*ST尤夫:2022年半年度财务报告

浙江尤夫高新纤维股份有限公司
2022年半年度财务报告
2022年8月一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江尤夫高新纤维股份有限公司
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金28576611.1265875714.44结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据23251052.3132896805.28
应收账款571801529.97565976767.77
应收款项融资15286209.4950630807.80
预付款项34701280.7850930149.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款999757876.68977295758.86
其中：应收利息53240933.6933135782.33应收股利买入返售金融资产
存货282632678.10305028828.42合同资产
持有待售资产5550658.903943029.82一年内到期的非流动资产
其他流动资产74583358.9675191048.77
流动资产合计2036141256.312127768910.28
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资401324.30400000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1478030138.841593956959.16
在建工程244978308.06242959924.62生产性生物资产油气资产
使用权资产256450.45
无形资产233463710.40239631468.00开发支出
商誉121768738.66121768738.66
长期待摊费用7405582.667915836.11
递延所得税资产86237135.3671294112.14
其他非流动资产15850938.8815800936.88
非流动资产合计2188135877.162293984426.02
资产总计4224277133.474421753336.30
流动负债：
短期借款1516343091.201515335991.20向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款826726161.02827158933.75
预收款项10000000.0010000000.00
合同负债52045900.42137947703.97卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬39983429.2842111539.81
应交税费60531893.3060047453.98
其他应付款1606399459.021338638386.77
其中：应付利息1088644891.66823479204.94应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1221803776.131210132386.67
其他流动负债5661317.9917542928.05流动负债合计5339495028.365158915324.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款545000000.00555000000.00应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债25704106.4825704106.48
递延收益6151667.057079166.99
递延所得税负债29121469.5829773060.87其他非流动负债
非流动负债合计605977243.11617556334.34
负债合计5945472271.475776471658.54
所有者权益：
股本437970123.00437970123.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积550014788.67550014788.67
减：库存股
其他综合收益162843.35162843.35专项储备
盈余公积97030369.2997030369.29一般风险准备
未分配利润-2805843440.63-2439196967.53
归属于母公司所有者权益合计-1720665316.32-1354018843.22
少数股东权益-529821.68-699479.02
所有者权益合计-1721195138.00-1354718322.24
负债和所有者权益总计4224277133.474421753336.30
法定代表人：杨梅方主管会计工作负责人：霍善庆会计机构负责人：霍善庆
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金19899649.8119594584.49交易性金融资产衍生金融资产
应收票据10560547.7012055472.79
应收账款2092446745.191194878311.37
应收款项融资预付款项15776347.777975089.32
其他应收款1255563978.501234065266.93
其中：应收利息56948598.6936843447.33
应收股利163288064.14163288064.14
存货153872882.09176357889.09合同资产
持有待售资产5550658.903835956.50一年内到期的非流动资产
其他流动资产51493557.2337904183.34
流动资产合计3605164367.192686666753.83
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资458986539.85457976539.85其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产201815629.57207316629.79
固定资产636337727.14706423884.82
在建工程55075951.2354201096.74生产性生物资产油气资产
使用权资产17331265.3618607202.02
无形资产75916668.6677234076.38开发支出商誉
长期待摊费用7405582.667915836.11
递延所得税资产81584832.0866216077.39
其他非流动资产50002.00
非流动资产合计1534504198.551595891343.10
资产总计5139668565.744282558096.93
流动负债：
短期借款1276764162.241275757062.24交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款933613384.33209151734.64
预收款项10000000.0010000000.00
合同负债6650003.205242222.45
应付职工薪酬27017368.1527218003.49
应交税费8091530.589578315.80
其他应付款2030552328.811556795138.12其中：应付利息957957717.19708932964.64应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1171850996.771161981602.55
其他流动负债473360.04174135.65
流动负债合计5465013134.124255898214.94
非流动负债：
长期借款545000000.00555000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债3466639.933298481.09长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益6151667.057079166.99
递延所得税负债18086339.6018086339.60其他非流动负债
非流动负债合计572704646.58583463987.68
负债合计6037717780.704839362202.62
所有者权益：
股本437970123.00437970123.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1308061765.311308061765.31
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积97030369.2997030369.29
未分配利润-2741111472.56-2399866363.29
所有者权益合计-898049214.96-556804105.69
负债和所有者权益总计5139668565.744282558096.93
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入1277945285.551392929610.60
其中：营业收入1277945285.551392929610.60利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本1674047352.801543619326.67
其中：营业成本1264317961.821199124340.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加10409274.2310363582.05
销售费用13876568.2814525037.34
管理费用64061443.4859409996.06
研发费用51285758.0054856170.81
财务费用270096346.99205340199.86
其中：利息费用275860380.31197652356.22
利息收入71938.26293106.38
加：其他收益2369417.461305500.51
投资收益（损失以“－”号填列）18968448.227355468.41
其中：对联营企业和合营企
1324.30-4716519.91
业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-5516224.00-12541341.20
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-1034110.20-4663.51
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-381314535.77-154574751.86
加：营业外收入847865.91299120.82
减：营业外支出1362150.75551303.35四、利润总额（亏损总额以“－”号填-381828820.61-154826934.39
列）
减：所得税费用-15352004.847216811.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-366476815.77-162043745.76
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”-366476815.77-162043745.76号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-366646473.10-160864660.94
2.少数股东损益169657.33-1179084.82六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-366476815.77-162043745.76归属于母公司所有者的综合收益总
-366646473.10-160864660.94额
归属于少数股东的综合收益总额169657.33-1179084.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.8371-0.3673
（二）稀释每股收益-0.8371-0.3673
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：杨梅方主管会计工作负责人：霍善庆会计机构负责人：霍善庆
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入1015816339.621179048012.86
减：营业成本1053590161.861059072982.64
税金及附加6906720.245174356.54
销售费用7322349.4510225684.15
管理费用31553182.5030630430.34
研发费用40788042.2746240149.75
财务费用252034257.25181027826.98
其中：利息费用254716200.45179234777.72
利息收入39129.40100276.49加：其他收益1098228.531075992.68
投资收益（损失以“－”号填列）18967123.927355468.41
其中：对联营企业和合营企业
-4716519.91的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号
1033059.772108463.94
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号-1042674.01
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-356322635.74-142783492.51
加：营业外收入153716.19183309.69
减：营业外支出444944.41525620.57三、利润总额（亏损总额以“－”号填-356613863.96-143125803.39
列）
减：所得税费用-15368754.69561630.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-341245109.27-143687433.46
（一）持续经营净利润（净亏损以-341245109.27-143687433.46“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-341245109.27-143687433.46七、每股收益：
（一）基本每股收益-0.7792-0.3281
（二）稀释每股收益-0.7792-0.3281
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1040311771.281035557763.02客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还41654907.1620143131.86
收到其他与经营活动有关的现金17528607.045856483.26
经营活动现金流入小计1099495285.481061557378.14
购买商品、接受劳务支付的现金953127961.58886948618.81客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金88202431.1394923025.59
支付的各项税费13470201.0621641075.04
支付其他与经营活动有关的现金80868343.4356278055.56
经营活动现金流出小计1135668937.201059790775.00
经营活动产生的现金流量净额-36173651.721766603.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
30619.47
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计30619.47
购建固定资产、无形资产和其他长期
1797501.0012717087.88
资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1797501.0012717087.88
投资活动产生的现金流量净额-1766881.53-12717087.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金91544353.35
筹资活动现金流入小计91544353.35
偿还债务支付的现金139.2482593965.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1451449.9840111121.60
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金43708.261347735.16
筹资活动现金流出小计1495297.48124052822.60
筹资活动产生的现金流量净额-1495297.48-32508469.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1831625.64-859566.12
响
五、现金及现金等价物净增加额-37604205.09-44318520.11
加：期初现金及现金等价物余额44617455.0383152948.86
六、期末现金及现金等价物余额7013249.9438834428.75
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金221533738.60320551214.34
收到的税费返还83202.28
收到其他与经营活动有关的现金1729714.013064788.85
经营活动现金流入小计223263452.61323699205.47
购买商品、接受劳务支付的现金216098344.59254803556.93
支付给职工以及为职工支付的现金1525364.2220382351.59
支付的各项税费5005048.06
支付其他与经营活动有关的现金6297705.1134083512.91
经营活动现金流出小计223921413.92314274469.49
经营活动产生的现金流量净额-657961.319424735.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
2798734.77
资产支付的现金
投资支付的现金320000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计3118734.77
投资活动产生的现金流量净额-3118734.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金91544353.35
筹资活动现金流入小计91544353.35
偿还债务支付的现金139.2482593965.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现
13363061.38
金
支付其他与筹资活动有关的现金42470.511302763.98
筹资活动现金流出小计42609.7597259791.20
筹资活动产生的现金流量净额-42609.75-5715437.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
701772.70-908884.87
响
五、现金及现金等价物净增加额1201.64-318321.51
加：期初现金及现金等价物余额146806.96524585.12
六、期末现金及现金等价物余额148008.60206263.61
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权配东本其先续公存合储公险他计益权他利股债积股收备积准合润益益备计
-2-1-1
43755097
162439354-69354
9701030
一、上年期8419019471
014736
末余额3.3698879.83
23.88.9.2
567.43.0222.
00679
532224
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
-2-1-1
43755097
162439354-69354
9701030
二、本年期8419019471
014736
初余额3.3698879.83
23.88.9.2
567.43.0222.
00679
532224三、本期增-36-36-36
169
减变动金额666664
65
（减少以464676
7.3
“－”号填473473815
4
列）.10.10.76
-36-36-36
169
666664
（一）综合65
464676
收益总额7.3
473473815
3.10.10.77
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
0.00.0
（六）其他
11
-2-1-1
43755097
162805720-52721
9701030
四、本期期8484669819
014736
末余额3.3345321.51
23.88.9.2
540.16.6838.
00679
633200
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有未数
项目资减：他专盈般者分股股优永本库综项余风其小权本其配东先续公存合储公险他计益他利权股债积股收备积准合润益益备计
-1
437550975555
-22028
970103086996965
一、上年期2892
0147363009240
末余额93.30
23.88.9.29.3.862.1
2278.
0067917
43
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
-1
437550975555
-22028
970103086996965
二、本年期2892
0147363009240
初余额93.30
23.88.9.29.3.862.1
2278.
0067917
43
三、本期增-16-16-1-16减变动金额080817920
（减少以64640843“－”号填6606604.8745
列）.94.941.75
-16-16-1-16
（一）综合080817920收益总额64640843
6606604.8745.94.942.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
0.00.0
（六）其他
11
四、本期期437550-2297-1-10-1-10
末余额9701280301894908260014793.3678959978
23.88.229.2773511.9343
0067939..635.58
37
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
43799703-556
一、上年期0619866
701203698041
末余额765.3363.
3.00.2905.69
129
加：会计政策变更前期差错更正其他
43799703-556
二、本年期0619866
701203698041
初余额765.3363.
3.00.2905.69
129
三、本期增
减变动金额-341-341
（减少以24512451“－”号填09.2709.27
列）
-341-341
（一）综合
24512451
收益总额
09.2709.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
43799703-898
四、本期期0611111
701203690492
末余额765.3472.
3.00.2914.96
156
上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具所有
项目其他未分资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他其他公积存股储备公积益合股债收益润计
1308
4379-3859703-9988440
一、上年期061
7012736.5036966031621
末余额765.3
3.007.2904.716.32
1
加：会计政策变更前期差错更正其他1308
4379-3859703-9988440
二、本年期061
7012736.5036966031621
初余额765.3
3.007.2904.716.32
1
三、本期增
减变动金额-143-143
（减少以68746874“－”号填33.4633.46
列）
-143-143
（一）综合
68746874
收益总额
33.4633.46
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者投入资本
3．股份支付
计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或股本）
2．盈余公积
转增资本（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结转留存收益
5．其他综合
收益结转留存收益
6．其他（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4379-38597037003
四、本期期0612347
7012736.503692878
末余额765.3738.
