华天酒店:2022年半年度报告

华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
华天酒店集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨宏伟、主管会计工作负责人谢彩平及会计机构负责人(会计
主管人员)李猛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
半年度报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
请投资者认真阅读本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中对公司风险提示的相关内容，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
1华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
目录
第一节重要提示、目录和释义.........................................1
第二节公司简介和主要财务指标........................................5
第三节管理层讨论与分析...........................................8
第四节公司治理..............................................18
第五节环境和社会责任...........................................20
第六节重要事项..............................................21
第七节股份变动及股东情况.........................................37
第八节优先股相关情况...........................................41
第九节债券相关情况............................................42
第十节财务报告..............................................43
2华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（二）载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告文本原件；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公告原件及附件。
3华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
释义释义项指释义内容
本公司、公司、华天酒店指华天酒店集团股份有限公司湖南省国资委指湖南省人民政府国有资产监督管理委员会兴湘集团指湖南兴湘投资控股集团有限公司阳光华天集团指湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司
华信恒源指湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙）
国金公司、潇湘华天（大酒店）指湖南国际金融大厦有限公司益阳华天指益阳华天大酒店有限公司
银城华天（大酒店）指益阳银城华天酒店管理有限责任公司
灰汤华天城、灰汤华天（大酒店）指湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司
邵阳华天（大酒店）指邵阳华天大酒店有限责任公司邵阳华天物业指邵阳华天物业管理有限责任公司张家界华天城指张家界华天城置业有限责任公司
张家界华天（大酒店）指张家界华天酒店管理有限责任公司
株洲华天（大酒店）指株洲华天大酒店有限责任公司华盾公司指长沙华盾实业有限公司华惯科技指华惯科技有限公司
武汉华天（大酒店）、湖北华天指兴湘资产经营（湖北）有限责任公司
紫东阁华天（大酒店）指紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司北京浩搏指北京浩搏基业房地产开发有限公司
世纪华天（大酒店）指北京世纪华天酒店管理有限公司永州华天城指永州华天城置业有限责任公司华星物业指湖南华星物业管理有限责任公司华天云服指湖南华天生活服务有限公司华天资管指湖南华天资产管理有限责任公司
4华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介股票简称华天酒店股票代码000428股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称华天酒店集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）华天酒店
公司的外文名称（如有） HUATIAN HOTEL GROUP CO.LTD.公司的法定代表人杨宏伟
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名罗伟-长沙市芙蓉区解放东路300号华天大
联系地址-酒店贵宾楼五楼
电话0731-84442888-80889-
传真0731-84449370-
电子信箱 huatianzqb@163.com -
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用□不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用□不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用□不适用
5华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是□否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）223880382.79305113332.32-26.62%归属于上市公司股东的净利
-122930968.12-154428766.0020.40%润（元）归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润-162770236.79-168453943.433.37%
（元）经营活动产生的现金流量净
1089424.211061008.972.68%额（元）
基本每股收益（元/股）-0.1206-0.151620.45%
稀释每股收益（元/股）-0.1206-0.151620.45%
加权平均净资产收益率-5.99%-7.76%1.77%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）5395230718.105628115630.42-4.14%归属于上市公司股东的净资
1990176406.342113107374.46-5.82%产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
□适用□不适用
单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资其中华星物业项目收益
66424537.25产减值准备的冲销部分）62839530.07元越权审批或无正式批准文件的税收返
102298.65详见政府补助附注
还、减免
6华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
1799898.07详见政府补助附注
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）与公司正常经营业务无关的或有事项
-1373242.24产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和
-967387.10支出
其他符合非经常性损益定义的损益项增值税加计扣除1169231.68元、个
1303477.88
目税手续费返还134246.20元
减：所得税影响额147221.24
少数股东权益影响额（税后）27303092.60
合计39839268.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
7华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2022年上半年，国内旅游总人次14.55亿，比上年下降22.2%。其中，城镇居民国内旅游人次10.91亿，下降
16.6%；农村居民国内旅游人次3.64亿，下降35.4%。分季度看，其中一季度国内旅游人次8.30亿，同比下降19.0%；
二季度国内旅游人次6.25亿，同比下降26.2%，主要原因为部分城市疫情点状频现，先后收紧出行管控政策，居民出行受限。5月31日文旅部官宣恢复低风险地区“酒店+机票”业务；6月29日工信部通知取消通信行程卡“星号”标记，6月旅游热度逐渐回升，中部地区的恢复率总体好于其他地区，跨区域隔离及核酸政策陆续出现“松动”，跨区域旅行的障碍开始逐步消除，商旅出差、暑期旅游等对酒店住宿的需求攀升，本地游和跨省游也迎来加速回暖，酒店行业也将进一步复苏。而从长期看，消费结构的升级和满足细分人群的需求、交通基础设施的完善和便捷性提升，加上数字化对酒店管理的效率赋能，都将有助于行业的快速发展。
报告期内公司业务以酒店服务业为主业，发展酒店商贸及洗涤、家政、物业、安保等生活服务业，处置与盘活重资产业务。主要产品和服务为酒店住宿和餐饮，生活服务。公司按照“三年行动计划”做优做强酒店主业的目标推进实施取得一定成效。
酒店业：公司重塑酒店品牌与口碑，酒店业以“自营+托管”的轻资产模式运营发展，旗下拥有“华天大酒店”、“华天假日酒店”、“华天精选酒店”品牌。截至报告期末，公司自营酒店16家，管理酒店客房数共10000余间，累计拥有私域会员近300万人。报告期内，酒店业实现营业收入19481.20万元，比上年同期28058.07万元减少8576.87万元，同比减幅30.57%。主要变动原因是因为3-4月份疫情在湖南等多个省内点状爆发，团队、宴会及会议客户限流，酒店客流量影响很大；6月份以来处在逐步恢复中。
生活服务业：秉承华天品牌优质服务理念，拓展洗衣、家政、物业管理、安保服务等生活服务业，适时发展团餐业务，形成“4+1”业态布局。截至报告期末，公司生活服务业营收占总营收比例由2021年末不足5%提升至8.44%。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司经过多年的积累，结合数字化发展形成优质品牌、服务文化及管理文化等核心竞争力，公司旗下湖南华天大酒店是湖南省首家五星级酒店，是湖南酒店服务与品牌运营的一面旗帜，省属重要的接待基地、服务窗口，也是湖南省及湖南省酒店旅游发展集团有限公司（2022年7月13日已更名为湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司）所属唯一一家酒店业上市公司。
2021年公司研究制定“三年行动计划”，立足做优做强酒店主业，大力发展酒店商贸及洗涤、家政、物业、安保等
生活服务业，加快处置盘活重资产，退出房地产业，强化资本运作与市值管理，通过轻资产化运营、品牌驱动、人才强企、信息化赋能等战略，推动公司高质量可持续发展，保证公司核心价值及企业文化精神传递，促使华天产业优势、品牌文化、服务文化、职业化管理团队等构成要素的公司核心竞争力能得到不断完善与提升。
8华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
1、产业优势。尽管疫情散点偶发，但随着国民经济的不断发展，居民收入水平的不断提高，消费能力的不断上升奠定了消费升级的基础，满足细分人群的需求已经成为经济增长的主要拉动力量。同时，国务院发布《“十四五”旅游业发展规划》首次提出加快“旅游强国”建设，对正在经历最艰巨挑战和漫长复苏的旅游市场注入了一剂强心针；而公司所处的行业正属于大消费板块，与人们“食、住、行、衣、购”等日常生活消费密切相关，暑期游、周边游、非遗文化游、研学游、夜间游成为文化和旅游融合发展的需求新潜力、互动新体验、行业新蓝海、供给新动能，随着经济发展，人们对旅游的需求就会持续存在，并且会随着财富的积累而增长，未来市场仍长期看好。公司主营住宿和餐饮，同时依托华天品牌积极推进服务业发展，立足“大生活服务”理念，大力拓展洗衣、家政、物业管理、安保服务等生活服务业，适时发展团餐业务，形成“4+1”业态布局。
2、品牌优势。“华天大酒店”品牌是目前中西部地区最大的民族酒店品牌，曾位列“中国饭店业集团30强”、“全球饭店业集团100强”，其品牌优势明显。目前在全省自营和委托管理酒店共37家，拥有较为丰富的酒店产品层次，包括五星级酒店、四星级酒店、中端和度假酒店等。同时，公司仍积极探索客房餐饮主业延伸及“新消费”和“数字化”带来的新机遇，推动公司由以客房餐饮为主的专业酒店集团向综合类优质大生活服务企业集团转型升级，实现品牌价值及影响力的快速发展。
3、整合优势。一是湖南省成立省酒店旅游集团，进一步整合为湖南阳光华天集团，以期打造湖南文化旅游产业链
“链主”和“锦绣潇湘”全域旅游排头兵企业集团。公司作为湖南阳光华天集团所属唯一上市公司平台，发挥自身优势通过产业协同联动，实现专业化整合、市场化改革和品牌化发展，服务全省“三高四新”战略实施，共同建设旅游产业强省。二是提升连锁运营，重点构建一体化的执行标准、会员发展、营销联动、收益管理、财务管控、品质监督等体系，实现资源整合、集约运营能力。三是强化数字赋能，公司对标行业酒店业数字化转型发展，已建成财务管理系统、费控系统、人力资源系统、绿云 PMS 系统（大客户协议通模块、扫码点菜模块）、餐饮管理系统、全渠道会员管理系统
及统一登录管理等信息系统；同时，2022年5月8日上线公司线上营销直营平台-华天悦享商城，提高公司生产经营效率、管理整合效率和营销获客效率。
4、资产优势。华天经过多年的沉淀，积累了近十家的自营酒店物业，酒店、房屋资产规模大，具有较好的增值空间。未来，公司将持续酒店轻资产模式运营，通过品牌与口碑重构，产业升级，多渠道整合资源，提高资产的使用效率及增值价值，持续释放物业增值价值，同时通过轻资产为主的租赁、托管和联合发展，实现华天酒店在全国新一线城市、省会城市或知名旅游城市等重点区域的布局，进一步提升华天的品牌效应，跨入中部地区酒店集团前列。
5、管理优势。一是优化标准体系。制定酒店业运营服务标准，进一步完善了《华天酒店产品与服务标准手册》
《华天酒店运营管理标准手册》等标准体系建设；二是专业的职业化管理团队。公司全面推行市场化选聘和契约化管理选人用人机制，以“经营盈利”为核心指导思想，实施全面计划预算管理，提升团队治理水平，同时加大对人才梯队的培养，重视青年员工职业发展，在实践中形成了一批有战斗力、适应企业文化的学历高、能力强的酒店经营管理团队；
三是完善的培训体系。经过多年的企业文化沉淀及管理经验水平的累积，公司具备完善的培训体系，使得公司的核心企业文化得以传承和创新，既保留了部队企业改制而来的准军事化管理的强执行力，又增加创新管理突破转型的新要求。
同时，华天教育取得了全国职业技能等级认定机构及高等学历教育函授站“双资质”，确保了华天专业人才的培训基地，进一步推进市场化运营，为行业发展承担国有控股上市企业的担当、做出应有的贡献。
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三、主营业务分析概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入223880382.79305113332.32-26.62%
营业成本203936092.16234671334.83-13.10%
销售费用7608599.1210441470.37-27.13%
管理费用119475867.46137025756.45-12.81%
本期借款减少，对应财务费用70574522.90102342381.45-31.04%利息支出减少
所得税费用-1388282.25-2334768.7440.54%经营活动产生的现金
1089424.211061008.972.68%
流量净额
投资活动产生的现金本期收到华星物业"腾
27328129.53-44261435.70161.74%
流量净额笼换鸟"项目收益筹资活动产生的现金主要系上年同期收到
-16060982.41142809830.25-111.25%流量净额关联方财务资助现金及现金等价物净主要系上述原因综合
12356571.3399609403.52-87.59%
增加额导致公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元本报告期上年同期同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计223880382.79100%305113332.32100%-26.62%分行业
酒店服务业194811987.8487.02%280580729.6291.96%-30.57%
资产运营10179810.204.55%10018414.453.28%1.61%
生活服务业18888584.758.44%14514188.254.76%30.14%分产品
餐饮77636471.6734.68%117363780.1438.47%-33.85%
客房78065450.6134.87%112824889.1036.98%-30.81%
娱乐5544943.502.48%9236773.793.03%-39.97%
其他62633517.0127.98%65687889.2921.53%-4.65%分地区
湖南地区204403308.8891.30%283168832.1492.81%-27.82%
吉林地区19477073.918.70%21944500.187.19%-11.24%
10华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
□适用□不适用
单位：元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业
酒店服务业194811987.84182979900.966.07%-30.57%-16.86%-15.49%分产品
餐饮77636471.6772294830.786.88%-33.85%-26.28%-9.56%
客房78065450.6187039620.50-11.50%-30.81%-11.75%-24.08%
其他62633517.0139537735.9736.87%-4.65%27.05%-15.75%分地区
湖南地区204403308.88196936742.153.65%-27.82%-12.45%-16.92%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用□不适用
四、非主营业务分析
□适用□不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元本报告期末上年末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例
货币资金195863850.543.63%193437888.363.44%0.19%
应收账款44113741.350.82%18887516.430.34%0.48%
存货704595666.9713.06%797080525.3714.16%-1.10%
投资性房地产58629244.581.09%87789994.091.56%-0.47%
长期股权投资432970260.568.03%441228713.837.84%0.19%
固定资产2368410807.6543.90%2417920805.7242.96%0.94%
在建工程576376850.6410.68%571838306.9610.16%0.52%
使用权资产206588443.923.83%229017055.794.07%-0.24%
短期借款1889658045.8735.02%1709201961.4030.37%4.65%
合同负债56367477.851.04%51777289.820.92%0.12%
长期借款41796812.780.77%41796812.780.74%0.03%
租赁负债124174580.292.30%142403985.812.53%-0.23%
11华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2、主要境外资产情况
□适用□不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用□不适用
单位：元本期公允计入权益的本期计本期购本期出其他项目期初数价值变动累计公允价提的减期末数买金额售金额变动损益值变动值金融资产其他权益工具
53907429.5853907429.58
投资
金融资产小计53907429.5853907429.58
上述合计53907429.5853907429.58
金融负债0.000.00
其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是□否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金5875544.73
其中：银行存款5774078.28监管受限
其他货币资金101466.45按揭保证金11232.32元、投标保证金90234.13元
长期股权投资428592452.85兴湘集团公司4亿元资金拆借质押
固定资产1718737560.62借款抵押
在建工程290862997.33借款抵押
借款抵押195839167.92元，法院冻结灰汤华天公司土地使用权无形资产328890698.94
133051531.02元
合计2772959254.47
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用□不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用□不适用
12华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用□不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用□不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用□不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
□适用□不适用
单位：万元报告期本期已累计变更累计变更尚未使尚未使用闲置两已累计使内变更募集年募集募集资金使用募用途的募用途的募用募集募集资金年以上用募集资用途的份方式总额集资金集资金总集资金总资金总用途及去募集资金总额募集资总额额额比例额向金金额金总额非公
3913.8164058.93913.
2015开发163782.913913.898.50%0无0
9889
行
3913.8164058.93913.
