中文在线:关于2022半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

中文在线数字出版集团股份有限公司
关于2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准中文在线数字出版集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]874号）的核准，中文在线数字出版集团股份有限公司（以下简称“中文在线”或“公司”）非公开发行股票
4273.5042万股新股，发行价格为每股人民币46.80元，募集资金总额
1999999965.60元，募集资金净额为人民币1952693079.62元。上述资
金于2016年7月28日全部到位，已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具 XYZH/2016BJA10658 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。
公司以前年度已使用募集资金181909.38万元，2022年上半年公司使用募集资金2099.03万元，截至2022年6月30日，公司累计使用募集资金184008.42万元，未使用募集资金15058.34万元（含利息收入3797.45万元），其中：使用闲置募集资金进行现金管理14760万元，募集资金账户余额
298.34万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况为规范募集资金管理，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规定，结合本公司实际情况，制订了《募集资金管理制度》，根据此规定，公司对募集资金实行专户管理，专款专用。
1、2016年8月23日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于确定募集资金专用账户并签署募集资金三方监管协议的议案》。为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定，公司与中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）、江苏银行股份有限公司北京分行（以下简称“江苏银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司已在江苏银行开设如下募集资金专项账户：
账户一：账号为 32300188000047774，该专户仅用于公司基于 IP 的泛娱乐
数字内容生态系统建设项目使用，不得用作其他用途；
账户二：账号为32300188000044585，该专户仅用于公司在线教育平台及
资源建设项目使用，不得用作其他用途；
账户三：账号为32300188000044324，该专户用于公司补充流动资金，不得用作其他用途。
2、2016年8月23日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意公司将全资子公司中文在线（天津）文化发展有限公司（以下简称“天津公司”）增加为募投项目的实施主体。
2016年9月9日，公司2016年第三次临时股东大会通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》。2016年10月10日，公司及子公司天津公司与中信证券、江苏银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；天津公司已在江苏银行
开设如下募集资金专项账户：
账户一：账号为 32300188000054661，该专户仅用于天津公司基于 IP 的泛
娱乐数字内容生态系统建设项目使用，不得用作其他用途。
账户二：账号为32300188000054825，该专户仅用于天津公司在线教育平台
及资源建设项目使用，不得用作其他用途。
3、2016年8月23日，公司第二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于增设募集资金子账户的议案》，为方便募集资金的使用，公司决定在招商银行股份有限公司北京东三环支行（以下简称“招商银行”）设立募集资金子账户。2016年10月26日，公司及子公司北京中文在线文化传媒有限公司（以下简称“文化传媒”）、中信证券与招商银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司及子公司文化传媒已在招商银行开设如下募集资金专项账户：
账户一：公司在招商银行开设账号为010900309510806，该专户仅用于公司
基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目使用，不得用作其他用途；
账户二：公司子公司文化传媒在招商银行开设账号为110907904310704，该
专户仅用于文化传媒基于IP的泛娱乐数字内容生态系统建设项目使用，不得用作其他用途。
4、2017年9月28日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于增设募集资金子账户的议案》，公司募投项目“在线教育平台及资源建设项目”的实施主体为公司以及公司下属三家全资子/孙公司北京中文在线教育科技发展有
限公司（以下简称“教育科技”）、上海中文在线文化发展有限公司（以下简称“上海中文在线”）、湖北中文在线数字出版有限公司（以下简称“湖北中文在线”），为方便募集资金的管理和使用，同意上述三家子/孙公司分别设立募集资金专用账户。2017年11月3日，公司及子公司教育科技、中信证券与招商银行签订《募集资金三方监管协议》，公司及子公司上海中文在线、中信证券与中国农业银行股份有限公司上海自贸试验区分行（以下简称“农业银行”）
签订《募集资金三方监管协议》，公司及子公司湖北中文在线、中信证券与中国建设银行股份有限公司武汉经济技术开发区支行（以下简称“建设银行”）
签订《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金专项账户如下：
账户一：在招商银行开设账号为010900309710905，该专户仅用于公司在
线教育平台及资源建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；
账户二：在农业银行开设账号为03429500040009760，该专户仅用于公司在
线教育平台及资源建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；
账户三：在建设银行开设账号为42050125813600000024，该专户仅用于公
司在线教育平台及资源建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。该账户已于2022年5月10日销户。
5、2017年10月25日，公司召开第三届董事会第七次会议审议通过了
《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的议案》，同意将公司二级全资子公司邯郸中文在线文化发展有限公司（以下简称“邯郸中文在线”）增加为募投项目的实施主体。2017年11月9日，公司2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目实施地点的议案》。2017年11月22日，公司及子公司邯郸中文在线、中信证券与中国民生银行股份有限公司石家庄分行（以下简称“民生银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，募集资金专项账户如下：
在民生银行开设账号为606755862，该专户仅用于公司在线教育平台及资
源建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户。
截至2022年6月30日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元公司名称开户银行银行账号募集资金余额
江苏银行32300188000047774139.12
中文在线江苏银行323001880000445856169.91