3.007.292.86
117
三、公司基本情况
浙江尤夫高新纤维股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（股票代码002427）
为境内公开发行 A股股票并在深圳证券交易所上市的股份有限公司。公司系经浙江省对外贸易经济合作厅《关于浙江尤夫工业纤维有限公司改组为浙江尤夫高新纤维股份有限公司的批复》（浙外经贸资函〔2008〕609号）的批准，由浙江尤夫工业纤维有限公司采用整体变更方式设立的股份有限公司。统一社会信用代码为 91330000755902563E。公司股票于 2010年 6月8日在深圳证券交易所上市交易。
截至2022年6月30日止，本公司股本为人民币437970123.00元。
公司注册地址为浙江省湖州市和孚镇工业园区，总部地址浙江省湖州市和孚镇工业园区，公司经营范围为生产差别化 FDY聚酯纤维及特种工业用布、聚酯线带、天花膜的生产及销售，精对苯二甲酸、乙二醇的销售（不涉及危险品及易制毒品），能源技术的技术开发、技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2018年11月，苏州正悦企业管理有限公司、中融国际信托有限公司、北京航天智融科
技中心（有限合伙）签订《关于湖州尤夫控股有限公司之股权转让协议》，尤夫控股、航天智融同日签订《投票权委托协议》航天智融有条件受让苏州正悦持有的尤夫控股的100%股权，从而间接控制上市公司29.80%的股权。航天智融受让尤夫控股股权后，航天科工投资基金管理（北京）有限公司成为上市公司最终控制人。
因原间接控股股东单位上海中技企业集团有限公司及原实际控制人颜静刚先生债务纠
纷较为复杂，为降低其对本次股权转让的不利影响，苏州正悦以尤夫控股100%的股权设立信托主体，以保证过渡期内股权完整性及股权转让的可执行性；苏州正悦与中融信托签署航天智融认可的信托文件，中融信托根据苏州正悦发出的指令行事，对信托财产进行管理、运用及处分。中融信托为信托计划下的受托人，苏州正悦应当将标的股权作为信托财产全部转让至中融信托名下，而中融信托应当根据信托文件持有及处分标的股权。根据上述协议，2018年11月28日，尤夫控股股东由苏州正悦变更为中融信托，中融信托持有尤夫控股100%股权。
航天智融原执行事务合伙人航天科工投资基金管理（北京）有限公司与山东科融资本控股有限公司、湖州市南浔区金融投资有限公司联合设立山东航天云帆资本管理有限公司（以下简称“航天云帆”）共同管理航天智融事务。2019年9月28日，航天科工投资基金管理（北京）有限公司、航天云帆及北京航天融创科技中心（有限合伙）签署了《入伙及退伙协议》，航天云帆通过持有航天智融10%的份额并担任其执行事务合伙人取得航天智融控制权，从而间接控股尤夫股份。
由于航天云帆各股东之间不存在一致行动关系，不存在单一持股比例超过50%的股东，且航天云帆董事会成员由上述3名股东各委派一位董事构成，因此，航天云帆任一股东无法单独形成对航天云帆的控制，航天云帆无控股股东及实际控制人，公司实际控制人变更为无实际控制人。
本公司2022年半年报纳入合并范围的子公司共16户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于
2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2、持续经营截至2022年6月30日，公司目前处于预重整程序，预重整为法院正式受理重整、批准重整计划前的程序，公司预重整能否成功存在不确定性。如果公司的债务危机不能得到妥善解决，将对公司的持续经营产生影响。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司主要从事工业涤纶丝和帘子布以及锂电池的生产和销售，本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”各项描述。关于管理层所作出
的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、44“重要会计政策、会计估计的变更”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年
6月30日的财务状况及2022年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》
第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是
否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、
22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、
22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22、（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、22（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营
控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
*以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
*其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财
务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确
认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。（5）各类金融资产信用损失的确定方法*应收票据本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据计提方法承兑人为信用风险较小的银
银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来行
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期承兑人为信用风险较高的企
商业承兑汇票预期信用损失率，计算预期信用损失业
*应收账款
对于应收款项、合同资产和租赁应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收款项外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据计提方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状组合1：账龄相同账龄的应收款项具有类似
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失组合信用风险特征
率对照表，计算预期信用损失组合2：合并应收合并范围内关联方款项的参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状范围内关联方可收回性具有可控性，故具有况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失款项组合类似信用风险特征率，该组合预期信用损失率为0%*其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目确定组合的依据计提方法
组合为日常经常活动中应收参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状组合1：账龄
取的代垫款、保证金等应收款况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续组合
项期预期信用损失率，计算预期信用损失组合2：合并应收合并范围内关联方款项参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状范围内关联的可收回性具有可控性，故具况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续方款项组合有类似信用风险特征期预期信用损失率，计算预期信用损失组合3：应收参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状出口退税组应收出口退税款况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续合期预期信用损失率，计算预期信用损失组合4：纾困参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状纾困基金及其承诺事项应收
基金及其承况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续款项具有类似信用风险特征
诺事项组合期预期信用损失率，计算预期信用损失*债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
11、应收票据
详见本附注五、10金融工具
12、应收账款
详见本附注五、10金融工具
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本附注五、10金融工具
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、低值易耗品、产成品、库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具
17、合同成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外
的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；*该成本增加了本
公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两
项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出
售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失
金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第
22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
*成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
*权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
*收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
*处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2054.75机器设备年限平均法5、1059.50、19.00
运输设备年限平均法4523.75
其他设备年限平均法3、5519.00、31.67
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
详见本附注五，42租赁
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，本公司无形资产包括土地使用权、专利权、排污权及软件。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
项目使用寿命摊销方法根据取得土地时尚可使用年土地使用权直线法分期摊销限专利权5年直线法分期摊销排污权3年直线法分期摊销
软件10年直线法分期摊销期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
详见本附注五，42租赁
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
*以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
*以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
*结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
*接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其
本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
*该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
*如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、19“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳
务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司主要销售涤纶工业长丝、帘子布、帆布、新能源汽车锂电池等商品。属于在某一时点履行履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余
政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补
助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所
得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的
纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以
换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物等。
*初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
*后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、24“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结
果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
*短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
*经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；*该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法详见本附注四、15“持有待售资产和处置组”相关描述。
（2）商誉
商誉作为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
3%、9%的税率计算销项税，并按扣除当
期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税销售货物或提供应税劳务增值税。本公司出口货物实行“免、抵、退”税政策，出口货物退税率13%。
城市维护建设税缴流转税税额按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。
按应纳税所得额的25%、15%、8.25%计企业所得税应纳税所得额缴
从价计征的，按房产原值一次减除30%房产税后余值的1.2%计缴；从租计征的，按12%、1.2%租金收入的12%计缴8元/每平方米、5元/土地使用税实际占用土地面积每平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率浙江尤夫高新纤维股份有限公司15浙江尤夫科技工业有限公司15
香港展宇有限公司8.25
2、税收优惠
本公司取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务
局颁发的签发日期为 2015 年 9 月 17 日的编号为 GR201533000441 号《高新技术企业证书》，有效期为3年。2021年12月通过高新技术企业复审，有效期3年。本公司自2021年12月
16日至2024年12月17日享受高新技术企业减按15%的优惠税率征收企业所得税。
本公司下属子公司浙江尤夫科技工业有限公司（以下简称尤夫科技）取得由浙江省科学
技术厅、浙江省财政厅、浙江省税务局颁发的签发日期为2020年12月1日的编号为
GR202033007454 号《高新技术企业证书》，有效期为 3 年。本公司自 2020 年 1 月 1 日至
2022年12月31日享受高新技术企业减按15%的优惠税率征收企业所得税。
本公司下属子公司智航新能源根据财政部、国家税务总局于2015年1月26日发布《财政部国家税务总局关于对电池涂料征收消费税的通知》财税〔2015〕16号，对无汞原电池、金属氢化物镍蓄电池（又称“氢镍蓄电池”或“镍氢蓄电池”）、锂原电池、锂离子蓄电池、
太阳能电池、燃料电池和全钒液流电池免征消费税。智航新能源于2017年12月15日向江苏省泰州市国家税务局第一税务分局备案，减免期限为2018年9月1日起长期有效。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金279391.37230102.40
银行存款24858644.6162207104.84
其他货币资金3438575.143438507.20
合计28576611.1265875714.44
其中：存放在境外的款项总额3194603.4614464325.71
因抵押、质押或冻结等对使
21563361.1821259703.90
用有限制的款项总额其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
项目期末余额期初余额其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
信用证23251052.3132896805.28
合计23251052.3132896805.28
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用□不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元项目期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据407658915.63
合计407658915.63
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目期末转应收账款金额
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项10399
104004834837205204834728205204
计提坏70.56%80.27%33543.71.09%80.27%
2646.35715.34931.01612.05931.01
账准备06的应收账款
其中：
单项计提坏账10399
104004834837205204834728205204
准备的70.56%80.27%33543.71.09%80.27%
2646.35715.34931.01612.05931.01
应收账06款按组合计提坏
43385267256136659642281862047360771
账准备29.44%15.50%28.91%14.67%
755.5256.56598.96983.76147.00836.76
的应收账款
其中：
账龄组43385267256136659642281862047360771
29.44%15.50%28.91%14.67%
合755.5256.56598.96983.76147.00836.76
14627
147389100.00902093571801896775565976
合计61.20%52526.100.00%61.31%
5401.87%871.90529.97759.05767.77
82
按单项计提坏账准备：834837715.34
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由国家对新能源汽车产
泰州盈泰锂电技术有限公司279080885.65279080885.65100.00%业补贴政策调整、资金回笼周期长国家对新能源汽车产
烟台舒驰客车有限责任公司263346125.64210676900.5180.00%业补贴政策调整、资金回笼周期长国家对新能源汽车产
一汽客车（大连）有限公司167118733.6766847493.4740.00%业补贴政策调整、资金回笼周期长国家对新能源汽车产
江西尚立动力科技有限公司77322000.0054125400.0070.00%业补贴政策调整、资金回笼周期长国家对新能源汽车产
河南锂想动力科技有限公司67999140.0067999140.00100.00%业补贴政策调整、资金回笼周期长
江苏聚川新能源有限公司20786677.0020786677.00100.00%收回可能性小
周发章22660625.8722660625.87100.00%承接江苏聚川债权
深圳市凡薇科技有限公司26581656.0026581656.00100.00%收回可能性小
深圳市住泰电子科技有限公司26111994.7026111994.70100.00%收回可能性小
广州市方驰电子有限公司17820000.00应付大
中植一客成都汽车有限公司13371364.1910697091.3580.00%收回可能性小