合计--163782.913913.898.50%0--0
9889
募集资金总体使用情况说明
2015年发行募集资金总额为165300.00万元，扣除承销和保荐费用后，募集资金为163942.90万元，另减除上网发
行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用160.00万元后，公司本次募集资金净额为163782.90万元。截至2022年6月30日，累计使用募集资金164058.98万元，其中使用节余募集资金永久性补充流动资金3913.89万元，用于张家界华天城酒店配套设施建设项目使用资金21241.23万元，补充酒店业务营运资金28820.26万元，归还银行贷款99999.94万元，永州华天城配套设施建设项目使用资金10083.66万元。累计收到的银行存款利息278.06万元支付银行手续费等1.98万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为276.08万元。
13华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
□适用□不适用
（3）募集资金变更项目情况
□适用□不适用
单位：万元变更后的变更后项本报告截至期末投项目达到截至期末实本报告期是否达项目可行变更后的对应的原承目拟投入期实际资进度预定可使际累计投入实现的效到预计性是否发
项目诺项目募集资金投入金(3)=(2)/(1用状态日
金额(2)益效益生重大变
总额(1)额)期化张家界华天永州华天城酒店配套
2020年
城酒店配设施建设项
10000010083.66100.84%10月31-212.44否否套设施建目中的“配日设项目套文化演艺中心建设”张家界华天城酒店配套永久性补
设施建设项3913.8
充流动资3913.893913.89100.00%0是否目中的“配9金套文化演艺中心建设”
3913.8
合计--13913.8913997.55-----212.44----
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1.永州华天城酒店配套设施建设项目：由于张家界市场前期集中上马的演艺项目较多，市场竞争激烈，该项目未来盈利能力发生重大不利变化，2017年度经本公司第六届董事会第二十八次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，公司变更募集资金项目部分建设内容，取消“张家界华天城酒店配套设施建设”项目中的“配套文化演艺中心建设”项目建设并将结余资金
变更原因、决策程序及信息披露情况10000万元投向“永州华天城酒店配套设施建设项目”。
说明(分具体项目)2.永久性补充流动资金：综合考虑公司经营发展战略及业务发展布局，为进一步提高募集资金使用效率，公司于2022年1月21日召开第八届董事会2022年第一次临时会议、第八届监事会第五次会议审议通过了《关于变更剩余募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意将公司2015年非公开发行剩余募集资金3913.89万元人民币（含利息，具体结算金额由转入自有资金账户当日实际金额为准）用于永久补充流动资金。
永州华天城酒店配套设施建设项目于2020年10月31日达到预定可使用状态，未达到计划进度或预计收益的情况和
并于2021年开始试营业，该酒店本期亏损212.44万元。未达到预计效益的主要原因原因(分具体项目)是疫情影响。
变更后的项目可行性发生重大变化的不适用情况说明
14华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用□不适用本期初起至资产出售是否按计划如与交易对
交易出售日该资为上市公资产是否所涉及的所涉及的期实施，如未出售对公司方的关联
被出售出售价格产为上市公司贡献的出售为关资产产权债权债务按计划实施，披露日交易对方的影响（注关系（适披露索引资产日（万司贡献的净净利润占定价联交是否已全是否已全应当说明原因期
3）用关联交元）利润（万净利润总原则易部过户部转移及公司已采取易情形）
元）额的比例的措施本次转让为长沙经济技华星物2022不低巨潮资讯网公司增加净2022年术开发区投业所属年018892于资无关联关公告编号：
-30.16利润否是是是01月资控股有限土地及月26.43产评系2022-011，
6283.63万26日
公司房屋日估价2022-044元
2、出售重大股权情况
□适用□不适用是否按计划如本期初起至出
股权出售为上是否与交易所涉及的期实施，如未售日该股权为
交易对被出售交易价格出售对公司市公司贡献的股权出售定为关对方的股权是否按计划实施，披露日出售日上市公司贡献披露索引
方股权（万元）的影响净利润占净利价原则联交关联关已全部过应当说明原因期的净利润（万润总额的比例易系户及公司已采取
元）的措施参考资产评巨潮资讯张家界张家界
2022本次转让为估报告的评网，公告编
通源房华天城2021年年02公司增加净估价值，并无关联号：2021-地产开置业有2811.49-1.46否是是11月月26利润353.01经过公开挂关系108、2021-发有限限责任20日
日万元牌征集后确101、2021-公司公司定。007
15华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
□适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
湖南华天大---住宿和餐23280822306767酒店有限公子公司20000000784651123347512334716
饮业51.827.25
司1.104.521.32
湖南国际金---住宿和餐86109503075014融大厦有限子公司66653420178836833015683303115
饮业99.799.92
公司10.090.707.71湖南灰汤温
住宿和餐---泉华天城置16561011825082
子公司饮业、文100000000121688669068096906809
业有限责任744.166.20
旅服务业658.531.561.56公司
湖南华天酒--住宿和餐307008918541182540337店管理有限子公司100000035417463541309
饮业30.373.595.68
公司.48.48
株洲华天大--住宿和餐132207296967811620288酒店有限责子公司8500000013955491395401
饮业08.144.750.14
任公司.37.37
张家界华天--住宿和餐644367630178321393168酒店管理有子公司43000000010147591014759
饮业35.7193.361.25
限责任公司0.432.07
邵阳华天大---住宿和餐24641971145188酒店有限责子公司100000000508080911028221102840
饮业92.543.41
任公司2.772.614.83报告期内取得和处置子公司的情况
□适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
张家界华天城置业有限责任公司转让70%股权本次转让为公司增加净利润353万元
主要控股参股公司情况说明：无
九、公司控制的结构化主体情况
□适用□不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场竞争风险。酒店业作为一个充分竞争的行业，在国内经过几十年的快速发展，行业竞争日趋白热化。不论是
国外酒店巨头还是国内新兴资本，纷纷加大对此行业的投入，市场竞争十分激烈。为应对当前市场竞争激烈的局面，公司采取多种有效措施壮大自身实力。一是推进酒店品牌统一标准建设，创建华天酒店品牌的标准体系，二是坚定不移推进酒店轻资产运营，实施以华天品牌和管理输出为主的酒店拓展模式，积极主动开发优质项目，以经济效益为导向，打造、维护华天品牌。三是在酒店行业洗牌重组中开辟“快车道”，积极探索品牌联盟的新模式，加快酒店托管布局，提
16华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
升和注重托管酒店的质量和效益。四是推进酒店餐饮做优创新，组建餐饮专业化运营公司，着力打造华天品牌菜系；推出“南粤早春”、“华厨美食”等餐饮新品牌。
2.政策风险。国家政策对中高端酒店行业的影响仍未消除。公司将聚焦主业主责，通过抓产品提质、抓精细管理、抓餐饮创新、抓营销突破，切实增强酒店主业的盈利能力。
3.经营成本上升的风险。一是受供应链上游企业成本上升、业绩承压的影响，酒店的经营成本不断上升，酒店物
资、原材料、设备更新等成本逐年递增；二是国际地缘政治冲突引起能源供应紧张，导致国内能源价格抬升，酒店使用天然气等能耗费用不断增加；三是酒店、餐饮、物业等属于劳动密集型行业，人工成本相对较高且缺乏弹性，也给公司经营发展带来较大压力。相对应地，如果房价、入住率、人均消费水平及消费人次不能得到提高，将会导致公司客房和餐饮利润受到挤压。
4.财务风险。在公司现有的资产负债结构中，短期负债占比较高，未来公司可能存在偿债风险。为最大限度减少以上风险，公司一方面积极盘活存量资产，减少资金压力，另一方面拓宽融资渠道，优化债务结构。
5.经济环境和市场波动的风险。2022年国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱等多重压力，已经传导到
包括旅游酒店业在内的终端消费环节，居民可自由支配收入的预期下降，导致短期内旅游酒店业消费的规模、结构和行为出现一定程度的收缩迹象。与此同时，新冠疫情的反复冲击，仍将阶段性抑制跨区域的旅游出行、商务差旅和会务会议消费，亦给旅游酒店行业复苏过程带来短期的不确定性。
17华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议比例详见当日巨潮资讯网或《证券日报》、《证券时报》、《中国证券
2022年第一次2022年01月2022年01月临时股东大会55.46%报》、《上海证券报》等媒体临时股东大会13日14日《2022年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2022-002】详见当日巨潮资讯网或《证券日报》、《证券时报》、《中国证券
2022年第二次2022年02月2022年02月临时股东大会55.52%报》、《上海证券报》等媒体临时股东大会11日12日《2022年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2022-013】详见当日巨潮资讯网或《证券日报》、《证券时报》、《中国证券
2022年第三次2022年04月2022年04月临时股东大会55.77%报》、《上海证券报》等媒体临时股东大会08日09日《2022年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2022-032】详见当日巨潮资讯网或《证券日报》、《证券时报》、《中国证券2021年年度股2022年05月2022年05月报》、《上海证券报》等媒体
年度股东大会55.94%东大会06日07日《2021年年度股东大会股东大会决议公告》，公告编号：【2022-
047】
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用□不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因
任晓波副董事长离任2022年03月23日个人原因，申请辞职赵晓强独立董事离任2022年03月23日个人原因，申请辞职葛晓炳职工监事离任2022年04月09日个人原因，申请辞职杨国平董事长离任2022年07月06日工作调整，申请辞职邓永平副董事长被选举2022年04月09日增补董事并选举马召霞独立董事被选举2022年04月09日增补董事并选举江开发监事被选举2022年04月09日增补监事并选举
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三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用□不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用□不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
19华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是□否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无
参照重点排污单位披露的其他环境信息：不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用□不适用
未披露其他环境信息的原因：公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，日常运营管理中严格遵守环境保护相关法律法规要求，且报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
二、社会责任情况
公司作为湖南首家酒店业上市公司，一直注重企业社会价值的实现，始终围绕“百年华天华开天下”的愿景，积极履行社会责任义务。
1、股东权益保护
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，建立了与投资者的互动平台，畅通沟通渠道，保障股东、中小投资者合法权益。2022上半年，公司共召开股东大会4次、回答互动易问答60条、投资者电话沟通6次等等其他方式确保投资者及时全面了解公司的经营情况，保证了投资者的知情权。公司通过投资者专线、电子邮箱及互动平台等多种互动方式与投资者进行沟通交流，展现公司社会形象。
2、合作伙伴权益保护
公司秉承“超越自我，服务创造价值”为核心价值理念，将客户满意度作为衡量企业各项工作的准绳，重视与合作伙伴和消费者的互惠共赢关系。公司始终遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与合作伙伴的战略伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同为客户提供优质的服务和产品，履行社会责任义务。
3、环境保护与可持续发展
公司高度重视环境保护与可持续发展工作，并将其作为一项重要工作来抓，一直坚持环境保护与企业发展齐头并进的原则，将环境保护、节能减排工作纳入重要经营管理工作。公司提倡绿色发展的经营理念，并不断通过对技术升级与改造、淘汰高能耗设备等方法做到节能减排，降本增效。
4、公共关系和社会公益事业
企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。多年来，公司认真履行社会责任，依法纳税、为共建和谐社会积极承担社会责任。报告期内，公司通过捐赠防疫物资、扶贫济困、慰问消防队交警队、志愿者服务等一系列活动，鼓励全体员工以实际行动奉献爱心、回馈社会，主动参与社会公益事业，为共建和谐企业贡献力量。公司旗下长春华天、芙蓉华天、邵阳华天、灰汤华天、娄底华天、张家界华天等酒店，先后作为抗疫接待酒店，为政府组织抗疫提供了强有力的帮助，获得了政府的高度肯定，展现了国资控股上市公司的社会责任担当精神。
20华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用□不适用承诺承诺履行承诺事由承诺方承诺类型承诺内容时间期限情况
一、避免同业竞争的承诺:
为减少、避免及解决本次无偿划转完成后收购人与上市公
司之间的同业竞争事宜，收购人承诺：
“1、本公司承诺在本次交易完成后五年内，结合企业实际情况并采取有关监管部门认可的方式，通过包括但不限于委托管理、委托经营、资产重组、业务整合、资产转让
给无关联关系第三方、一方停止相关业务等方式，逐步减少以至最终消除双方的业务重合情形。
2、除上述需要解决的同业竞争外，在本公司控制华天酒店期间，本公司将依法采取必要及可能的措施避免本公司及本公司控制的其他企业再发生与华天酒店主营业务构成同业竞争的业务或活动。
3、本公司或本公司控制的其他企业获得与华天酒店主要
业务构成实质性同业竞争的业务机会，本公司将书面通知华天酒店，并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给华天酒店或其控股企业，但与华天酒店的主要业务相同或者相似的不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外。若华天酒店决定关于同业不接受该等新业务机会，或者在收到本公司的通知后30湖南兴
竞争、关日内未就是否接受该新业务机会通知本公司，则应视为华20212022收购报告书或湘投资已履
联交易、天酒店已放弃该等新业务机会，本公司或本公司控制的其年04年4权益变动报告控股集行完
资金占用他企业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经营该等月08月7书中所作承诺团有限毕方面的承公司新业务。若监管机构认为本公司或本公司的控制的其他企日日诺业从事上述业务与华天酒店的主营业务构成同业竞争或华
天酒店及其控制的企业拟从事上述业务的，本公司将采取法律法规允许的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式）进行解决。
未来随着经营发展之需要，华天酒店在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时或择一均可）：（1）一次性或多次向本公司及本公司控制的其他下属企业收购前述新业务中的资产和
/或业务；（2）选择以包括但不限于委托经营、租赁、承
包经营、许可使用等方式具体经营本公司及控制的其他下
属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。
4、上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给华天酒店造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”二、收购人已就规范关联交易的安排出具如下承诺：
“1、本次无偿划转完成后，本公司及关联方（关联方具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》
确定）将尽量减少并规范与华天酒店及其下属企业之间的关联交易。
21华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2、本次无偿划转完成后，对于无法避免或有合理原因而
发生的与华天酒店及其下属企业之间的关联交易，本公司及关联方将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东地位损害华天酒店及其他股东的合法权益。
3、本次无偿划转完成后，本公司不会利用所拥有的华天
酒店的股东权利操纵、指使华天酒店或者华天酒店董事、
监事、高级管理人员，使得华天酒店以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害华天酒店利益的行为。
上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
1、公司对补充流动资金的募集资金用途作出如下承诺：
（1）在募集资金到位后，公司将按照相关要求建立募集
资金三方监管制度，并严格按照非公开发行股票预案披露的募集资金投资项目使用，本次非公开发行股票补充流动资金将全部用于公司酒店业务，不直接或间接用于房地产项目。
（2）公司将严格按照《募集资金管理办法》存放并使用募集资金，使募集资金的运用严格按照《募集资金管理办法》的规定程序进行。公司在本次发行募集资金到账后一个月内将与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集
资金专户存储三方监管协议，并在三方监管协议中明确约华天酒2015资金
首次公开发行定：专户内资金不得用于房地产及相关业务的支出，专户已履店集团募集资金年08使用或再融资时所内资金不得向发行人房地产子公司或与房地产相关业务账行完股份有使用承诺月31完毕
作承诺户进行划款，由保荐机构对发行人募集资金不用于房地产毕限公司日时止及相关业务予以监管。
2、募集资金使用期间，公司将采取以下措施对募集资金
使用情况进行监管：
（1）公司内审部门每季度对募集资金使用情况进行内部审计，如发现公司存在将募集资金用于房地产业务的情形，将通过审计委员会及时报告公司董事会并公开披露相关情况；
（2）会计师对公司年度报告进行审计及保荐机构持续督
导过程中，将对公司募集资金使用情况进行专项核查，如发现公司存在将募集资金用于房地产业务的情形，将及时报告公司董事会并公开披露相关情况。
承诺是否按时是履行如承诺超期未
履行完毕的，公司募集资金使用的承诺，因募集资金一直未使用完毕，因此承诺期限延长至资金使用完毕时止。截至应当详细说明
2022年6月30日，募集资金余额0万元。详见本报告第三节、六、5、募集资金使用情况或者同日披露
未完成履行的
的《关于2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》具体原因及下一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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三、违规对外担保情况
□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是□否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用□不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用□不适用
七、破产重整相关事项
□适用□不适用
公司控股子公司北京浩搏于2018年7月被法院受理破产清算（公告编号：2018-070）。2018年12月6日，华天集团以北京浩搏的资产具有价值优势、重整可行性为由向北京市人民法院（以下简称“密云法院”）申请对北京浩搏进行
破产重整，密云法院裁定自2019年1月25日起对北京浩搏进行重整（公告编号：2019-007）。
2019年2月，北京浩搏破产管理人天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）依据《中华人民共和国破产法》和国有资产处置的相关规定，面向社会公开征集意向重整方，并于同年4月在北京产权交易所网站发布重整投资人意向招募预披露公告（公告编号：2019-010、2019-015）。于2019年6月、2019年9月先后三次在北京产权交易所网站以网络竞价方式公开招募北京浩搏破产重整意向投资人，三次公开竞拍均流拍（公告编号：2019-
035、2019-071、2019-074）。2019年10月25日，北京浩搏破产清算案经债权人会议表决审议通过并经密云法院终审
裁定同意重整计划草案提交期限延长至2020年4月25日（公告编号：2019-087）。
2020年1月22日，公司收到天职国际通知：本次破产重整已招募到重整方北京盛益恒科技有限公司，并于当日签
订了《北京浩搏基业房地产开发有限公司破产重整协议书》，北京盛益恒科技有限公司以第三次招募报价7.7亿元协议受让方式参与破产重整，成为浩搏基业破产重整投资人（公告编号：2020-005）。后期受疫情影响，双方终止协议。
北京浩搏申请两次延长提交重整计划草案的期间，仍未能形成重整计划草案提交债权人会议审核通过。基于北京浩搏已严重资不抵债，无法清偿到期债务，天职国际向密云法院申请终止北京浩搏重整程序并宣告破产。2020年7月密云法院下发《民事裁定书》裁定终止北京浩搏重整程序，宣告北京浩搏破产（公告编号：2020-063）。
北京浩搏破产管理人天职国际会议表决通过的《破产财产变价方案》处置北京金方商贸大厦，于2021年3月在淘宝网-阿里拍卖进行第二次公开拍卖成功，成交价为人民币72000万元（公告编号：2021-009）。本次司法拍卖买受人北京逸瑞商贸有限公司已按《拍卖须知》条款要求累计支付拍卖成交总价的80%（公告编号：2021-033）。截止到本报告披露前，本次债权分配华天酒店收回清偿金额86437255元，公司全资子公司华盾公司收回清偿金额126483193元（公告编号：2022-016）。
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八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用□不适用是否
诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本涉案金额形成披露
诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响裁)判决披露索引情况（万元）预计日期执行情况负债
终审判决：判决撤销北京市丰台区人民法院民事判详见公司披露
2013年7月，自然人吴静波以北京浩搏未履行决，北京浩搏于判决生效后十日内支付吴静波自
吴静波诉北京浩的：2013年—各方于2012年1月18日签订的《合同解除及2015年4月27日至实际清偿全部债务之日止的逾搏一案，案件基—2021年的年本情况已在本公还款协议》为由，对北京浩搏提起诉讼，要求期付款违约金，以5500万元尚未偿付部分为基数，报和半年报、司2013年——北京浩搏支付其5500万元及违约金。该案二审按中国人民银行同期贷款利率的四倍计算。影响：（2015-074）2021年的年报和已结案，北京市高级人民法院判决维持了北京公司及华天集团增资扩股北京浩搏时，与其原股东《华天酒店：半年报、（2015-市第二中级人民法院就本案作出的一审判决。德瑞特公司和曹德军协议约定：北京浩搏股东德瑞重大诉讼、仲074）《华天酒北京浩搏公司已在法定期限内依法向最高人民特公司和曹德军承诺承担北京浩搏7亿元以外的债裁进展公店：重大诉讼、法院申请再审，2015年10月最高人民法院做出务及正式增资扩股收购日前存在的或有债务，并以告》、仲裁进展公裁定：本案由本院提审；再审期间，中止原判其持有北京浩搏38%的股权提供担保。此案所涉债本案已终（2017-005)告》、（2017-决的执行。最高人民法院于2017年2月8日对务，属于北京浩搏7亿元以外的债务，应由德瑞特审判决，《华天酒店：005)《华天酒本案作出判决，维持二审判决结果。2017年5公司和曹德军承担。公司于2017年12月根据一审吴静波已重大诉讼、仲店：重大诉讼、向密云区2018裁进展公月，吴静波以“对于2013年7月9日之后的逾判决结果合理的预计了可能会产生的负债，同时确仲裁进展公法院申报年07告》、
5022否期付款违约金，前案未予以审理和决”为由，认了对北京德瑞特和曹德军的债权。鉴于北京德瑞告》、（2017-破产债月12（2017-044）
向北京市丰台区人民法院提起诉讼，请求判令特及曹德军除提供北京浩搏38%的股权质押外，未044）《华天酒权，已进日《华天酒店：店：重大诉讼、北京浩搏支付其自2013年7月9日起至实际清向本公司提供其他财产担保，故北京德瑞特及曹德行第一次重大诉讼、仲仲裁公告》、偿之日止的逾期付款违约金。北京浩搏对该案军是否具有承担能力取决于其持有北京浩搏38%股破产债权裁公告》、
（2017-123）提出管辖权异议，北京市丰台区人民法院已驳权价值。根据具有从事证券、期货相关业务资格的分配。（2017-123）《华天酒店：重回管辖权异议。2017年11月，北京市丰台区人开元资产评估有限公司，以2017年9月30日为评《华天酒店：大诉讼、仲裁进民法院判决浩搏公司按银行同期贷款利率四倍估基准日，出具的（开元评报字[2017]1-135号）重大诉讼、仲展公告》、支付从2013年7月9日起至实际清偿之日止的《北京浩搏基业房地产开发有限公司净资产市场价裁进展公
（2018-060）逾期付款违约金。北京浩搏于2017年12月向值资产评估报告》，北京浩搏净资产为-65631.98告》、《华天酒店：重北京市第二中级人民法院提起上诉，北京市第万元，净资产评估值为负数。故北京德瑞特及曹德（2018-060）大诉讼、仲裁进二中级人民法院于2018年3月份作出终审判军是否具备支付本次判决涉及相关费用的能力存在《华天酒店：展公告（一）》重大诉讼、仲决。2019年1月，因北京浩搏公司进入破产重重大不确定性。公司于2017年对北京德瑞特和曹德中说明裁进展公告整，吴静波已向密云区法院申报破产债权。军的其他应收账款219874461.74元债权全额计提
（一）》
坏账准备，因此对本期利润暂无影响。
24华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
