中船科技:中船科技拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估报告

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估报告
东洲评报字【2022】第0220号（报告书及附件）共27卷第1卷共3册第1册上海东洲资产评估有限公司
2022年06月06日中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及
中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
目录
第一部分关于评估说明使用范围的声明.....................................2
第二部分企业关于进行资产评估有关事项的说明.................................3
第三部分资产评估说明............................................4
第一章评估对象与评估范围说明........................................5
一、评估对象与评估范围内容.........................................5
二、被评估单位申报的其他无形资产情况....................................6
三、长期投资的申报情况...........................................7
四、被评估单位申报的表外资产........................................8
五、引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和金额........................8
第二章资产核实情况总体说明.........................................9
一、核实工作的组织、实施时间和过程.....................................9
二、影响资产核实的事项及处理方式.....................................10
三、核实结论...............................................10
第三章资产基础法的评估..........................................12
第一节流动资产的评估...........................................12
一、货币资金...............................................12
二、其他应收款..............................................13
三、预付账款...............................................13
四、其他流动资产.............................................13
第二节负债的评估.............................................14
一、应付职工薪酬.............................................14
二、应交税费...............................................14
三、其他应付款..............................................14
第三节长期股权投资的评估.........................................16
第四节其他的长期资产的评估........................................30
一、无形资产-其他无形资产........................................30
第五节资产基础评估结论..........................................35
第四章不采用第二种方法的理由.......................................36
第四部分评估结论及分析..........................................37
一、评估结论...............................................37
二、评估结论与账面价值比较变动情况及原因.................................37
三、股东部分权益价值的溢价（或者折价）以及流动性.............................38
-1-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第一部分关于评估说明使用范围的声明本评估说明供国有资产监督管理机构
(含所出资企业)、相关监督管理机构和部门使用。除法律法规规定外，材料的全部或部分内容不得提供给其他任何单位和个人，不得见诸于公开媒体。
-2-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第二部分企业关于进行资产评估有关事项的说明本部分内容由委托人和被评估单位共同编写，单位负责人签字并加盖单位公章。
内容详见评估说明附件一：《企业关于进行资产评估有关事项的说明》。
-3-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第三部分资产评估说明
本部分包括评估对象与评估范围说明、资产核实情况总体说明、评估技术说明（如资产基础法）、评估结论及分析等。
-4-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第一章评估对象与评估范围说明
一、评估对象与评估范围内容本次评估对象系截至评估基准日中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益价值，评估范围系截止评估基准日中国船舶集团风电发展有限公司的全部资产和负债。
评估前总资产1502943028.31元，其中：流动资产224258628.31元、非流动资产
1278684400.00元，其中：长期股权投资1278684400.00元，负债4636633.53元，净资产1498306394.78元。
单位：元序号科目名称帐面价值
1一、流动资产合计224258628.31
2货币资金166027371.89
3交易性金融资产
4应收票据
5应收账款
6预付账款1667295.00
7应收利息
8应收股利
9其他应收款56451663.65
10存货净额
11一年内到期的非流动资产
12其他流动资产112297.77
13二、非流动资产合计1278684400.00
14可供出售金融资产
15持有至到期投资
16长期应收款
17长期股权投资1278684400.00
18投资性房地产
19固定资产
20在建工程
21工程物资
22固定资产清理
23生产性生物资产
24油气资产
25无形资产0.00
26开发支出
27商誉
28长期待摊费用
29递延所得税资产
-5-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明序号科目名称帐面价值
30其他非流动资产
31三、资产总计1502943028.31
32四、流动负债合计4636633.53
33短期借款
34交易性金融负债
35应付票据
36应付账款
37预收账款
38应付职工薪酬36580.63
39应交税费180646.74
40应付利息
41应付股利
42其他应付款4419406.16
43一年内到期的非流动负债
44其他流动负债
45五、非流动负债合计
46长期借款
47应付债券
48长期应付款
49专项应付款
50预计负债
51递延所得税负债
52其他非流动负债
53六、负债总计4636633.53
54七、净资产1498306394.78
资产评估范围以被评估单位提供的评估申报表为准。委托评估范围与拟实施的经济行为所涉及的评估范围一致。
上述列入评估范围的资产及负债已经过会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告。
被评估单位已出具承诺函，承诺纳入评估范围的资产产权均归其所有，无产权纠纷。
二、被评估单位申报的其他无形资产情况企业申报的账面记录的无形资产和未记录的无形资产如下
（1）专利
-6-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明序号类型名称申请号申请日期授权日期
1 发明 一种测风塔异常状态自动报警系统 ZL 2021 1 1538074.7 2021.12.15 尚未授权
2 发明 一种海上漂浮式船舶供电装置 ZL 2021 1 1540059.6 2021.12.15 尚未授权
备注：其中序号2，系与集团共有的无形资产。
（2）软件著作权序号登记号软件名称证书号著作权人取得方式首次发表日期开发完成日期一种风电项目的工程经济评软著登字第中国船舶集团风电
1 2021SR1669628 原始取得 2021.8.26 2021.7.1
估系统8392254号发展有限公司一种储能容量及功率配置自软著登字第中国船舶集团风电
2 2021SR1671786 原始取得 2021.9.12 2021.8.4
动计算系统8394412号发展有限公司一种风电安装平台人员逃生软著登字第中国船舶集团风电
3 2021SR1670557 原始取得 2021.6.17 2021.5.28
路线自动规划系统8393183号发展有限公司一种海上风电场海缆路径自软著登字第中国船舶集团风电
4 2021SR1753218 原始取得 2021.7.8 2021.5.11
动规划系统8475844号发展有限公司一种基于威布尔分布参数的软著登字第中国船舶集团风电
5 2021SR1749302 原始取得 2021.7.26 2021.6.18
风电场发电量计算系统8471928号发展有限公司一种冰激海上风电基础疲劳软著登字第中国船舶集团风电
6 2021SR1749877 原始取得 2021.8.7 2021.7.1
损伤的自动计算系统8472503号发展有限公司
备注：其中序号1、4、6系与集团共有的无形资产。
三、长期投资的申报情况
序号被投资单位名称注册资本（万元）实收资本（万元）持股比例%备注
1中船风电投资（北京）有限公司100000.0070000.00100
2中船风电工程技术（天津）有限公司13000.0013000.00100
3广西中船风光新能源有限公司500.00500.00100
4广西中船北港新能源科技有限公司5000.003000.0060
5中船风电（张掖）新能源投资有限公司10000.000.00100新成立，暂未建账
6中船风电(双鸭山)新能源开发有限公司500.000.00100新成立，暂未建账其中，序号1，中船风电投资（北京）有限公司主要作为投资管理平台，为下属子公司风场的经营提供保障，为筹建中风场进行前期铺垫工作。
序号2，中船风电工程技术（天津）有限公司作为风电工程技术研究和工程建设公司。
序号3，广西中船风光新能源有限公司则处于筹建期，尚未正式投入建设。
序号4、广西中船北港新能源科技有限公司投资主机厂，用于整体物业租赁，目前-7-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
已开工建设中，预计年底建成。
序号5、6于基准日左右新成立公司，至本次评估基准日尚未建账。
四、被评估单位申报的表外资产企业无表外资产的申报。
除了已申报的以外，不存在其他任何账面未反映的资产和负债。与公司相关的资产及其负债均已申报列入资产评估范围。
五、引用其他机构出具的报告的结论所涉及的资产类型、数量和金额本资产评估报告无引用其他机构出具的报告结论情况。
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第二章资产核实情况总体说明
一、核实工作的组织、实施时间和过程
1.组织和实施时间
接受本项目的资产评估委托后，根据项目的类型和资产特点，我公司成立了本项目资产清查评估小组（简称评估小组），评估小组由中国资产评估师刘臻（项目负责人），组员包括资产评估师赖明磷，助理人员沈洁。被评估单位确定了财务为资产清查评估的联系人。
时间安排主要任务措施人员分工
2022年2月10核实各类资产负债评估明细申报表上按操作规范要求，评估人
列示的全部数字的客观性、真实性、合法全体评估人员