深圳市国雅声科电子有限公司13774419.0013774419.00100.00%收回可能性小
深圳市恩能数码科技有限公司13098181.5013098181.50100.00%收回可能性小
贵州东瑞新能源汽车电源有限公司7327090.907327090.90100.00%收回可能性小
深圳市力德科技有限公司4950000.00预计并账
昆山恩能聚新能源科技有限公司2726720.00预计并账
成都兆力新能科技有限公司2610430.232610430.23100.00%收回可能性小
海宁天羽纺织有限公司2120126.892120126.89100.00%收回可能性小
深圳博宇创新科技有限公司2154364.201723491.3680.00%收回可能性小
LUPATECHS/A COMPANIES 1843075.54 1843075.54 100.00% 收回可能性小广东亿龙新材科技有限公司 1663250.84 1663250.84 100.00% 收回可能性小
好友轮胎有限公司1362272.201362272.20100.00%收回可能性小
江苏维科新能源科技有限公司1326040.901326040.90100.00%收回可能性小
深圳市森博电子有限公司761876.42761876.42100.00%收回可能性小
深圳宸鼎科技有限公司500000.00500000.00100.00%收回可能性小
泰州市中川机械科技有限公司466000.00应付大
天津诺曼地橡胶有限公司418298.00418298.00100.00%收回可能性小
INKA OY 338145.23 338145.23 100.00% 收回可能性小
山东合力新材料有限公司319151.78319151.78100.00%收回可能性小
长春市锐恩洪都商贸有限公司84000.0084000.00100.00%收回可能性小
合计1040042646.35834837715.34
按组合计提坏账准备：67256156.56
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内309957460.2815497873.015.00%
1-2年76881259.7911532188.9715.00%
2-3年11313234.784525293.9140.00%
3年以上35700800.6735700800.67100.00%
合计433852755.5267256156.56
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）309957460.28
1年以内309957460.28
1至2年76881259.79
2至3年100219975.14
3年以上986836706.66
合计1473895401.87
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备896775759.0512949904.427631791.57902093871.90
合计896775759.0512949904.427631791.57902093871.90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
泰州盈泰锂电技术有限公司300000.00银行存款
河南锂想动力科技有限公司200000.00银行存款
合计500000.00
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
泰州盈泰锂电技术有限公司279080885.6518.93%279080885.65
烟台舒驰客车有限责任公司263346125.6417.87%210676900.51
一汽客车（大连）有限公司167118733.6711.34%66847493.47
江西尚立动力科技有限公司77322000.005.25%54125400.00
河南锂想动力科技有限公司67999140.004.61%67999140.00
合计854866884.9658.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票12088977.3750630807.80
商业承兑汇票3197232.12
合计15286209.4950630807.80应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内31992820.0792.19%47981747.5294.21%
1至2年2305892.666.64%2869559.505.63%
2至3年348190.461.00%78842.100.16%
3年以上54377.590.16%
合计34701280.7850930149.12
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款单位名称款项性质金额账龄项比例
（%）
物产中大化工集团有限公司货款8477010.181年以内24.43
无锡中正锅炉有限公司货款2707500.001年以内7.80
江苏环天燃料有限公司货款2201786.711年以内6.34
上海泓阳机械有限公司货款2040000.001-2年5.88
恒力石化（大连）有限公司货款1179587.461年以内3.40
合计16605884.3547.85
其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息53240933.6933135782.33
其他应收款946516942.99944159976.53
合计999757876.68977295758.86（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元项目期末余额期初余额
重组应收款之利息53240933.6933135782.33
合计53240933.6933135782.33
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额3170187.093170187.09
2022年1月1日余额
在本期
2022年6月30日余额3170187.093170187.09
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金14856488.7514655068.75
应收代垫款13426623.779960082.33
个人暂借款633405.901365828.92
企业间往来135721065.28136118374.79
重组应收款912264216.51912247367.81
合计1076901800.211074346722.60
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额129675877.14510868.93130186746.07
2022年1月1日余额
在本期
本期计提434300.90434300.90
本期转回236189.75236189.75
2022年6月30日余额129873988.29510868.93130384857.22
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）11618264.01
1年以内11618264.01
1至2年615904.64
2至3年108758451.74
3年以上955909179.82
合计1076901800.21
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备130186746.07434300.90236189.75130384857.22
合计130186746.07434300.90236189.75130384857.22
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计额数的比例
1年以内16848.70，2-3
上海垚阔企业管理中
重组应收款912264216.51年108041311.55，384.71%79656179.92心（有限合伙）
年以上804206056.26上海祈尊实业有限公
往来款132619020.003年以上12.31%30392853.00司中航信托股份有限公
押金保证金5500000.003年以上0.51%5500000.00司
周发章仲裁费4746633.601年以内0.44%237331.68中融国际信托有限公
押金保证金1900000.003年以上0.18%1900000.00司
1057029870.1
合计98.15%117686364.60
1
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
101155211.3140024133.
原材料132221023.1031065811.73171089945.1031065811.73
737
在产品558954.0842995.14515958.94708341.6342995.14665346.49
库存商132886744.6125581578.
135420865.832534121.19128115699.572534121.19
品438
发出商13694869.5
13694869.58
品8
自制半24068035.6
32558948.6632558948.6624068035.61
成品1低值易
1797930.77803065.78994864.991797930.77803065.78994864.99
耗品在途物
14520949.5014520949.50
资
282632678.1305028828.
合计317078671.9434445993.84339474822.2634445993.84
042
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料31065811.7331065811.73
在产品42995.1442995.14
库存商品2534121.192534121.19
低值易耗品803065.78803065.78
合计34445993.8434445993.84（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元项目变动金额变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
其中：固定资产5550658.905550658.902022年12月31日
合计5550658.905550658.90其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣增值税71853266.4572654974.39预缴税金2730092.512536074.38
合计74583358.9675191048.77
其他说明：
14、债权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值重要的债权投资
单位：元期末余额期初余额债权项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的损失准备重要的其他债权投资
单位：元其他债权期末余额期初余额项目面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日减值准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)2022年1月1日余额在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额
在本期损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准被投资额（账权益法宣告发其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业湖州富
君新材400001324.40132
料有限0.00304.30公司
400001324.40132
小计
0.00304.30
合计400001324.401320.00304.30其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元指定为以公允其他综合收益价值计量且其其他综合收益确认的股利收项目累计利得累计损失转入留存收益变动计入其他转入留存收益入的金额综合收益的原的原因因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产1478030138.841593956959.16
合计1478030138.841593956959.16（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计
一、账面原值：
1.期初余额978770325.542368175395.6220891396.6016540464.543384377582.30
2.本期增加
330199.081524414.131093759.3119185.312967557.83
金额
（1）购
330199.08464979.751093759.315380.001894318.14
置
（2）在
1059434.381059434.38
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少
4444444.45491882.3748545.154984871.97
金额
（1）处
458431.04458431.04
置或报废
其他减少4444444.4533451.3348545.154526440.93
4.期末余额979100524.622365255365.3021493273.5416511104.703382360268.16
二、累计折旧
1.期初余额264022869.471488544923.4417298893.3113811687.901783678374.12
2.本期增加
18556376.9796107037.18744141.28493316.88115900872.31
金额
（1）计
18556376.9796107037.18744141.28493316.88115900872.31
提
3.本期减少
1572023.79419342.341991366.13
金额
（1）处
419342.34419342.34
置或报废
其他减少1572023.791572023.79
4.期末余额282579246.441583079936.8317623692.2514305004.781897587880.30
三、减值准备
1.期初余额724201.036017114.99933.006742249.02
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
4.期末余额724201.036017114.99933.006742249.02
四、账面价值1.期末账面
695797077.15776158313.483868648.292206099.921478030138.84
价值
2.期初账面
714023255.04873613357.193591570.292728776.641593956959.16
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋建筑物47972509.0012651768.282532.1635318208.56
机器设备44338219.5121242207.971820976.5721275034.97
运输设备174335.04165618.298716.75
办公及电子设备1111989.491038368.1273621.37
合计93597053.0435097962.661823508.7356675581.65
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
尤夫高新厂房建筑物136398699.69正在办理中
尤夫高新天花膜项目177958776.59正在办理中
尤夫工业厂房项目19903914.37正在办理中
尤夫后勤宿舍楼15113395.81正在办理中
江苏智航二期厂房128911185.61正在办理中
江苏劲速厂房32755727.37正在办理中其他说明
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程244978308.06242959924.62
合计244978308.06242959924.62
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
天花膜项目48149420.3748149420.3748149420.3748149420.37
零星工程25963219.1925963219.1923944835.7523944835.75三期高性能
锂离子电池170865668.50170865668.50170865668.50170865668.50生产项目
合计244978308.06244978308.06242959924.62242959924.62
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程其中：
本期利息本期累计本期本期本期转入资本项目预算期初其他期末投入工程利息利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预进度资本资本来源金额资产计金金额算比化金化率金额额例额天花296848144814募股膜项000094209420资金
目0.00.37.37
2394307710592596
零星
4835817.434.3219其他
工程.758238.19三期高性
3000
能锂17081708
000
离子65666566其他
000.0
电池8.508.50
0
生产项目
3296
2429307710592449
800
合计5992817.434.7830
000.0
4.6282388.06
0
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明
（4）工程物资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
其他说明：23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用□不适用
24、油气资产
□适用□不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额769351.33769351.33
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额769351.33769351.33
二、累计折旧
1.期初余额512900.88512900.88
2.本期增加金额256450.45256450.45
（1）计提256450.45256450.45
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额769351.33769351.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值256450.45256450.45其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元非专利技项目土地使用权专利权排污权软件合计术
一、账面原值
1.期初余
257275218.8050713523.111029997.0010153514.65319172253.56
额
2.本期增
加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
257275218.8050713523.111029997.0010153514.65319172253.56
额
二、累计摊销
1.期初余
43690690.0230195751.211029997.004624347.3379540785.56
额
2.本期增
2736517.982919156.82512082.806167757.60
加金额
（1）
2736517.982919156.82512082.806167757.60
计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
46427208.0033114908.031029997.005136430.1385708543.16
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
210848010.8017598615.085017084.52233463710.40
面价值
2.期初账
213584528.7820517771.905529167.32239631468.00
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
尤夫高新土地使用权6089999.76正在办理中
尤夫工业土地使用权8477478.85正在办理中
智航新能源土地使用权9016666.51正在办理中其他说明
27、开发支出
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的
江苏智航新能820586251.820586251.源有限公司1515江苏劲速电力
255470.91255470.91
科技有限公司
820841722.820841722.
合计
0606（2）商誉减值准备
单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置
江苏智航新能699072983.699072983.源有限公司4040
699072983.699072983.