公司及华天集团增资扩股北京浩搏时，与其原股东德瑞特公司和曹德军协议约定：北京浩搏股东德瑞特公司和曹德军承诺承担北京浩搏7亿元以外的债详见公司披露赵子飞诉北京浩的《2017年度搏一案，案件基务及正式增资扩股收购日前存在的或有债务，并以报告》、
本情况已在本公其持有北京浩搏38%的股权提供担保。此案所涉债《2018年半年司《2017年度报务，属于北京浩搏7亿元以外的债务，应由德瑞特
2017年6月，赵子飞因《房屋买卖合同》纠度报告》、告》、《2018年公司和曹德军承担。公司于2017年12月根据一审纷，向北京市丰台区人民法院提起诉讼，请求《2018年度报半年度报告》、判决结果合理地预计了可能会产生的负债，同时确案件审理《2018年度报判令北京浩搏交付涉案房屋，配合过户并支付告》、《2019认了对北京德瑞特和曹德军的债权。鉴于北京德瑞中，其已告》、《2019年逾期交房违约金。针对该案，北京浩搏向北京年半年度报向密云区特及曹德军除提供北京浩搏38%的股权质押外，未2017告》、《2019半年度报告》、市第二中级人民法院提出管辖权异议。2017年法院申报向本公司提供其他财产担保，故北京德瑞特及曹德年06年度报告》、《2019年度报1000否8月24日，北京市第二中级人民法院作出了民破产债军是否具有承担能力取决于其持有北京浩搏38%股月21《2020年半年告》、《2020年事裁定，驳回了北京浩搏的管辖权异议。北京权，已进半年度报告》、权价值。根据具有从事证券、期货相关业务资格的日度报告》、浩搏向北京市丰台区人民法院提出追加曹德军行第一次《2020年度报《2020年度报开元资产评估有限公司，以2017年9月30日为评为本案第三人的申请。案件审理中，现因北京破产债权估基准日，出具的（开元评报字[2017]1-135号）告》、《2021告》、《2021年浩搏公司进入破产重整，其已向密云区法院申分配。年半年度报半年度报告》、《北京浩搏基业房地产开发有限公司净资产市场价报破产债权。告》、【2017-【2017-055】值资产评估报告》，北京浩搏净资产为-65631.98055】《华天酒《华天酒店：重万元，净资产评估值为负数。故北京德瑞特及曹德店：重大诉
大诉讼、仲裁公军是否具备支付本次判决涉及相关费用的能力存在讼、仲裁公告》中说明重大不确定性。公司于2017年对北京德瑞特和曹德告》军的其他应收账款21987.45万元债权全额计提坏账准备，因此对本期利润暂无影响。
公司诉北京德瑞2017年3月28日，公司因债权债务纠纷，将北本案已终详见公司披露特经济发展公京德瑞特经济发展公司（以下简称“北京德瑞审判决。的《2017年度司、曹德军一特”）、曹德军列为被告向湖南省高院提起了我司已向报告》、案，案件基本情终审判决：（1）维持一审判决第一项；（2）撤销诉讼。湖南高级人民法院于2018年5月下达民湖南高院《2018年半年况已在本公司湖一审判决第二项、第四项；（3）变更一审判决第事判决书，裁定：（1）由被告北京德瑞特和被申请执度报告》、《2017年度报三项为：对于上述第一项的本金及利息，华天酒店行，湖南《2018年度报告曹德军于本判决生效后30日内向原告华天酒2019告》、《2018年有权以北京德瑞特和曹德军分别享有的北京浩搏基高院现指告》、《2019店集团股份有限公司支付112568889.72元及年01半年度报告》、16101.06否业房地产有限开发公司30.4%、7.6%的股权折价或定长沙开年半年度报
相应利息，利息计算至2017年3月28日为月25《2018年度报者以拍卖、变卖该股权的价款优先受偿；（4）驳回福区法院告》、《2019告》、《2019年37250932.09元2017年3月28日以后的利日华天酒店的其他诉讼请求。本案判决已进入执行阶执行，已年度报告》、半年度报告》、息，以112568889.72元为本金，按照年利率段，目前无法就此案件给公司带来的影响进行评冻结曹德《2020年半年《2019年度报13%计算至本金付清之日止；（2）由被告北京估。军相关财度报告》、告》、《2020年德瑞特和被告曹德军于本判决生效后30日内向产，并已《2020年度报半年度报告》、原告华天酒店集团股份有限公司支付进入执行告》、《2021《2020年度报48441683.63元及相应利息，利息计算至阶段。年半年度报
25华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文告》、《2021年2017年3月28日为30257726.3元2017年3告》、【2017-半年度报告》、月28日以后的利息，以48441683.63元为本060】《华天酒【2017-060】金，按照年利率24%计算至本金付清之日止；店：重大诉《华天酒店：重（3）对于上述本金及利息，原告华天酒店集团讼、仲裁公大诉讼、仲裁公告》、【2018-股份有限公司有权以被告北京德瑞特和被告曹告》、【2018-061】《华天酒德军分别享有的北京浩博30.4%、7.6%的股权折061】《华天酒店：重大诉价或者以拍卖、变卖该股权的价款优先受偿。
店：重大诉讼、讼、仲裁进展
仲裁进展公告（4）驳回原告华天酒店集团股份有限公司的其公告
（二）》、他诉讼请求。北京德瑞特、曹德军因不服湖南（二）》、【2019-005】省高院一审判决，向最高人民法院提起上诉，【2019-005】《华天酒店：重最高人民法院于2018年10月受理案件，并于《华天酒店：大诉讼、仲裁进2018年11月进行了公开审理，2018年12月下重大诉讼、仲展公告》中说明达判决。北京德瑞特、曹德军因不服湖南省高裁进展公告》院一审判决，向中华人民共和国最高人民法院（以下简称“最高人民法院”）提起上诉，最高人民法院于2018年10月受理上诉案件，并于2018年12月底下达终审判决。我司已向湖南高院申请执行，湖南高院现指定长沙开福区法院执行，已冻结曹德军相关财产，并已进入执行阶段。
公司子公司华天
2016年3月，公司子公司华天资管与北京星亿北京仲裁委员会作出《裁决书》裁决如下：1、四位详见公司披露
资管以高西西、东方文化科技服务有限公司（以下简称“星亿被申请人共同回购申请人所持有的北京星亿东方文的《2019年度齐文君、解策东方”）以及被申请人签订了关于星亿东方的化科技服务有限公司1.54%股权，并向申请人支付报告》、进、北京中弘嘉本案已裁
业投资有限公司《增资协议》，华天资管按约缴纳了增资款股权回购款【计算方式为2500万元×《2020年半年决，2020为被申请人申请 2500 万元，而星亿东方未达《增资协议》中业 （1+24%×n/365）n 为 2016 年 4 月 26 日起算度报告》、年7月，绩承诺和完成上市等约定，依据《增资协议》到申请人实际收到全部应得回购款为止的天数，暂《2020年度报仲裁，案件基本已向北京告》、《2021情况已在本公司约定，华天资管有权要求被申请人履行回购义计算至2019年7月5日股权回购款数额为市第一中2020年半年度报《2019年度报务，且被申请人经多次催告拒不履行协议约44167123元】；2、四位被申请人向申请人连带级人民法年06
5270.89否告》、【2019-告》、《2020年定，已经构成违约，故华天资管依据《增资协支付违约金1500000元；3、四位被申请人向申院申请执月04051】《华天酒半年度报告》、议》仲裁条款向北京仲裁委员会对被申请人提请人支付保全担保费52000元；4、本案仲裁费行，法院日店：重大诉《2020年度报起仲裁。仲裁请求如下：（1）请求裁决被申请298593.61元（已由申请人全部预交），全部由四已受理执讼、仲裁公告》、《2021年人共同回购申请人所持有星亿东方1.54%股位被申请人承担，四位被申请人直接向申请人支付行申请，告》、【2020-半年度报告》、尚在执行权，并向申请人支付股权回购款4895.89041万申请人代其垫付的仲裁费298593.61元；5、驳回050】《华天酒【2019-051】中。
元，（计算方式为2500万元×申请人其他仲裁请求。2020年7月，已向北京市第店：重大诉《华天酒店：重
（1+30%×n/365），n 为 2016 年 4 月 26 日起算 一中级人民法院申请执行，法院已受理执行申请， 讼、仲裁进展
大诉讼、仲裁公告》、【2020-到申请人实际收到全部应得回购款为止的天2020年12月，北京中弘嘉业投资有限公司向我司公告》
26华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文050】《华天酒数，暂计算至2019年7月5日）。（2）请求支付了30万元。本案仲裁后续执行结果尚存在不确店：重大诉讼、裁决被申请人向申请人连带赔偿违约金375万定性，目前暂无法判断此案件给公司带来的影响。
仲裁进展公告》元（即股权投资款15%）。以上两项共计中说明5270.89041万元。
盛世华轩与灰汤置业建设合同纠纷一案，最高人民法院已作出（2020）最高法民终215号生效民事判决，具体内容详见公司发布的《重台山市盛世华轩大诉讼、仲裁进展公告》（公告编号：2021-投资有限公司因合同纠纷诉湖南004）。基于终审判决，原告盛世华轩提出：终灰汤温泉华天城审判决认定合同的履行因不可归责于盛世华轩详见公司披露
置业有限责任公的原因而存在障碍，并影响合同目的实现，继台山市盛的《2021年半世华轩投2021司一案，案件基而判决解除双方签订的《合作合同》、灰汤置年度报告》、
2022年1月16日一审判决为：驳回原告台山市盛资有限公年07
本情况已在本公4514.23否业返还承包款2200万元，同时明确盛世华轩可【2021-071】世华轩投资有限公司的全部诉讼请求。司提起上月08司《2021年半年就投资建设的地上附属物价值返还另行向灰汤《华天酒店：诉，二审日度报告》、置业主张权利。故盛世华轩起诉灰汤置业要求重大诉讼、仲审理中【2021-071】返还建设项目投入费用，诉讼请求如下：裁公告》《华天酒店：重（1）判决被告返还原告投入费用大诉讼、仲裁公45142336.45元，并支付利息（自2021年2告》中说明
月1日起，按照贷款市场报价利率计算至实际付清之日止）；（2）案件受理费、保全费由被告承担。
其他诉讼事项
□适用□不适用
诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本涉案金额是否形成预披露
诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响裁)判决披露索引情况（万元）计负债日期执行情况
湖南华天酒店管在审理过程中，经法院主持调解，双方当事人自愿理有限公司、华达成如下协议：1、原告湖南华天酒店管理有限公2021年2月，因服务合同纠纷，湖南华详见公司披露天实业控股集团司、华天实业控股集团有限公司与被告株洲市新永天酒店管理有限公司、华天实业控股集团的《2021年半有限公司因服务安房地产开发有限责任公司共同确认截至2021年
552.11否有限公司起诉株洲市新永安房地产开发有已执行年度报告》里
合同纠纷诉株洲3月31日，株洲市新永安房地产开发有限责任公限责任公司，本案在审理中，已调解结“其他诉讼事市新永安房地产司尚欠湖南华天酒店管理有限公司品牌管理费项”
开发有限责任公案。3998000元，五险一金代缴费用705158.48司一案元，共计4703158.48元；2、原告与被告共同确
27华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
认截至2021年3月31日，湖南华天酒店管理有限公司尚欠株洲市新永安房地产开发有限责任公司飞
猪款112800元及赔偿款35000元，共计
147800元；3、本协议第一项及第二项所确认的
金额抵扣后，株洲市新永安房地产开发有限责任公司尚欠湖南华天酒店管理有限公司相关款项共计
4555538.48元，前述款项株洲市新永安房地产
开发有限责任公司应在本协议签订之日起五日内支
付或进行协议抵偿；4、若株洲市新永安房地产开发有限责任公司未按照本协议第三项之约定履行相应义务，则华天实业控股集团有限公司、湖南华天酒店管理有限公司有权解除2010年11月11日签
订的《全权委托管理合同》及2018年3月31日签
订的补充合同，并要求株洲市新永安房地产开发有限责任公司支付品牌使用费3008330元（暂计至
2020年12月31日，应按照合同约定计算至拆除“华天”对外招牌、商标、标识之日止），五险一金代缴费用686900元，违约金1000000元；
5、若株洲市新永安房地产开发有限责任公司按照
本协议第三条之约定履行了相应的义务，则华天实业控股集团有限公司、湖南华天酒店管理有限公司与株洲市新永安房地产开发有限责任公司签订的
《全权委托管理合同》及补充合同继续履行。本案诉讼费50448元，减半收取25224元，由湖南华天酒店管理有限公司承担12612元，株洲市新永安房地产开发有限责任公司承担12612元。
2021年4月26日，因施工合同纠纷，娄
于建新因工程施底华天酒店管理有限责任公司作为被告被2021年10月12日一审判决：被告娄底华天酒店工合同纠纷诉湖于建新起诉至法院。2013年10月30日管理有限责任公司在欠付湖南省永安建筑股份有限详见公司披露南亿林建设有限娄底华天与永安建筑公司签订了《娄底华公司工程款148.92万元的范围内对被告湖南省永的《2021年半公司、湖南省永天城（酒店部分）主体及配套工程施工合
148.91否安建筑股份有限公司欠付原告于建新的工程款未判决年度报告》里安建筑股份有限同》，合同金额2.26亿元，工程范围
368.92万元承担支付责任。“其他诉讼事公司、娄底华天含：主体工程、机电安装（空调安装工项”酒店管理有限责2022年3月7日二审裁定发回娄底市娄星区人民程，配电安装工程，消防安装一、二标工任公司一案法院重审。一审重新审理中程、弱电安装一、二标工程）、园林绿化工程。其中：园林绿化工程合同由永安建
28华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
筑公司与湖南思达建筑园林有限公司签署，合同价为773.6万元，结算价约
708.51万元，娄底华天酒店至今止已支
付给永安建筑公司工程款559.59万元，尚余148.91万元未支付。现原告（于建新）在民事起诉状中要求我娄底华天酒店
在欠付工程款（约148.91万元）范围内
承担连带清偿给永安建筑公司（被告二）的责任。"
2021年10月原告起诉至宁乡市人民法院，诉称灰汤置业2011年将灰汤华天酒店国际会议中心装饰装修工程承包给华天装饰，合同价格为3160万元，后华天装饰将工程整体交由王玉辉实际施工，2017王玉辉诉灰汤置
年完成竣工验收并实际投入使用，实际支业装饰装修工程1335.98否一审审理中未判决
付的工程款为2267.54万元，原告要求灰纠纷案汤置业在欠付工程款的范围内承担连带责任。经核实灰汤置业曾与华天装饰签订补充协议，将原协议中活动家具部分交由第三方完成并将合同金额调减为2980万元。目前该案正在进行鉴定。
九、处罚及整改情况
□适用□不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用□不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用□不适用
29华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
关联关联交易占同类交获批的交是否超关联交可获得的关联交易关联交易关联关系关联交易类型交易关联交易定价原则金额（万易金额的易额度过获批易结算同类交易披露日期披露索引方价格内容元）比例（万元）额度方式市价
12个月内
向关联人销售按约定公告编直接控制酒店参照公司同类型业
兴湘集团产品、商品、公平合理52.430.27%150否方式结无2022/4/15号：2022-上市公司消费务对外协议价执行提供劳务算040的母公司湖南兴湘12个月内向关联人销售按约定公告编酒店参照公司同类型业
资产经营受同一母产品、商品、公平合理1.880.01%100否方式结无2022/4/15号：2022-消费务对外协议价执行有限公司公司控制提供劳务算040湖南华天向关联人销售按约定公告编国际旅行受同一母酒店参照公司同类型业
产品、商品、公平合理6.320.03%100否方式结无2022/4/15号：2022-社有限责公司控制消费务对外协议价执行提供劳务算040任公司湖南华天向关联人销售按约定公告编受同一母酒店参照公司同类型业
装饰公司产品、商品、公平合理9.260.05%100否方式结无2022/4/15号：2022-公司控制消费务对外协议价执行有限公司提供劳务算040湖南星城
12个月内向关联人销售按约定公告编
兴湘物业酒店参照公司同类型业
受同一母产品、商品、公平合理3.030.01%100否方式结无2022/4/15号：2022-服务有限消费务对外协议价执行公司控制提供劳务算040公司向关联人销售按约定公告编阳光华天酒店参照公司同类型业
控股股东产品、商品、公平合理31.160.16%200否方式结无2022/4/15号：2022-集团消费务对外协议价执行提供劳务算040
根据市场价格，参按约定公告编阳光华天出租
控股股东关联租赁照公司同类型场地公平合理116.16.15%300否方式结无2022/4/15号：2022-集团场地出租价格执行算040湖南华天
根据市场价格，参按约定公告编国际旅行受同一母出租
关联租赁照公司同类型场地公平合理33.381.77%150否方式结无2022/4/15号：2022-社有限责公司控制场地出租价格执行算040任公司
12个月内
根据市场价格，参按约定公告编直接控制出租
兴湘集团关联租赁照公司同类型场地公平合理57.173.03%200否方式结无2022/4/15号：2022-上市公司场地出租价格执行算040的母公司
30华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
湖南兴湘12个月内接受关联人提根据市场价格，参按约定公告编租赁
资产经营受同一母供的劳务、服照公司同类型场地公平合理367.4215.19%1000.00否方式结无2022/4/15号：2022-场地
有限公司公司控制务、租赁出租价格执行算040
12个月内
直接控制湖南省中接受关联人提按约定公告编上市公司参照公司同类型业
南建设装供的劳务、服装修公平合理508.70%1000.00否方式结无2022/4/15号：2022-的母公司务对外协议价执行
饰总公司务、租赁算040的托管企业湖南华天接受关联人提按约定公告编受同一母参照公司同类型业
装饰公司供的劳务、服装修公平合理187.7932.67%2000.00否方式结无2022/4/15号：2022-公司控制务对外协议价执行
有限公司务、租赁算040北京相数重要股东接受关联人提按约定公告编贸易咨询设备
控制的公供的劳务、服根据市场价格执行公平合理1717.07%400否方式结无2022/4/15号：2022-服务有限租赁
司务、租赁算040公司湖南华天接受关联人提按约定公告编国际旅行受同一母商旅参照公司同类型业
供的劳务、服公平合理00.00%50否方式结无2022/4/15号：2022-社有限责公司控制服务务对外协议价执行
务、租赁算040任公司接受关联人提按约定公告编阳光华天采购参照公司同类型业
控股股东供的劳务、服公平合理00.00%300否方式结无2022/4/15号：2022-集团货物务对外协议价执行
务、租赁算040
合计----1086.94--6150.00----------大额销货退回的详细情况无
2022年4月15日，公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于对公司2022年日常关联交易进行预计的议案》对公司2022年
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额日常关联交易预计金额为6150万元，：其中向关联人销售产品、商品、提供劳务预计金额750万元，接受关联人提供的劳务、服预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）务、租赁预计金额4750万元，关联租赁650万元。报告期内实际发生总金额未超过预计总金额，但存在低于预计总金额20%以上的情况，主要是年初预计时，参考往年金额，但实际执行中，有效需求受实际情况影响容易出现较大波动及变化。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适不适用
用）
31华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用□不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是□否应收关联方债权是否存在本期新增本期收回期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因非经营性金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）资金占用元）元）否关联债权对公司经营成果及财务状况的影不适用响应付关联方债务本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）
12个月内
兴湘集团直接控制
资金拆借55062.831095.9650001095.9651158.79公司上市公司的母公司
12个月内
兴湘资产资金拆
受同一母27209.85636.04300339.7327545.89
公司借、担保公司控制
12个月内
银河高科资金拆
受同一母13640.55250.073996.84250.079893.78
公司借、担保公司控制
12个月内
北京世纪
受同一母资金拆借540.57146.43687华天公司公司控制
关联债务对公司经营成关联债务为关联方兴湘集团及其子公司对华天酒店及其子公司的资金拆借及担保，有利于缓果及财务状况的影响解公司资金压力，保证公司日常经营。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用□不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
32华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用□不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用□不适用
托管情况说明：
公司品牌输出持续发展，保持对公司利润贡献度，截至报告期末，公司累计托管酒店21家，其中已开业19家，未开业
2家。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用□不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用□不适用
承包情况说明：
公司旗下承包经营的酒店有芙蓉华天大酒店。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用□不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
□适用□不适用租赁情况说明
1.关联方湖南华天国际旅行社有限责任公司租赁公司控股子公司湖南华天文化娱乐发展有限公司中栋7楼有关办公区，
租金为69.19万元/年。
2.关联方湖南兴湘资产运营有限公司出租迎宾楼客房给控股子公司益阳华天置业有限公司华天大酒店，租金429.63万元。
上述租赁有关原则和依据按照公司2022年与关联方签订的《日常关联交易框架》执行。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
33华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
□适用□不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用□不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额担保物反担保情是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类担保是否履（如况（如关联方象名称公告披度生日期保金额型期行完毕有）有）担保露日期湖南兴
2018年2021年至还
湘资产连带责
08月294596108月2845961清之否是
经营有任担保日日日止限公司报告期内审批的对报告期内对外担保外担保额度合计45961实际发生额合计45961
（A1） （A2）报告期末已审批的报告期末实际对外对外担保额度合计45961担保余额合计45961
（A3） （A4）公司对子公司的担保情况担保额担保物反担保情是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类担保是否履（如况（如关联方象名称公告披度生日期保金额型期行完毕有）有）担保露日期湖南灰汤温泉
2010年2010年
华天城连带责
04月225000009月16834013年否是
置业有任担保日日限责任公司长春北至担方华天2021年2021年保事连带责酒店管12月28275012月282750项完否是任担保理有限日日成之公司日止报告期内审批对子报告期内对子公司公司担保额度合计52750担保实际发生额合11090
（B1） 计（B2）报告期末已审批的报告期末对子公司对子公司担保额度52750实际担保余额合计11090
合计（B3） （B4）子公司对子公司的担保情况担保额担保物反担保情是否为担保对度相关担保额实际发实际担担保类担保是否履（如况（如关联方象名称公告披度生日期保金额型期行完毕有）有）担保露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
34华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
报告期内审批担保报告期内担保实际额度合计98711发生额合计57051
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）报告期末已审批的报告期末实际担保担保额度合计98711余额合计57051
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
28.67%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
45961
的余额（D）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 45961
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任不适用
的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如不适用
有）
3、委托理财
□适用□不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用□不适用合同涉合同涉及资产及资产合同评估评估合同的账面的评估定交易关订立合同机构基准是否订立合同价值价值价价格联截至报告期末披露披露索公司签订名称日关联对方标的（万（万原（万关的执行情况日期引方名日期（如（如交易名称元）元）则元）系称有）有）
（如（如有）有）株洲永州华天城置永州公告编市业与好棒美公2015
华天永州号：
好棒2013司签订委托合年
城置华天市2015-
美房年11作开发合同，04业有城委无场否无024地产月11因合作开发进月限责托开价《2014开发日度受影响，后24任公发年年度有限续签订合作开日司报告》公司发补充协议。
十三、其他重大事项的说明
□适用□不适用
1.关于控股股东变更名称的事项：控股股东企业名称由“湖南省酒店旅游发展集团有限公司”变更为“湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司”，详见2022年7月13日披露的《关于控股股东变更名称并完成工商变更登记的公告》
（2022-054）。
35华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2.授信进展及担保情况：公司于2022年4月13日、2022年5月6日分别召开第八届董事会第三次会议、2021年度股东大会，审议通过了《关于公司2022年申请融资综合授信的议案》，同意公司2022年向中国农业银行股份有限公司湖南省分行申请授信额度60000万元，授信期限一年，并在此额度以内办理贷款。公司以控股子公司邵阳华天总建筑面积为65302.28平方米的房产（新房权证酿字第0289594号、新房权证酿溪镇字第716001112号）为上述授信额度内贷款
提供抵押担保，抵押贷款金额上限20000万元。邵阳华天股东会已审议同意由邵阳华天上述房产为公司提供抵押担保。截至本公告日，邵阳华天尚未签订抵押担保合同，具体内容以实际签署的合同为准。
十四、公司子公司重大事项
□适用□不适用
36华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售