日～2月24日员按分工逐一清查核实性
2022年2月25检查资产清查的广度与深度是否符合各专业小组汇报清查结果
资产评估的要求，是否与经济行为所涉及并对清查差异作出说明，收集全体评估人员日～3月21日的资产一致。编写清查说明证据，佐证清查结果
2.核实工作的过程及方法
首先了解企业所执行的会计核算制度和内部管理制度，对企业各项内部制度的执行情况进行检验；然后会同委托人有关人员对清查评估明细申报表上所申报的待评资
产进行核实，确定这些资产（或负债）的存在性、完整性，验证待评资产的产权归属及相关负债的真实性，做到不重报、不漏项、更不虚报。
以被评估单位提供的评估基准日资产负债表为标准，以被评估单位填制的各类资产、负债评估明细申报表为被验证的主要对象，逐一清查核对，不遗漏，不重复。
（1）债权债务等权利义务性资产清查的方法是核对、分析、函证、替代测试、判断。核对账表（总账、资产负债表、明细申报表）；分析账龄及经济业务往来情况，发函证或替代性测试，判断内容的真实性及权利义务的对应性，确定债权收回的可能性；
对权利义务的真实性的要求进行分析。
各项资产负债核实方法具体如下：
?银行存款：评估人员核查被评估单位各类银行存款账户，收集各开户银行账户-9-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
的银行对账单、银行余额调节表，验证未达账项的真实性。确定经调节未达账项后银行存款余额与银行对账单余额是否相符。
?其他货币资金：评估人员查阅动产质押合同、履约保证金以及银行回单等，确认账面值属实。
?应收款项：评估人员在核对明细账、总账与评估申报表的一致性的基础上，对其中金额较大或时间较长的款项抽查了有关原始入账凭证，如：租赁合同、银行付款流水单据、集团内部关联公司往来对账单等资料，并根据重要性原则向债务人发询证函。
?其他流动资产：评估人员在核对明细账、总账与评估申报表的一致性的基础上，核对企业的基准日纳税申报表，确定其他流动资产金额是否属实。
?长期股权投资：评估人员收集被投资单位的营业执照、验资报告、评估基准日
会计报表，以这些书证的内容确定长期股权投资的存在；核对合同文件或被投资单位的相关资料，确定长期股权投资数额及投资比例的正确性。
?无形资产—其他无形资产：对企业拥有的账面已反映或未反映的软件、商标及
资质等无形资产，评估人员通过查验各类无形资产的权利证书、注册证书、每年的相关维护费用缴纳的凭证等，确认无形资产的真实性、有效性。
?负债：对各项负债，主要通过核对、分析、函证、替代测试、判断。核对账表（总账、资产负债表、评估明细申报表）；分析账龄及经济业务往来情况，审查借款合同、发函证或替代性测试，判断内容的真实性及义务的对应性分析。
二、影响资产核实的事项及处理方式无。
三、核实结论
评估人员依据客观、独立、公正、科学的原则，对评估范围内的资产及负债的实际状况进行了认真、详细的清查，我们认为上述清查在所有重要的方面反映了委托评估资产的真实状况，资产清查的结果有助于对资产的市场价值进行公允的评定估算。
-10-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
1.资产核实结论经清查，此次委估的资产账、实、表相符，不存在错报、漏报的情况，也不存在盘亏、盘盈情况。
资产核实结果与账面记录不存在明显的差异。
2.权属资料不完整或者存在瑕疵的情形资产
本次评估资产权属资料基本完整，资产评估师未发现存在明显的产权瑕疵事项。
委托方与被评估单位亦明确说明不存在产权瑕疵事项。
3.企业申报的账外资产的核实结论
经过核实，企业申报的账外资产均为账面上未体现的专利、软件著作权。被评估单位提供了相应的权利证书，包括专利申请证书、著作权登记证书。这些证书显示，上述无形资产的权利人为被评估单位。
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第三章资产基础法的评估
第一节流动资产的评估
在履行了必要的评估程序后，流动资产的评估结果如下：
单位：元
序号科目名称帐面价值评估价值增减值增值率%
1货币资金166027371.89166027371.89
2交易性金融资产
3应收票据净额
4应收账款净额
5预付账款净额1667295.001667295.00
6应收利息
7应收股利
8其他应收款净额56451663.6556451663.65
9存货净额
10一年内到期的非流动资产
11其他流动资产112297.77112297.77
12流动资产合计224258628.31224258628.31
流动资产各科目的具体评估过程如下：
一、货币资金
1.银行存款
评估人员核查被评估单位银行存款账户，收集各开户银行各账户的银行对账单、银行余额调节表验证未达账项的真实性。同时评估人员向银行进行了询证，函证结果与对账单记录相符。
银行存款评估采取同银行对账单余额核对的方法，如有未达账项则编制银行存款余额调节表，平衡相符后，对人民币账户以核实后的账面值确认为评估值。
2.其他货币资金
其他货币资金账面值系履约保证金。评估人员核实了账户对账单以及相关原始凭证，确认账面金额属实，本次按照账面值确定评估值。
-12-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
二、其他应收款其他应收款账面主要为保证金以及集团内关联方的往来款。
评估人员核对明细账、总账与评估申报表的一致性的基础上，对其中金额较大或时间较长的款项抽查了原始入账凭证，询问有关财务人员或向债务人发函询证。经过上述程序后，评估人员分析认为，其他应收款账面值属实。
账龄金额占其它应收总额比例%坏账准备计提比例%坏账准备金额
一年以下56451663.65100--
其它应收款合计56451663.65同时，评估人员进行了账龄分析，其他应收款账龄全部在一年以内，且与外部的企业的主要为保证金，坏账的可能性很小，本次按照账面值确定评估值。
三、预付账款
预付账款系预付的租赁费。评估人员核对了会计账簿记录，抽查了租赁合同以及付款凭证等原始资料，并对期后合同执行情况进行了了解，经检查预付款项申报数据真实、金额准确，故以核实后的账面值确认评估值。
四、其他流动资产
其他流动资产为企业的待抵扣增值税。评估人员查阅企业的基准日纳税申报表，确定账面值属实，本次按照账面值评估。
-13-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第二节负债的评估
在履行了必要的评估程序后，负债的评估结果如下：
单位：元
序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
1短期借款
2交易性金融负债
3应付票据
4应付账款
5预收账款
6应付职工薪酬36580.6336580.63
7应交税费180646.74180646.74
8应付利息
9应付股利（应付利润）
10其他应付款4419406.164419406.16
11一年内到期的非流动负债
12其他流动负债
1长期借款
2应付债券
3长期应付款
4专项应付款
5预计负债
6递延所得税负债
7其他非流动负债
负债合计4636633.534636633.53
一、应付职工薪酬应付职工薪酬主要为本年度应付职工的社保保险费用。评估人员核实了企业相关费用计提的比例及发放的依据，确定账面金额属实，按照账面值评估。
二、应交税费应交税费账面值主要为个人所得税以及企业所得税。评估人员核实了税金申报表以及完税凭证，确认账面金额属实，按照账面值评估。
三、其他应付款其他应付款账面值主要为往来款以及员工的社保保险费用。
评估人员在核实账务的基础上查验原始入账凭证等相关资料的方法，确定债务的-14-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明存在，确定其他应付款账面值基本属实，按照账面值评估。
-15-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第三节长期股权投资的评估
在履行了必要的评估程序后，长期股权投资的评估结果如下：
单位：元序持股比整体评估后被投被投资单位名称账面价值评估值备注
号例%资单位净资产
1中船风电投资（北京）有限公司1001077113500.001574381986.451574381986.45打开评估，详见子公司说明
2中船风电工程技术（天津）有限公司100171070900.00261263900.00261263900.00打开评估，详见子公司说明
采用资产基础法评估，评估结
3广西中船风光新能源有限公司100500000.00500370.65500370.65
果详见明细表
采用资产基础法评估，评估结
4广西中船北港新能源科技有限公司6030000000.0050013082.6230007849.57
果详见明细表
5中船风电（张掖）新能源投资有限公司1000.000.000.00新成立，尚未建账
6中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司1000.000.000.00新成立，尚未建账其中，明细表序号1、2已打开评估，详见其子公司说明；明细表序号3、4评估结果详见评估明细表；序号5、6则为新成立公司，尚未建账，本次仅做列示。
一、长期股权投资单位概况：
1、中船风电投资（北京）有限公司
企业名称：中船风电投资(北京)有限公司（以下简称“风电投资”）
统一社会信用代码：91110108055627521K
企业类型：有限责任公司(法人独资)
注册地址：北京市海淀区昆明湖南路 51 号 D 座一层 105 号
法定代表人：郑松
注册资本：100000万元整
成立日期：2012年10月8日
营业期限：2012年10月8日至2032年10月7日
经营范围：专业承包；投资管理；资产管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；财务咨询（不得开展审计、验资、查帐、评估、会计咨询、代理记账等需经专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查帐报告、评估报告等文字材料）；销售机械设备、电子产品。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本
-16-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
1、公司股权结构和变动情况
*2012年10月8日，中船风电投资设立
2012年8月8日，北京市工商局海淀分局出具（京海）名称预核（内）字[2012]
第0109670号《企业名称预先核准通知书》，核准企业名称为“中船海装（北京）新能源投资有限公司”。
2012年9月21日，中船风电投资的投资人中船重工（重庆）海装风电设备有限
公司签署《中船海装（北京）新能源投资有限公司章程》，约定注册资本为8000万元，出资时间为2012年9月21日。
根据北京中审时代会计师事务所有限公司于2012年9月24日出具的京中审验字
（2012）第012号《验资报告》，经审验：截至2012年9月21日，中船风电投
资已收到股东中船重工（重庆）海装风电设备有限公司缴纳的注册资本（实收资本），合计8000万元，出资方式为货币。
2012年10月8日，中船风电投资取得北京市工商局海淀分局核发的《企业法人营业执照》，完成设立登记。
中船风电投资设立时的股东及其出资情况如下述：
股东名称出资额（万元）实收资本（万元）所占比例（%）
中船重工（重庆）海装风电设备有限公司80008000100
合计80008000100.00
*2014年5月30日，中船风电投资第一次增资
2014年5月5日，中船风电投资股东中船重工（重庆）海装风电设备有限
公司作出股东决定：同意中船风电投资注册资本由8000万元增加至40000万元，由股东中船重工（重庆）海装风电设备有限公司以货币出资32000万元，同意修改后的公司章程。
根据北京中京会计师事务所有限公司于2014年7月11日出具的《验资报告》（中京内验字[2014]第1001号），经审验：截至2014年5月19日，中船风-17-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
电投资已收到中船重工（重庆）海装风电设备有限公司缴纳的新增注册资本（实收资本）合计32000万元，为货币出资。
2014年5月30日，中船风电投资取得北京市工商局海淀分局换发的《营业执照》，完成变更登记手续。
本次增资后，中船风电投资的股东及其出资情况如下：
股东名称出资额（万元）实收资本（万元）所占比例（%）
中船重工（重庆）海装风电设备有限公司4000040000100
合计4000040000100.00
*2015年5月26日，中船风电投资第二次增资