合计
4040
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
研发楼装修费3792365.37267696.373524669.00天花膜研发楼装
4123470.74242557.083880913.66
修费
合计7915836.11510253.457405582.66其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润1919045.33287856.805001277.68750191.65
可抵扣亏损410323202.4861548480.37298454631.7945213424.16
坏账准备151573605.1423159592.60156662605.0023950165.75
存货跌价准备2117020.77317553.122117020.77317553.12
未摊销递延收益6151667.05922750.067079166.991061875.05
使用权资产税会差异333723.23902.416016.09902.41
合计572418264.0086237135.36469320718.3271294112.14
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并
57652864.078647929.6161996806.009299520.90
资产评估增值固定资产加速折旧136490266.4720473539.97136490266.4720473539.97
合计194143130.5429121469.58198487072.4729773060.87
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产86237135.3671294112.14
递延所得税负债29121469.5829773060.87
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异947994484.53940077115.91
可抵扣亏损723761622.87715816939.99
合计1671756107.401655894055.90
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年到期5987698.29
2023年到期266619808.75266619808.75
2024年到期219537459.17219537459.17
2025年到期139588979.67139588979.67
2026年到期79658832.0179658832.01
2027年到期13753176.13
无具体期限4603367.144424162.10
合计723761622.87715816939.99其他说明
31、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款15850938.8815850938.8815800936.8815800936.88
合计15850938.8815850938.8815800936.8815800936.88
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款55587001.4955587001.49
抵押借款181048528.69181048528.69
保证借款1040934200.001039927100.00
信用借款190000000.00190000000.00
银行承兑汇票到期未兑付48773361.0248773361.02
合计1516343091.201515335991.20
短期借款分类的说明：
质押借款
*浦发银行借款5558.70万元由本公司以其子公司江苏智航新能源有限公司所属的一
汽客车（大连）有限公司2017年2月5日至2018年12月31日发生的全部应收账款提供质押担保。同时由本公司、周发章、栾伟琴提供连带责任担保。
抵押借款
*工商银行借款880.00万元由本公司以其所属的房屋建筑物及土地使用权提供最高额
1259.00万元抵押担保，同时由颜静刚提供最高额20000.00万元保证担保。
*工商银行借款1325.66万元由本公司以其所属的房屋建筑物及土地使用权提供最高
额13159.00万元抵押担保，同时由颜静刚提供最高额20000.00万元保证担保。
*工商银行已到期未兑付银行承兑汇票转借款4877.34万元由本公司以其所属的房屋
建筑物及土地使用权提供最高额11900.00万元抵押担保，同时由颜静刚提供最高额
20000.00万元保证担保。
*中信银行借款7500.00万元由本公司以其所属的机器设备提供最高额23506.66万元抵押担保。
*中国银行借款6000.00万元由本公司子公司浙江尤夫科技工业有限公司以其所属的
房屋建筑物、土地使用权及机器设备提供最高额13369.94万元抵押担保。
*交通银行借款2399.19万元，由本公司以其孙公司江苏东汛锂业有限公司所属的房屋建筑物及土地使用权提供最高额3000.00万元抵押担保。2021年，交通银行将该笔债权转让给中国华融资产管理股份有限公司江苏省分公司。
保证借款
*招商银行借款2013.42万元由本公司控股方湖州尤夫控股有限公司、蒋勇提供最高
额10000.00万元无条件不可撤销连带责任保证担保。
*交通银行委托借款50000.00万元由本公司控股方湖州尤夫控股有限公司、颜静刚、
上海中技企业集团有限公司、子公司江苏智航新能源有限公司提供50000.00万元连带责任保证担保。
*国通信托借款23700.00万元由本公司控股方湖州尤夫控股有限公司、颜静刚、蒋勇
提供25000.00万元连带责任保证担保。
*大同证券借款10780.00万元由本公司控股方湖州尤夫控股有限公司、颜静刚提供
30000.00万元无条件不可撤销无限连带责任保证担保。
*广州农村商业银行借款7600.00万元由本公司控股方湖州尤夫控股有限公司提供
8000.00万元连带责任保证担保。*泰州农商行借款10000.00万元由本公司、本公司控股方湖州尤夫控股有限公司、上
海尤航新能源科技有限公司、周发章提供连带责任担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1348543091.20元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
工商银行湖州市分行8800000.004.34%2018年10月24日6.50%
工商银行湖州市分行13256601.224.33%2018年05月28日6.49%
工商银行湖州市分行21774711.022018年08月14日18.00%
工商银行湖州市分行26998650.002018年11月14日18.00%
招商银行湖州市分行16375816.003.01%2018年04月11日4.51%
招商银行湖州市分行3758384.003.01%2018年04月13日4.51%
中信银行湖州市分行75000000.004.80%2021年06月22日7.20%广州农村商业银行股
76000000.002020年09月04日7.60%
份有限公司
华融（福建自贸试验
500000000.009.00%2020年06月30日
区）投资有限公司国通信托有限责任公
237000000.0010.00%2019年05月20日
司中融国际信托有限公
190000000.008.00%2021年09月25日
司
浦发银行泰州分行6700000.005.82%2019年12月06日
浦发银行泰州分行10000000.005.82%2019年12月06日
浦发银行泰州分行10000000.005.82%2019年12月06日
浦发银行泰州分行9887001.495.82%2019年12月12日
浦发银行泰州分行10000000.005.82%2019年12月12日
浦发银行泰州分行9000000.005.82%2019年12月12日江苏泰州农村商业银
100000000.006.20%2021年03月19日
行中国华融资产管理股
份有限公司江苏省分8991927.474.71%2018年11月22日公司中国华融资产管理股
份有限公司江苏省分15000000.004.71%2018年11月28日公司
合计1348543091.20------其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其中：
其中：
其他说明：34、衍生金融负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
材料款560333469.03560619861.38
费用64281207.6463210270.67
工程款122172351.72121680228.72
设备款75977359.6177686799.96
其他3961773.023961773.02
合计826726161.02827158933.75
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
上海祈尊实业有限公司132619020.00详见第十节财务报告七、附注十六、7资金紧张（根据判决，其中江苏华泰建设工程有限公司79370882.9623202093.94元与龙江建筑直接结
算）
江西紫宸科技有限公司77244432.59资金紧张
浙江美都海创锂电科技有限公司57087528.30资金紧张
桑顿新能源科技有限公司41374729.00资金紧张
广东佳纳能源科技有限公司37458032.51资金紧张
合计425154625.36
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
预收股转转让款10000000.0010000000.00
合计10000000.0010000000.00（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
预收股转转让款10000000.00交易未完成
合计10000000.00
其他说明：
38、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
预收货款52045900.42137947703.97
合计52045900.42137947703.97报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元变动金项目变动原因额
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬29178494.3796571456.56100128216.7825621734.16
二、离职后福利-设定
12912547.787588898.076160248.3914341197.46
提存计划
三、辞退福利20497.6620497.66
合计42111539.81104160354.63106288465.1739983429.28
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
17845199.0568161812.9470849852.0615157159.93
和补贴
2、职工福利费12958.004041182.484041182.4812958.00
3、社会保险费8593443.034812146.883633722.959771866.97
其中：医疗保险费7734163.464244660.013288130.228690693.25工伤保险
543787.20567451.26344631.26766607.20
费生育保险
315492.3835.61961.47314566.52
费
4、住房公积金302169.003036147.003042429.00295887.00
5、工会经费和职工教219771.54103286.98103286.98219771.54育经费
8、劳务派遣2204953.7516416880.2818457743.31164090.72
合计29178494.3796571456.56100128216.7825621734.16
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12500714.037199816.275832134.9413868395.36
2、失业保险费411833.75380081.80319113.45472802.10
3、企业年金缴费9000.009000.00
合计12912547.787588898.076160248.3914341197.46其他说明
40、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税1588198.73865968.00
企业所得税5957579.665837129.92
个人所得税33334265.3335128222.15
城市维护建设税370512.02277996.54
教育费附加216490.57162300.28
地方教育费附加144327.05108200.29
房产税8196338.028902865.75
印花税141899.36196005.47
土地使用税10344275.628333158.16
残疾人就业保障金227209.10227209.10
环保税10797.848398.32
合计60531893.3060047453.98其他说明
41、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
应付利息1088644891.66823479204.94
其他应付款517754567.36515159181.83
合计1606399459.021338638386.77
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息257021678.47152244773.01
短期借款应付利息733530602.29583435709.94资金拆借利息96435185.9086545546.99
应付公司利息1657425.001253175.00
合计1088644891.66823479204.94
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位逾期金额逾期原因华融（福建自贸试验区）投资股份有限
442500000.00资金紧张
公司
中航信托股份有限公司100860942.71资金紧张
合计543360942.71
其他说明：
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
资金拆借款270906477.14265291661.52
资金往来款30234113.4830824661.39
保证金及押金244800.00144810.00
应付暂收款4989005.295301421.75
个人工资、社保费804536.26428751.81
违约金209092835.27208752125.27
其他1482799.924415750.09
合计517754567.36515159181.83
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
丁红95724455.08详见第十节财务报告七、附注十六、7
泰州市昊天新能源产业发展有限公司90000000.00资金紧张
中航信托股份有限公司55000000.00资金紧张
方正东亚信托有限责任公司50000000.00资金紧张
霍尔果斯鼎盈嘉富商业保理有限公司49796580.00资金紧张
泰州市海润国有资产经营有限公司29233381.00资金紧张
合计369754416.08
其他说明42、持有待售负债
单位：元项目期末余额期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款928778553.09918778692.33
一年内到期的长期应付款293025223.04291223227.80
一年内到期的租赁负债130466.54
合计1221803776.131210132386.67
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税5661317.9917542928.05
合计5661317.9917542928.05
短期应付债券的增减变动：
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款1046490000.001046490000.00
保证借款427288553.09427288692.33
减：一年内到期的长期借款-928778553.09-918778692.33
合计545000000.00555000000.00
长期借款分类的说明：
*期末质押借款中，中航信托借款47199.00万元由本公司以其持有的下属子公司智航新能源49%（对应出资额5618.83万元）股权质押*期末质押借款中，长城华西银行借款57450.00万元由本公司以其持有的下属子公司江苏智航新能源有限公司25%股权（对应出资额2866.75万元）质押，评估价值为
90000.00万元。同时由湖州尤夫控股有限公司、本公司子公司江苏智航新能源有限公
司提供最高额90000.00万元连带责任保证担保。
*期末保证借款中，渤海银行借款4349.99万元由本公司子公司江苏智航新能源有限公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。
