(“香江广州广州咨询策划服100设立或投资企业管理”)务广州香江教育科技有限公司(“教育广州广州教育100设立或投资科技”)
天津市香江教育咨询有限公司(注)天津天津教育100设立或投资长沙香江商贸物流城开发有限公司长沙长沙房地产100设立或投资
(“长沙物流”)长沙香江商贸有限公司(“长沙商长沙长沙批发、零售100设立或投资贸”)惠州粤东商贸物流园有限公司惠州惠州房地产100设立或投资广州锦翠信息科技有限公司(“锦翠广州广州信息技术咨100设立或投资科技”)询
104/1242022年半年度报告长沙高岭商贸城有限公司(“长沙高长沙长沙批发、零售100设立或投资岭商贸”)长沙高岭商贸物业管理有限公司长沙长沙物业管理100设立或投资
(“长沙高岭物业”)深圳市香江永旺投资有限公司深圳深圳投资100设立或投资江苏晶喆置业有限公司南京南京房地产开发100设立或投资广州香江云科技有限公司(“香江云广州广州信息技术服100设立或投资科技”)务广州大山体育运动有限公司(“大山广州广州健身服务90设立或投资体育”)珠海横琴新区灵动文化传播有限公司珠海珠海文化创意服100设立或投资务常德锦绣香江房地产开发有限公司常德常德房地产开发100设立或投资
(“常德香江”)成都创博展览有限公司(“成都创成都成都会议及展览100设立或投资博”)服务深圳香江城市更新置业有限公司深圳深圳贸易业务100设立或投资
(“深圳城市更新”)(注)香港嘉利发展有限公司(“香港嘉香港香港投资100设立或投资利”)(注)香港港兴发展有限公司(“香港港香港香港投资100设立或投资兴”)(注)江苏香江晶喆企业管理有限公司南京南京企业管理咨100设立或投资询
南通香江房地产开发有限公司)(注)南通南通房地产100设立或投资深圳荣千贸易有限公司(“深圳荣深圳深圳贸易51设立或投资千”)(注)南通香江置业有限公司(“南通置南通南通房地产100设立或投资业”)广州番禺区金优教育咨询有限公司广州广州教育51设立或投资
(“广州金优”)(注)深圳市香江创新国际会展有限公司深圳深圳展览100设立或投资
(“深圳创新会展”)深圳市香江国际会展有限公司(“深深圳深圳展览51设立或投资圳国际会展”)(注)广州市香江国际会展有限公司(“广广州广州展览100设立或投资州国际会展”)(注)南昌市香江会展有限公司(“南昌会南昌南昌展览100设立或投资展”)(注)广州誉高投资发展有限公司(“广州广州广州投资100设立或投资誉高”)(注)广州聚兴企业管理有限公司(“广州广州广州咨询策划服100设立或投资聚兴”)(注)务香江云科技(肇庆)有限公司(“肇庆肇庆肇庆科技服务100设立或投资云科技”)(注)肇庆益昌科技有限公司(“肇庆益肇庆肇庆科技服务100设立或投资昌”)新余市瀚森房地产销售代理有限公司新余新余销售代理100设立或投资
(“新余瀚森”)(注)新余市富泰房地产销售代理有限公司新余新余销售代理100设立或投资
(“新余富泰”)(注)新余市浩昆贸易有限公司(“新余浩新余新余贸易100设立或投资昆”)新余市旭泰建筑工程有限公司(“新新余新余建筑工程100设立或投资余旭泰”)
天津宝坻区香江供热有限公司天津天津电力、热力100设立或投资生产和供应广东裕泰地产开发有限公司广州广州房地产100设立或投资
105/1242022年半年度报告新余市莱林建筑工程有限公司(“新新余新余建筑工程100设立或投资余莱林”)(注)新余市勤泽贸易有限公司(“新余勤新余新余建筑工程100设立或投资泽”)(注)新余市凯晨建筑工程有限公司(“新新余新余建筑工程100设立或投资余凯晨”)(注)新余市荣信建筑工程有限公司(“新新余新余建筑工程100设立或投资余荣信”)(注)新余市禹茂建筑工程有限公司(“新新余新余建筑工程100设立或投资余禹茂”)(注)沈阳香江名品家居商贸有限公司沈阳沈阳租赁业务100设立或投资广州锦绣投资发展有限公司广州广州商务服务100设立或投资广州锦绣企业管理服务有限公司广州广州商务服务7030设立或投资南京晶喆企业管理有限公司南京南京商务服务100设立或投资聊城鑫驰物业管理有限公司聊城聊城房地产100设立或投资苏州香江万鼎置业有限公司苏州苏州商务服务100设立或投资广州锦绣香江酒店管理有限公司广州广州商务服务90设立或投资深圳市香江产业发展有限公司深圳深圳专业技术服100设立或投资务广州香江城市更新有限公司广州广州房地产100设立或投资
深圳市家福特建筑科技有限公司(注)深圳深圳研究和试验100设立或投资发展
广州香江创新科技有限公司(注)广州广州研究和试验100设立或投资发展广州锦悦地产投资有限公司广州广州房地产65设立或投资
香江云科技（苏州）有限公司(注)苏州苏州科技服务100设立或投资广州锦绣香江房地产有限公司广州广州房地产100设立或投资深圳市特发东恒昇置业有限公司深圳深圳房地产67设立或投资
广州市香江管理咨询有限公司(注)广州广州商务服务100设立或投资来安锦绣香江房地产开发有限公司来安来安房地产100设立或投资
(注)
广东省家福特建筑科技有限公司(注)广州广州装修100设立或投资
香江云科技（沈阳）有限公司(注)沈阳沈阳软件和信息100设立或投资技术服务业
广州锦城地产投资有限公司(注)广州广州房地产100设立或投资
广州锦和地产投资有限公司(注)广州广州房地产100设立或投资佛山市香江城市更新置业有限公司佛山佛山房地产100设立或投资
(注)南昌坤鑫南昌南昌科技推广和90设立或投资应用服务业
成都香江裕柠会展有限公司(注)成都成都商务服务100设立或投资深圳市真善美会展有限公司(“深圳深圳深圳商务服务51非同一控制真善美会展”)下收购
注：为本集团设立但尚未缴纳认缴资本的子公司。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
106/1242022年半年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用√不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计106512053.35110436615.00下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-3924561.65-6505791.78