2015年5月8日，中船风电投资股东中船重工（重庆）海装风电设备有限
公司作出股东决定：同意中船风电投资注册资本由40000万元增加至100000万元，由股东中船重工（重庆）海装风电设备有限公司以货币出资60000万元；
同意修改后的公司章程。
根据公司相关负责人介绍，中船风电投资本次增资，新增注册资本60000万元部分未实缴。
2015年5月26日，中船风电投资取得北京市工商局海淀分局换发的《营业执照》，完成变更登记手续。
本次增资后，中船风电投资的股东及其出资情况如下：
股东名称出资额（万元）实收资本（万元）所占比例（%）
中船重工（重庆）海装风电设备有限公司10000040000100
合计10000040000100.00
*2017年6月12日，中船风电投资第一次股权转让
2017年4月30日，中船风电投资股东中船重工（重庆）海装风电设备有
限公司作出股东决定，同意中船重工（重庆）海装风电设备有限公司将持有的中船风电投资100000万元出资转让给中船重庆船舶工业公司；同意修改公司章程。
同日，中船重工（重庆）海装风电设备有限公司与重庆船舶工业公司签订《转让协议》，约定中国海装将其所持中船风电投资100000万元注册资本（对应实收资本40000万元）转让给重庆船舶工业公司。
-18-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
根据北京产权交易所出具的《企业国有产权交易凭证》，中船风电投资本次拟转让的100%股权评估值为40468.27万元，成交价格为40468.27万元，支付方式为价款一次付清。
根据公司提供的转账凭证，中船重工（重庆）海装风电设备有限公司已收到重庆船舶工业支付的股权收购款40468.27万元。
2017年6月12日，中船风电投资取得北京市工商局海淀分局换发的《营业执照》，完成变更登记手续。
本次股权转让后，中船风电投资的股东及其出资情况如下：
股东名称出资额（万元）实收资本（万元）所占比例（%）重庆船舶工业公司10000040000100
合计10000040000100.00
*2020年11月23日，中船风电投资第二次股权转让
2020年11月16日，中船风电投资股东重庆船舶工业作出股东决定，同意
增加新股东中国船舶重工集团有限公司，由重庆船舶工业将其持有的出资
69142.90万元转让给中国船舶重工集团有限公司；同意修改公司章程。
重庆船舶工业与中船重工集团签订了《转让协议》，约定重庆船舶工业同意将中船风电投资中的股权69142.90万元转让给中船重工集团。
根据公司提供的转账凭证，2020年12月16日，中船重工集团向重庆船舶工业支付收购股权款18400万元。2016年12月27日，中船重工集团向中船风电投资支付投资款3亿元。
2020年11月23日，中船风电投资取得北京市海淀区市场监督管理局换发
的《营业执照》，完成变更登记手续。
股权转让后，中船风电投资的股东及其出资情况如下：
股东名称出资额（万元）实收资本（万元）所占比例（%）
中国船舶重工集团有限公司69142.9048398.0069.14
中国船舶重工集团重庆船舶工业有限公司30857.1021602.0030.86
合计10000070000100.00根据中船风电提供的资料，2016年11月4日，中船重工集团出具《中国船舶重工集团公司关于设立中国船舶重工集团新能源投资有限公司的批复》（船重规〔2016〕-19-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明1358号），同意设立中国船舶重工集团新能源投资有限公司（以下简称“中船重工新能源”），近期在集团公司以3亿元现金、中国海装以3亿元现金共计6亿元现金向中船风电投资进行增资（实缴出资）后，将相应股权划转至中船重工新能源。根据该批复，中船重工集团向中船风电投资投入了3亿元现金，中国海装尚未投入批复载明的3亿元现金。后因中船重工新能源未设立，中船重工集团持有的中船风电投资3亿元股权无法划转至中船重工新能源，故中船重工集团于本次股权转让中受让了重庆船舶工业未实缴的3亿元出资额，成为中船风电投资的股东。
*2021年9月29日，中船风电投资第三次股权转让2020年9月16日，中国船舶集团出具《中国船舶集团有限公司关于设立中国船舶集团风电建设有限公司及相关事项的批复》（中船战发〔2020〕932号），同意设立中国船舶集团风电建设有限公司，注册资本为10.80亿元，其中中船重工集团以对中船风电投资约69.1%股权（对应出资额69142.90万元）作价约4.84亿元出资，重庆船舶工业以对中船风电投资约30.90%股权（对应出资额30857.10万元）作价
约2.16亿元出资，实际出资额及持股比例以评估备案值为准。
2021年2月28日，中资资产评估有限公司出具中资评报字（2021）042号《中国船舶重工集团有限公司和中国船舶重工集团重庆船舶工业有限公司拟以所持中船海装（北京）新能源投资有限公司股权出资项目涉及的中船海装（北京）新能源投资有限公司股东全部权益资产评估报告》，根据该评估报告，截至评估基准日2021年1月
31日，中船风电投资的全部股东权益为77957.98万元，评估值为107711.35万元。
2021年4月16日，中船风电投资完成评估备案登记并取得《国有资产评估项目备案表》（1581CSSC2021001）。
中船重工集团向北京市海淀区市场监督管理局出具《情况说明》，载明按照中国船舶集团中船战发〔2020〕932号批复文件要求，经过资产评估备案后，中船重工集团以所持中船风电投资69.1429%股权作价74474.75万元向中船风电出资，重庆船舶工业以所持有中船风电投资30.8571%股权作价33236.60万元向中船风电出资。股权变更完成后，中船风电投资将成为中船风电的全资子公司。
-20-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明2021年4月14日，中船风电取得北京市大兴区市场监督管理局颁发的《营业执照》，中船重工集团和重庆船舶工业登记成为中船风电的股东。
2021年9月24日，中船风电投资股东作出股东会决议，同意中船风电成为公
司新股东，由中船重工集团将持有公司的69142.90万元股权转让给中国船舶集团风电发展有限公司，由重庆船舶工业将持有公司的30857.10万元股权转让给中国船舶集团风电发展有限公司；同意修改公司章程。
同日，中船重工集团与中船风电签订《转让协议》，约定中船重工集团将持有中船风电投资69142.90万元的股权转让给中船风电；重庆船舶工业与中船风电签订《转让协议》，约定重庆船舶工业将持有中船风电投资30857.10万元股权转让给中国船舶集团风电发展有限公司。
2021年9月29日，中船风电投资取得北京市海淀区市场监督管理局换发的
《营业执照》，完成变更登记手续。
股东名称出资额（万元）实收资本（万元）所占比例（%）中国船舶集团风电发展有限公司10000070000100
合计10000070000100.00
*2021年10月26日，中船风电投资第一次名称变更
2021年10月11日，中国船舶集团出具《字号变更授权书》，同意授权中船海装（北京）新能源投资有限公司变更名称为“中船风电投资（北京）有限公司”，使用“中船”为企业字号。
2021年10月25日，中船风电投资股东中船风电作出股东决定：同意将公司
名称变更为“中船风电投资(北京)有限公司”；同意修改公司章程。
2、公司经营状况
中船风电投资（北京）有限公司主要是为引领集团公司风电发展总体业务，为集团风场资源获取和开发平台；开展风场建设；为风场提供融资平台。公司主要承担下属风场的运营维护。
3、公司近三年的财务状况
近三年财务状况（母公司口径）
金额单位：万元
-21-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明项目2019年12月31日2020年12月31日2021年12月31日
总资产418561.11383352.02286158.46
负债342757.84305444.86189304.14
股东权益75803.2777907.1696854.32项目2019年2020年2021年营业收入2830.19810.91102.34
营业利润8151.952105.8619665.02
净利润5568.792103.8918912.17
近三年财务状况（合并口径）
金额单位：万元项目2019年12月31日2020年12月31日2021年12月31日
总资产635947.91636660.21525053.95
负债564199.17562851.27432113.41
股东权益71748.7373808.9392940.55
归属于母公司所有者权益71748.7373808.9391930.55项目2019年2020年2021年营业收入36047.1133247.9642429.47
营业利润5492.892221.0019018.17
净利润2927.102060.2018121.61
归属于母公司股东的净利润2896.522060.2018121.61
上述数据，摘自于致同会计师事务（特殊普通合伙）所出具的审定报表（2019、
2020、2021）。
中船风电投资（北京）有限公司执行企业会计准则，增值税税率为13%，城市维护建设税为7%，教育税附加为3%，地方教育税附加为2%，企业所得税税率为15%（高新技术企业，证书编号：GR201911001134，发证日期：2019 年 7 月 15日，有效期：三年）。
2、中船风电工程技术（天津）有限公司
企业名称：中船风电工程技术(天津)有限公司
统一社会信用代码：91130225MA08M5LT9Y
企业类型：有限责任公司（法人独资）
-22-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
注册地址：天津自贸试验区(中心商务区)庆盛道966号中船重工大厦27层
法定代表人：唐龙飞
注册资本：人民币13000万元
成立日期：2017年06月05日
营业期限：2017年06月05日至无固定期限
经营范围：许可项目：建设工程施工；道路货物运输（不含危险货物）；输电、供
电、受电电力设施的安装、维修和试验；建设工程勘察；建设工程设计；特种设备安装改造修理。
一般项目：风电场相关装备销售；风力发电技术服务；工程管理服务；船舶制造【分支机构经营】；船舶租赁；船舶修理；船舶销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
截至评估基准日，被评估单位的股东结构和股权比例如下：
股东名称认缴及实缴出资比例
中国船舶集团风电发展有限公司13000.00100.00%
合计13000.00100.00%
公司近年经营状况如下：
单位：万元
项目2019/12/312020/12/312021/12/31
总资产57902.2186063.9770612.95
负债42689.8370520.8264015.87
股东权益15212.3815543.156597.08
项目2019年度2020年度2021年1-12月营业收入37846.0478676.7357041.81
营业利润251.53596.00-8549.86
净利润210.65574.66-6946.07项目2019年度2020年度2021年12月经营活动产生的现金流量净额小计-15946.9030498.03252.98
投资活动产生的现金流量净额小计-6283.95-29593.67-1129.00
筹资活动产生的现金流量净额小计20816.7716854.96-3140.70
现金及现金等价物净增加额-1414.0917759.32-4016.71
上述数据，摘自于致同会计师事务（特殊普通合伙）所出具的审定报表（2019年、
2020年及2021年）。
被评估单位执行企业会计准则，增值税率为13%、9%、6%，城建税、教育附加-23-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
费、地方教育附加分别为流转税的7%、3%、2%，所得税税率为15%。
被评估单位于 2019 年 11 月被认定为高新技术企业，证书编号：GR201912000718，有效期三年，按15%税率征收企业所得税。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定本公司可依法享受国家需要重点扶持的高新技术企业所得税优惠税率减免，优惠税率15%。
3、广西中船风光新能源有限公司
企业名称：广西中船风光新能源有限公司
统一社会信用代码：91450702MAA799Y01B
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册地址：钦州市金海湾东大街 88 号中国广西东盟商贸城一期小商品区 A19-10号楼三层308室