*期末保证借款中，大连银行借款19249.44万元由上海中技企业集团有限公司、本公司子公司江苏智航新能源有限公司提供连带责任保证担保。
*期末保证借款中，泰安银行19129.43万元由控股方湖州尤夫控股有限公司提供不可撤销的连带责任保证
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元项目期末余额期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元按面值债券名发行日债券期发行金期初余本期发溢折价本期偿期末余面值计提利称期限额额行摊销还额息
合计——
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明47、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
售后回租293025223.04291223227.80
减：一年内到期部分（附注六、23）293025223.04291223227.80
其他说明：
注：*本公司于2020年8月与河北省金融租赁有限公司（以下简称河北金融公司）签
订《融资租赁合同补充协议》，根据补充后的合同约定，变更还款计划，延长付款期限，租期延长至2023年8月。上述款项由本公司湖州尤夫控股有限公司提供连带责任担保。2021年公司未履行补充协议，目前公司已违约，公司以按照违约利率计提相关利息。
*本公司之子公司智航新能源与广东一创恒健融资租赁有限公司签订售后回租协议，租赁物为固柱形锂离子电池18650全自动卷绕机等，合同期限2017年11月21日至2020年11月20日，共36个月，合同金额2亿，本公司、颜静刚提供担保，抵押物为租赁设备；按季等额本息，每季18542219.66元。2019年12月5日签署租金延期支付合同。因智航新能源未按期付款，2020年广东一创恒健诉本公司。
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元项目期末余额期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额
计划资产：
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目本期发生额上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因供应商未决诉讼对应违约金
未决诉讼20682889.1820682889.18及罚息
根据行业规定，锂电池质保期一般为二十万公里或五年（以先到为准），企业按照五年为周期，根据销售收入的产品质量保证5021217.305021217.30
0.3%计提产品质量保证金，
公司于每年年底根据售后服务实际情况对产品质量保证金进行调整
合计25704106.4825704106.48
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助7079166.99927499.946151667.05
合计7079166.99927499.946151667.05
涉及政府补助的项目：
单位：元本期新本期计入本期冲减与资产相本期计入其其他变
负债项目期初余额增补助营业外收成本费用期末余额关/与收益他收益金额动金额入金额金额相关年产20万吨直纺差与资产相
1000000.24250000.00750000.24
别化工业关长丝项目年产7000与资产相
240000.00180000.0060000.00
吨浸胶硬、关软线绳浸胶项目尤夫高分子材料研与资产相
500000.0050000.00450000.00
究院财政关专项资金年产5万吨高端工业与资产相
735000.00122500.00612500.00
丝技术改关造项目浙江省尤夫高分子材料重点与资产相
4604166.75324999.944279166.81
企业研究关院专项资金
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数437970123.00437970123.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）550014788.67550014788.67
合计550014788.67550014788.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计
项目期初余额本期所入其他综入其他综税后归属减：所得税后归属期末余额得税前合收益当合收益当于少数股税费用于母公司发生额期转入损期转入留东益存收益
二、将重分类进损益
162843.35162843.35
的其他综合收益外币
财务报表162843.35162843.35折算差额其他综合
162843.35162843.35
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积97030369.2997030369.29
合计97030369.2997030369.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：60、未分配利润单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-2439196967.53-1028923078.43
调整后期初未分配利润-2439196967.53-1028923078.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润-366646473.10-1410273889.10
期末未分配利润-2805843440.63-2439196967.53
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务1226482055.131238358332.932819862018.142638541846.41
其他业务51463230.4225959628.8977100496.1853309452.79
合计1277945285.551264317961.822896962514.322691851299.20
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为52045900.42元，其中，52045900.42元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1833843.721911360.16
教育费附加1098987.231145237.90
房产税3709305.554523627.97
土地使用税2387264.461327111.78
车船使用税17076.2010676.20
印花税613835.34662947.94
环保税16303.6619128.55
地方教育费附加732658.07763491.55
合计10409274.2310363582.05
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
业务费用16512.05213470.75
人工费用6616599.145875048.95
办公费455414.46323235.17
业务招待费6194599.897492113.65
广告宣传费182935.3755658.20
外部机构服务费83805.5189143.02
其他费用326701.86476367.60
合计13876568.2814525037.34
其他说明：64、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
人工费用23414032.6019865796.58
办公费用5521693.886761485.41
折旧摊销18193762.4318798430.06
其他费用16931954.5713984284.01
合计64061443.4859409996.06其他说明
65、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
物料消耗24102297.1827955923.10
人工费用18426814.1717855736.15
折旧及摊销6261963.345416972.27
燃料动力费2493008.802911983.51
办公费1674.51599037.43
中介机构服务费116518.35
合计51285758.0054856170.81其他说明
66、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出274032586.12161863234.54
减：利息收入71938.26619245.33
利息净支出/（净收入）273960647.86161243989.21
加：汇兑净损失/（净收益）-8399539.64-3266611.91
手续费905842.101352142.72
票据贴现利息3492396.673195753.47
现金折扣137000.0083518.40
合计270096346.99205340199.86其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助2270526.695573638.94
其他98890.77
68、投资收益
单位：元
项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益1324.30-4716519.91
债权投资在持有期间取得的利息收入18967123.9212071988.32
合计18968448.227355468.41其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-198111.151592239.25
应收账款坏账损失-5318112.85-14133580.45
合计-5516224.00-12541341.20其他说明
72、资产减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产损益-1034110.204544.01
74、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
不需支付的应付款项9849.95
罚款收入27915.0062649.0427915.00
赔款收入805800.0012738.78805800.00其他2203.28124977.212203.28
固定资产处置利得11947.6311947.63
合计847865.91299120.82847865.91
计入当期损益的政府补助：
单位：元补贴是否与资产相是否特殊本期发生上期发生
补助项目发放主体发放原因性质类型影响当年关/与收益补贴金额金额盈亏相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非货币性资产交换损失748.60
对外捐赠670000.00
罚款支出265000.0030520.00265000.00
赔偿支出958944.96407377.28958944.96
滞纳金38205.794983.4138205.79
其他100000.00100000.00
合计1362150.75551303.351362150.75
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用242609.675850980.09
递延所得税费用-15594614.511365831.28
合计-15352004.847216811.37
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-381828820.61
按法定/适用税率计算的所得税费用-57274323.09
子公司适用不同税率的影响-1716334.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-205651.04本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
43844104.85
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益198.65
所得税费用-15352004.84其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
企业间往来15569365.123165247.41
政府补助1218289.28533021.00
利息收入71938.26293106.38
其他669014.381865108.47
合计17528607.045856483.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
企业间往来1129025.652059584.43
付现销售、管理费用等78393132.5152051902.39
其他1346185.272166568.74
合计80868343.4356278055.56
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
账户解冻91544353.35
合计91544353.35收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
冻结银行存款43708.261347735.16
合计43708.261347735.16
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-366476815.77-162043745.76
加：资产减值准备5516224.0013197475.68
固定资产折旧、油气资产折耗、
115900872.32116026145.68
生产性生物资产折旧使用权资产折旧
无形资产摊销6167757.606163048.30
长期待摊费用摊销510253.451409495.84
处置固定资产、无形资产和其他
-1034110.20-4663.51
长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）275860380.31197652356.22
投资损失（收益以“－”号填列）-18967123.927355468.41递延所得税资产减少（增加以-14943023.222017422.57“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-651591.29-651591.29“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填
22396150.32-12074556.62
列）经营性应收项目的减少（增加以
33540029.41116553656.27“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-93992654.73-283833908.65“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额-36173651.721766603.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额7013249.9438834428.75
减：现金的期初余额44617455.0383152948.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-37604205.09-44318520.11
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金7013249.9444617455.03
其中：库存现金279391.37230102.40
可随时用于支付的银行存款6733858.5744385908.14
三、期末现金及现金等价物余额7013249.9444617455.03
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金21563361.18冻结银行存款及其他货币资金保证金
查封受限、短期借款、长期应付款抵押
固定资产530550753.53物
无形资产23233633.54短期借款抵押物
应收账款100271240.20短期借款质押物
合计675618988.45
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金6185989.56
其中：美元868657.536.71145829908.15
欧元46425.067.0084325365.39
港币333.860.8552285.51
英镑3740.008.136530430.51
应收账款170167833.09
其中：美元22216384.306.7114149103041.59
欧元3005649.157.008421064791.50港币
其他应收款600000.006.71144026840.00
其中：美元600000.006.71144026840.00
短期借款3000000.006.711420134200.00
其中：美元3000000.006.711420134200.00
应付账款6917604.7347457011.92
其中：美元3448919.426.711423147077.80
欧元3468685.317.008424309934.13