--其他综合收益
--综合收益总额-3924561.65-6505791.78
107/1242022年半年度报告
联营企业：
投资账面价值合计229570404.66266459838.24下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-4.1058141443.86
--其他综合收益
--综合收益总额-4.1058141443.86
4、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、其他应收款、其他权益
工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借
款、应付债券和租赁负债等，本年末，本集团持有的金融工具如下表，各项金融工具的详细情况说明见附注(七)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益和股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.1、市场风险
1.1.1、外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于2022年6月30日，本集团资产及负债均为人民币余额，故无外汇风险。
1.1.2、利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率的银行借款有关。本集团持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响，本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。
利率风险敏感性分析
在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当年损益和股东权益的税前影响如下：
单位：元币种：人民币本期上期项目利率变动对利润的影响对股东权益的影响对利润的影响对股东权益的影响
对外借款增加1%-53220352.99-53220352.99-69672547.63-69672547.63
对外借款减少1%53220352.9953220352.9969672547.6369672547.63
1.2、信用风险
2022年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团为商品房承购人提供的抵押贷款担保及为关联方提供的保证担保。具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额以及附注
108/1242022年半年度报告
(十四)、2“或有事项”中披露的担保金额。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收逾期债务。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的信用损失准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金只具有较低的信用风险。
本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。于
2022年6月30日，本集团对前五大客户的应收账款账面余额为人民币5207458.96(2021年12月31日：人民币7395360.87元)，占本集团应收账款余额的14.72%(2021年12月31日：
28.20%)。除此之外，本集团无其他重大信用风险敞口集中于单一金融资产或有类似特征的金融资产组合。
1.3、流动风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款和公司债券的使用情况进行监控并确保遵守相关协议。
本集团将银行借款作为主要资金来源。2022年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币187949万元(2021年12月31日：人民币179264万元)
本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元币种：人民币项目1年以内1至5年5年以上
短期借款557129845.18
应付票据153043180.01
应付账款3381923484.97
其他应付款1623283737.73
长期借款(含一年内到期的银行
2461147565.862965506486.58783867054.08
借款)
应付债券(含一年内到期的应付
344926164.44183745479.45
债券)
财务担保合同6122548745.8672080000.00
租赁负债(含一年内到期的租赁
65988795.84408995623.21620484655.21
负债)
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末公允价值
项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产3284998.833284998.83
1.以公允价值计量且变动计入3284998.833284998.83
当期损益的金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资26995120.0026995120.00
持续以公允价值计量的资产总3284998.8326995120.0030280118.83额
109/1242022年半年度报告
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
本集团的交易性金融资产为基金投资，本集团依据相关基金管理公司对外发布的基金净值确定相关基金的市价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用期末公允价值项目估值技术重大不可观察输入值