435000.004%00000435000.004%
条件股份
1、国家
00.00%0000000.00%
持股
2、国有
00.00%0000000.00%
法人持股
3、其他
435000.004%00000435000.004%
内资持股
其中：
境内法人持00.00%0000000.00%股境内自
435000.004%00000435000.004%
然人持股
4、外资
00.00%0000000.00%
持股
其中：
境外法人持00.00%0000000.00%股境外自
00.00%0000000.00%
然人持股
二、无限售101888101888
99.996%0000099.996%
条件股份25002500
1、人民101888101888
99.996%0000099.996%
币普通股25002500
2、境内
上市的外资00.00%0000000.00%股
3、境外
上市的外资00.00%0000000.00%股
4、其他
三、股份总101892101892
100.00%00000100.00%
数60006000股份变动的原因
□适用□不适用股份变动的批准情况
□适用□不适用
37华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□适用□不适用股份回购的实施进展情况
□适用□不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用□不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用□不适用
2、限售股份变动情况
□适用□不适用
二、证券发行与上市情况
□适用□不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数报告期末普通股股东总数543140（如有）（参见注8）
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
报告期末持持有有限售持有无限售质押、标记或冻结情况报告期内增减股东名称股东性质持股比例有的普通股条件的普通条件的普通变动情况股份状数量股数量股数量数量态湖南省酒店
33090892
旅游发展集国有法人32.48%330908920330908920
0
团有限公司湖南华信恒源股权投资境内非国有23150000
22.72%231500000质押145400000
企业（有限法人0合伙）
张朝阳境内自然人0.43%44000004400000
张耀龙境内自然人0.37%37723003772300深圳昭阳投资管理有限
公司－昭阳1其他0.34%35044353504435号私募证券投资基金
贾云鹏境内自然人0.32%33000003300000中国银行股份有限公司
－富国中证
旅游主题交其他0.32%32346003234600易型开放式指数证券投资基金
38华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
李思乐境内自然人0.31%31940003194000
姜雅芳境内自然人0.29%30000003000000
刁守伟境内自然人0.25%25851952585195战略投资者或一般法人因配
湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙）认购公司2015年非公开发行股票，成为公司第二大股售新股成为前10名普通股股东，持股300000000股，锁定期为三年，自2015年11月17日起，已于2018年11月19日解东的情况（如有）（参见注除限售。
3）
上述股东关联关系或一致行公司控股股东湖南省酒店旅游发展集团有限公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股东是动的说明否存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决不适用
权、放弃表决权情况的说明前10名股东中存在回购专户
的特别说明（如有）（参见不适用注11）前10名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种数量类湖南省酒店旅游发展集团有人民币
330908920
限公司普通股湖南华信恒源股权投资企业人民币
231500000（有限合伙）普通股人民币张朝阳4400000普通股人民币张耀龙3772300普通股深圳昭阳投资管理有限公司人民币
－昭阳1号私募证券投资基3504435普通股金人民币贾云鹏3300000普通股
中国银行股份有限公司－富人民币国中证旅游主题交易型开放3234600普通股式指数证券投资基金人民币李思乐3194000普通股人民币姜雅芳3000000普通股人民币刁守伟2585195普通股前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售公司控股股东湖南省酒店旅游发展集团有限公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股东是条件普通股股东和前10名普否存在关联关系。
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
深圳昭阳投资管理有限公司－昭阳1号私募证券投资基金通过国融证券股份有限公司客户信用交前10名普通股股东参与融资易担保证券账户持股3504135股。李思乐通过中信证券华南股份有限公司客户信用交易担保证融券业务情况说明（如有）券账户持股3129000股。姜雅芳通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股（参见注4）
3000000股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是□否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
39华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用□不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用□不适用新控股股东名称湖南省酒店旅游发展集团有限公司变更日期2022年04月07日
指定网站查询索引巨潮资讯网公告编号：2022-031指定网站披露日期2022年04月07日
注：控股股东企业名称于2022年7月13日由“湖南省酒店旅游发展集团有限公司”变更为“湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司”，详见本报告“第六节-十三、其他重大事项的说明”。
实际控制人报告期内变更
□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
40华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第八节优先股相关情况
□适用□不适用报告期公司不存在优先股。
41华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第九节债券相关情况
□适用□不适用
42华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华天酒店集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金195863850.54193437888.36结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款44113741.3518887516.43应收款项融资
预付款项24731060.0036389594.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款149534917.21149041588.34
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货704595666.97797080525.37合同资产
持有待售资产26088059.93一年内到期的非流动资产
其他流动资产3634339.5715740933.84
流动资产合计1122473575.641236666106.39
非流动资产：
43华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资432970260.56441228713.83
其他权益工具投资53907429.5853907429.58其他非流动金融资产
投资性房地产58629244.5887789994.09
固定资产2368410807.652417920805.72
在建工程576376850.64571838306.96生产性生物资产油气资产
使用权资产206588443.92229017055.79
无形资产422574853.97428772029.37开发支出商誉
长期待摊费用127223771.76129923494.03递延所得税资产
其他非流动资产26075479.8031051694.66
非流动资产合计4272757142.464391449524.03
资产总计5395230718.105628115630.42
流动负债：
短期借款1889658045.871709201961.40向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款243389106.58259265353.40
预收款项2656846.873493544.10
合同负债56367477.8551777289.82卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬8513758.099772670.14
应交税费5576429.676286202.94
其他应付款1108994984.911271284127.15
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
44华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债174563993.83228280474.29
其他流动负债3353011.153113607.42
流动负债合计3493073654.823542475230.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款41796812.7841796812.78应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债124174580.29142403985.81
长期应付款22598298.2717515235.90长期应付职工薪酬预计负债
递延收益1678249.552015008.55
递延所得税负债89877471.3891580613.68其他非流动负债
非流动负债合计280125412.27295311656.72
负债合计3773199067.093837786887.38
所有者权益：
股本1018926000.001018926000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1452046237.701452046237.70
减：库存股
其他综合收益20643598.5020643598.50专项储备
盈余公积83587945.6883587945.68一般风险准备
未分配利润-585027375.54-462096407.42
归属于母公司所有者权益合计1990176406.342113107374.46
少数股东权益-368144755.33-322778631.42
所有者权益合计1622031651.011790328743.04
负债和所有者权益总计5395230718.105628115630.42
法定代表人：杨宏伟主管会计工作负责人：谢彩平会计机构负责人：李猛
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金197086933.2999125624.88交易性金融资产衍生金融资产应收票据
45华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
应收账款12895.93应收款项融资
预付款项72801.32193290.28
其他应收款4624020246.194477281482.05
其中：应收利息应收股利
存货4560.004560.00合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产511014.21640503.71
流动资产合计4821708450.944577245460.92
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资898628951.83914074835.91
其他权益工具投资28907429.5828907429.58其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产141283934.13147445203.17在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产34603385.7835474532.28开发支出商誉
长期待摊费用77743.35492341.56递延所得税资产
其他非流动资产1375864.061277484.44
非流动资产合计1104877308.731127671826.94
资产总计5926585759.675704917287.86
流动负债：
短期借款1886635882.331674145683.34交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款932536.92932536.92
46华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
预收款项
合同负债728787.64728787.64
应付职工薪酬3624197.484675561.01
应交税费418311.51238148.20
其他应付款1054002973.571061913309.85
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债1885946.24
其他流动负债43727.2543904.44
流动负债合计2946386416.702744563877.64
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债6881199.506881199.50其他非流动负债
非流动负债合计6881199.506881199.50
负债合计2953267616.202751445077.14
所有者权益：
股本1018926000.001018926000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1505139040.471505139040.47
减：库存股
其他综合收益20643598.5020643598.50专项储备
盈余公积83587945.6883587945.68
未分配利润345021558.82325175626.07
所有者权益合计2973318143.472953472210.72
负债和所有者权益总计5926585759.675704917287.86
47华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入223880382.79305113332.32
其中：营业收入223880382.79305113332.32利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本421933223.51505973313.22
其中：营业成本203936092.16234671334.83利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加20338141.8721492370.12
销售费用7608599.1210441470.37
管理费用119475867.46137025756.45研发费用
财务费用70574522.90102342381.45
其中：利息费用64567021.39101258807.24
利息收入667096.15907817.87
加：其他收益3235341.2614927770.07
投资收益（损失以“－”号填列）-3483129.82-1406947.98
其中：对联营企业和合营企业的投
-8258453.27-1406947.98资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）1084654.67-4157655.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）62835842.49131033.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-134380132.12-191365781.13
加：营业外收入1551429.48737602.58
48华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
减：营业外支出3833503.96376721.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-136662206.60-191004900.38
减：所得税费用-1388282.25-2334768.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-135273924.35-188670131.64
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填-135273924.35-188670131.64
列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-122930968.12-154428766.00
2.少数股东损益-12342956.23-34241365.64
六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-135273924.35-188670131.64
归属于母公司所有者的综合收益总额-122930968.12-154428766.00
归属于少数股东的综合收益总额-12342956.23-34241365.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益-0.1206-0.1516
（二）稀释每股收益-0.1206-0.1516
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：杨宏伟主管会计工作负责人：谢彩平会计机构负责人：李猛
49华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入8576446.727014574.27
减：营业成本6132852.585208496.18
税金及附加1552660.621042743.43
销售费用678712.89142447.60
管理费用11383013.5211223676.62研发费用
财务费用1037174.3819627740.73
其中：利息费用1475740.6819404187.94
利息收入475495.90101144.31
加：其他收益47641.388054928.61投资收益（损失以“－”号填
32094972.645405621.21
列）
其中：对联营企业和合营企
-1445884.085405621.21业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-88714.00-58940.21
填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填
19845932.75-16828920.68
列）
加：营业外收入0.03
减：营业外支出1078.50三、利润总额（亏损总额以“－”号
19845932.75-16829999.15
填列）
减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填
19845932.75-16829999.15
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
19845932.75-16829999.15“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
50华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额19845932.75-16829999.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金217669895.01285928484.45客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还10983827.233845845.26
收到其他与经营活动有关的现金4188281.1939598936.47
经营活动现金流入小计232842003.43329373266.18
51华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金74643206.64117236382.23客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金90155208.88106700420.54
支付的各项税费25517327.6028173529.61
支付其他与经营活动有关的现金41436836.1076201924.83
经营活动现金流出小计231752579.22328312257.21
经营活动产生的现金流量净额1089424.211061008.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1245183.55823489.12
处置固定资产、无形资产和其他长
80032666.1294736.58
期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
-143.423000000.00现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计81277706.253918225.70
购建固定资产、无形资产和其他长
53949576.7248179661.40
期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计53949576.7248179661.40
投资活动产生的现金流量净额27328129.53-44261435.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1334992659.441738000000.00
收到其他与筹资活动有关的现金301121037.42
筹资活动现金流入小计1334992659.442039121037.42
偿还债务支付的现金1174856915.631748048004.21
分配股利、利润或偿付利息支付的
53358623.8291316665.07
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金122838102.4056946537.89
52华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计1351053641.851896311207.17
筹资活动产生的现金流量净额-16060982.41142809830.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额12356571.3399609403.52
加：期初现金及现金等价物余额177631734.4858981479.81
六、期末现金及现金等价物余额189988305.81158590883.33
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金106042.237681528.32
收到的税费返还8041680.00
收到其他与经营活动有关的现金48675647.07112385.97
经营活动现金流入小计48781689.3015835594.29
购买商品、接受劳务支付的现金1563167.80743372.49
支付给职工以及为职工支付的现金8533205.827894996.61
支付的各项税费1821175.621122987.73
支付其他与经营活动有关的现金84456763.6011257630.35
经营活动现金流出小计96374312.8421018987.18
经营活动产生的现金流量净额-47592623.54-5183392.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1245183.55823489.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的
3000000.00
现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1245183.553823489.12
购建固定资产、无形资产和其他长
87867.71179346.01
期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金191175576.51
投资活动现金流出小计87867.71191354922.52
投资活动产生的现金流量净额1157315.84-187531433.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1332000000.001613000000.00
53华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金305153958.07
筹资活动现金流入小计1332000000.001918153958.07
偿还债务支付的现金1121000000.001546000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
39303434.9772848811.61
现金
支付其他与筹资活动有关的现金4853698.611123111.66
筹资活动现金流出小计1165157133.581619971923.27
筹资活动产生的现金流量净额166842866.42298182034.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额120407558.72105467208.51
加：期初现金及现金等价物余额76679374.5714220060.78
六、期末现金及现金等价物余额197086933.29119687269.29
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工一减所有
项目具专般少数：其他未分者权资本项盈余风其股东股本优永库综合配利小计益合其公积储公积险他权益先续存收益润计他备准股债股备
145206835-2113-1790
1018
20443587946201073227328
一、上年期末余额92600
62398.545.69640374.47863743.0
0.00
7.70087.4261.424
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
145206835-2113-1790
1018
20443587946201073227328
二、本年期初余额92600
62398.545.69640374.47863743.0
0.00
7.70087.4261.424
----
三、本期增减变动