其他应付款338.146.71142269.39
其中：美元338.146.71142269.39长期借款
其中：美元欧元港币
其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额与日常经营活动相关政府补
2145789.22其他收益2145789.22
助
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净入利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项递延所得税负债净资产
减：少数股东权益取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是□否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润
其他说明：
（2）合并成本
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元合并日上期期末
资产：
货币资金应收款项存货固定资产无形资产
负债：
借款应付款项净资产
减：少数股东权益取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接投资设立持股
浙江尤夫科技75%，2016年收湖州湖州制造业100.00%
工业有限公司购25%少数股权湖州尤夫工业
湖州湖州制造业100.00%设立纤维有限公司湖州尤夫包装2015年收购
湖州湖州制造业100.00%
材料有限公司100%股权投资设立持股
湖州南浔泰和60%，2017年收湖州湖州制造业70.00%
纸业有限公司购10%少数股权湖州尤夫后勤
湖州湖州商业100.00%设立服务有限公司湖州尤夫高性
能纤维有限公湖州湖州制造业100.00%设立司上海尤航新能
源科技有限公上海上海商业100.00%设立司深圳尤夫控股
深圳深圳商业100.00%设立有限公司香港展宇有限
香港香港商业100.00%设立公司投资设立持股
UnifullEurop 60%，2016 年收德国德国商业100.00%
eGmbH 购 40%少数股权
UnifullAmeri
美国美国商业100.00%设立
caInc北京尤夫科技
北京北京商业100.00%设立有限公司
2016年收购
江苏智航新能51%股权，2017泰州泰州制造业100.00%
源有限公司年收购49%少数股权
2016年收购
江苏东汛锂业51%股权，2017泰州泰州制造业100.00%
有限公司年收购49%少数股权江苏瑞航新能2018年收购
泰州泰州制造业77.78%
源有限公司77.78%股权武汉尤恒科技科技推广和应
武汉武汉100.00%设立有限公司用服务业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额湖州南浔泰和纸业有
30.00%169657.33-529821.68
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债湖州南浔654916698219532516156940275317744527173115743305泰和191692641180209656257722088516092494235922004560
纸业.27.70.97.68.35.03.18.67.85.85.51.36有限公司
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量湖州南浔
3828874565524.4565524.4-75420.84140669-393028-393028-332866.
泰和纸业
9.125581.802.722.7274
有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额
其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产
其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产6010690.346001877.51非流动资产
资产合计6010690.346001877.51
流动负债2191.33非流动负债
负债合计2191.33少数股东权益
归属于母公司股东权益6008499.016001877.51
按持股比例计算的净资产份额401324.30400000.00调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值401324.30400000.00存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入2272642.29
净利润6621.50-18866079.64终止经营的净利润
其他综合收益231687.00
综合收益总额6621.50-18634392.64本年度收到的来自联营企业的股利其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）
其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元等外币有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行部分销售外，本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日，除附注七、82外币货币性项目所述资产或负债余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险对本公司的经营业绩产生影响较小。
（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
（3）其他价格风险本公司未持有以公允价值计量的可供出售金融资产和交易性金融资产。因此，本公司未承担其他价格风险。
2、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。
管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值计
--------量
（一）应收款项融资15286209.4915286209.49
二、非持续的公允价值
--------
计量2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
湖州尤夫控股有限公司湖州商业6126.0027.79%27.79%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是无实际控制人。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或者联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京航天智融科技中心（有限合伙）通过湖州尤夫控股有限公司间接持有本公司27.79%股权
上海垚阔企业管理中心（有限合伙）持有本公司17.13%股权中融国际信托有限公司持有本公司6.99%股权其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承本期确认的托
委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终
包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包受托方/承包委托/出包资委托/出包起委托/出包终托管费/出包本期确认的托
方名称方名称产类型始日止日费定价依据管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资承担的租赁负债增加的使用权资计量的可变租赁支付的租金
出租方租赁资产租赁的租金费利息支出产付款额（如适用）
名称产种类用（如适用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
浙江尤夫科技工业有限公司10000000.002021年07月06日2025年07月07日否
浙江尤夫科技工业有限公司10000000.002021年07月07日2025年07月11日否
浙江尤夫科技工业有限公司10000000.002021年07月10日2025年07月13日否
浙江尤夫科技工业有限公司10000000.002021年07月11日2025年07月11日否
浙江尤夫科技工业有限公司10000000.002021年07月12日2025年07月18日否
浙江尤夫科技工业有限公司10000000.002021年07月13日2025年07月20日否
江苏智航新能源有限公司100000000.002020年04月30日2023年03月19日否
江苏智航新能源有限公司6700000.002019年03月07日2021年12月06日否
江苏智航新能源有限公司10000000.002019年03月07日2021年12月06日否
江苏智航新能源有限公司10000000.002019年03月08日2021年12月06日否
江苏智航新能源有限公司9887001.492019年03月12日2021年12月12日否
江苏智航新能源有限公司10000000.002019年03月12日2021年12月12日否
江苏智航新能源有限公司9000000.002019年03月13日2021年12月12日否
江苏智航新能源有限公司49952779.362017年11月21日2022年11月21日否本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕
湖州尤夫控股有限公司、蒋勇16375816.002017年10月11日2020年04月11日否
湖州尤夫控股有限公司、蒋勇3758384.002017年10月13日2020年04月13日否
湖州尤夫控股有限公司、颜静刚、
上海中技企业集团有限公司、江300000000.002017年12月31日2022年06月30日否苏智航新能源有限公司
湖州尤夫控股有限公司、颜静刚、
上海中技企业集团有限公司、江100000000.002017年12月31日2022年06月30日否苏智航新能源有限公司
湖州尤夫控股有限公司、颜静刚、
上海中技企业集团有限公司、江100000000.002017年12月31日2022年06月30日否苏智航新能源有限公司
湖州尤夫控股有限公司、蒋勇、
28500000.002017年03月27日2021年05月20日否
颜静刚
湖州尤夫控股有限公司、蒋勇、
75700000.002017年03月30日2021年05月20日否
颜静刚
湖州尤夫控股有限公司、蒋勇、
19200000.002017年04月07日2021年05月20日否
颜静刚
湖州尤夫控股有限公司、蒋勇、
113600000.002017年04月27日2021年05月20日否
颜静刚
湖州尤夫控股有限公司、颜静刚107800000.002018年02月28日2022年02月28日否
湖州尤夫控股有限公司191294323.362020年08月28日2025年08月28日否
上海中技企业集团有限公司、江
192494368.972019年08月09日2024年08月06日否
苏智航新能源有限公司
颜静刚8800000.002017年11月07日2020年10月24日否
颜静刚13257060.702017年11月27日2020年05月27日否
颜静刚21774711.022017年11月14日2020年08月15日否
颜静刚26998650.002017年11月14日2020年11月15日否湖州尤夫控股有限公司、江苏智
574500000.002017年08月29日2025年08月20日否
航新能源有限公司
湖州尤夫控股有限公司、上海中
76000000.002019年06月28日2022年09月04日否
技企业集团有限公司、颜静刚
江苏智航新能源有限公司43499860.762018年12月25日2023年12月27日否
湖州尤夫控股有限公司、江苏智
471990000.002017年12月07日2025年12月20日否
航新能源有限公司
湖州尤夫控股有限公司243072443.682017年08月17日2023年08月17日否关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入中融国际信托有限公
190000000.002019年09月25日2021年09月25日已到期
司拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海垚阔企业管理中心（有限合伙）承接大宗贸易债权之利息18967123.9212796307.62
（7）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
4426566.03
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应收款上海垚阔企业管理中心（有限合伙）912264216.51912247367.81
其他应收款中融国际信托有限公司1900000.001900000.007、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）诉讼仲裁事项及其财务影响
如附注十五、8、（4）所述，下列或有事项对本公司形成的诉讼引起的支付义务或代偿
义务由上海垚阔承接，对本公司不会形成损失。
*未决诉讼仲裁及其财务影响
A或有借款：下列以本公司名义借款事项借款均未进入本公司账户。
a案号（2018）粤 0305民初 5654号，深圳前海两型商业保理诉本公司、上海祈尊实业有限公司、上海中技企业集团有限公司、颜静刚承担1000.00万元。一审判决本公司败诉。本公司上诉，二审尚未开庭。
b案号（2021）粤 0304民初 1263号，深圳海盛投资发展有限公司诉本公司、上海富控互动娱乐股份有限公司、颜静刚承担2200.00万元。一审判决本公司败诉，本公司计划上诉。
* 已判决诉讼仲裁事项及其财务影响A或有借款
a 案号（2018）豫 1082 民初 606 号，刘航诉本公司偿还借款 1000.00 万元及利息，要求上海中技企业集团有限公司、颜静刚、梁秀红对该债务承担连带担保责任。
b 案号（2018）豫 1082 民初 607 号，刘航诉本公司偿还借款 1000.00 万元及利息，要求上海中技企业集团有限公司、颜静刚、梁秀红对该债务承担连带担保责任。
c 案号（2018）豫 1082 民初 608 号，刘航诉本公司偿还借款 1000.00 万元及利息，要求上海中技企业集团有限公司、颜静刚、梁秀红对该债务承担连带担保责任。
2019年3月19日，河南省长葛市人民法院对上述案件判决本公司败诉。本公司于2019年3月28日向河南省许昌市中级人民法院提起上诉，被驳回，为终审判决。2020年本公司向河南省高级人民法院申请再审，（2020）豫民申688号、（2020）豫民申694号民事裁定书驳回再审申请，（2020）豫民申684号民事裁定书指令河南省许昌市中级人民法院再审。
（2020）豫10民再65号再审民事判决书，撤销（2019）豫10民终1121号，判决返还借款
820.00万元及利息。
截止报告日，本公司累计被法院执行5103180.73元，由上海垚阔承担。
B或有票据
a案号（2018）苏 02 民初 171号，无锡金控商业保理有限公司因票据追索权纠纷，诉本公司、上海祈尊实业有限公司承担10000.00万元付款责任，上海中技企业集团有限公司承担连带清偿责任。一审判决本公司败诉。本公司于2019年9月提起上诉，二审驳回上诉，维持原判，为终审判决。
（2）或有借款形成的或有负债及其财务影响
2017年10月，丁丽华与共同借款人中技集团、晶茨投资、本公司、颜静刚、吕彦东签
署了《借款合同》，借款金额为人民币3500.00万元。该《借款合同》项下发生的全部借款
3500.00万元从未进入过本公司账户，公司也未进行会计账务处理。公司内部并未就该合同
及其所涉其他文件履行任何审议程序，亦未履行用印审批程序，本公司认为丁丽华向本公司主张的债权与本公司无关。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称
（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润
其他说明6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为涤纶工业丝、产业用纺织品和锂电池。这些报告分部是以业务性质为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为工业涤纶丝和锂电池。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元项目涤纶工业丝产业用纺织品锂电池分部间抵销合计主营业务
1833398361.49305293656.96-912209963.321226482055.13
收入主营业务
1873068278.91290694872.12-925404818.101238358332.93
成本
-5871526453.6
资产总额7410636784.641628902360.181056264442.294224277133.47
4
-5576865760.8
负债总额8214304502.071238958485.262069075044.995945472271.47
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司控股股东、高级管理人员所持股份被司法冻结