（元）
其他权益工具投资-对非市场法/资产基同行业可比公司的市净率/缺乏
26995120.00
上市公司权益工具投资础法市场流通性之折让比率
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本集团管理层认为，本财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司注册业务性质注册资本企业的持股企业的表决名称地
比例(%)权比例(%)
南方香深圳项目投资、策划及企业管理咨60000.0038.8940.41
江询(以上各项不含限制项目)；
国内商业、物资供销业(不含
110/1242022年半年度报告
专营、专控、专卖商品)；计算机软硬件的技术开发；家具
的生产(生产场地另行申报)；
有形动产租赁服务本企业的母公司情况的说明
深圳市金海马实业股份有限公司(以下简称“深圳金海马实业”)直接持有本公司21%股份
通过南方香江间接持有本公司38.89%股份，为本公司的中间控股股东。
本企业最终控制方是刘志强先生和翟美卿女士夫妇。
其他说明：
截至2022年6月30日，本公司总股本为3395781424股，其中包括未注销的库存股
127343302股，此部分库存股不享有表决权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（九）、1
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系洛阳香江万基铝业有限公司集团兄弟公司
香江集团有限公司(“香江集团”)集团兄弟公司
东进国际有限公司(“东进国际”)集团兄弟公司广州香江融资租赁有限公司集团兄弟公司深圳市前海香江金融控股集团有限公司集团兄弟公司
深圳市金海马电子商务有限公司(“深圳金海马商务”)集团兄弟公司
深圳市金海马贸易有限公司(“深圳金海马贸易”)集团兄弟公司
深圳市慧创办公家具有限公司(“深圳慧创”)集团兄弟公司
深圳微指尖数码科技有限公司(“深圳微指尖”)集团兄弟公司深圳市金海马网络科技有限公司（“深圳金海马网络科集团兄弟公司技”）
深圳企礼网电子商务有限公司(“深圳企礼网”)集团兄弟公司
深圳选礼易电子商务有限公司(“深圳选礼易”)集团兄弟公司
深圳市香江酒业有限公司(“深圳香江酒业”)集团兄弟公司
广州锦绣香江酒业有限公司(“广州香江酒业”)集团兄弟公司
深圳市香江供应链管理有限公司(“深圳香江供应链”)集团兄弟公司
深圳市香江智慧屋家居有限公司(“深圳香江智慧屋”)集团兄弟公司
深圳市香江全屋智能家居设计有限公司(“深圳全屋智能”)集团兄弟公司
深圳市香江智能家居有限公司(“深圳香江智能家居”)集团兄弟公司
深圳市香江家居工程有限公司(“深圳香江家居工程”)集团兄弟公司
广东香江建筑工程有限公司(“广东香江建筑工程”)集团兄弟公司
111/1242022年半年度报告
广州市香江唯家居有限公司(“广州香江唯家居”)集团兄弟公司
深圳市雅美整体家居有限公司(“深圳雅美”)集团兄弟公司
广州市雅美唯家家居有限公司(“广州雅美”)集团兄弟公司
广州市雅居唯家家居有限公司(“广州雅居”)集团兄弟公司
广州大丰门漂流娱乐有限公司(“大丰门漂流”)集团兄弟公司大丰门旅游集团兄弟公司
广州市蒂蔓秀健康管理有限公司(“广州蒂蔓秀”)集团兄弟公司广州市锦绣香江健康管理有限公司集团兄弟公司深圳市香江国康健康管理有限公司集团兄弟公司深圳香江健康科技有限公司集团兄弟公司
广州市香江健身有限公司("广州香江健身")集团兄弟公司
广州锦绣年华健身有限公司(“广州锦绣年华健身”)集团兄弟公司
广州市锦绣香江综合门诊有限公司("广州锦绣香江门诊")集团兄弟公司
广州益康众医疗用品有限公司(“广州益康众”)集团兄弟公司
香江社会救助基金会(“香江救助”)集团兄弟公司
广东万有文化旅游有限公司("广东万有文化")集团兄弟公司
广州乐向居房地产代理有限公司(“广州乐向居”)其他
广州链居房地产代理有限公司(“广州链居”)其他
广州翡翠绿洲房地产代理有限公司(“广州翡翠绿洲”)其他香江红星美凯龙其他锦荣投资其他
公司董事、总经理及其他高级管理人员关联人（与公司同一董事长）
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广州锦绣香江门诊购买商品93009.031000.00
深圳金海马商务购买商品153474.34
深圳金海马实业购买商品326637.17
深圳香江家居工程购买商品513794.69
深圳香江酒业购买商品186960.00519915.74
深圳全屋智能购买商品、接受劳务9069701.801104292.04
广州蒂蔓秀购买商品102825.50
深圳香江智能家居购买商品266891.15176991.15
深圳慧创购买商品90153.9837069.03
南方香江支付利息14070486.4912894861.49
香江救助捐赠性支出620000.00
大丰门旅游旅游服务115470.00
广东香江建筑工程接受劳务464520.00
广州香江唯家居购买商品12900.00
广州香江酒业购买商品12500.00
合计24485417.9516348035.65
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
112/1242022年半年度报告
单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广州香江健身提供服务26880.09
香江红星美凯龙收取咨询费251415.09301698.12
广东万有文化提供服务41787.8346558.69
广州锦绣年华健身提供服务8406.0225719.60
广州锦绣香江门诊提供服务3436.8128218.23
深圳慧创销售商品3079.6526594.52
深圳香江智能家居销售商品2336.285278.86
深圳香江酒业提供服务2714.19
深圳金海马商务提供服务160.12
深圳金海马网络科技提供服务1980.20