1229122945361682
金额（减少以
3096309661239709“－”号填列）
8.128.12.912.03
----
（一）综合收益总1229122912341352额3096309629567392
8.128.12.234.35
54华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
--
（二）所有者投入10531053和减少资本62746274.76.76
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
--
10531053
4．其他
62746274.76.76
--
22482248
（三）利润分配
68926892.92.92
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
--3．对所有者（或22482248股东）的分配68926892.92.92
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
145206835-1990-1622
1018
20443587958501763681031
四、本期期末余额92600
62398.545.62737406.34475651.0
0.00
7.70085.5445.331
55华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益其他权益工具其一减
项目他专盈般少数所有者：未分股本优永资本综项余风其股东权益合其库配利小计先续公积合储公险他权益计他存润股债收备积准股益备
1475-
66370024418389
一、上年期末8922044781316
303520263026.
余额6006237068522
7.68.3195.69
0.007.701.761.98
6829
-
-
150-
加：会计1504
46715046
政策变更6714
14.1714.15.15
5
前期差错更正同一控制下企业合并其他
1475-
66370024418239
二、本年期初8922044932811
303520216312.
余额6006231739850
7.68.3195.54
0.007.705.917.83
6829
--
三、本期增减-
154342-变动金额（减1544
428413188670
少以“－”号2876
766.65.6131.64
填列）6.00
004
--
-
154342-
（一）综合收1544
428413188670
益总额2876
766.65.6131.64
6.00
004
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
56华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1475-
66370027816352
四、本期期末8922046476368
303544346180.
余额6006234616974
7.68.3560.90
0.007.701.911.83
6893
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
其他权益工具
项目减：其他资本公专项盈余公未分配其所有者权股本优先永续库存综合其他积储备积利润他益合计股债股收益
101815052064
一、上年期末835873251752953472
92600139043598
余额945.68626.07210.72
0.000.47.50
57华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
加：会计政策变更前期差错更正其他
101815052064
二、本年期初835873251752953472
92600139043598
余额945.68626.07210.72
0.000.47.50
三、本期增减变动金额（减198451984593少以“－”号932.752.75
填列）
（一）综合收198451984593
益总额932.752.75
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
58华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
101815052064
四、本期期末835873450212973318
92600139043598
余额945.68558.82143.47
0.000.47.50
上年金额
单位：元
2021年半年度
其他权益工具
项目减：其他所有者资本公专项盈余公未分配股本优先永续库存综合其他权益合其他积储备积利润股债股收益计
10181505146628686
一、上年期末75700254187
9260013904330716046.
余额358.38340.38
0.000.47.6689
加：会计政策变更前期差错更正其他
10181505146628686
二、本年期初75700254187
9260013904330716046.
余额358.38340.38
0.000.47.6689
三、本期增减
--变动金额（减
1135911359
少以“－”号
914.20914.20
填列）
--
（一）综合收
1682916829
益总额
999.15999.15
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资本
3．股份支付计
入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
59华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
5470054700
（六）其他
84.9584.95
10181505146628572
四、本期期末75700242827
9260013904330756132.
余额358.38426.18
0.000.47.6669
三、公司基本情况
华天酒店集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省体改委湘体改字〔1994〕34号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函〔1995〕210号文同意由华天实业控股集团有限公司（以下简称华天集团）发起设立，于1996年8月3日在湖南省市场监督管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为
914300006167701771的营业执照，注册资本1018926000.00元，股份总数1018926000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份43500股，无限售条件的股份1018882500股。公司股票于1996年8月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司及子公司属酒店服务行业。主要经营范围包括：酒店住宿、餐饮及生活服务。主要产品或提供的劳务：住宿及餐饮。
本财务报表经公司2022年8月25日第八届董事会2022年第八次临时会议批准对外报出。
60华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
本公司将湖南国际金融大厦有限公司（以下简称国金公司）、株洲华天大酒店有限公司（以下简称株洲华天公司）
和湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司（以下简称灰汤华天公司）、益阳市资阳商贸投资开发有限公司（以下简称益阳商贸投公司）、张家界华天酒店管理有限责任公司（以下简称张家界华天酒店公司）、邵阳华天物业管理有限责任公司（以下简称邵阳华天物业公司）、永州华天酒店管理有限责任公司（以下简称永州华天酒店公司）等32家子公司纳入
本期合并财务报表范围，详见本财务报告第六和第七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
61华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
62华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算不适用。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转
移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；
*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资
产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利
率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
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除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来款项组合
款项性质经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内其他应收款——应收押金或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失保证金组合
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来其他应收款——合并报表本公司合并范围内
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内范围内关联方组合关联方往来款项
或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来其他应收款——账龄组合账龄
经济状况的预测，计算预期信用损失
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款——合并报表范本公司合并范围内
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期围内关联方组合关联方往来款项
信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款——账龄组合账龄经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
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2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
应收账款账龄
预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）6
1-2年10
2-3年20
3-4年30
4年以上100
3)对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项的损失情况及债务人的经济状况预计可能存在的损失，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：见本节五-10.金融工具
12、存货
1.存货的分类
非房地产业：存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
房地产业：存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发
产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.发出存货的计价方法
非房地产行业：原材料、物料用品、低值易耗品发出领用时采用月末一次加权平均法核算。
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房地产行业：(1)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。(2)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按可售建筑面积平均法核算。(3)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
13、合同资产
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
14、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
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1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由
客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将
要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为
3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
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对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售
的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
16、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
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之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量
折旧或摊销方法：
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计
提折旧或进行摊销。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-354、4.52.74-4.775
机器设备年限平均法104、109-9.6
运输工具年限平均法54、1018-19.2
电子设备年限平均法54、1018-19.2
其他设备年限平均法54、1018-19.2
19、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
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2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
20、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权及管理软件，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目摊销年限(年)
土地使用权40－50管理软件5
（2）内部研究开发支出会计政策不适用
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22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、使
用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
74华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
27、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行
该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。
75华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中
所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权
收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的
交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)房地产销售收入
公司房地产销售属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件：开发产品已经完工、验收合格并达到销售合同约定的交付条件；公司签订了销售合同并履行了合同规定的义务，客户已接受该开发产品，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入。
(2)酒店客房、生活及娱乐服务收入
76华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
公司酒店客房、生活及娱乐服务业务属于在某一时段履行的履约义务。公司对外提供酒店客房、生活及娱乐服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认收入。本公司采用产出法确认履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(3)餐饮及商品销售收入
餐饮及商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，公司对外提供餐饮服务及商品销售的，在餐饮服务及商品销售提供给客户的时点确认收入。
(4)加盟（托管）费收入
合同或协议规定一次性收取使用费，且不提供后续服务的，在取得收款权利的凭据时—次性确认收入；需要提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。
合同或协议规定分期收取使用费或管理费的，按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：不适用
29、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
77华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企
业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
78华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税
劳务收入为基础计算销项税额，扣除增值税3%、5%、6%、13%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额25%、20%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑实行四级超率累进税率30%～60%或由土地增值税物和其他附着物产权产生的增值额税务局核定征收
从价计征的，按房产原值一次减除房产税20-30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
湖南华天像数健康管理有限公司20%
除上述以外的其他纳税主体25%
2、税收优惠
1.增值税
(2)小微企业增值税免征。根据财政部、税务总局颁布的《关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》
(财政部税务总局公告〔2021〕11号)的相关规定，本公司子公司湖南华天像数健康管理有限公司属于月销售额15万元以下的增值税小规模纳税人，免征增值税。
(3)增值税加计扣除。根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告〔2019〕39号)以及财政部和税务总局颁布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告〔2019〕87号)的相关规定，本公司及下属子公司，属于生活性服务企业的，自2019年10月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减增值税应纳税额。
2.企业所得税根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得税不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。本公司子公司湖
79华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
南华天像数健康管理有限公司符合小型微利企业所得税优惠政策，其所得减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金287970.33488636.41
银行存款195142264.56192848269.04
其他货币资金433615.65100982.91
合计195863850.54193437888.36
因抵押、质押或冻结等对
5875544.7315806153.88
使用有限制的款项总额
其他说明：
1)期末银行存款中受限金额为5774078.28元。
2)期末其他货币资金系保证金按揭保证金10732.32元、投标保证金90734.13元以及未受限的其他货币资金
332149.2元。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏
20576202942826272057620294282627
账准备28.34%98.63%42.29%98.63%
868.75241.75.00868.75241.75.00
的应收账款其
中：
按组合计提坏
520208189443831280809475818604
账准备71.66%15.74%57.71%33.75%
603.9089.55114.35770.7381.30889.43
的应收账款其
中：
725972848344113486572977018887
合计100.00%39.24%100.00%61.18%
472.65731.30741.35639.48123.05516.43
80华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
历年离职员工担保9495549.779495549.77100.00%预期无法收回
万鸿冰、李驰1221855.661221855.66100.00%预期无法收回
信用风险高，根据预存在商业纠纷的应收
3314623.913032960.9191.50%计可回收金额与账面
账款余额的差额计提
失联客户3293752.333293752.33100.00%预期无法收回
曾康乐1839455.881839455.88100.00%预期无法收回
信用风险高，根据预其他1411631.201410667.2099.93%计可回收金额与账面余额的差额计提
合计20576868.7520294241.75
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内44122893.902647373.636.00%
1-2年1443256.27144325.6310.00%
2-3年805954.13161190.8320.00%
3-4年588428.77176528.6330.00%
4年以上5060070.835060070.83100.00%
合计52020603.908189489.55
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）44394113.86
1至2年1692419.55
2至3年2945828.66
3年以上23565110.58
3至4年4492297.61
4至5年2567982.44
5年以上16504830.53
合计72597472.65
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账
20294241.750.0020294241.75
准备按组合计提坏
9475881.30862043.662148435.418189489.55
账准备
合计29770123.05862043.662148435.410.000.0028483731.30
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式
张敏2100000.00收回现金
合计2100000.00
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
曾康乐1839455.882.53%1839455.88
湘阴县潇湘名城娱乐会所1620268.002.23%97216.08
万鸿冰、李驰1221855.661.68%1221855.66
指挥部1182640.001.63%70958.40
张敏1066924.761.47%1066924.76
合计6931144.309.54%
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内5246595.3321.21%35215838.1896.77%
1至2年18670539.8375.50%839396.262.31%
2至3年813924.843.29%334359.680.92%
合计24731060.0036389594.12
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
82华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)湖南兴湘资本管理有限公司（以下简13750000.0055.60%称兴湘资本公司）
绿园供电公司1270887.355.14%
长春燃气股份有限公司1107503.004.48%
湖南名正电力建设有限公司1043296.004.22%
湖南省电力公司株洲电业局751813.003.04%
小计17923499.3572.47%
其他说明：
4、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款149534917.21149041588.34
合计149534917.21149041588.34
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金6250756.5022824642.61
应收暂付款121728012.93102826884.65
北京浩博应收暂付款718874596.57718874596.57
应收关联方款项6347510.207979686.42
合计853200876.20852505810.25
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额2321341.02570784.55700572096.34703464221.91
2022年1月1日余额
在本期
本期计提91737.1249999.9959999.98201737.08
2022年6月30日余
2413078.14620784.54700632096.32703665958.99
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
83华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）55217968.93
1至2年9165897.86
2至3年9876072.30
3年以上778940937.11
3至4年62516656.50
4至5年327461823.73
5年以上388962456.88
合计853200876.20
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他
单项计提坏账686539055.686539055.准备1212
按组合计提坏16925166.717126903.8
201737.08
账准备97
703464221.703665958.