持有人名称被冻结股数持股比例（%）
湖州尤夫控股有限公司121717682.0027.79
翁中华1233980.000.28
（2）诉讼事项本公司提起诉讼事项
A案号（2019）沪仲案字第 3849号，本公司诉周发章，请求裁决周发章支付业绩补偿款
730392615元，支付违约金、承担仲裁费用。上海仲裁委员会裁决周发章支付业绩承诺补偿
款 313613133元，支付违约金。为终局裁决。B 案号（2022）沪仲案字第 1125 号，2022 年 3月本公司向上海市仲裁委申请，请求依法裁决江苏瑞鸿锂业有限公司、周发章、泰州兴港投资有限公司、江苏就到出行网络科技有
限公司、沈平、李华杰履行2020年3月签订的《股权转让协议》及相关补充协议中约定支
付股权转让款义务，如被申请人未按约定支付股权转让款，申请人要求解除合同。截止目前，该案尚未裁决。
智航新能源提起诉讼诉他人事项
A 2020年已决未执行诉讼
a. 案号（2019）苏 0903民初 4446 号，本公司诉江苏正昀新能源技术股份有限公司，涉案金额6935856.20元，法院一审判决胜诉。
b. 案号（2020）苏 1202民初 2382 号，本公司诉江苏神实车业科技有限公司，涉案金额
3799000.00元，法院判决胜诉。
B 已撤诉
a.案号（2020）鲁 07836 号，山东凯马汽车制造有限公司，涉案金额 704300.00元，该案已撤诉。
C. 未决诉讼
a. 案号（2019）苏 12 民初 69 号，本公司诉烟台舒驰客车有限责任公司，涉案金额
268946125.64元，一审判决后烟台舒驰客车有限责任公司已提起上诉，尚未判决。
b. 案号（2019）苏 12 民初 133 号，本公司诉江西尚立动力科技有限公司，涉案金额
77322000.00元，江西尚立动力科技有限公司提起反诉，尚未判决。
他人提起诉讼诉本公司事项
*已决事项
A案号（2018）苏 02 民初 171号，无锡金控商业保理有限公司因票据追索权纠纷，诉本公司、上海祈尊实业有限公司承担10000.00万元付款责任，上海中技企业集团有限公司承担连带清偿责任。一审判决本公司败诉。本公司于2019年9月提起上诉，二审驳回上诉，维持原判，为终审判决。
B 案号（2020）浙 0503 民初 2285 号，江西紫宸科技有限公司诉本公司，要求支付票据票面金额21000000.00元及利息，一审败诉。本公司提起上诉。2021年2月25日，（2020）浙05民终1770号，驳回上诉，维持原判，为终审判决。
C 案号（2021）浙 0502 民初 1804 号，中信银行股份有限公司湖州分行诉本公司，请求判令返还债务本金及欠息。一审判决本公司败诉，本公司上诉，裁定按自动撤回上诉处理，为终审裁定。（2021）浙0502执1949号执行通知书，责令执行（2021）浙0502民初1804号判决书。D 案号：（2022）苏 0205 民初 865 号， 原告无锡金控商业保理有限公司诉公司及相关共同被告保理合同纠纷案。原告向法院申请判令公司支付逾期付款违约金17648062.50，一审已判决，尚未执行。
*执行事项
A案号（2021）浙 0502 执 762号，湖州市吴兴区人民法院执行通知书，责令执行（2018）浙0502民初869号调解书，支付欠付招商银行湖州分行借款。
B 案号（2021）闽 02 执 14 号，厦门市中级人民法院执行通知书，责令履行（2018）闽民初19号民事调解书，支付欠付华融（福建自贸试验区）投资有限公司借款。
C 案号（2021）浙 05 执 20 号，湖州市中级人民法院执行通知书，责令执行（2018）浙
05民初14号调解书，支付欠付中国银行湖州市分行借款7250万元及利息；支付执行费139900元。
D 案号（2021）浙 05 执 66 号，湖州市中级人民法院执行通知书，责令执行（2018）浙
05民初13号调解书，支付欠付中国工商银行湖州分行借款。
E案号（2021）川 20执恢 33号，四川省资阳市中级人民法院执行通知书，责令执行（2018）川民初53号法律文书确定的义务，支付欠付中航信托股份有限公司借款。
F案号（2022）粤 01 执 2712 号，广州农村商业银行股份有限公司诉本公司、湖州尤夫控股有限公司、上海中技企业集团有限公司、颜静刚、梁秀红，要求偿还借款及利息。
*未决事项
A 案号（2021）粤 0304 民初 1263 号，深圳海盛投资发展有限公司诉本公司、上海富控互动娱乐股份有限公司、颜静刚承担2200.00万元。一审判决本公司败诉，本公司计划上诉。
他人诉本公司子公司事项
A. 已决诉讼
a. 案号（2018）湘 03 民初 340号，桑顿新能源科技有限公司诉本公司及母公司浙江尤夫高新纤维股份有限公司支付货款48511775元，判决本公司及母公司败诉。本公司上诉至湖南省高级人民法院，（2019）湘民终715号民事判决书判决驳回上诉，维持原判。
b. 案号（2018）粤 1881民初 1723 号，广东佳纳能源科技有限公司诉本公司及子公司江苏东汛锂业有限公司支付货款37699166.00元，判决本公司及子公司江苏东汛锂业有限公司败诉，被执行中。
c. 案号（2018）苏 0591 民初 8836 号之一，苏州市埃特纳电子科技有限公司诉本公司支付货款1265420.04元，已签订民事调解书，本公司限期支付货款，被执行中。
d. 案号（2019）粤 0310 民初 1391号，深圳市浩能科技有限公司于 2019年 5月诉本公司，要求归还货款 1039518.00元，已签订民事调解书，本公司限期支付货款，被执行中。e. 案号（2019）冀 0903民初 332号，沧州明珠塑料股份有限公司起诉本公司，要求支付货款12157410.10元，判决本公司败诉。案号（2020）冀09民终3463号，沧州明珠塑料股份有限公司上诉至河北省沧州市中级人民法院，判决驳回上诉，维持原判。
f. 案号（2019）苏 05民终 10131号，江苏大族展宇新能源科技有限公司 2019年 9月起诉本公司，要求支付货款620万，判决本公司败诉，被执行中。
g. 案号（2019）浙 0604民初 8222号，浙江上能锅炉有限公司 2019年 11月起诉本公司，要求支付货款1154516.00元，已签订民事调解书，本公司限期支付货款。
h. 案号（2019）浙 0902民初 4055号，浙江宏舟新能源科技有限公司 2019年 8月起诉本公司，要求支付货款2265569.00元，已签订民事调解书，本公司限期支付货款。
i. 案号（2018）浙 0281 民初 13436 号，余姚市枫缘电源有限公司 2018 年 12月起诉本公司及子公司江苏东汛锂业有限公司支付货款800万元，判决本公司及子公司败诉。
j. 案号（2019）苏 1204 民初 6207号，泰州市宝林木业有限公司 2019年 9月起诉本公司，要求支付货款1402065.00元，已签订民事调解书，本公司限期支付货款，被执行中。
k . 案号（2020）苏 1202民初 2718号，西安迅湃快速充电技术有限公司诉本公司，涉案金额60000元，该案已调解并取得调解书，被执行中。
l. 案号（2020）苏 1202 民初 1217 号，江苏久兴源新能源科技有限公司诉本公司，涉案金额3700000元，该案已调解，本公司未履行完，被强制执行中。
m. 案号（2020）苏 0830民初 581号、（2020）苏 0830民初 1714号，江苏清陶能源科技有限公司诉本公司，涉案金额636154.15元，已调解并收到调解书，被执行中。
n. 案号（2018）苏 1202民初 4373号，深圳市百嘉达供应链管理有限公司(已变更为深圳百嘉达新能源材料有限公司）诉本公司，涉案金额990504.42元，已判决本公司败诉，被执行中。
o. 案号（2018）苏 1202民初 4118 号，迅途化工（上海）有限公司诉本公司，涉案金额
1429000元。已判决本公司败诉，被执行中。
p. 案号（2018）粤 0310民初 305号，深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司诉本公司，涉案金额4572669.15元，已签订民事调解书，被执行中。
q. 案号（2018）粤 0402民初 9765号 ，珠海华冠科技股份有限公司诉本公司，涉案金额
2600350元，该案已调解，被执行中。
r. 案号（2018）苏 1202 民初 6116 号，泰州市葆德机电设备有限公司诉本公司，涉案金额1400000元，该案已调解，被执行中。
s. 案号 2018）苏 0507 民初 3586 号，顺鹏塑胶（苏州）有限公司诉本公司，涉案金额
772042.56元，该案已调解，被执行中。
t. 案号(2018)苏 0205 执 3061 号，无锡金杨丸伊电子有限公司诉本公司，涉案金额
5979168.72元，该案已判决，被执行中。u. 案号(2018)粤 0704 民初 1410 号，江门市科恒实业股份有限公司诉本公司，涉案金额
4245000元，该案已判决，被执行中。
v. 案号(2018)苏 12民初 118号，江西紫宸科技有限公司诉本公司，涉案金额 90904432.59元，该案已调解，被执行中。
w. 案号(2018)浙 0110 民初 10033 号，杭州五星铝业有限公司诉本公司，涉案金额
2059211.57元，该案已调解，被执行中。
x. 案号(2018)苏 1283 民初 9706 号，江苏宏基环电股份有限公司诉本公司，涉案金额
1615610.33元，该案已调解，被被执行中。
y. 案号(2018)苏 1182 民初 2846 号，江苏卓岸电源科技有限公司诉本公司，涉案金额
4959091元，该案已调解，被执行中。
z. 案号(2018)苏 1182民初 1051号，江苏金诺电器有限公司诉本公司，涉案金额 8490960.5元，该案已调解，被执行中。
aa. 案号（2019）苏 1024民初 6208号，江苏骐钰金属制品有限公司诉本公司，涉及金额
3194724.00元，该案已调解，被执行中。
ab. 案号（2020）苏 0214民初 1949号，涉案金额 20272615元，无锡先导智能装备股份有限公司诉本公司，该案已调解，被执行中。
ac.案号（2019）苏 0582 民初 14791 号， 张家港市国泰华荣化工新材料有限公司诉本公司，涉及金额13000000.00元，该案已判决，被执行中。
ad. 案号（2019）浙 0110 民初 19041 号，浙江万家工业设备有限公司诉本公司，涉及金额7283500.00元，该案已判决，被执行中。
ae. 案号（2020）苏 1202民初 1301号，长园长通新材料股份有限公司诉本公司，涉案金额863028.4元，该案已调解，被执行中。
af.案号（2019）苏 0591民初 14167号，苏州妙益科技股份有限公司诉本公司，涉及金额
13123764.00元，已判决，被执行中。
ag. 案号（2020）苏 1202民初 3452号，东莞市荣恒机械科技有限公司诉本公司，涉案金额953061元，该案已撤诉。
ah. 案号（2020）吉 04民初 28号，辽源鸿图锂电隔膜科技股份有限公司诉本公司，涉案金额为8197247.28元，该案已判决本公司败诉。
ai. 案号（2020）苏 1202民初 4938号，慈溪市赛思德环保科技有限公司诉本公司，涉案金额165000.00元，（2020）苏1202民初5098号，慈溪市赛思德环保科技有限公司诉本公司，涉案金额522172.00元，均已判决本公司败诉。
aj. 案号（2020）苏 1202民初 3347号，秦皇岛森迪电子科技有限公司诉本公司，涉案金额 4328952元，该案判决本公司败诉，被执行中。ak. 案号（2018）苏 0583民初 9189号，昆山恩能聚新能源科技有限公司诉本公司，涉案金额17437028.86元，已获取调解书。
al. 案号（2020）苏 1202民初 3453号，卡博特高性能材料（深圳）有限公司（原深圳市三顺纳米新材料股份有限公司）诉本公司，涉案金额1430000元，该案已判决。
am.案号（2021）苏 0404民初 346号，常州启扬塑胶有限公司诉本公司，涉案金额 132645.06元，该案已调解。
an.案号（2021）苏 1202 民初 533 号江西正拓新能源科技股份有限公司诉本公司，涉案金额1446904.00元，该案已判决本公司败诉。
ao. 案号（2021）苏 1202 民初 1251 号，苏州萨瓦智能科技有限公司诉本公司涉案金额
452000.00元，该案已判决本公司败诉。
ap. 案号（2020）苏 12 民初 59 号，江苏华泰建设工程有限公司诉本公司，涉案金额
56168789.02元，该案已判决本公司败诉。
aq. 案号（2021）苏 1202民初 1703号，江苏明日新能源科技有限公司诉本公司，涉案金额220000.00元，该案已判决本公司败诉，限期支付货款，被执行中。
ar.案号（2021）浙 0110 民初 6424 号，杭州普瑞除湿设备有限公司诉本公司，涉案金额
7860435.75元，该案已判决本公司败诉，限期支付货款。
as.案号（2021）苏 1202民初 2133号，无锡市恒达电源配件有限公司诉本公司，涉案金额5918164.76元，该案已判决本公司败诉，限期支付货款。
at.案号（2021）苏 1202 民初 3426 号，九江德丰电子有限公司诉本公司，涉案金额
1059611.41元，该案已判决本公司败诉，限期支付货款。
au.案号（2021）苏 0509民初 10505号，吴江市松陵电器设备有限公司诉本公司，涉案金额192000.00元，该案已判决本公司败诉，限期支付货款。
av.案号（2019）冀 0102民初 9102号，石家庄市新金环铝塑包装有限公司 2019年 8月起诉本公司之子公司江苏东汛锂业有限公司支付货款29514.60元，法院判决本公司支付
29001.60元。
aw.案号（2019）苏 0282民初 9665号，江苏中超电缆股份有限公司 2019年 9月起诉本公司之子公司江苏东汛锂业有限公司支付货款1549626.00元，已签订民事调解书，本公司限期支付货款。
ax.案号（2019）沪 0116 民初 735 号，上海陆达包装机械制造有限公司 2019 年 1 月起诉本公司之子公司江苏东汛锂业有限公司支付货款2942900.00元判决本公司败诉。
ay.案号(2019)皖 0207 民初 6924号，安徽亚兰德新能源材料有限股份公司 2019 年 11月起诉本公司之子公司江苏东汛锂业有限公司支付货款634万元，判决本公司败诉。
az.案号（2020）浙 0604民初 6869号，浙江美都海创锂电科技有限公司诉本公司之子公司江苏东汛锂业有限公司，涉案金额 6981681.65元，该案判决东汛败诉。ba.案号（2020）湘 0104民初 764号，湖南金炉科技股份有限公司诉本公司之子公司江苏东汛锂业有限公司，涉及金额2543000.00元，该案驳回管辖权异议。
bb.案号（2021）浙 0110 民初 14174 号，杭州布什尔科技有限公司诉本公司，涉案金额
373493.90元，该案已一审判决，限期支付货款。
bc.中植一客成都汽车有限公司诉本公司，涉案金额 3894549.81元，该案已判决。
bd.案号（2020）苏 12 民初 276 号，昊天新能源产业发展有限公司诉本公司，涉及金额
4000万元，判决本公司败诉。
be.案号（2020）苏 12 民初 274 号，昊天新能源产业发展有限公司诉本公司，涉及金额
5000万元，判决本公司败诉。
B. 未决诉讼
案号（2019）辽02民初1774号，一汽客车（大连）有限公司诉本公司，涉案金额
162826883.00元，一审判决后一汽客车（大连）有限公司已提起上诉，案号（2021）辽民终
344号，一汽客车（大连）有限公司、江苏智航新能源有限公司买卖合同纠纷二审民事裁定书判决，撤销大连市中级人民法院（2019）辽02民初1774号民事判决；本案发回大连市中级人民法院重审。
案号（2020）苏12民初173号江苏龙江建筑安装有限公司诉本公司及子公司江苏智航新
能源有限公司，涉案金额45502325.43元。2022年4月12日，本公司子公司江苏智航新能源有限公司一审败诉。公司账面已按一审判决计提预计负债
（3）截止本财务报表签发日，本公司共有88个银行账户被冻结。
（4）《债权债务重组协议》进展情况说明
2018年11月22日，上海垚阔企业管理中心（有限合伙）与苏州正悦、尤夫股份、尤夫控股、颜静刚等签署《债权债务重组协议》，协议约定：“尤夫控股、尤夫股份和尤夫股份控制的关联方的经营目前受到或有债务的影响，为推动尤夫控股、尤夫股份和尤夫股份控制的关联方进一步解决目前的或有债务困境，现上海垚阔企业管理中心（有限合伙）拟通过债权债务重组的方式受让并豁免有关或有债务、承接特定债权；苏州正悦及颜静刚同意按照本协议的约定采取行动完成本次重组。”上海垚阔出具确认函，确认不可撤销的放弃对尤夫股份追偿的权利。
根据《债权债务重组协议》，上海垚阔履行协议情况如下：
上海垚阔与相关债权人签署《债权转让协议》，向债权人支付价款，债权人向本公司出具《债权债务结清确认函》，确认其与本公司的债权债务全部了结。
*或有债务：或有借款债务，可能由尤夫控股、尤夫股份或尤夫股份控制的关联方作为借款人或者负担类似支付义务的债务共27笔，合计73123.44万元，2018年由上海垚阔支付资金购买债权方式解决63423.44万元，至报告日尚有9009.68万元未解决，其中2309.68万元终审判决公司败诉。
或有担保债务，可能由尤夫控股、尤夫股份或尤夫股份控制的关联方作为担保人或者负担类似代偿义务的债务，共15笔，合计142150.00万元，2018年由上海垚阔支付资金购买债权方式解决72950.00万元，2019年通过债权人履行业绩承诺补偿义务解决50000.00万元，
2020年法院终审判决13200万元本公司胜诉，至报告日尚有6000.00万元未解决，其中6000
万元终审判决公司败诉，承担连带清偿责任。