合计315316.19460948.11
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广东万有文化办公室369855.00352242.86
广州翡翠绿洲办公室/商铺192062.88
深圳慧创办公室/商铺3984191.772371197.56
深圳香江智能家居办公室/商铺3598035.551895360.43
深圳金海马贸易商铺2229153.21
合计10181235.534810863.73
113/1242022年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币未纳入租赁负债简化处理的短期租赁和低价值资计量的可变租赁支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
租赁资产租赁的租金费用（如适用）付款额（如适出租方名称产种类用）本期发上期发本期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额上期发生额生额生额生额深圳金海马贸
商铺11804942.2210006445.9011804942.2210006445.90易深圳香江供应
办公室3737278.952216573.061028307.38544390.908050823.93链
香江集团办公室127190.40152628.48127190.40152628.48
东进国际办公室180000.00180000.00
合计12112132.6210159074.3815849411.5712375647.441028307.38544390.908050823.93关联租赁情况说明
□适用√不适用
114/1242022年半年度报告
(3).关联担保情况本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
锦荣投资72080000.002020-09-242023-09-14否本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
南方香江200000000.002020-10-162022-10-15否关联担保情况说明
□适用√不适用
(4).关联方资金拆借
□适用√不适用
(5).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(6).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬646.85634.80
(7).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款南方香江996894786.062036894786.06
(2).应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款深圳微指尖1842.00
应付账款广东香江建筑工程202828.281776195.28
应付账款广州香江唯家居16310.00
应付账款广州益康众1200.00
115/1242022年半年度报告
应付账款深圳全屋智能1204591.60215062.00
应付账款深圳香江家居工程160373.00
应付账款深圳选礼易656.00656
应付账款广州链居125126.52
应付账款广州乐向居135265.41
应付账款广州翡翠绿洲1856079.241367315.78
其他应付款锦荣投资12459050.0015500000.00
其他应付款香江红星美凯龙54212154.4254300000.00
其他应付款南方香江677605419.52663534933.03
其他应付款深圳香江酒业6000.00
应付股利深圳金海马实业28530459.04
应付股利南方香江52824774.44
应付股利香江集团5511864.20
合计834407876.74737140279.02
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额项目本年发生额上年发生额
大额发包合同2758246376.242444828624.15
对外投资承诺(对子公司或其他投资单位尚未缴
490477300.00560917300.00
齐的认缴出资)
其中：与对合营企业投资相关的未确认承诺500000.00500000.00
合计3248723676.243005745924.15
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
本公司之子公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保期限从《楼宇按揭合同》生效之日起，至购房人办妥正式产权证，并移交贷款银行保管之日止。于2022年6月30日，本公司之子公司为商品房承购人提供抵押贷款担保的未还贷款余额为人民币6122548745.86元(上年末：
人民币币6592344167.03元)。由于借款人将以房产抵押给贷款银行，因此本集团认为该担保事项将不会对本集团财务状况造成重大影响。
3、其他
□适用√不适用
116/1242022年半年度报告
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利130737524.88
经审议批准宣告发放的利润或股利130737524.88
3、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十五、其他重要事项
1、年金计划
□适用√不适用
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(2).坏账准备的情况
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额
应收股利321513338.67280097790.00
其他应收款7961520668.349108458419.97