合计201737.08
9199
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称转回或收回金额收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例
1年以内
10022.96元；
1-2年
106560.24元；
2-3年
北京浩搏应收暂付款718874596.57121735.89元；84.26%638282930.29
3-4年
52079272.32元；4年以上
666557005.16
元
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北京德瑞特公司垫付及索赔款24050000.005年以上2.82%24050000.00
1年以内
9988867.19元；1-2年
66255.00元；
华惯科技公司应收暂付款12959719.862-3年51942.001.52%3592017.43元；3-4年
47886.00元；4年以上
2804769.67元
1年以内
1004400.00元；1-2年湖南曙光建设有2607136.00
应收暂付款10956532.571.28%10956532.57
限公司元；2-3年
4565556.00元；3-4年
2779440.57元
兴湘资本公司押金保证金5000000.001年以内0.59%0.00
合计771840849.0090.46%676881480.29
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求参照披露
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求
按性质分类：
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备
501550899.532092022.5
开发成本501550899.060.000.00532092022.54
064
22312087.7188744967.273652060.5
开发产品211057055.2422312087.78251339972.80
8468
分期收款开发
0.000.00
产品
出租开发产品0.000.00
周转房0.000.00
合同履约成本0.000.00
13975859.6
原材料13975859.620.0013300688.360.0013300688.36
2
库存商品274278.470.00274278.47231396.250.00231396.25
周转材料49662.360.0049662.36116445.420.00116445.42
22312087.7704595666.819392613.1
合计726907754.7522312087.78797080525.37
8975
85华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
本期其中：
本期转本期其利息资开工时预计竣预计总期初余（开发期末余本期利项目名称入开发他减少本化累资金来源间工时间投资额成本）额息资本产品金额计金额增加化金额
2011年20003054130541
张家界华
03月00000123.4123.40.00其他
天城项目
01日0.0088
灰汤温泉2011年22000955059550539107银行贷
住宅项目08月0000.338.3338.3829.0
款、其他
（二期）01日00226灰汤温泉2012年32000128211282154604银行贷
住宅项目01月0000.9122.9122.004.8
款、其他
（三期）01日0071715灰汤温泉
468574685721886
住宅项目银行贷
530.9530.9070.9
（温泉小款、其他
772
镇）
230962309639749
灰汤天峪银行贷
8907.8907.303.5
收储土地款、其他
06065
254053209305415015515534
合计000002022.123.40899.7208.
0.005480638
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
利息资本化其中：本期利息项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额累计金额资本化金额张家界华天城2014年09
62595005.3462595005.34
项目（一期）月01日
益阳华天城市2016年06119160683.911916045342023
广场月01日8683.98.71
2009年12126246
乐活小镇1262464.11月01日4.11
2010年127745741783122.
华天苑77457431.72月01日31.7255
灰汤温泉住宅2011年121317647814750.
13176475.43
项目(一期)月01日75.4372
273652060.521105754939896
合计62595005.34
8055.24.98
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额
说明：不适用
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
86华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他库存设备
开发成本0.000.00
开发产品22312087.7822312087.78分期收款开发产品出租开发产品周转房合同履约成本
合计22312087.7822312087.78
按主要项目分类：
单位：元本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额备注计提其他转回或转销其他
说明：不适用
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
1)开发成本期末余额中含有的借款费用资本化金额为155347208.38元。
2)开发产品期末余额中含有的借款费用资本化金额为54939896.98元。
3）本期开发成本减少30541123.48元，开发产品减少62595005.34元，系本期处置张家界置业公司的影响。
6、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待摊费用1167063.222473825.60
预缴税费80338.0088188.61
待抵扣增值税2386938.3513178919.63
合计3634339.5715740933.84
其他说明：
7、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余期末余被投资额（账权益法宣告发减值准其他综额（账单位面价追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末合收益其他面价
值）资资的投资益变动股利或值准备余额调整值）损益利润
一、合营企业
二、联营企业
87华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
湖南银
河金谷-
44854377
商务服10799
806.48807.71
务有限8.77公司北京星亿华天文化旅
0.000.00
游产业发展有限公司北京世纪华天酒店管
理有限43674-42859
公司2907.81502452.(以下35454.5085简称北京世纪
华天)
114211142111421
北京浩
100.0100.0100.0
搏[注]
000
45264-4443911421
小计9813.82581360.100.0
83453.27560
45264-4443911421
合计9813.82581360.100.0
83453.27560
其他说明：[注]北京浩搏公司自2018年8月1日进入破产程序开始不再纳入本公司合并范围。
8、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
华惯科技有限公司28907429.5828907429.58
北京星亿东方文化科技服务有限公司25000000.0025000000.00
合计53907429.5853907429.58
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额133322957.37133322957.37
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转入
88华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（3）企业合并增加
3.本期减少金额32873763.4032873763.40
（1）处置
（2）其他转出
（3）企业合并减少32873763.4032873763.40
4.期末余额100449193.97100449193.97
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额18907080.2318907080.23
2.本期增加金额1256971.571256971.57
（1）计提或
1256971.571256971.57
摊销
3.本期减少金额4969985.464969985.46
（1）处置
（2）其他转出
（3）企业合并减少4969985.464969985.46
4.期末余额15194066.3415194066.34
三、减值准备
1.期初余额26625883.0526625883.05
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额26625883.0526625883.05
四、账面价值
1.期末账面价值58629244.5858629244.58
2.期初账面价值87789994.0987789994.09
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因
其他说明：无
89华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
10、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产2368410807.652417920805.72
合计2368410807.652417920805.72
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计
一、账面原值：
339959373588642806.69737918.414552297.5204072998.427659975
1.期初余额
4.944716015.39
2.本期增加15256643.416878216.521366632.060259650.3
4823608.591934549.75
金额3737
（1）15256643.416839356.221241132.059077171.0
4319227.541420811.75
购置3833
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他0.0038860.29504381.05513738.00125500.001182479.34
3.本期减少
0.00109077.50477729.17177277.001104393.341868477.01
金额
（1）
0.00109077.50352229.17177277.0047414.00685997.67
处置或报废
（2）其他0.000.00125500.000.001056979.341182479.34
341485037605411945.74083797.816309570.3224335236.433499092
4.期末余额
8.375431708.75
二、累计折旧
105421461518646028.62634952.812198029.8182867302.183056093
1.期初余额
7.018608571.12
2.本期增加57052392.124065252.221241245.2109140507.
4723384.672058233.24
金额22045
（1）57052137.724061892.221120765.2108516091.
4718056.671563239.96
计提22077
（2）其他254.403360.005328.00494993.28120480.00624415.68
3.本期减少
0.00102813.60537570.10169705.92429246.401239336.02
金额
（1）
0.00102813.60299163.38169705.9243237.44614920.34
处置或报废
（2）其他0.000.00238406.720.00386008.96624415.68
111126700542608467.66820767.314086557.2203679301.193846210
4.期末余额
9.134870372.55
三、减值准备
27820997.228118018.5
1.期初余额286274.627583.393163.33
15
90华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报废
27820997.228118018.5
4.期末余额286274.627583.393163.33
15
四、账面价值
1.期末账面22757623762517203.420655935.3236841080
7255447.072219849.78
价值2.03437.65
2.期初账面23175581269710502.921205695.4241792080
7095382.222351104.35
价值0.72945.72
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目期末账面价值
房屋及建筑物209061026.78
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
永州华天大酒店房屋及建筑物118919371.39在建设中，尚未办理权证娄底华天大酒店地下车库35309971.35政策因素，暂无法审批总店立体车库4111053.74手续不全，暂不能办理邵阳华天大酒店锅炉房380354.40尚未结算审计，尚未办妥权证小计158720750.88
（5）固定资产清理
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明：无
91华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
11、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程576376850.64571838306.96
合计576376850.64571838306.96
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
灰汤温泉酒店128554950.128554950.128554950.128554950.工程16161616
张家界华天酒215124783.215124783.214036133.214036133.店工程26261313
娄底华天酒店84089140.484089140.484089140.484089140.4工程5555
147078192.147078192.145158083.145158083.
永州酒店工程
21212222
其他零星工程1529784.561529784.56
576376850.576376850.571838306.571838306.
合计
64649696
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元本期利息
本期工程累其中：本期本期转入资本项目预算期初其他期末计投入工程本期利利息资金增加固定化累名称数余额减少余额占预算进度息资本资本来源金额资产计金金额比例化金额化率金额额灰汤1200
128512856630金融
温泉000
54950.000.000.00549588.63%89%0182机构
酒店000.0
0.160.16.86贷款
工程0张家
1000
界华2140111521512761金融
0002697
天酒3613626.0.00247879.52%80%1409机构
000.06.00
店工3.13133.26.48贷款
0
程娄底
5300840884081345金融
华天
000091400.000.000.00914079.47%80%5100机构
酒店
0.00.45.45.15贷款
工程永州27501451310211821470募股
酒店00005808871.0.00762.781993.74%94%资金
工程0.003.2244452.21其他15291529
零星0.00784.0.000.00784.其他工程5656
92华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
3005
57185748120957631073
000
合计3830282.0.00738.76856669
000.0
6.9613450.642.49
0
12、使用权资产
单位：元项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额554521351.49554521351.49
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额554521351.49554521351.49
二、累计折旧
1.期初余额325504295.70325504295.70
2.本期增加金额22428611.8722428611.87
（1）计提22428611.8722428611.87
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额347932907.57347932907.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值206588443.92206588443.92
2.期初账面价值229017055.79229017055.79
其他说明：
93华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权专利权非专利技术管理软件合计
一、账面原值
1.期初余额553592762.877330297.36560923060.23
2.本期增加金额61271.0361271.03
（1）购置61271.0361271.03
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额553592762.877391568.39560984331.26
二、累计摊销
1.期初余额126165369.495538731.87131704101.36
2.本期增加金额5890288.41368158.026258446.43
（1）计提5890288.41368158.026258446.43
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额132055657.905906889.89137962547.79
三、减值准备
1.期初余额446929.50446929.50
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额446929.50446929.50
四、账面价值
1.期末账面价值421090175.471484678.50422574853.97
2.期初账面价值426980463.881791565.49428772029.37
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
94华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
其他说明：无
14、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额总店酒店装修改
9956135.10673449.871864828.418764756.56
造
芙蓉华天改造3620971.3237563.40599064.423059470.30益阳华天评星改
5654054.010.00673168.190.004980885.82
造
潇湘华天装修7279993.021018420.50976946.957321466.57
租赁酒店 A改造 9593554.48 0.00 1813481.36 7780073.12长春华天公司装
8083871.78683951.707399920.08
修改造株洲华天公司装
2638446.370.00492415.772146030.60
修改造星沙华天装修改
1660865.45221627.521439237.93
造邵阳华天公司装
329766.67175974.98153791.69
修工程
张家界酒店改造319609.9550199.05269410.90灰汤华天酒店养
28892357.953006622.7425885735.21
老公寓装修
待摊酒店租金26062441.4821120.0026041321.48
租赁酒店 B装修 22649424.83 273797.70 801027.84 928991.94 21193202.75
其他11265873.401429598.081907002.730.0010788468.75
合计129923494.0311516701.3313287431.66928991.94127223771.76
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
其他说明：无
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
95华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债其他权益工具投资公
27524798.006881199.5027524798.006881199.50
允价值变动剩余股权按公允价值
331985087.5282996271.88338797656.7284699414.18
计量
合计359509885.5289877471.38366322454.7291580613.68
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异830488379.61831573034.28
可抵扣亏损1653029148.661653029148.66
合计2483517528.272484602182.94
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份期末金额期初金额备注
2022年356202431.32356202431.32
2023年705630341.14705630341.14
2024年58658720.9658658720.96
2025年430220234.32430220234.32
2026年102317420.92102317420.92
合计1653029148.661653029148.66
16、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付工程及设备
3620250.803620250.803596465.663596465.66
款
预付土地购买款22455229.0022455229.0027455229.0027455229.00
合计26075479.8026075479.8031051694.6631051694.66
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
质押借款90173461.99
抵押借款1696284827.341249513489.18
96华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
保证借款269374722.22
信用借款103199756.54190313750.00
合计1889658045.871709201961.40
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
其他说明：无
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
货物采购款74478619.2372010116.40
工程款168910487.35187255237.00
合计243389106.58259265353.40
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：无
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
租金2656846.873493544.10
合计2656846.873493544.10
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明：无
97华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
20、合同负债
单位：元项目期末余额期初余额
酒店餐饮业49513755.1144495225.21
其他6853722.747282064.61
合计56367477.8551777289.82
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬5338147.5487728418.0088865859.514200706.03
二、离职后福利-设定
3201055.6012314939.0712111774.193404220.48
提存计划
三、辞退福利1233467.00347986.27672621.69908831.58
合计9772670.14100391343.34101650255.398513758.09
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴
2421320.3469535538.2670260637.711696220.89
和补贴
2、职工福利费15944.185638894.815654838.990.00
3、社会保险费398465.936034063.666135852.72296676.87
其中：医疗保险费390585.275579832.475686419.36283998.38
工伤保险费5617.89440938.09435096.1811459.80
生育保险费2262.7713293.1014337.181218.69
4、住房公积金195548.245389176.285584724.520.00
5、工会经费和职工教
2306868.851130744.991229805.572207808.27
育经费
合计5338147.5487728418.0088865859.514200706.03
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3191205.8011817221.1911616801.313391625.68
2、失业保险费9849.80497717.88494972.8812594.80
合计3201055.6012314939.0712111774.193404220.48
98华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
22、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税532177.132091727.36
企业所得税886494.191092197.75
个人所得税630710.92233408.71
城市维护建设税191598.68198699.34
土地增值税1476658.331476658.33
房产税1454037.74869747.56
土地使用税85015.1714902.94
教育费附加153866.46160800.68
其他税费165871.05148060.27
合计5576429.676286202.94
23、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款1108994984.911271284127.15
合计1108994984.911271284127.15
（1）应付利息
单位：元项目期末余额期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：无
单位：元借款单位逾期金额逾期原因
其他说明：无
（2）应付股利
单位：元项目期末余额期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：不适用
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
押金保证金30685825.9872740185.39
工程款51281806.56102448178.22
99华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
应付暂收款3264989.0516149864.37
关联方往来款926452037.301001726003.21
其他97310326.0278219895.96
合计1108994984.911271284127.15
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因
其他说明:无
24、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款41724281.7241724281.72
一年内到期的长期应付款99221920.00128366792.24
一年内到期的租赁负债33617792.1158189400.33
合计174563993.83228280474.29
25、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
待转销项税额3353011.153113607.42
合计3353011.153113607.42
短期应付债券的增减变动：不适用单位：元
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元项目期末余额期初余额
抵押借款41796812.7841796812.78
合计41796812.7841796812.78
长期借款分类的说明：无
其他说明，包括利率区间：不适用
27、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁应付款136814580.44160997419.59
减：未确认融资费用-12640000.15-18593433.78
合计124174580.29142403985.81
100华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
28、长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
长期应付款22598298.2717515235.90
合计22598298.2717515235.90
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元项目期末余额期初余额
设备款15598298.2710515235.90
湖南省益中投资公司7000000.007000000.00
合计22598298.2717515235.90