或有票据债务，可能由尤夫控股、尤夫股份或尤夫股份控制的关联方作为付款人负担的付款义务，共6笔，合计37720万元，至报告日尚有18000.00万元未解决，其中18000万元终审判决公司败诉。
以上尚有33009.68万元未解决，其中有26309.68万元终审判决公司败诉，截至审计报告签发日，上海垚阔尚未按《债权债务重组协议》约定履行。
*大宗贸易款：上海垚阔承诺以转让对价向本公司支付贸易往来款债权及其他债权，上海垚阔已于2018年12月28日支付20000.00万元，剩余51185.23万元，上海垚阔将协议签署之日起满5周年或各方另行协商的其他较晚时间。
*上海垚阔承接了上海尤航新能源科技有限公司被北京银行股份有限公司上海分行划
扣的2笔金额均为14617.69万元担保资金，由于债权目前尚处于诉讼程序中，本公司与上海垚阔约定约定北京银行划款涉及2笔债权的转让时间为诉讼作出终审判决之时。如果终审判决认定的上海尤航新能源科技有限公司对北京银行股份有限公司上海分行的2笔债权低于
上述金额，则上海尤航新能源科技有限公司有权就差额部分向其他主体追偿，上海尤航新能源科技有限公司将上述其对其他主体的追偿权一并转让给上海垚阔。
上述诉讼分别于2020年12月30日和2021年1月18日均取得终审判决，本公司败诉。
上海垚阔已承接该债权。
*应付票据：本公司与上海垚阔签署协议，本公司向上海垚阔转让应收上海祈尊实业有限公司债权，债权转让对价为37761.90万元，以支付上海垚阔承接的应付票据。上海垚阔已将24500.00万元票据返还本公司，剩余13261.90万元在上海垚阔代本公司兑付后或上海垚阔从持票人处受让该等商业承兑汇票后，上海垚阔用该等商业承兑汇票对本公司的应收权利对抵交易对价款。
本期末，上海垚阔已承接债权期末余额为91224.74万元、利息3630.59万元，合计94855.33万元。因公司进入预重整阶段，上海垚阔本年未支付已承接债务相应的利息，故公司按照预期信用损失率计提了预期信用损失。
（5）业绩承诺
尤夫股份2016年通过非同一控制下企业合并取得江苏智航51.00%的股权，后又于2017年取得剩余的49.00%，达到100.00%完全控股。上述股权转让交易中，江苏智航原实际控制人周发章承诺，江苏智航的业绩为2016年、2017年和2018年扣非后净利润分别不低于
13600.00万元、38000.00万元、42000.00万元。业绩不能完成时，由周发章对尤夫股份实施补偿。其中2017年和2018年经审计未达到业绩指标，合计应补偿100980.00万元。
A 2019年 12月 31日，周发章与上海垚阔签订协议，周发章将持有何剑和颜静刚的债权合计50000.00万元转让给上海垚阔，由上海垚阔支付45000.00万元给尤夫股份，作为周发章偿还尤夫股份的业绩补偿款。上海垚阔已支付业绩补偿款34195.87万元，剩余10804.13万元尚未收到。
B 周发章支付 45000.00 万元业绩补偿款是基于其实际持有的债权情况并与上海垚阔协
商并签署协议后得到的确认，剩余55980.00万元业绩补偿款不包含在此次周发章和上海垚阔达成的协议范围内，未来公司与周发章将通过仲裁程序解决。
公司于2019年10月向上海仲裁委员会提起仲裁，请求裁决支付业绩补偿款。2021年12月上海仲裁委员会出具的《裁决书》（2019）沪仲案字第3849号裁决被申请人周发章自本裁决生效之日起三十日内向申请人浙江尤夫高新纤维股份有限公司支付业绩承诺补偿款人
民币31361.3133万元及迟延履行业绩补偿款支付义务违约金人民币21290842.74元；
截止报告日，尤夫股份公司尚未收到上述业绩补偿款。
（6）出售江苏智航新能源有限公司股权
2020年3月26日，尤夫股份公司与江苏瑞鸿锂业有限公司、智航新能源以及周发章、泰州兴港投资有限公司、江苏就到出行网络科技有限公司、沈平、李华杰签订了《关于江苏智航新能源有限公司之股权转让协议》，将公司持有的智航新能源65.00%的股权以4.75亿元的价格转让给江苏瑞鸿锂业有限公司。截止报告日，本公司共收到江苏瑞鸿锂业有限公司支付的股权转让款1000.00万元。
2021年4月20日，公司董事会审议通过《关于拟调整江苏智航新能源有限公司65.00%股权出售方案的议案》，公司拟与瑞鸿锂业、智航新能源以及周发章、泰州兴港、江苏就到出行、沈平、李华杰及江苏就到城配新能源汽车有限公司（以下简称“江苏就到城配”）签订
《股权转让协议之补充协议二》，协议各方拟对《关于江苏智航新能源有限公司之股权转让协议》中的部分内容进行调整，主要为拟增加抵押、担保等措施、拟调整股权转让款支付进度、拟调整标的资产交割安排等。
截止报告日，上述股权转让事项无实质性进展，本公司已向上海仲裁委员会提请仲裁。
（7）破产重整事项
2021年6月18日，本公司收到湖州市南浔区人民政府的通知，湖州市南浔区人民政府向湖州市中级人民法院递交了《湖州市南浔区人民政府关于恳请支持尤夫股份进入预重整程序的函》，湖州市中级人民法院已受理对公司进行预重整的申请，并同意公司进入预重整程序，案号为（2021）浙05民诉前调26号。2021年11月23日，公司与共青城胜帮投资管理有限公司、天畅控股有限公司、新凤鸣控股集团有限公司及公司预重整管理人签署了破产重整之投资框架协议。
2022年1月8日，尤夫股份收到湖州市中级人民法院送达的公司债权人江西紫宸科技有
限公司（以下简称“江西紫宸”）出具的《申请书》，江西紫宸依据《中华人民共和国企业破产法》的相关规定，以被申请人已不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力，但仍具备重整价值为由，向湖州市中级人民法院申请对公司进行重整。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏
62837628376174661746
账准备0.30%100.00%0.51%100.00%
50.2850.2846.9946.99
的应收账款
其中：
单项计提坏账
6283762837
准备的0.30%100.00%
50.2850.28
应收账款按组合计提坏20963209241199911948
3890851061
账准备37578.99.70%8.28%46745.84475.99.49%8.92%78311.
33.0764.18
的应收26195537账款
其中：
组合1：
469873890843097572605106152153
账龄组2.23%8.28%4.75%8.92%
923.2033.07090.13150.9064.18986.72
合
组合2：
合并范20493204931142711427
围内公49655.97.47%49655.24324.94.74%24324.司间应06066565收账款
21026209241206111948
1017411280
合计21328.100.00%0.48%46745.59122.100.00%1.45%78311.
583.35811.17
54195437按单项计提坏账准备：6174646.99
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
海宁天羽纺织有限公司2120126.892120126.89100.00%收回的可能性很小
LUPATECHS/A COMPANIES 1843075.54 1843075.54 100.00% 收回的可能性很小
广东亿龙新材科技有限公司1663250.841663250.84100.00%收回的可能性很小
山东合力新材料有限公司319151.78319151.78100.00%收回的可能性很小
INKA OY 338145.23 338145.23 100.00% 收回的可能性很小
合计6283750.286283750.28
按组合计提坏账准备：5106164.18
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内44943543.862247177.195.00%
1-2年471439.3770715.9115.00%
2-3年40.00%
3年以上1572939.971572939.97100.00%
合计46987923.203890833.07
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）1646301068.74
1年以内1646301068.74
1至2年272826117.15
2至3年175637452.40
3年以上7856690.25
合计2102621328.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备11280811.171017503.792123731.6110174583.35
合计11280811.171017503.792123731.6110174583.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
湖州尤夫工业纤维有限公司1115353578.1253.05%
浙江尤夫科技工业有限公司908227379.5343.20%
UNIFULL AMERICA INC. 25768697.41 1.23%
客户四9166075.080.44%458303.75
客户五6612346.910.31%330617.35
合计2065128077.0598.23%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
应收利息56948598.6936843447.33
应收股利163288064.14163288064.14
其他应收款1035327315.671033933755.46
合计1255563978.501234065266.93
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目期末余额期初余额关联方借款利息3707665.003707665.00
重组应收款之利息53240933.6933135782.33
合计56948598.6936843447.33
2）重要逾期利息
单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额3170187.093170187.09
2022年1月1日余额
在本期
2022年6月30日余额3170187.093170187.09
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江苏智航新能源有限公司163288064.14163288064.14
合计163288064.14163288064.14
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元是否发生减值及其判
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据江苏智航新能源有限合并范围内子公司的
163288064.144年资金紧张
公司应收股利
合计163288064.14
3）坏账准备计提情况
□适用□不适用其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金10726348.7510726348.75
应收代垫款10581309.867557948.82
企业间往来225427657.17227001138.65
重组应收款912264216.51912247367.81
合计1158999532.291157532804.03
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额123599048.57123599048.57
2022年1月1日余额
在本期
本期计提173168.05173168.05
本期转回100000.00100000.00
2022年6月30日余额123672216.62123672216.62
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）8624868.86
1年以内8624868.86
1至2年12673420.00
2至3年137842992.24
3年以上999858251.19
合计1158999532.29
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
坏账准备123599048.173168.05100000.00123672216.5762
123599048.123672216.
合计173168.05100000.00
5762
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计额数的比例
1年以内
16848.70，2-3
上海垚阔企业管年理中心（有限合重组应收款912264216.5178.71%79656179.92108041311.55，
伙）
3年以上
804206056.26
上海祈尊实业有
往来款132619020.003年以上11.44%30392853.00限公司江苏智航新能源
关联方往来56529169.011-3年4.88%有限公司湖州尤夫高性能
关联方往来26948470.373年以上2.33%纤维有限公司湖州尤夫后勤服
关联方往来8713680.692-3年0.75%务有限公司
合计1137074556.5898.11%110049032.92
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
275947167230048513458986539.275846167230048513457976539.
对子公司投资
2.242.39852.242.3985
275947167230048513458986539.275846167230048513457976539.
合计
2.242.39852.242.3985
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动期初余额（账面期末余额（账面被投资单位计提减少减值准备期末余额价值）追加投资减值其他价值）投资准备浙江尤夫科技
188491588.82188491588.82
工业有限公司湖州尤夫包装
699430.42699430.42
材料有限公司湖州尤夫后勤
1000000.001000000.00
服务有限公司香港展宇有限
2147840.002147840.00
公司湖州尤夫工业
60000000.0060000000.00
纤维有限公司
Unifull
AmericaInc. 1214374.00 1214374.00（尤夫美国）湖州南浔泰和
4800000.004800000.00
纸业有限公司
Unifull
Europe GmbH 1155439.00 1155439.00（尤夫欧洲））深圳尤夫控股
93314867.6193314867.616685132.39
有限公司上海尤航新能
源科技有限公100000000.00100000000.00司江苏智航新能
2293800000.00
源有限公司北京尤夫科技
5153000.001010000.006163000.00
有限公司
合计457976539.851010000.00458986539.852300485132.39（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动期初余期末余减值准投资单额（账权益法宣告发其他综额（账位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务998329486.991042497756.071177161855.981058645284.71
其他业务17486852.6311092405.791886156.88427697.93
合计1015816339.621053590161.861179048012.861059072982.64
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为6650003.20元，其中，6650003.20元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-4716519.91
其他债权投资在持有期间取得的利息收入18967123.9212071988.32
合计18967123.927355468.41
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-1034110.20计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
2369417.46
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资
18967123.92
金占用费单独进行减值测试的应收款项减值准备
500000.00
转回除上述各项之外的其他营业外收入和支
-514284.84出
减：所得税影响额37760.65
少数股东权益影响额45681.17
合计20204704.52--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净
23.85%-0.8371-0.8371
利润扣除非经常性损益后归属于
25.16%-0.8833-0.8833
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差
异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他