合计8283034007.019388556209.97
其他说明：
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
√适用□不适用
117/1242022年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
广州番禺锦江房地产有限公司20910000.0020910000.00
武汉金海马置业有限公司18135548.67
珠海横琴新区灵动文化传播有限公司59187790.0059187790.00
新余市旭泰建筑工程有限公司23280000.00
深圳市大本营投资管理有限公司200000000.00
武汉锦绣香江置业有限公司100000000.00
深圳市家福特置业有限公司100000000.00
合计321513338.67280097790.00
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币是否发生减值及其
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因判断依据
广州番禺锦江房地产20910000.005年以上合并范围内应收子公否有限公司司股利
珠海横琴新区灵动文59187790.001~2年合并范围内应收子公否化传播有限公司司股利
合计80097790.00///
其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(3).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计4062264181.34
1至2年2493533883.07
2至3年910316972.79
3至4年269226844.06
4至5年124361810.22
5年以上107172065.83
合计7966875757.31
(4).按款项性质分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方及内部往来7956556275.609101805704.35
单位往来6971341.858354742.55
其他3348139.863549014.91
118/1242022年半年度报告
合计7966875757.319113709461.81
(5).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预整个存续期预坏账准备合计
预期信用损期信用损失(未期信用损失(已
失发生信用减值)发生信用减值)
2022年1月1日余额398162.964852878.885251041.84
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提127628.21127628.21
本期转回23581.0823581.08本期转销本期核销其他变动
2022年6月30日余额502210.094852878.885355088.97
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额收回或转转销或他期末余额计提回核销变动
按单项计提信用4852878.884852878.88损失准备按信用风险特征组合合计计提信用损失准备组合一
组合二24977.9523581.081396.87
组合三373185.01127628.21500813.22
合计5251041.84127628.2123581.085355088.97
119/1242022年半年度报告
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(7).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额
数的比例(%)
南方香江集团有限业绩补偿款996894786.061年以内12.51公司
增城香江房地产有内部往来1025352452.261~2年12.87限公司
天津市森岛置业投内部往来820130604.711~3年10.29资有限公司
南京晶喆企业管理内部往来802897000.001~2年10.08有限公司
珠海横琴新区南方内部往来779561400.511~3年9.79锦江置业有限公司
合计/4424836243.54/55.54
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备
对子公司投资2622529101.862622529101.862610529101.862610529101.86
对联营、合营
1597772.791597772.791597776.891597776.89
企业投资
合计2624126874.652624126874.652612126878.752612126878.75
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本减期值本计准期提备被投资单位期初余额本期增加期末余额减减期少值末准余备额
广州番禺锦江房地产有限公司266840931.03266840931.03
增城香江房地产有限公司232938261.99232938261.99
120/1242022年半年度报告
广州锦绣香江物业管理有限公2907992.172907992.17司
广州香江物业管理有限公司8847639.558847639.55
天津市森岛置业投资有限公司28813662.5628813662.56
天津森岛鸿盈置业投资有限公41469015.3541469015.35司
天津森岛宝地置业投资有限公26004138.0026004138.00司
深圳市千本建筑工程有限公司29442749.8629442749.86
恩平市锦江新城置业有限公司30724381.6330724381.63
连云港锦绣香江置业有限公司49000000.0049000000.00
成都龙城香江房地产开发有限25472080.0025472080.00公司