其他说明：
湖南省恒德利投资有限公司（原名湖南省益中投资有限公司）系子公司灰汤华天公司的少数股东，期末余额
7000000.00元系该股东为灰汤华天公司提供的财务资助款。
（2）专项应付款
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
其他说明：不适用
29、递延收益
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2015008.55336759.001678249.55与资产相关
合计2015008.55336759.001678249.55
涉及政府补助的项目：
单位：元本期计入本期计入本期冲减
本期新增与资产相关/负债项目期初余额营业外收其他收益成本费用其他变动期末余额补助金额与收益相关入金额金额金额
其他说明：无
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1018926000.001018926000.00
其他说明：
101华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
31、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1403464532.631403464532.63
其他资本公积48581705.0748581705.07
合计1452046237.701452046237.70
32、其他综合收益
单位：元本期发生额
减：前期计减：前期计入
项目期初余额本期所减：所税后归税后归属入其他综合其他综合收益期末余额得税前得税费属于母于少数股收益当期转当期转入留存发生额用公司东入损益收益
一、不能重
分类进损益2064359820643598.的其他综合.5050收益其他权
益工具投资2064359820643598.公允价值变.5050动
其他综合收2064359820643598.益合计.5050
33、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积83587945.6883587945.68
合计83587945.6883587945.68
34、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-462096407.42-478170681.76调整期初未分配利润合计数（调增+，-60268049.00调减-）
调整后期初未分配利润-462096407.42-538438730.76
加：本期归属于母公司所有者的净利
-122930968.1284229910.64润
减：提取法定盈余公积7887587.30
期末未分配利润-585027375.54-462096407.42
调整期初未分配利润明细：
102华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务223789469.67203852677.78303588140.87233298461.52
其他业务90913.1283414.381525191.451372873.31
合计223880382.79203936092.16305113332.32234671334.83
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
餐饮77636471.6777636471.67
客房78065450.6178065450.61
娱乐5544943.505544943.50
其他43752836.9443752836.94按经营地区分类
其中：
湖南地区185900840.43185900840.43
吉林地区19098862.2919098862.29市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时点确认收入105990449.59105990449.59在某一时段内确认收
99009253.1399009253.13
入按合同期限分类
其中：
103华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
36、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税221993.31409270.99
教育费附加169345.29313007.55
房产税16740021.9517368238.12
土地使用税2463619.152717530.32
车船使用税1320.003780.00
印花税496220.02148625.58
土地增值税108204.64
其它245622.15423712.92
合计20338141.8721492370.12
37、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬6547697.928624222.92
广告及推广费321783.24356443.80
业务招待费、办公费、差旅费222917.10352105.88
物料用品32765.0794959.54
其他483435.791013738.23
合计7608599.1210441470.37
38、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
折旧费、摊销费40374938.1846946126.99
职工薪酬39774113.8747444995.29
水电及能源费26131496.7324985226.26
104华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
租赁费737628.26617067.87
中介机构费用3391402.251268644.95
修理费2802640.804151884.44
办公费、业务招待费、差旅费1458987.892504924.85
物料用品、制服费789163.891334202.90
保险费、环保费、邮电费1137439.911689465.65
其他支出2878055.686083217.25
合计119475867.46137025756.45
39、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息支出64567021.39101258807.24
减：利息收入667096.15907817.87
未确认融资费用摊销6220689.41
金融机构手续费及其他453908.251991392.08
合计70574522.90102342381.45
40、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助336759.00309019.02
与收益相关的政府补助1595104.3813375187.70
增值税加计扣除1169231.681226031.90
代扣个人所得税手续费返还134246.2017531.45
合计3235341.2614927770.07
41、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-8258453.27-2230437.10
处置长期股权投资产生的投资收益3530139.90其他权益工具投资在持有期间取得的
1245183.55823489.12
股利收入
合计-3483129.82-1406947.98
42、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失1084654.67-4157655.52
合计1084654.67-4157655.52
105华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
43、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益62835842.49131033.20
44、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
非流动资产毁损报废利得78544.1924330.0078544.19
诉讼赔偿款1457727.001457727.00
违约金收入600000.000.00
其他15158.29113272.5815158.29
合计1551429.48737602.581551429.48
计入当期损益的政府补助：无
45、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠1000.00
税收滞纳金及罚款支出59662.5614764.9359662.56
预计诉讼赔款0.00
赔偿款2830969.24316501.502830969.24
非流动资产毁损报废损失19989.3336296.6219989.33
其他922882.838158.78922882.83
合计3833503.96376721.833833503.96
其他说明：
46、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用314860.05469.50
递延所得税费用-1703142.30-2335238.24
合计-1388282.25-2334768.74
106华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额-136662206.60
按法定/适用税率计算的所得税费用-34165551.65
子公司适用不同税率的影响1197965.14
调整以前期间所得税的影响314860.05
非应税收入的影响1753317.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响19109.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-15717573.64本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
45209590.47
亏损的影响
所得税费用-1388282.25
其他说明：
47、其他综合收益
详见附注七32之说明
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息收入666605.83907817.87
政府补助2959544.8011081924.81
受限货币资金净减少26871591.21
其他562130.56737602.58
合计4188281.1939598936.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
销售费用的付现支出1016963.571895314.12
管理费用的付现支出35867387.9129640352.43
支付的信用卡佣金及银行手续费452165.851991392.08
税收滞纳金及罚款59662.564074.25
经营性暂付应收款0.0040640450.69
其他4040656.212030341.26
合计41436836.1076201924.83
107华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借(净额)96062061.42
收到信达拆借款205058976.00
合计301121037.42
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
归还融资租赁款24061809.8714890356.66
租赁付款额49624258.5142056181.23
归还资金拆借款及利息49152034.02
合计122838102.4056946537.89
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-135273924.35-188670131.64
加：资产减值准备1084654.674157655.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
109140507.4581601472.02
性生物资产折旧
使用权资产折旧22428611.8717078322.30
无形资产摊销6258446.436608475.66
长期待摊费用摊销13287431.6617611207.29
处置固定资产、无形资产和其他长期
-62837042.49-131033.20
资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号
0.0036296.62
填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）70787710.80101258807.24
投资损失（收益以“－”号填列）3483129.821406947.98递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”
0.00-2335238.24号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-651270.42-361826.56经营性应收项目的减少（增加以-73821138.17-10690522.36“－”号填列）
108华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文经营性应付项目的增加（减少以
47202306.94-26509423.66“－”号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额1089424.211061008.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额189988305.81158590883.33
减：现金的期初余额177631734.4858981479.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额12356571.3399609403.52
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中：
其中：
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等
0.00
价物
其中：
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物143.42
其中：
其中：
处置子公司收到的现金净额-143.42
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
109华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
项目期末余额期初余额
一、现金189988305.81177631734.48
其中：库存现金287970.33488636.41
可随时用于支付的银行存款189368186.28177143081.61可随时用于支付的其他货币资
332149.2016.46
金
三、期末现金及现金等价物余额189988305.81177631734.48
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
监管受限5774078.28元、按揭保证
货币资金5875544.73金11232.32元、投标保证金
90234.13元
固定资产1718737560.62借款抵押
借款抵押195839167.92元，法院冻无形资产328890698.94结灰汤华天公司土地使用权
133051531.02元
长期股权投资428592452.85兴湘集团公司4亿元资金拆借质押
在建工程290862997.33借款抵押
合计2772959254.47
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额
燃煤小锅炉淘汰改造项目1678249.55递延收益336759.00
土地使用税返还102298.65其他收益102298.65
增值税减免265669.92其他收益265669.92
稳岗补贴115605.81其他收益115605.81
其他1111530.00其他收益1111530.00
合计3273353.931931863.38
（2）政府补助退回情况
□适用□不适用
其他说明：无
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是□否
单位：元
110华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
处置价按照款与处公允丧失控与原子置投资丧失丧失丧失价值制权之公司股丧失对应的控制控制控制重新日剩余权投资控制合并财权之权之股权股权丧失控权之计量股权公相关的子公司名股权处权时务报表日剩日剩处置处置制权的日剩剩余允价值其他综称置价款点的层面享余股余股比例方式时点余股股权的确定合收益确定有该子权的权的权的产生方法及转入投依据公司净账面公允比例的利主要假资损益资产份价值价值得或设的金额额的差损失额张家界华
28114公开2022年
天城置业70.0035301
781.0挂牌02月
有限责任%39.90
2转让28日
公司是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是□否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：不适用九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接湖南国际金融非同一控制下
长沙市长沙市住宿和餐饮业100.00%大厦有限公司企业合并湖南灰汤温泉住宿和餐饮
华天城置业有宁乡市宁乡市62.00%投资设立
业、房地产业限责任公司湖南华天酒店
长沙市长沙市住宿和餐饮业90.00%投资设立管理有限公司张家界华天酒
店管理有限责张家界市张家界市住宿和餐饮业94.42%投资设立任公司邵阳华天大酒
店有限责任公邵阳市邵阳市住宿和餐饮业70.00%投资设立司株洲华天大酒同一控制下企
店有限公司株洲市株洲市住宿和餐饮业44.71%业合并
[注1]益阳华天大酒住宿和餐饮
店有限公司益阳市益阳市100.00%投资设立
业、房地产业
[注2]湖南华天湘菜
产业发展股份长沙市长沙市商业85.00%投资设立有限公司
111华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
湖南华天餐饮
长沙市长沙市商业70.00%投资设立管理有限公司华天（湖南）
投资有限责任长沙市长沙市投资管理70.00%投资设立公司邵阳华天物业
管理有限责任邵阳市邵阳市房地产业70.00%投资设立
公司[注3]永州华天酒店
管理有限责任永州市永州市住宿和餐饮业100.00%投资设立公司娄底华天酒店
管理有限责任娄底市娄底市住宿和餐饮业60.00%投资设立公司永州华天城置同一控制下企
业有限责任公永州市永州市房地产业70.00%业合并司湖南华天文化同一控制下企
娱乐发展有限长沙市长沙市住宿和餐饮业75.00%业合并公司长沙华盾实业非同一控制下
长沙市长沙市房地产业100.00%有限公司的企业合并益阳市资阳商非同一控制下
贸投资开发有益阳市益阳市房地产业100.00%企业合并限公司益阳银城华天非同一控制下
酒店管理有限益阳市益阳市住宿和餐饮业100.00%企业合并责任公司湖南华星置业
长沙市长沙市房地产业57.00%分立有限责任公司湖南华天教育
咨询有限责任长沙市长沙市教育咨询100.00%投资设立公司湖南华天资产
管理有限责任长沙市长沙市资产管理100.00%投资设立公司湖南华天生活
长沙市长沙市电子商务100.00%投资设立服务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注1]本公司持有株洲华天公司44.71%的股权为该公司的第一大股东该公司的董事长、总经理及财务负责人均由本公司派出，且本公司在该公司董事会中占有2个席位，拥有三分之二的表决权能够主导该公司的财务和经营决策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益，故将其纳入合并财务报表范围。
[注2]益阳华天大酒店有限公司曾用名益阳华天置业有限公司
[注3]邵阳华天物业管理有限责任公司曾用名邵阳华天置业有限责任公司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：无
112华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额
酒店管理公司10.00%-354130.951854118.37
灰汤华天公司38.00%-26245874.79-462416930.23
张家界华天酒店公司5.58%-566235.6416839507.77
株洲华天公司55.29%-771574.9122486892.9253617602.69
邵阳华天公司30.00%-3308521.45-15242427.82
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债酒店276630403070285726762884272139353114281281612893
管理0221671908939158165.67742709442581523707956.9902
公司0.89.480.371.01776.784.76.940.701.50137.63
10491656282428721076168427832832
灰汤6065487960824879
523101191988252480502298
华天7868681228296812
062.6744.1589.9402.6003.1298.9053.1865.8
公司1.56.785.73.78
06199219
张家界华5535589064433425342592495954687937603760
天酒28931474676384340.00843482567892771746290.004629
店公.452.265.712.352.35.731.137.862.432.43司株洲5441777913223523352390978140172333353335
华天13985809072093930.00939396773511831821870.002187
公司.81.338.14.39.39.18.698.87.68.68邵阳1714229224642972297216622360252729242924
华天62067358197927880.00278839819578197699450.009945
公司.456.092.545.315.31.057.768.816.756.75
单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量
-----酒店管理2540337536028433274719
35413093541309960706.1960706.15009825
公司.68.987.89.48.48116.82
----
灰汤华天18250826809873.62683214450796.4
6906809690680969927146992714
公司.2000.938
1.561.564.454.45
113华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
张家界华-----
1393168123259692623572
天酒店公10147591014759332017065641726564172.250.65.05
司2.072.070.18.04.04
--株洲华天162028801166169209117013169901316990
1395401139540166321.47
公司.14.059.66.89.89.37.37
----邵阳华天11451883991773313477501028051
1102840110284012238411223841
公司.41.498.761.73
4.834.837.237.23
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联主要经营地注册地业务性质营企业投资的会营企业名称直接间接计处理方法
银河金谷公司长沙市长沙市其他金融业25.00%权益法核算北京星亿华天
文化旅游产业北京市北京市服务业50.00%权益法核算发展有限公司北京世纪华天
北京市北京市服务业49.00%权益法核算公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额湖南银河金谷北京星亿华天湖南银河金谷北京星亿华天商务服务有限北京世纪华天文化旅游产业商务服务有限北京世纪华天文化旅游产业公司发展有限公司公司发展有限公司
流动资产4333410.8060205398.3122875.618735300.4576328968.37702468.72
15346326.3200631840.115360282.8203805652.8
非流动资产14634.0337096.33
2060
19679737.1260837238.424095583.3280134621.1
资产合计37509.64739565.05
2117
流动负债2168506.2053024204.5612300086.676152357.3369591209.1311916212.72
非流动负债010655145.3510655145.35
负债合计2168506.2063679349.9112300086.676152357.3380246354.4811916212.72少数股东权益
归属于母公司股17511230.9197157888.5-17943225.9199888266.6-
东权益2012262577.038911176647.67按持股比例计算
4377807.7396607365.364485806.4897945250.67
的净资产份额调整事项
114华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
--商誉
--内部交易未实现利润
331985087.4338797656.6
--其他0
98
对联营企业权益428592452.8436742907.3
4377807.734485806.48
投资的账面价值55存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入4019.4925266212.5823292.2741296037.5013456.16
净利润-431995.06-2730378.19-1081791.80-920298.969820830.26-1242426.36终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额-431995.06-2730378.19-1081791.80-920298.969820830.26-1242426.36本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：公司于2017年12月转让原子公司北京世纪华天公司51%股权，剩余股权比例为49%，剩余股权在处置日按公允价值进行持续计量，本期由此在合并报表层面调增对北京世纪华天公司的长期股权投资账面价值331985087.49元调整后期末对北京世纪华天公司的长期股权投资账面价值为428592452.86元；同时，本期因补计资产(公允价值与个表账面价值差额)折旧摊销调减合并报表对北京世纪华天公司的投资收益6812569.19元，调整后公司本期对北京世纪华天公司的投资收益为-8150454.50元。
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）北京星亿华天文化旅游产业
3345892.36-324537.543670429.90
发展有限公司
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
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(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化
并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
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(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2022年6月30日，本公司应收账款的9.54%
（2021年12月31日：15.71%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类项目账面价值1年以内1年以上
银行借款1973179140.371931382327.5941796812.78应付票据
应付账款243389106.58243389106.58
其他应付款1108994984.911108994984.91
长期应付款(含一年内到期)121820218.2799221920.0022598298.27
应付债券(含一年内到期)
租赁负债(含一年内到期)157792372.4033617792.11124174580.29
小计3605175822.533416606131.19188569691.34
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
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利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元期末公允价值
项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量
一、持续的公允价值
--------计量
（三）其他权益工具
53907429.5853907429.58
投资持续以公允价值计量
53907429.5853907429.58
的资产总额
二、非持续的公允价
--------值计量
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司（以下长沙市实业投资100亿元32.48%32.48%简称阳光华天集团公司）
本企业的母公司情况的说明：母公司企业名称于2022年7月13日由“湖南省酒店旅游发展集团有限公司”变更为“湖南阳光华天旅游发展集团有限责任公司”，详见本报告“第六节-十三、其他重大事项的说明”。
本企业最终控制方是湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。
118华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称与本企业关系
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系湖南兴湘投资控股集团有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司湖南兴湘资产经营有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南兴湘资本管理有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南华天国际旅行社有限责任公司直接控制上市公司的母公司的子公司湖南华天装饰公司有限公司直接控制上市公司的母公司的子公司银河（长沙）高科技实业有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南星城兴湘物业服务有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南兴湘环球投资有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司