法定代表人：杨勇智
注册资本：人民币500万元
成立日期：2021年7月23日
营业期限：2021年7月23日至无固定期限
经营范围：一般项目：新兴能源技术研发；发电机及发电机组制造；风力发电技
术服务；电气设备修理；太阳能发电技术服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；输配电及控制设备制造（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
截至评估基准日2021年12月31日，广西中船风光新能源有限公司的股权结构如下：
股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额所占比例（%）
中国船舶集团风电发展有限公司500.0050.00100.00
合计500.0050.00100.00
-24-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明广西中船风光新能源有限公司电站目前尚在建设中。
公司近年经营状况如下：
单位：万元
项目\年份2021年1-12月营业收入0.00
净利润0.00
项目\年份2021年12月31日
资产总额50.01
负债总额0.01
净资产50.00
项目\年份2021年1-12月经营活动产生的现金流量净额0.00
投资活动产生的现金流量净额0.01
筹资活动产生的现金流量净额50.00
现金及现金等价物净增加额50.01
上述数据，摘自于致同会计师事务（特殊普通合伙）所出具的审计报表（2019年、
2020年及2021年）。
广西中船风光新能源有限公司执行企业会计准则，增值税税率为13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的7%、3%、2%。
4、广西中船北港新能源科技有限公司
企业名称：广西中船北港新能源科技有限公司
统一社会信用代码：91450704MAA79A1G5P
企业类型：其他有限责任公司
注册地址：中国（广西）自由贸易试验区钦州港片区钦州港区口岸联检大楼6楼
611室
法定代表人：杨勇智
注册资本：人民币5000万元
成立日期：2021年7月23日
营业期限：2021年7月23日至无固定期限经营范围：一般项目：风力发电技术服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设-25-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明计、监理除外）；工程管理服务；园区管理服务；住房租赁；物业管理；以自有资金从
事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：房地产开发经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
截至评估基准日2021年12月31日，广西中船北港新能源科技有限公司的股权结构如下：
股东名称认缴及实缴出资额（万元）所占比例（%）
中国船舶集团风电发展有限公司3000.0060.00
广西西江集团投资股份有限公司2000.0040.00
合计5000.00100.00广西中船北港新能源科技有限公司电站目前尚在建设中。
公司近年经营状况如下：
单位：万元
项目\年份2021年1-12月营业收入0.00
净利润0.00
项目\年份2021年12月31日
资产总额5001.15
负债总额1.15
净资产5000.00
项目\年份2021年1-12月经营活动产生的现金流量净额0.00
投资活动产生的现金流量净额1.15
筹资活动产生的现金流量净额5000.00
现金及现金等价物净增加额5001.15
上述数据，摘自于致同会计师事务（特殊普通合伙）所出具的审计报表（2019年、
2020年及2021年）。
广西中船北港新能源科技有限公司执行企业会计准则，增值税税率为13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的7%、3%、2%。
5、中船风电（张掖）新能源投资有限公司
企业名称：中船风电(张掖)新能源投资有限公司
统一社会信用代码：91620702MA7DWMFYXK
-26-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册地址：甘肃省张掖市甘州区县府南街109号新闻大厦1710
法定代表人：张剑虹
注册资本：10000万元人民币
成立日期：2021年12月09日
营业期限：2021年12月09日至无固定期限
经营范围：许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）；一般项目：工程管理服务；工程造价咨询业务；新兴能源技术研发；以自有资金从事投资活动；风电场相关系统研发；风电场相关装备销售；
光伏设备及元器件销售；光伏设备及元器件制造；光伏发电设备租赁；太阳能发电技术服务；电气设备修理；机械电气设备销售；电机制造；发电技术服务；发电机及发电机组制造；发电机及发电机组销售；新能源原动设备制造；风动和电动工具销售；
风动和电动工具制造；风力发电技术服务；工程和技术研究和试验发展；新材料技术研发；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
截至评估基准日2021年12月31日，中船风电(张掖)新能源投资有限公司的股权结构如下：
股东名称认缴出资额（万元）所占比例（%）实缴出资额（万元）所占比例（%）
中国船舶集团风电发展有限公司10000.00100.000.000.00
合计10000.00100.000.000.00
截至评估基准日，企业实收资本尚未缴足。
中船风电(张掖)新能源投资有限公司执行企业会计准则，增值税税率为13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的7%、3%、2%，企业所得税税率为
25%。
经核实，中船风电（张掖）新能源投资有限公司于2021年12月成立，并于2022年1月开立银行账户，截止本次评估基准日2021年12月31日尚未建账，故无相关-27-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明财务报表等数据。
本次对于中船风电（张掖）新能源投资有限公司仅做列示。
6、中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司
企业名称：中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司
统一社会信用代码：91230500MA7FXQHTXF
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册地址：黑龙江省双鸭山市尖山区双鸭山经济技术开发区管理委员会科创中心
707室
法定代表人：袁英杰
注册资本：500万元人民币
成立日期：2021年12月28日
营业期限：2021年12月28日至无固定期限
经营范围：新能源原动设备制造；陆上风力发电机组销售；太阳能发电技术服务；
风力发电技术服务；园区管理服务；物业管理。；
截至评估基准日2021年12月31日，中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司的股权结构如下：
股东名称认缴出资额（万元）所占比例（%）实缴出资额（万元）所占比例（%）
中国船舶集团风电发展有限公司500.00100.000.000.00
合计500.00100.000.000.00
截至评估基准日，企业实收资本尚未缴足。
中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司执行企业会计准则，增值税税率为13%，城建税、教育费附加、地方教育附加分别为流转税的7%、3%、2%，企业所得税税率为25%。
经核实，中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司于2021年12月成立，并于2022年1月开立银行账户，截止本次评估基准日2021年12月31日尚未建账，故无相关财务报表等数据。
-28-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
本次对于中船风电（双鸭山）新能源开发有限公司仅做列示。
-29-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第四节其他的长期资产的评估
其他的长期资产包括无形资产-其他无形资产。
一、无形资产-其他无形资产
1.概况
无形资产-其他无形资产系企业账面未反映的无形资产有专利、转件著作权等无形资产纳入评估范围。
1.1专利
企业申报的无形资产专利及专有技术明细如下：
序号类型名称申请号申请日期授权日期
1 发明 一种测风塔异常状态自动报警系统 ZL 2021 1 1538074.7 2021.12.15 尚未授权
2 发明 一种海上漂浮式船舶供电装置 ZL 2021 1 1540059.6 2021.12.15 尚未授权
备注：其中序号2，系与集团共有的无形资产。
1.2软件著作权
序号登记号软件名称证书号著作权人取得方式首次发表日期开发完成日期一种风电项目的软著登字第中国船舶集团风
1 2021SR1669628 工程经济评估系 原始取得 2021.8.26 2021.7.1
8392254号电发展有限公司
统一种储能容量及软著登字第中国船舶集团风
2 2021SR1671786 功率配置自动计 原始取得 2021.9.12 2021.8.4
8394412号电发展有限公司
算系统一种风电安装平软著登字第中国船舶集团风
3 2021SR1670557 台人员逃生路线 原始取得 2021.6.17 2021.5.28
8393183号电发展有限公司
自动规划系统一种海上风电场软著登字第中国船舶集团风
4 2021SR1753218 海缆路径自动规 原始取得 2021.7.8 2021.5.11
8475844号电发展有限公司
划系统一种基于威布尔分布参数的风电软著登字第中国船舶集团风
5 2021SR1749302 原始取得 2021.7.26 2021.6.18
场发电量计算系8471928号电发展有限公司统一种冰激海上风软著登字第中国船舶集团风
6 2021SR1749877 原始取得 2021.8.7 2021.7.1
电基础疲劳损伤8472503号电发展有限公司
-30-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明序号登记号软件名称证书号著作权人取得方式首次发表日期开发完成日期的自动计算系统
备注：其中序号1、4、6系与集团共有的无形资产。
2.评估方法
无形资产评估的方法通常有成本法、市场法和收益法三种。
所谓成本法就是根据无形资产的成本来确定无形资产价值的方法。这里的成本是指重置成本，就是将当时所耗用的材料、人工等开支和费用用现在的价格来进行计算而求得的成本，或者是用现在的方法来取得相同功能的无形资产所需消耗的成本。由于无形资产的成本具有不完整性、弱对应性和虚拟性，因此成本法在无形资产评估中使的用不多。
市场法就是根据类似无形资产的市场价经过适当的调整，来确定无形资产价值的方法。由于我国的市场经济尚不成熟，无形资产的交易更少，因此无形资产评估中市场法的使用也很少。
收益法是将无形资产在未来收益期内产生的收益，按一定的折现率折算成现值，来求得无形资产价值的方法。无形资产的价值，实际最终取决于能否给企业带来超额收益，所以目前在无形资产评估中，收益法是最常用的一种评估方法。
3.评估过程
1）外购软件
对于外购的通用软件，采用的评估方法如下：对于评估基准日市场上有销售的外购软件，按照评估基准日的市场价格作为评估值；对于评估基准日市场上有销售但版本已经升级的外购软件，按照评估基准日的市场价格扣减软件升级费用后作为评估值。
例 1：SACS 软件（明细表序号 1）
取得日期：2021年8月SACS 软件是一款海上结构设计分析软件。本次通过查询，该软件市场价格为
1390000.00元（含税），企业增值税税率为13%，不含税市场价格为1230088.00元（不含税）。
-31-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
2）专利和软件著作权的评估
由于市场法需要一个充分发育完善的资产市场，我国目前尚缺乏完善的无形资产交易市场体系，缺少参照物及必要数据，不宜采用市场法评估技术类资产的价值。
经了解企业拥有计算机软件著作权和申请中的发明专利，主要运用于企业的研发中，不能给企业带来超额收益，因此不适用收益法。