武汉锦绣香江置业有限公司50752400.0050752400.00
株洲锦绣香江房地产开发有限10000000.0010000000.00公司
聊城香江光彩置业有限公司97291428.8397291428.83
南昌香江商贸有限公司79707462.5379707462.53
郑州郑东置业有限公司173802537.61173802537.61
洛阳百年置业有限公司13454658.7813454658.78
新乡市光彩大市场置业有限公30044618.2030044618.20司
保定香江好天地房地产开发有3956883.143956883.14限公司
长春东北亚置业有限公司50832630.9150832630.91
武汉金海马置业有限公司181953900.12181953900.12
来安香江商贸城有限公司500000.00500000.00
香河名家居资产管理有限公司500000.00500000.00
香河锦绣香江房地产开发有限20000000.0020000000.00公司
珠海横琴新区南方锦江置业有84000000.0084000000.00限公司
珠海横琴新区灵动文化传播有1000000.001000000.00限公司
成都香江家具产业投资发展有45496062.7045496062.70限公司
广州市通悦投资有限公司30000000.0030000000.00
深圳市香江永旺投资发展有限5000000.005000000.00公司
广州香江企业管理有限公司10000000.0010000000.00
江苏晶喆置业有限公司124079450.00124079450.00
江苏香江晶喆企业管理有限公10000000.0010000000.00司
长沙香江商贸物流城开发有限104990560.00104990560.00公司
长沙香江商贸有限公司500000.00500000.00
广州锦翠信息科技有限公司1000000.001000000.00
广东裕泰地产开发有限公司10010000.0010010000.00
广州香江云科技有限公司10000000.0010000000.00
广州香江教育科技有限公司500000.00500000.00
肇庆益昌科技有限公司10000000.0010000000.00
121/1242022年半年度报告
深圳市香江商业管理有限公司299661433.55299661433.55
深圳市大本营投资管理有限公54224935.7154224935.71司
深圳市家福特置业有限公司40023071.3940023071.39
深圳市香江创新国际会展有限1000000.001000000.00公司
沈阳香江好天地商贸有限公司255786216.25255786216.25
广州锦绣企业管理服务有限公7000000.007000000.00司
广州锦绣投资发展有限公司50000000.0050000000.00
深圳市香江产业发展有限公司1000000.001000000.00
新余市旭泰建筑工程有限公司10000000.0010000000.00
新余市浩昆贸易有限公司2000000.002000000.00
合计2610529101.8612000000.002622529101.86
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益其宣告计准追减法下其他他发放提投资期初期末备加少确认综合权现金减其单位余额余额期投投的投收益益股利值他末资资资损调整变或利准余益动润备额
一、合营企业小计
二、联营企业深圳景江投资
1597776.89-4.101597772.79
有限公司
小计1597776.89-4.101597772.79
合计1597776.89-4.101597772.79
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务14625963.855505252.0015560680.3331075698.10
合计14625963.855505252.0015560680.3331075698.10
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额
122/1242022年半年度报告
成本法核算的长期股权投资收益922000000.00
权益法核算的长期股权投资收益-4.10-6.00
合计921999995.90-6.00
6、其他
□适用√不适用
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目金额说明
非流动资产处置损益56641385.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
11427900.63标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费79845654.69
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益199402.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资-283938.91产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6899979.34其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额2452637.79
少数股东权益影响额（税后）30721460.81
合计107756326.38
123/1242022年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.440.00980.0098扣除非经常性损益后归属于公司普
-1.05-0.0232-0.0232通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长：翟美卿
董事会批准报送日期：2022年8月25日修订信息
□适用√不适用