兴湘资产经营(湖北)有限责任公司[注1]过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司
湖南兴睿企业管理有限公司[注2]过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南春光九汇现代中药有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南省国企并购重组基金管理有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司
湖南兴湘新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司湖南兴湘新兴产业投资基金管理有限公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的子公司
湖南兴湘并购重组股权投资基金企业（有限合伙）过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的联营企业湖南省中南建设装饰总公司过去十二个月内直接控制上市公司的母公司的托管企业北京相数贸易咨询服务有限公司重要股东控制的公司湖南像数健康管理有限公司重要股东控制的公司中科恒源科技股份有限公司重要股东的控股股东北京世纪华天酒店管理有限公司联营企业湖南银河金谷商务服务有限公司联营企业娄底市城市发展集团有限公司子公司少数股东
其他说明：[注1]曾用名湖北华天大酒店有限责任公司
[注2]曾用名湘潭华天大酒店有限公司
119华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度
华天装饰公司酒店装修1877894.3220000000.00否4590361.79
中南装饰公司酒店装修500000.0010000000.00否7303705.04
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
阳光华天集团酒店消费311621.72
兴湘集团酒店消费115286.00
兴湘资产公司酒店消费18825.02117542.41
华天国旅公司酒店消费63210.0017112.00
华天装饰公司酒店消费92583.00185750.90
华天物业公司酒店消费30296.00340497.75
兴睿管理公司酒店消费99987.30
环球投资公司酒店消费159916.41
兴湘资产(湖北)公司食品销售38490.57
兴湘投资基金公司酒店消费132951.17138601.44
省国企并购重组基金公司酒店消费129353.50135336.77
九汇现代中药公司酒店消费46725.0078150.94
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入兴湘资产公司及银河高科公
房屋建筑物681725.01司
阳光华天集团公司房屋建筑物1160959.64
华天国旅公司房屋建筑物333798.00334947.08
省国企并购重组基金公司房屋建筑物285841.25273014.29
兴湘投资基金公司房屋建筑物285841.25273014.29
本公司作为承租方：
单位：元
120华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金产租赁的租金费付款额（如适利息支出产出租方租赁资用（如适用）用）名称产种类本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额
28500
兴湘资房屋建20982098157524121
189.1
产公司筑物325.81325.81916.658.75
3
兴湘企
1331327500
业管理房屋建
492.2000.0
长春有筑物
70
限公司北京相数贸易设备租1710咨询服
赁000.00务有限公司
（3）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕
兴湘资产公司459610000.002022年04月19日2022年12月20日否本公司作为被担保方
单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕湖南兴睿企业管理有
180000000.002021年04月03日2024年04月02日否
限公司关联担保情况说明
因兴湘资产公司为本公司银行借款提供担保，故本公司以所持张家界华天酒店公司全部94.42%的股权质押给兴湘资产公司作为反担保，担保金额45961.00万元。
（4）关联方资金拆借
单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入
兴湘资产公司170181114.702022年01月01日2022年06月30日
银河高科公司74326528.022022年01月01日2022年06月30日
兴湘集团503888889.202022年01月01日2022年06月30日
娄底城发公司8000000.00拆出
121华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（5）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬961000.001384280.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款
阳光华天集团278246.7216694.80
华天国旅公司101304.776078.2966714.114002.85
环球投资公司83362.005001.7297693.465861.61
湖北华天公司1971.44197.141971.44118.29
华天物业公司2322.502185.652322.502169.45
兴睿企业管理48947.3140.985211.01312.66
小计516154.7430198.58173912.5212464.86预付款项
兴湘资本公司13750000.0027500000.00
小计13750000.0027500000.00其他应收款
湖南像数公司8846.40530.7897378.715842.72
兴睿企业管理61686.553701.199561.056944.09
湖北华天公司213303.6012798.22150134.549046.47
银河金谷公司25002.706920.7125002.706920.71
华天国旅公司2502892.03150173.522057248.71155895.92
星城兴湘物业3258758.56325875.865640360.71997725.36
兴湘资本公司5000000.0015000000.00
阳光华天集团277420.6316645.24
北京浩搏公司718874596.57638274953.99718874596.57638274953.99
小计730222507.04638791599.51741854282.99639457329.26
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款
华天装饰公司43734569.7151158921.85
中南装饰公司8590786.3110277106.31
122华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
小计52325356.0261436028.16预收账款
兴湘投资基金公司127308.58120316.67
小计127308.58120316.67合同负债
华天装饰公司307164.06196959.42
兴湘集团公司170485.73169439.47
小计477649.79366398.89其他应付款
兴湘集团公司511587916.71550628333.37
华天装饰公司29399932.5729223387.21
兴湘资产公司275458891.72272098473.65
银河高科公司98937841.98136405508.65
娄底城发公司8215913.258066540.01
北京世纪华天公司6870031.015405719.16
中南装饰公司6454390.007754287.00
兴湘投资基金公司100000.00100000.00
省国企并购重组基金公司100000.00100000.00
中科恒源公司258125.109280.00
长春华天公司58906.261014.17
湖北华天公司49892.77
小计937491841.371009792543.22一年内到期的非流动负债
北京相数公司2224764.10长期应付款
北京相数公司12740000.0010515235.90
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用□不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用□不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用□不适用
123华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
□适用□不适用
5、其他：无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.2012年至2013年本公司及子公司国金公司、益阳华天置业有限公司采用“售后租回”方式出售部分房产业务，其具体操作模式为：(1)公司将部分酒店客房以公允价值出售给非特定的客户，并在买受人付清全部房款后办理产权过户及交接手续，同时约定，业主将其所购房产租赁给公司经营，租赁期限为10－15年。(2)租金为市场公允价，租赁期满后，同等条件下，公司有优先续租权。(3)租赁期达到一定的年限后，如业主对所拥有的房产进行转让，转让价款不高于合同约定的价款时公司有优先购买权。
截至2022年6月30日在剩余租赁期内上述租赁合同租金总计为24974.90万元其中已预付租金8981.12万元
未付租金15993.78万元。
2．2016年至2017年子公司国金公司采用“售后租回并回购”的模式出售部分酒店客房业务，合同约定公司将酒
店客户出售给业主的同时租回经营，租期5年，租赁到期后由公司强制回购，截至2022年6月30日，在剩余租赁期内上述租赁合同租金总计1265.65万元。
综上，截至2022年6月30日，售后租回业务本公司未来需支付的产权式酒店租金及“售后租回”酒店客房租金总额为26240.55万元，其中已预付租金8981.12万元未付租金17259.43万元，具体情况如下合同应付租金已预付的租金以后年度需支付租金年度
A B C=A-B
2022年2548.46-2548.46
2023年5230.69-5230.69
2024年4726.90454.304272.60
2025年4621.26559.814061.44
2026年4166.963143.291023.67
2027年4025.243902.69122.55
2028年906.32906.32-
2029年14.7114.71-
合计26240.558981.1217259.43
124华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.盛世华轩与灰汤置业建设合同纠纷案
2021年7月，公司子公司湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司（以下简称灰汤置业），因合同纠纷，被台山市
盛世华轩投资有限公司（以下简称盛世华轩）起诉至宁乡市人民法院。
盛世华轩提出：根据最高人民法院已作出（2020）最高法民终215号终审判决认定合同的履行因不可归责于盛世华
轩的原因而存在障碍，并影响合同目的实现，继而判决解除双方签订的《合作合同》、灰汤置业返还承包款2200万元，同时明确盛世华轩可就投资建设的地上附属物价值返还另行向灰汤置业主张权利。故盛世华轩起诉灰汤置业要求返还建设项目投入费用，并诉讼请求如下：（1）判决被告返还原告投入费用4514.23万元，并支付利息（自2021年2月1日起，按照贷款市场报价利率计算至实际付清之日止）；（2）案件受理费、保全费由被告承担。
2022年1月16日，湖南省宁乡市人民法院一审作出判决驳回盛世华轩的全部诉讼请求。
截至本财务报表批准报出日前，盛世华轩已提起上诉，二审审理中，因此案件对公司本期及期后利润的影响尚无法判断。
2.王玉辉诉灰汤置业装饰装修工程纠纷案
2021年10月原告起诉至宁乡市人民法院，诉称灰汤置业2011年将灰汤华天酒店国际会议中心装饰装修工程承包
给华天装饰，合同价格为3160万元，后华天装饰将工程整体交由王玉辉实际施工，2017年完成竣工验收并实际投入使用，实际支付的工程款为2267.54万元，原告要求灰汤置业在欠付工程款的范围内承担连带责任。经核实灰汤置业曾与华天装饰签订补充协议，将原协议中活动家具部分交由第三方完成并将合同金额调减为2980万元。目前该案正在进行鉴定。
截至本财务报表批准报出日前，本案一审未开庭，因此案件对公司本期及期后利润的影响尚无法判断。
3.于建新因工程施工合同纠纷诉湖南亿林建设有限公司、湖南省永安建筑股份有限公司、娄底华天酒店管理有限责
任公司一案
2021年4月26日，因施工合同纠纷，娄底华天酒店管理有限责任公司作为被告被于建新起诉至法院。2013年10月30日娄底华天与永安建筑公司签订了《娄底华天城（酒店部分）主体及配套工程施工合同》，合同金额2.26亿元，工程范围含：主体工程、机电安装（空调安装工程，配电安装工程，消防安装一、二标工程、弱电安装一、二标工程）、园林绿化工程。其中：园林绿化工程合同由永安建筑公司与湖南思达建筑园林有限公司签署，合同价为773.6万元，结算价约708.51万元，娄底华天酒店至今止已支付给永安建筑公司工程款559.59万元，尚余148.91万元未支付。
现原告（于建新）在民事起诉状中要求娄底华天酒店在欠付工程款（约148.91万元）范围内承担连带清偿给永安建筑公司（被告二）的责任。
该案件于2021年10月12日一审判决：被告娄底华天酒店管理有限责任公司在欠付湖南省永安建筑股份有限公司
工程款148.92万元的范围内对被告湖南省永安建筑股份有限公司欠付原告于建新的工程款368.92万元承担支付责任。
于2022年3月7日二审裁定发回娄底市娄星区人民法院重审。
截至本财务报表批准报出日前，本案二审未开庭，因此案件对公司本期及期后利润的影响尚无法判断。
125华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）张家界华天城置业有限责任公司股权转让
经公司第七届董事会2021年第一次临时会议、2021年第一次临时股东大会通过，公司将控股子公司张家界华天城置业有限责任公司（以下简称“张家界置业”）70%股权及相关债权转让给张家界通源房地产开发有限公司（以下简称“张家界通源公司”）。
经各方协商，2021年11月上旬公司就挂牌标的与张家界通源公司签订了《产权交易合同》，张家界置业100%股权及债权交易总价为126000000.00元其中公司持有的张家界置业70%股权及相关债权交易价款为81412723.44元，银河（长沙）高科技实业有限公司持有的张家界置业30%股权及相关债权交易价款为44587276.56元。
截至2022年6月30日，公司收到张家界通源公司首期交易款40570544.62元，累计支付的对价款占股权转让款总额的50%。
张家界置业于2022年2月26日办理股东工商变更及财产权移交手续，并修订了公司章程。至此张家界通源公司拥有对张家界置业的控制权。故本公司自2022年2月28日开始不再将张家界置业纳入合并范围，将股权转让款
28114781.02元与处置日对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额24584641.12元的差额确认为投资收益
3530139.9元。
（2）华星物业“腾笼换鸟”项目搬迁收益公司于2021年12月27日召开第八届董事会2021年第八次临时会议，审议并通过了《关于控股子公司华星物业签订征收补偿协议的议案》。长沙经济技术开发区启动“腾笼换鸟”产业转移项目，公司控股子公司湖南华星物业管理有限公司(以下简称“华星物业”)所属土地、房屋位于规划和征收范围。根据长沙智信房地产评估有限责任公司对华星物业所属土地、房屋的评估，确定征收搬迁补偿款88924363元，补偿征收华星物业土地使用权及地上建筑物。
2022年1月26日，公司已收到征收搬迁补偿款80031926.70元；2022年4月20日，公司收到征收搬迁补偿
款尾款8892436.30元，至此，公司收回所有搬迁补偿款，故本公司将搬迁补偿款与处置资产账面价值差额确认为资产处置收益62836303.07元。
（3）星亿东方投资款可回收情况
公司2016年3月通过全资子公司湖南华天资产管理有限责任公司（以下简称华天资管公司），以现金出资2500万元，增资参股星亿东方，取得星亿东方1.695%的股权（增资后）。华天资管公司与创始方解策进、北京中鸿嘉业投资有限公司、高西西、齐文君及星亿东方签署了增资协议，增资协议约定，若星亿东方未能实现承诺目标，创始方及星亿东方将采取回购股权、创始方以无偿股份反补等方式对华天资管公司予以补偿。因星亿东方在约定期间未完成增资协议约定的业绩承诺，星亿东方及创始方也未依据增资协议约定回购股权，基于星亿东方及创始方已经构成违约，华天资管公司于2019年7月以高西西、齐文君、解策进、北京中鸿嘉业投资有限公司为被申请人向北京仲裁委员会申请仲裁。北
126华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
京仲裁委员会于2020年5月做出仲裁，裁定四位被申请人截至2019年7月5日需向华天资管公司支付股权回购款、违约金等共计46017716.61元。截至本财务报表批准报出日，公司已向法院申请强制执行，案件已进入强制执行阶段。
华天资管公司已向北京市第一中级人民法院申请冻结高西西持有星亿东方的38.24%的股权，冻结（轮候）高西西持有北京世希文化传媒有限公司51%的股权，冻结高西西持有北京中鼎伟业投资管理中心（普通合伙）33%的股权。截至
2022年6月30日，公司本期已收到对方回款30.00万元。
本公司经谨慎评估，预期可以全额收回上述2500.00万元的投资款。
（4）北京浩搏公司其他应收款减值
本公司子公司北京浩搏公司因亏损严重，资不抵债，2018年6月4日债权人华天集团向北京市密云区人民法院（以下简称密云区法院）提出对北京浩搏公司破产清算申请。2018年7月27日，北京市密云区人民法院对北京浩搏公司下达《民事裁定书》（〔2018〕京0118破申9号），裁定受理华天集团提出的破产清算申请，并聘请破产管理人对北京浩搏公司进行了接管，故本公司自2018年8月1日开始不再将北京浩搏公司纳入合并范围。
2018年12月6日，华天集团考虑到北京浩搏公司资产具有重整的可行性，向密云区法院提出破产重整，密云区法
院于2019年1月25日下达《民事裁定书》（〔2018〕京0118破7号），裁定自2019年1月25日起对北京浩搏公司进行破产重整。
2020年7月28日，公司收到密云法院下发的《民事裁定书》（〔2018〕京0118破7号之四），裁定北京浩搏公司
终止重整程序并宣告破产。
2021年2月25日，破产管理人根据债权人会议表决通过的《破产财产变价方案》对北京金方商贸大厦在建工程以
77129.04万元的起拍价进行了公开拍卖。此次公开拍卖以流拍结束。
2021年3月30日，破产管理人根据债权人会议表决通过的《破产财产变价方案》对北京金方商贸大厦在建工程以
72000万元的起拍价进行了公开拍卖。此次拍卖以72000万元的价格被北京逸瑞商贸有限公司竞拍成功。
截至2022年6月30日，本次司法拍卖买受人北京逸瑞商贸有限公司已累计支付拍卖成交总价的80%，本公司已收到北京浩搏公司破产分配款21380.85万元，本公司于资产负债表日根据北京浩搏公司的债务清偿比例对可收回的债权金额进行了重新测算，北京浩搏公司的债权余额为71863.62万元，本期末计提坏账准备余额为63823.93万元。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项
440545440545440545440545
计提坏94.89%100.00%97.78%100.00%.06.06.06.06账准备
127华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
的应收账款其
中：
按组合计提坏
23719.10823.12895.10000.10000.
账准备5.11%45.63%2.22%100.00%0.00
0714930000
的应收账款其
中：
46426445136812895.450545450545
合计100.00%97.22%100.00%100.00%.13.2093.06.06
按单项计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
其他440545.06440545.06100.00%预期无法收回
合计440545.06440545.06
按组合计提坏账准备：
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
1年以内（含1年）13719.07823.146.00%
5年以上10000.0010000.00100.00%
合计23719.0710823.14
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）13719.07
2至3年40832.29
3年以上409712.77
5年以上409712.77
合计464264.13
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
128华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账
440545.06440545.06
准备按组合计提坏
10000.00823.1410823.14
账准备
合计450545.06823.14451368.20
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称收回或转回金额收回方式不适用
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
腾讯云13719.072.96%823.14中信证券股份有限公司江苏
10000.002.15%10000.00
分公司
合计23719.075.11%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款4624020246.194477281482.05
合计4624020246.194477281482.05
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来组合4547882381.294431553801.61
押金保证金5010000.0016629554.72
应收暂付款86805297.9145194752.31
北京浩博往来款63445806.6863445806.68
关联方32221536.6331714452.19
合计4735365022.514588538367.51
2）坏账准备计提情况
单位：元
129华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计
损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失
值)值)
2022年1月1日余额2271927.94964149.61108020807.91111256885.46
2022年1月1日余额
在本期
--转入第三阶段-13751.9113751.91
本期计提113206.60-25315.7487890.86
2022年6月30日余
2385134.54925081.96108034559.82111344776.32
额损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）4341366052.11
1至2年225838710.09
2至3年73682656.07
3年以上94477604.24
3至4年52083347.32
4至5年19229078.04
5年以上23165178.88
合计4735365022.51
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账
108019992.91108019992.91
准备按组合计提坏
3236892.5587890.863324783.41
账准备
合计111256885.4687890.86111344776.32
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例长沙华盾实业有
内部往来1080751798.481年以内22.82%限公司
130华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
1年以内
741630023.04
湖南华天资产管
内部往来742116505.55元；1-2年15.67%理有限责任公司
234700.00元；2-
3年251782.51元
1年以内
湖南灰汤温泉华243856538.98
天城置业有限责内部往来416590485.24元；1-2年8.80%
任公司172733946.26元。
1年以内
娄底华天酒店管272226813.83
内部往来370973960.647.83%
理有限责任公司元；1-2年
98747146.81元
湖南国际金融大
内部往来309123329.831年以内6.53%厦有限公司
合计2919556079.7461.65%
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
901584878.103941100.797643778.920584878.108941100.811643778.
对子公司投资
760076760076
对联营、合营100985173.100985173.102431057.102431057.企业投资07071515
100257005103941100.898628951.102301593108941100.914074835.
合计
1.8300835.910091
（1）对子公司投资
单位：元本期增减变动期初余额（账面期末余额（账面减值准备期末余被投资单位价值）计提减值追加投资减少投资其他价值）额准备湖南华天文化
15106875.0015106875.00
娱乐有限公司
酒店管理公司900000.00900000.00长沙华盾实业
56923152.1056923152.10
有限公司益阳华天大酒
10000000.00
店有限公司华天（湖南）
投资有限责任7000000.007000000.00公司
国金公司6155001.006155001.00湖南华天湘菜
产业发展股份17520000.00有限公司永州华天酒店
110000000.00110000000.00
公司
灰汤华天公司62000000.00
131华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
邵阳华天物业
14000000.0014000000.00
公司
株洲华天公司52196120.0152196120.01湖南华天餐饮
2100000.002100000.00
管理有限公司益阳市资阳商
贸投资开发有9014647.009014647.00限公司
邵阳华天公司70000000.0070000000.00张家界华天置1400000
14000000.000.00
业公司0.00张家界华天酒
406000000.00406000000.00
店公司
北京浩搏公司11421100.00永州华天城公
32547983.6532547983.65
司湖南华星物业
管理有限责任5700000.005700000.00公司湖南华天资产
管理有限责任10000000.0010000000.00公司湖南华天生活
3000000.00
服务有限公司
1400000
合计811643778.76797643778.76103941100.00
0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位：元期初余本期增减变动期末余减值准投资单额（账权益法下其他综其他宣告发放计提额（账位面价追加减少备期末确认的投合收益权益现金股利减值其他面价余额值）投资投资资损益调整变动或利润准备值）
一、合营企业
二、联营企业
-银河金44854377
107998.7
谷公司806.48807.71
7
北京世97945-96607
纪华天250.61337885365.3
公司7.316
10243-10098
小计1057.14458845173.
15.0807
10243-10098
合计1057.14458845173.
15.0807
（3）其他说明：无
4、营业收入和营业成本
单位：元
132华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务8486238.606049438.206596330.335041198.50
其他业务90208.1283414.38418243.94167297.68
合计8576446.726132852.587014574.275208496.18
收入相关信息：
单位：元合同分类分部1分部2合计商品类型
其中：
其他90208.1290208.12按经营地区分类
其中：
湖南地区90208.1290208.12市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
在某一时段内确认收
90208.1290208.12
入按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
133华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益18180892.15
权益法核算的长期股权投资收益-1445884.084582132.09
处置长期股权投资产生的投资收益14114781.02其他权益工具投资在持有期间取得的
1245183.55823489.12
股利收入
合计32094972.645405621.21
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明其中华星物业项目收益
非流动资产处置损益66424537.25
62839530.07元
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免102298.65详见政府补助附注计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标1799898.07详见政府补助附注准定额或定量持续享受的政府补助除外）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损
-1373242.24益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-967387.10
增值税加计扣除1169231.68元、个
其他符合非经常性损益定义的损益项目1303477.88
税手续费返还134246.20元
减：所得税影响额147221.24
少数股东权益影响额27303092.60
合计39839268.67--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-5.99%-0.1206-0.1206扣除非经常性损益后归属于公司
-7.93%-0.1597-0.1597普通股股东的净利润
134华天酒店集团股份有限公司2022年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
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