因此对企业拥有的专利、专利申请及计算机软件著作权采用成本法评估，即以无形资产开发过程中的投入及合理利润作为重置成本，并扣除贬值因素来确定其价值。
有部分软件和软件著作权作为企业《海上风电全产业链核心竞争力提升工程论证研究》（项目编号：2021110Z）课题研究的成果文件。根据《自立科技研发专项项目任务书》4.3知识产权归属约定，项目成果和知识产权归属按照“归属明确、利于转化、资源共享”原则，确定项目产生的成果和知识产权由集团和参研单位共有。企业与集团共有的无形资产明细如下：
1）专利：
序号类型名称申请号申请日期授权日期
1 发明 一种海上漂浮式船舶供电装置 ZL 2021 1 1540059.6 2021.12.15 尚未授权
2）软件著作权：
序号登记号软件名称证书号著作权人取得方式首次发表日期开发完成日期一种风电项目的软著登字第中国船舶集团风
1 2021SR1669628 工程经济评估系 原始取得 2021.8.26 2021.7.1
8392254号电发展有限公司
统一种海上风电场软著登字第中国船舶集团风
2 2021SR1753218 海缆路径自动规 原始取得 2021.7.8 2021.5.11
8475844号电发展有限公司
划系统一种冰激海上风软著登字第中国船舶集团风
3 2021SR1749877 电基础疲劳损伤 原始取得 2021.8.7 2021.7.1
8472503号电发展有限公司
的自动计算系统
计算公式为：
评估价值＝重置成本×（1－贬值率）×共同持有比例
重置成本=直接成本+间接成本+资金成本+合理利润
本次评估的合理利润率根据《企业绩效评价标准值2021》电力生产业成本费用利
润率平均值7.20%。
例1、软件著作权：一种海上风电场海缆路径自动规划系统（明细表序号2）
-32-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
类型：计算机软件著作权（与集团共同共有）
开发完成日期：2021年5月11日
首次发表日期：2021年7月8日
（1）重置成本的确定
软件著作权的重置成本直接包含所消耗的直接费用、间接费用及合理利润，经调查，重置成本直接成本包含所消耗的人工劳动费用、材料费；间接成本为申请、代理费等。
人工费＝人工单价×人数×工时＝21900.00元×3人×3个月＝197100.00元；
材料费=1503.00元；（经与企业科研管理人员沟通，本次纳入评估范围的无形资产主要系软件著作权，在研发过程中主要运用的是电脑。本次考虑客观的电脑每月折旧额计院研发人员使用的设备成本。即按照一台电脑6000元，折旧年限3年，每月折旧额167元，故所需的材料=3人×3个月×167=1503元。）申请费：250元/件；
代理费：800.00元/件；
成本＝197100.00＋1503.00＋250.00+800.00=199653.00元
资金成本=（197100.00＋1503.00）×3.8%÷12×3÷2=943.36元
开发利润=199653.00×7.2%=14375.02元
重置成本=199653.00+943.36+14375.02=214971.38元
（2）贬值率的确定
贬值率＝已使用年限/（已使用年限＋尚可使用年限）
该计算机软件著作权的开发完成日期2021年5月11日，经了解计算机软件著作权的法定保护期为50年，由于企业所处行业技术发展较快，故经济使用年限取20年。
贬值率＝（240-233）个月/240个月
＝2.92%
（3）评估值
评估值＝214971.38×（1-2.92%）
＝208694.00元（取整）
（4）评估结论
-33-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
因委评的软件著作权与集团共有，因此，考虑50%的持有比例。
故委评的软件著作权评估值为104347.00元。
其余无形资产评估明细详见评估明细表。
-34-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第五节资产基础评估结论
采用资产基础法对企业股东全部权益价值进行评估，得出被评估单位在评估基准日的评估结果如下：
评估基准日，被评估单位股东权益账面值149830.64万元，评估值208916.19万元，评估增值59085.55万元，增值率39.43%。其中：总资产账面值150294.30万元，评估值209379.85万元，评估增值59085.55万元，增值率39.31%。负债账面值463.66万元，评估值463.66万元，无增减变动。
-35-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第四章不采用第二种方法的理由
中国船舶集团风电发展有限公司成立于2021年4月，作为持股平台公司，主要为下属企业的运营提供保障，成立至今无主营业务收入，偶尔发生的也仅为咨询收入，同时，该咨询业务也非企业设立的主要经营目的，仅为偶然性发生，因此对未来的收入无法准确的预测，且下属正在经营中的企业本次均已采用收益法评估，故本次对于中国船舶集团风电发展有限公司不在采用收益法评估。
同时，作为持股平台公司，和目前上市公司主营业务有一定的差异性，一般上市公司均是集团化运营，评估人员通过查询，资本市场几乎没有纯单独持股平台的上市公司存在，因此本次缺乏可比性，故不适宜采用市场法评估。
综上所述，本次对被评估单位仅采用资产基础法评估。
-36-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
第四部分评估结论及分析
一、评估结论
根据国家有关资产评估的规定，我们本着独立、公正和客观的原则及执行了必要的评估程序，在本报告所述之评估目的、评估假设与限制条件下，得到被评估单位股东全部权益于评估基准日的市场价值评估结论：
1.资产基础法评估值
采用资产基础法对企业股东全部权益价值进行评估，得出被评估单位在评估基准日的评估结果如下：
评估基准日，被评估单位股东权益账面值149830.64万元，评估值208916.19万元，评估增值59085.55万元，增值率39.43%。其中：总资产账面值150294.30万元，评估值209379.85万元，评估增值59085.55万元，增值率39.31%。负债账面值463.66万元，评估值463.66万元，无增减变动。
评估结论根据以上评估工作得出。
二、评估结论与账面价值比较变动情况及原因
本次采用资产基础法的评估结论，主要增减值分析如下：
单位：万元
序号项目帐面价值评估价值增减值增值率%
1流动资产22425.8622425.860.000.00
2非流动资产127868.44186953.9959085.5546.21
3其中：可供出售金融资产0.000.000.00
4持有至到期投资
5债权投资
6其他债权投资
7长期应收款
8长期股权投资127868.44186615.4158746.9745.94
9其他权益工具投资
10其他非流动金融资产
-37-中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资产所涉及中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益资产评估说明
序号项目帐面价值评估价值增减值增值率%
11投资性房地产0.000.000.00
12固定资产0.000.000.00
13在建工程0.000.000.00
14生产性生物资产
15油气资产
16使用权资产
17无形资产0.00338.58338.58
18开发支出
19商誉
20长期待摊费用
21递延所得税资产
22其他非流动资产
23资产总计150294.30209379.8559085.5539.31
24流动负债463.66463.660.000.00
25非流动负债0.000.000.00
26负债总计463.66463.660.000.00
27净资产（所有者权益）149830.64208916.1959085.5539.43
1.长期股权投资
长期股权投资账面值127868.44万元，评估值为186615.41万元，增值58746.97万元。增值的原因系长期股权投资评估增值导致。
2.无形资产
无形资产账面值0.00万元，评估值为338.58万元，增值338.58万元，评估增值主要系将费用化的软件以及软件著作权评估入账导致。
三、股东部分权益价值的溢价（或者折价）以及流动性
本次评估的对象为股东全部权益价值，本次不涉及控股权溢价或者少数股权折价。
同时，鉴于市场交易资料的局限性，本次评估结论也未考虑也因缺乏流动性因素对评估结论的影响。
-38-资产评估说明附件一：
企业关于进行资产评估有关事项的说明
一、委托人、被评估单位概况
（一）委托人委托人一
企业名称：中船科技股份有限公司（股票代码：600072）
统一社会信用代码：913100001322836634
企业类型：其他股份有限公司(上市)
注册地址：上海市上川路361号
法定代表人：周辉
注册资本：人民币73624.9883万元整
核准日期：2019年11月18日
营业期限：1997年5月28日至无固定期限
经营范围：从事建筑科技、船舶科技、海洋科技领域内的技术开发、技术咨询、技术
转让、技术服务，投资管理，船舶海洋工程设计，建筑工程规划施工一体化，建设工程专业施工，从事货物及技术进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】委托人二
企业名称：中国船舶重工集团有限公司
统一社会信用代码：9111000071092446XA
企业类型：有限责任公司(法人独资)
注册地址：北京市海淀区昆明湖南路72号
法定代表人：雷凡培
注册资本：人民币6300000万元整
营业期限：2017年12月15日至无固定期限
经营范围：以舰船等海洋防务装备、水下攻防装备及其配套装备为主的各类军品科研生产经营服务和军品贸易；船舶、海洋工程等民用海洋装备及其配套设备设计、制造、销
售、改装与维修；动力机电装备、智能装备、电子信息、环境工程、新材料以及其它民用
和工业用装备的研发、设计、制造及其销售、维修、服务、投资；组织子企业开展核动力
及涉核装备、新能源、医疗健康设备的研发、设计、制造及其销售、维修、服务、投资；
组织子企业开展金融、证券、保险、租赁等生产性现代服务业；船用技术、设备转化为其
它领域技术、设备的技术开发；工程勘察设计、承包、施工、设备安装、监理；资本投资、
经营管理；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；物流与物资贸易；物业管理；进出口业务；国际工程承包。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）被评估单位
企业名称：中国船舶集团风电发展有限公司（以下简称“风电发展”）
统一社会信用代码：91110115MA029T5253
企业类型：有限责任公司(国有控股)
注册地址：北京市大兴区中关村科技园区大兴生物医药产业基地永大路38号1幢4
层409-98室(集群注册)
法定代表人：吴兴旺
注册资本：149818.44万元整
成立日期：2021年4月14日
营业期限：2014年4月14日至长期
经营范围：电力的投资、开发、建设、经营及管理；电力工程施工总承包；机电安装
工程总承包（待取得相关建筑业资质后开展经营业务）；电力及相关业务的科技开发与咨询服务；电力及合同能源管理相关的设备、装备、检测仪器及零部件等商品的进出口和自有
技术的出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；承包境外工程和境内国际招投标工程。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
1.公司股权结构和变动情况1.2021年4月，公司设立2020年9月16日，中国船舶集团出具《中国船舶集团有限公司关于设立中国船舶集团风电建设有限公司及相关事项的批复》（中船战发〔2020〕932号），同意设立中国船舶集团风电建设有限公司，注册资本为10.80亿元，其中中船重工集团以对中船风电投资约69.10%股权（对应出资额69142.90万元）作价约4.84亿元出资，重庆船舶工业以对中船风电投资约30.90%股权（对应出资额30857.10万元）作价约2.16亿元出资，中国海装以对中船风电工程86.67%股权（对应出资额13000万元）作价约1.30亿元出资（以上股权作价部分实际出资额及持股比例以评估备案值为准），中船投资公司以2.50亿元现金出资（实际持股比例以评估备案值为准）。
2020年12月2日，中国船舶集团出具《中国船舶集团有限公司关于同意中国船舶集团风电建设有限公司更名的批复》（中船战发〔2020〕1220号），同意中国船舶集团风电建设有限公司更名为中国船舶集团风电发展有限公司。
