兴森科技:关于深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的鉴证报告

关于深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司
以募集资金置换自筹资金预先投入
募投项目和已支付发行费用的鉴证报告
华兴专字[2022]21010960167号
深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司（以下简称“兴森科技”）管理层编制的截至2022年8月30日止《以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明》进行专项鉴证。
兴森科技管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等文件的规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对兴森科技管理层编制的《以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
1我们认为，兴森科技管理层编制的《以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的相关规定，在所有重大方面公允反映了兴森科技截至2022年8月30日以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的实际情况。
本鉴证报告仅供兴森科技用于以募集资金置换自筹资金预先投入募投项
目和己支付发行费用之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。
华兴会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市二○二二年九月八日
2以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目
和已支付发行费用的专项说明
一、编制基础
本专项说明系深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司（以下简称“本公司”）根据
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制的。
二、非公开发行股票募集资金基本情况
根据本公司第五届董事会第二十五次会议决议、2021年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会2021年10月20日《关于核准深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2021］3305号）核准，本公司向特定对象发行人民币普通股（A股）201612903.00 股，每股面值 1.00元，发行价格为 9.92元/股，募集资金总额为人民币1999999997.76元，扣除发行费用人民币21508363.08元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币1978491634.68元，
其中新增股本人民币201612903.00元，股本溢价人民币1776878731.68元。所有新增的出资均以人民币现金形式投入。上述募集资金到位情况业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年7月26日出具了《验资报告》（众验字【2022】第07282号）。
三、募集资金投向的情况说明
根据《深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》，本公司本次非公开发行股票募集资金投资项目如下表列示：
单位：人民币万元序号项目名称募集资金投入
宜兴硅谷印刷线路板二期工程项目——年产96万平方米
1145000.00
印刷线路板项目广州兴森快捷电路科技有限公司国产高端集成电路封装
215000.00
基板自动化生产技术改造项目
3序号项目名称募集资金投入
3补充流动资金及偿还银行贷款40000.00
合计200000.00
在本次首次公开发行募集资金到位前，本公司根据上述项目进度情况，以自筹资金先行支付项目款项；在发行募集资金到位后，按照相关法规规定以募集资金置换前期自筹资金投入。
如本次募集资金不能满足拟投资项目的资金需求，公司将通过自筹资金解决。
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至2022年8月30日止，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币205176361.72元，具体情况如下：
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
单位：人民币元序号项目名称已预先投入资金拟置换金额
宜兴硅谷印刷线路板二期工程项目——年产
1132633137.39132633137.39
96万平方米印刷线路板项目
广州兴森快捷电路科技有限公司国产高端集
272543224.3372543224.33
成电路封装基板自动化生产技术改造项目
合计205176361.72205176361.72
五、以自筹资金预先支付发行费用的置换安排
根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具的《验资报告》（众验字【2022】
第07282号），截至2022年7月21日止，本公司已收到主承销商民生证券股份有限公司
划入募集资金款总计1981132073.25元，为本次承销商承销总额人民币
1999999997.76元扣除承销保荐费不含税金额人民币18867924.51元后的款项，律
师费用、审计费用等发行费用合计2640438.57元尚未扣除，其中人民币
1431132073.25元存入公司中国工商银行股份有限公司深圳海王支行
4000029319200746522账户；人民币150000000.00元存入公司中国进出口银行深圳分
行10000026789账户；人民币400000000.00元存入公司国家开发银行深圳市分行
444300100000000000035账户。
为保证本公司上市工作的顺利进行，本公司已使用自筹资金支付部分发行费用，截至2022年8月30日止，发行费用中1800815.93元已从本公司自有资金账户支付，具体情况如下：
关于本公司以自筹资金预先支付发行费用的置换安排
单位：人民币元项目自筹资金预先支付金额拟置换金额
发行费用1800815.931800815.93
合计1800815.931800815.93
六、置换募投资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法
律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目和支付发行费用的自筹资金，须经本公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。
深圳市兴森快捷电路科技股份有限公司
二〇二二年九月八日
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