2020年12月30日，国家市场监督管理总局出具（国）名内设字[2020]第105024号
《企业名称设立登记通知书》，同意登记企业名称为“中国船舶集团风电发展有限公司”。
2021年2月28日，中资资产评估有限公司出具中资评报字（2021）042号《中国船舶重工集团有限公司和中国船舶重工集团重庆船舶工业有限公司拟以所持中船海装（北京）
新能源投资有限公司股权出资项目涉及的中船海装（北京）新能源投资有限公司股东全部权益资产评估报告》，根据该评估报告，截至评估基准日2021年1月31日，中船风电投资的全部股东权益为77957.98万元，评估值为107711.35万元。
同日，中资资产评估有限公司出具中资评报字[2021]049号《中国船舶重工集团海装风电股份有限公司拟以所持中国船舶重工集团（天津）海上风电工程技术有限公司股权出
资所涉的中国船舶重工集团（天津）海上风电工程技术有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，根据该评估报告，截至评估基准日2021年1月31日，中船风电工程的全部股东权益为14007.15万元，评估值为17107.09万元。
2021年4月14日，中船风电取得北京市大兴区市场监督管理局核发的《营业执照》，完成设立登记。
2021年4月16日，中船风电投资完成评估备案登记并取得《国有资产评估项目备案表》（1581CSSC2021001），中船风电工程完成评估备案并取得《国有资产评估项目备案
表》（1703CSSC2021002）。
2021年4月16日，中船风电的投资人中船重工集团、重庆船舶工业、中国海装、中
船投资公司签署《中国船舶集团风电发展有限公司章程》，约定注册资本为149818.44万元，其中中船重工集团以中船风电投资69.1429%股权作价74474.75万元出资，重庆船舶公司以中船风电投资30.8571%股权作价33236.60万元出资，中国海装以中船风电工程100%股权作价17107.09万元出资，中船投资公司以现金25000万元出资。
公司设立时的股权结构如下：
股东名称出资额（万元）出资方式所占比例（%）
中国船舶重工集团有限公司74474.75股权49.71
中国船舶集团投资有限公司25000.00货币16.69
中国船舶重工集团重庆船舶工业有限公司33236.60股权22.18
中国船舶重工集团海装风电股份有限公司17107.09股权11.42
合计149818.44100.00
根据公司提供的中船风电投资、中船风电工程工商登记资料及在国家企业信用信息公示系统核查，中船重工集团用以出资的中船风电投资约69.10%股权（对应出资额69142.90万元）、重庆船舶工业用以出资的中船风电投资约30.90%股权（对应出资额30857.10万元）、中国海装用以出资的中船风电工程86.67%股权（对应出资额13000万元）均已变更至公司名下，中船风电投资、中船风电工程已成为中船风电的全资子公司。
根据公司提供的中国农业银行网上银行电子回单，2021年6月10日，中船风电收到了中船投资公司支付的2.50亿元注册资本。
截至本报告出具日，中船风电未发生过股东、注册资本、法定代表人等重大事项的变化。
2.公司经营状况
中国船舶集团风电发展有限公司成立于2021年4月。公司注册资本为人民币
149818.44万元。公司主要作为投资持股平台。
3.公司近三年的财务状况
近三年财务状况（母公司口径）
金额单位：万元项目2019年12月31日2020年12月31日2021年12月31日
总资产0.000.00150294.30
负债0.000.00463.66
股东权益0.000.00149830.64项目2019年2020年2021年营业收入0.000.0094.34营业利润0.000.0015.97
净利润0.000.0012.20
近三年财务状况（合并口径）
金额单位：万元项目2019年12月31日2020年12月31日2021年12月31日
总资产691510.81718167.05622627.06
负债606889.00628814.97496171.57
股东权益84621.8189352.08126455.49
归属于母公司所有者权益84621.8189352.08123445.49项目2019年2020年2021年营业收入36047.11111924.7099471.28
营业利润2992.295569.1310389.93
净利润798.454974.1711093.41
归属于母公司股东的净利润767.874974.1711093.41
上述数据，摘自于致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的本次专项审计报告，审计报告均为无保留意见。
中国船舶集团风电发展有限公司执行企业会计准则，增值税税率为6%、13%，城市维护建设税为7%，教育税附加为3%，地方教育税附加为2%，企业所得税税率为
25%。
4.委托人与被评估单位的关系
委托人一系本次发行股份及支付现金购买资产的受让方，委托人二系被评估单位股东，持有其49.71%股权。
二、关于评估目的的说明根据中船科技股份有限公司第九届第七次董事会决议及中国船舶集团有限公司《中国船舶集团有限公司关于中船科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金项目方案预审核的请示》（中船资呈【2022】349号）文件，中船科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买中国船舶重工集团有限公司、中国船舶集团投资有限公司和中国船舶重工集团
重庆船舶工业有限公司合计持有中国船舶集团风电发展有限公司88.58%股权，本次评估为该经济行为所涉及的中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益提供价值参考。
该经济行为已经获得了中船科技股份有限公司第九届第七次董事会决议及中国船舶集
团有限公司（中船资呈【2022】349号）文件的批准。三、关于评估对象和评估范围的说明本次评估对象系截至2021年12月31日中国船舶集团风电发展有限公司股东全部权益价值。
评估前，母公司总口径总资产1502943028.31元，其中：流动资产224258628.31元、非流动资产1278684400.00元（其中：长期股权投资1278684400.00元），负债
4636633.53元，所有者权益1498306394.78元。
评估前，合并口径总资产6226270626.02元，其中：流动资产2087407241.78元、非流动资产4138863384.24元（其中：长期股权投资467659946.63元，其他权益工具投资85600500.00元，固定资产2584746945.16元，在建工程520347371.91元，使用权资产395799331.70元，无形资产49179316.46元，长期待摊费用5124361.93元，递延所得税资产22285610.45元，其他非流动资产8120000.00元），负债4961715733.42元，所有者权益1264554892.60元（其中，归属于母公司的所有者权益1234454892.60元）。
上述列入评估范围的资产及负债已经致同会计师事务所出具的2019年、2020年、2021年专项审计报告，均为无保留意见审计报告。
截止本次评估基准日，中国船舶集团风电发展有限公司及其下属各级次长期股权投资单位如下：
序备注公司名称层级股权类型号
1中船风电投资（北京）有限公司2全资子公司
2中船风电工程技术（天津）有限公司2全资子公司
3广西中船风光新能源有限公司2全资子公司
4广西中船北港新能源科技有限公司2控股子公司，持有股权比例为60%
5中船风电（张掖）新能源投资有限公司2全资子公司
6中船风电(双鸭山)新能源开发有限公司2全资子公司
7镶黄旗盛世鑫源风力发电有限责任公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
8木垒县统原宏燊新能源开发有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
9正镶白旗盛元风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
10重庆盛川南天门风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
11寿阳县盛寿风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
12重庆盛隆风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
13中船风电（高台）开发投资有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
14中船风电（兴城）能源投资有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
15中船风电（张掖）新能源有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
16中船风电（高台）新能源有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
17敦煌海装新能源有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
18中船风电（兴城）清洁能源开发有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
19广西中船海上风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
20哈密盛天风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
21密山北方天润风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
22成武县盛泽风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
23宣恩盛宣风力发电有限公司3全资子公司，风电发展通过风电投资间接持有100%
24沽源县盛高风力发电有限公司3控股子公司，风电发展通过风电投资间接持有65%期后已成立合资公序备注
公司名称层级股权类型号
司（中船润泽沽源新能源有限公司（筹），中船风电股权占比
65%，中船润泽沽源
新能源有限公司持
有沽源盛高100%，因此中船北京间接持有65%）
25中船风电（张掖）开发投资有限公司3控股子公司，持股比例51.9048%
26哈密泰巽新能源有限公司3联营企业，持股比例49%
27内蒙古乌达莱新能源有限公司3联营企业，持股比例40%
28密山智一风力发电有限公司4全资子公司，通过密山北方天润风力发电间接持有100%
29密山兴凯湖滨风力发电有限公司4全资子公司，通过密山北方天润风力发电间接持有100%
其他权益工具，未纳
30江苏新能海力海上风力发电有限公司3参股公司，持股比例10%
入合并范围
其他权益工具，未纳
31华能（庄河）清洁能源有限责任公司3参股公司，持股比例2.04%
入合并范围
其他权益工具，未纳
32华能盛东如东海上风力发电有限责任公司3参股公司，持股比例1.00%
入合并范围
33大连船舶海装新能源有限公司4参股公司，系华能（庄河）全资子公司未纳入合并范围
34盛东如东海上风力发电有限责任公司4参股公司，系华能盛东如东海上风力发电全资子公司未纳入合并范围
（1）账面资产是否根据以往资产评估结论进行了调账。
无。
（2）申报的账面记录或者未记录的无形资产
风电发展账面申报的账面未反映的专利、软件著作权明细如下：
1、专利：
序号类型名称申请号申请日期授权日期
1 发明 一种测风塔异常状态自动报警系统 ZL 2021 1 1538074.7 2021.12.15 尚未授权
2 发明 一种海上漂浮式船舶供电装置 ZL 2021 1 1540059.6 2021.12.15 尚未授权
备注：其中序号2，系与集团共有的无形资产。
2、软件著作权：
序号登记号软件名称证书号著作权人取得方式首次发表日期开发完成日期一种风电项目中国船舶集团软著登字第
1 2021SR1669628 的工程经济评 风电发展有限 原始取得 2021.8.26 2021.7.1
8392254号
估系统公司一种储能容量中国船舶集团软著登字第
2 2021SR1671786 及功率配置自 风电发展有限 原始取得 2021.9.12 2021.8.4
8394412号
动计算系统公司一种风电安装中国船舶集团平台人员逃生软著登字第
3 2021SR1670557 风电发展有限 原始取得 2021.6.17 2021.5.28
路线自动规划8393183号公司系统一种海上风电中国船舶集团软著登字第
4 2021SR1753218 场海缆路径自 风电发展有限 原始取得 2021.7.8 2021.5.11
8475844号
动规划系统公司一种基于威布中国船舶集团尔分布参数的软著登字第
5 2021SR1749302 风电发展有限 原始取得 2021.7.26 2021.6.18
风电场发电量8471928号公司计算系统一种冰激海上软著登字第中国船舶集团
6 2021SR1749877 原始取得 2021.8.7 2021.7.1
风电基础疲劳8472503号风电发展有限损伤的自动计公司算系统
备注：其中序号1、4、6系与集团共有的无形资产。
（3）申报的表外资产的类型、数量无。
（4）说明租赁资产的类型、数量
1）中国船舶集团风电发展有限公司租赁位于北京市海淀区昆明湖南路 51 号 D 座 1 层
105室，租赁面积946平方米，租赁期自2021年11月11日至2022年11月10日止，
租金价格为2417030.00元。
2）中国船舶集团风电发展有限公司租赁位于北京市海淀区昆明湖南路 51 号 D 座 2 层
204室，租赁面积476平方米，租赁期自2021年11月11日至2022年11月10日止，
租金价格为1216180.00元。
（5）本次评估前是否存在不良资产核销或者资产剥离行为等。
无。
四、关于评估基准日的说明本次评估基准日为2021年12月31日。
评估基准日是在综合考虑经济行为实施的需要、会计期末资料提供的便利、被评估单
位的资产规模、评估工作量及预计所需时间，以及评估基准日前后利率和汇率的变化情况，由资产评估师与委托人协商后确定。
五、可能影响评估工作的重大事项说明
1、中国船舶集团风电发展有限公司为其子公司中船风电投资（北京）有限公司与中船重工财务有限公司签订的借款合同（编号：2020船财贷字第203号、2020船财贷字第255号）提供保证担保。借款金额为人民币1800000000.00元，担保日期自2020年6月12日至2023年7月21日止。
除此以外，委托评估的资产不存在抵押、未决法律诉讼、或有负债等对评估结果会产生重大影响的事项。
六、资产负债清查情况
在进行资产评估清查申报前，公司组织了包括财务、存货、固定资产等专业人员对评估范围内的全部资产和负债进行清查核实。清查盘点工作本着实事求是的原则，统一核对账、卡、物，力求做到准确、真实、完整。并根据清查核实后的资产及负债数额填报规定式样的资产评估清查明细表。所有明细表的累计数与资产负债表对应科目的余额轧平。
公司承诺向评估机构提供的权属证明、财务会计信息和其他资料均为真实，并依法承担相应的责任。
截止2021年12月31日列入清查范围的资产和负债有：
单位：元序号项目账面价值序号项目账面价值
1一、流动资产合计224258628.3128长期待摊费用
2货币资金166027371.8929递延所得税资产
3交易性金融资产30其他非流动资产
4应收票据净额31三、资产总计1502943028.31
5应收账款净额32四、流动负债合计4636633.53
6预付账款净额1667295.0033短期借款
7应收利息34交易性金融负债
8应收股利35应付票据
9其他应收款净额56451663.6536应付账款
10存货净额37预收账款
11一年内到期的非流动资产38应付职工薪酬36580.63
12其他流动资产112297.7739应交税费180646.74
13二、非流动资产合计1278684400.0040应付利息
14可供出售金融资产净额41应付股利（应付利润）
15持有至到期投资净额42其他应付款4419406.16
16长期应收款净额43一年内到期的非流动负债
17长期股权投资净额1278684400.0044其他流动负债
18投资性房地产净额45五、非流动负债合计
19固定资产净额46长期借款
20在建工程净额47应付债券
21工程物资净额48长期应付款
22固定资产清理49专项应付款
23生产性生物资产净额50预计负债
24油气资产净额51递延所得税负债
25无形资产净额52其他非流动负债
26开发支出53六、负债总计4636633.53
27商誉净额54七、净资产1498306394.78
上述资产无盘盈、盘亏、报废、毁损、变质等不良资产情况。
七、已向评估机构提供的资料清单
1、资产评估清查申报明细表；
2、相关经济行为的决议；
3、评估基准日专项审计报告；
4、营业执照、公司章程、验资报告；
5、重大的合同、协议；6、其他与评估资产相关的资料。第1页，共19页
资产评估结果--汇总表
评估基准日：2021年12月31日表1共1页第1页
被评估单位：中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币万元
序号项目账面价值评估价值增减值增值率%
1流动资产22425.8622425.860.000.00
2非流动资产127868.44186953.9959085.5546.21
3其中：可供出售金融资产0.000.000.00
4持有至到期投资
5债权投资
6其他债权投资
7长期应收款
8长期股权投资127868.44186615.4158746.9745.94
9其他权益工具投资
10其他非流动金融资产
11投资性房地产0.000.000.00
12固定资产0.000.000.00
13在建工程0.000.000.00
14生产性生物资产
15油气资产
16使用权资产
17无形资产0.00338.58338.58
18开发支出
19商誉
20长期待摊费用
21递延所得税资产
22其他非流动资产
23资产总计150294.30209379.8559085.5539.31
24流动负债463.66463.660.000.00
25非流动负债0.000.000.00
26负债总计463.66463.660.000.00
27净资产（所有者权益）149830.64208916.1959085.5539.43
评估机构：上海东洲资产评估有限公司
法定代表人：王小敏第2页，共19页资产评估结果分类汇总表
评估基准日：2021年12月31日表2
被评估单位：中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
1一、流动资产合计224258628.31224258628.310.000.00
2货币资金166027371.89166027371.890.000.00
3交易性金融资产0.000.000.00
4衍生金融资产
5应收票据
6应收账款
7应收款项融资
8预付款项1667295.001667295.000.000.00
9其他应收款56451663.6556451663.650.000.00
10存货0.000.000.00
11合同资产
12持有待售资产
13一年内到期的非流动资产
14其他流动资产112297.77112297.770.000.00
15二、非流动资产合计1278684400.001869539921.67590855521.6746.21
16可供出售金融资产0.000.000.00
17持有至到期投资
18债权投资
19其他债权投资
20长期应收款
21长期股权投资1278684400.001866154106.67587469706.6745.94
22其他权益工具投资
23其他非流动金融资产
24投资性房地产0.000.000.00
25固定资产0.000.000.00
26在建工程0.000.000.00
27生产性生物资产
28油气资产
29使用权资产
30无形资产0.003385815.003385815.00
31开发支出
32商誉
33长期待摊费用
34递延所得税资产
35其他非流动资产
36三、资产总计1502943028.312093798549.98590855521.6739.31
评估机构：上海东洲资产评估有限公司
法定代表人：王小敏第3页，共19页资产评估结果分类汇总表
评估基准日：2021年12月31日
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司
序号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
37四、流动负债合计4636633.534636633.530.000.00
38短期借款
39交易性金融负债
40衍生金融负债
41应付票据
42应付账款
43预收款项
44合同负债
45应付职工薪酬36580.6336580.630.000.00
46应交税费180646.74180646.740.000.00
47其他应付款4419406.164419406.160.000.00
48持有待售负债
49一年内到期的非流动负债
50其他流动负债
51五、非流动负债合计0.000.000.00
52长期借款
53应付债券
54租赁负债
55长期应付款
56预计负债
57递延收益
58递延所得税负债
59其他非流动负债
60六、负债总计4636633.534636633.530.000.00
61七、净资产1498306394.782089161916.45590855521.6739.43
评估机构：上海东洲资产评估有限公司
法定代表人：王小敏第4页，共19页流动资产评估汇总表
评估基准日：2021年12月31日表3共1页第1页
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
13-1货币资金166027371.89166027371.890.000.00
23-2交易性金融资产0.000.000.00
33-3衍生金融资产
43-4应收票据
53-5应收账款
63-6应收款项融资
73-7预付款项1667295.001667295.000.000.00
83-8其他应收款56451663.6556451663.650.000.00
93-9存货0.000.000.00
103-10合同资产
113-11持有待售资产
123-12一年内到期的非流动资产
133-13其他流动资产112297.77112297.770.000.00
143流动资产合计224258628.31224258628.310.000.00
项目负责人：刘臻第5页，共19页货币资金评估汇总表
评估基准日：2021年12月31日表3-1共1页第1页
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
13-1-1现金
23-1-2银行存款163378371.89163378371.890.000.00
33-1-3其他货币资金2649000.002649000.000.000.00
43-1货币资金合计166027371.89166027371.890.000.00第6页，共19页
货币资金—银行存款评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表3-1-2
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元评估基准日
序号开户银行账号币种外币账面金额账面价值评估价值增减值增值率%备注汇率
合计163378371.89163378371.890.000.00
1中国农业银行北京紫竹桥11支05行4501040005144人民币1350559.081350559.080.000.00
2交通银行北京市分行110060587013002397949人民币26182.8326182.830.000.00
3中船财务有限责任公司1611050101011人民币162001629.98162001629.980.000.00
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
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28
29
30第7页，共19页
货币资金—其他货币资金评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表3-1-3
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元评估基准日汇
序号名称及内容用途币种外币账面金额账面价值评估价值增减值增值率%备注率
合计2649000.002649000.000.000.00
1中国农业银行股份有限履公约司保北证京金海淀支行人民币2649000.002649000.000.000.00
2
30第8页，共19页
预付款项评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表3-7
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号收款单位名称（结算对象）业务内容发生日期账龄账面价值评估价值增减值增值率%备注
合计1667295.001667295.000.000.00
1北京中关村四季青军民融合科技发展租有金限责任公司2021-12-240-6个月1667295.001667295.000.000.00
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
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29
30第9页，共19页
其他应收款评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表3-8
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
欠款单位（人）名称（结算对序号业务内容发生日期账龄账面价值评估价值增减值增值率%备注
象）
合计56451663.6556451663.650.000.00
1正镶白旗盛元风力发电有限公司往来款2021-12-310-6个月100000.00100000.000.000.00
2中船风电（高台）新能源有限公往司来款2021-12-310-6个月200000.00200000.000.000.00
3中船风电（张掖）新能源有限公往司来款2021-12-310-6个月300000.00300000.000.000.00
4哈密盛天风力发电有限公司往来款2021-12-310-6个月200000.00200000.000.000.00
5中船风电（兴城）清洁能源开发往有来限款公司2021-12-310-6个月200000.00200000.000.000.00
6中国船舶集团有限公司保证金2021-12-310-6个月15451663.6515451663.650.000.00
7钦州市钦南区土地房屋征收中心保证金2021-06-256个月以上，1年以内10000000.0010000000.000.000.00
8兴城市财政局保证金2021-08-310-6个月30000000.0030000000.000.000.00
9
10
11
12
14
15
16
17
18
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20
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30第10页，共19页
其他流动资产评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表3-13
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号项目及内容发生日期结算内容成本账面价值评估价值增减值增值率%备注
合计112297.77112297.770.000.00
1待抵扣进项税2021-12-31待抵扣进项税112297.77112297.770.000.00
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
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19
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28
29
30第11页，共19页
非流动资产评估汇总表
评估基准日：2021年12月31日表4共1页第1页
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
14-1可供出售金融资产0.000.000.00
24-2持有至到期投资
34-3债权投资
44-4其他债权投资
54-5长期应收款
64-6长期股权投资1278684400.001866154106.67587469706.6745.94
74-7其他权益工具投资
84-8其他非流动金融资产
94-9投资性房地产0.000.000.00
104-10固定资产0.000.000.00
114-11在建工程0.000.000.00
124-12生产性生物资产
134-13油气资产
144-14使用权资产
154-15无形资产0.003385815.003385815.00
164-16开发支出
174-17商誉
184-18长期待摊费用
194-19递延所得税资产
204-20其他非流动资产
214非流动资产合计1278684400.001869539921.67590855521.6746.21
项目负责人：刘臻第12页，共19页长期股权投资评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表4-6
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元投资协议
序号被投资单位名称投资日期持股比例%投资成本账面价值评估价值增减值增值率%备注期限
合计1278684400.001866154106.67587469706.6745.94
1中船风电投资（北京）有限2公02司1/9/26100.001077113500.001574381986.45497268486.4546.17
2中船风电工程技术（天津）2有02限1/公9司/26100.00171070900.00261263900.0090193000.0052.72
3广西中船风光新能源有限公2司021/9/23100.00500000.00500370.65370.650.07
4广西中船北港新能源科技有2限02公1/司9/2660.0030000000.0030007849.577849.570.03
5中船风电（张掖）新能源投2资02有1/限1公2/司9100.000.000.000.00新成立，尚未建账
6中船风电（双鸭山）新能源2开02发1/有1限2/公28司100.000.000.000.00新成立，尚未建账
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
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20
21
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26
27
28
29
30
31第13页，共19页
无形资产评估汇总表
评估基准日：2021年12月31日表4-15共1页第1页
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
14-15-1无形资产—土地使用权
24-15-2无形资产—矿业权
34-15-3无形资产—其他无形资产0.003385815.003385815.00
4无形资产合计0.003385815.003385815.00
5减：无形资产减值准备
64-15无形资产净额0.003385815.003385815.00第14页，共19页
无形资产—其他无形资产评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表4-15-3
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
法定/预计使尚可使用年
序号无形资产名称和内容取得日期用年限原始入账价值账面价值评估价值增减值增值率%备注限
合计0.003385815.003385815.000.00
1 SACS软件 2021.8.29 1230088.00 1230088.00 已费用化
2一种海上风电场海缆路径自动规划系统104347.00104347.00软件著作权
3一种基于威布尔分布参数的风电场发电量计算系统209597.00209597.00软件著作权
4一种冰激海上风电基础疲劳损伤的自动计算系统140355.00140355.00软件著作权
5一种风电安装平台人员逃生路线自动规划系统139290.00139290.00软件著作权
6一种储能容量及功率配置自动计算系统352595.00352595.00软件著作权
7一种风电项目的工程经济评估系统140355.00140355.00软件著作权
8一种测风塔异常状态自动报警系统830753.00830753.00发明专利
9一种海上漂浮式船舶供电装置238435.00238435.00发明专利
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流动负债评估汇总表
评估基准日：2021年12月31日表5共1页第1页
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号编号科目名称账面价值评估价值增减值增值率%
15-1短期借款
25-2交易性金融负债
35-3衍生金融负债
45-4应付票据
55-5应付账款
65-6预收款项
75-7合同负债
85-8应付职工薪酬36580.6336580.630.000.00
95-9应交税费180646.74180646.740.000.00
105-10其他应付款4419406.164419406.160.000.00
115-11持有待售负债
125-12一年内到期的非流动负债
135-13其他流动负债
145流动负债合计4636633.534636633.530.000.00
项目负责人：刘臻第16页，共19页应付职工薪酬评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表5-8
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元序号结算内容发生日期账面价值评估价值备注
合计36580.6336580.63
1基本养老保险2021-12-3121362.8821362.88
2基本医疗保险2021-12-3113084.7713084.77
3工伤保险2021-12-311465.371465.37
4失业保险2021-12-31667.61667.61
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应交税费评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表5-9
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元序号征税机关发生日期税费种类账面价值评估价值备注
合计180646.74180646.74
1北京市大兴区税务局2021-12-31个人所得税139981.81139981.81
2北京市大兴区税务局2021-12-31企业所得税40664.9340664.93
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其他应付款评估明细表
评估基准日：2021年12月31日表5-10
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号户名（结算对象）发生日期业务内容账面价值评估价值备注
合计4419406.164419406.16
1中船风电投资（北京）有限公司2021-12-31往来款4405223.244405223.24
2员工2021-12-31基本养老保险10826.9510826.95
3员工2021-12-31基本医疗保险2688.362688.36
4员工2021-12-31失业保险667.61667.61
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所有者权益表
评估基准日：2021年12月31日表7共1页第1页
被评估单位:中国船舶集团风电发展有限公司金额单位:人民币元
序号资产名称账面价值评估价值增值额增值率%
1实收资本（或股本）1498184400.001498184400.000.000.00
2其他权益工具
3其中：优先股
4永续债
5资本公积590855521.67590855521.67
6减：库存股
7其他综合收益
8专项储备
9盈余公积12199.4812199.480.000.00
10其中：法定公益金
11未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）109795.30109795.300.000.00
12所有者权益（净资产）合计1498306394.782089161916.45590855521.6739.43
项目负责人：刘臻