招商银行0109003095108062033.73
江苏银行323001880000546612918.17天津公司
江苏银行323001880000548254.50
教育科技招商银行01090030971090514.77
上海中文在线农业银行034295000400097604.02
邯郸中文在线民生银行6067558622972107.63
合计2983391.85
三、2022年半年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表截至2022年6月30日，募集资金已累计使用184008.42万元，具体情况
详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
2、尚未使用的募集资金用途和去向截至2022年6月30日，公司尚未使用募集资金15058.34万元（含利息收入
3797.45万元），其中：使用募集资金进行现金管理14760万元，募集资金账
户余额298.34万元。
3、募集资金使用的其他情况
截至2022年6月30日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况募集资金投资项目发生变更的具体情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题公司严格按照募集资金管理制度使用募集资金。公司关于募集资金使用信息的披露真实、准确、及时、完整，不存在违规行为。
中文在线数字出版集团股份有限公司董事会
2022年8月26日附表1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额195269.31
报告期投入募集资金总额2099.03
报告期内变更用途的募集资金总额0.00
累计变更用途的募集资金总额74956.03
已累计投入募集资金总额184008.42
累计变更用途的募集资金总额比例38.39%项目可是否已截至期末截至期末累项目达到预截止报告期行性是承诺投资项目和超募资金投变更项募集资金承调整后投资本报告期投投资进度本报告期实是否达到计投入金额定可使用状末累计实现否发生
向目(含部诺投资总额总额(1)入金额(3)＝现的效益预计效益
(2)态日期的效益重大变
分变更)(2)/(1)化承诺投资项目
基于 IP 的泛娱乐数字内容生 2018 年 12 月
是94634.65124634.652099.03113902.1691.39%3379.0915766.81不适用否态系统建设项目31日在线教育平台及资源建设项2018年12月是94634.6626294.92025766.5197.99%-675.38-7280.44不适用否目31日
补充流动资金否6000600006000100.00%---不适用否
承诺投资项目小计--195269.31156929.572099.03145668.67----2703.718486.37----超募资金投向
合计--195269.31156929.572099.03145668.67----2703.718486.37----
未达到计划进度或预计收益 公司募投项目基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目目前仍在投入过程中，项目建设期较原计划延长，截至 2022年 6 月 30 日该项目未达到预的情况和原因（分具体项定可使用状态；公司募投项目在线教育平台及资源建设项目受教育行业的特殊性以及市场环境和政策的变化影响，该项目前期调研周期较长，加之目）新冠疫情的影响，导致推广时间推迟，截至2022年6月30日该项目未达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的不适用情况说明
超募资金的金额、用途及使不适用
用进展情况1、2016年8月23日，公司第二届董事会第三十四次会议以及2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体的议案》，同意公司将子公司中文在线（天津）文化发展有限公司增加为募投项目的实施主体，实施地点为天津。
2、2017年10月25日，公司第三届董事会第七次会议及2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于增加募投项目实施主体及部分变更募投项目募集资金投资项目实施地点实施地点的议案》，同意公司将子公司邯郸中文在线文化发展有限公司增加为募投项目的实施主体。
变更情况
3、2021年9月1日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更部分募集资金实施主体暨原实施主体减资的议案》，同意将募投项目
“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”中 17200.00 万元募集资金的实施主体由公司全资子公司中文在线（天津）文化发展有限公司变更为公司，原实施主体公司全资子公司中文在线（天津）文化发展有限公司减资17200.00万元。
募集资金投资项目实施方式不适用调整情况
1、公司于2016年8月23日召开第二届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，截止
2016年7月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际金额为88675609.54元。
2、公司于2016年12月30日召开第二届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自
2016 年 8 月 1 日至 2016 年 10月 31 日止，以募集资金置换预先投入募投项目“基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目”的自筹资金款项共计人民币69351053.52元，自2016年1月1日至2016年10月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项募集资金投资项目先期投入目”的款项共计人民币11183504.82元。
及置换情况3、公司于2017年12月29日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自2016年
11月1日至2017年10月31日止，公司拟置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”的款项共计人民币
29732747.99元。
4、公司于2018年10月14日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，自2017年11月1日至2018年8月31日止，公司拟置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目“在线教育平台及资源建设项目”的款项共计人民币
87008856.03元。
用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况项目实施出现募集资金结余不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及存放于募集资金专用账户。
去向募集资金使用及披露中存在无
的问题或其他情况附表2：变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元变更后项目拟投截至期末实际截至期末投资项目达到预定变更后的项目对应的原承诺本报告期实际本报告期实现是否达到预计变更后的项目入募集资金总额累计投入金额进度可使用状态日可行性是否发项目投入金额的效益效益
(1)(2)(3)=(2)/(1)期生重大变化支付收购晨之在线教育平台
2018年04月
科80%股权中及资源建设项38339.74038339.74100.00%0不适用是
01日
的现金对价目
合计--38339.74038339.74----0----
公司于2018年2月27日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，鉴于公司募集资金投资项目"在线教育平台及资源建设项目"投资进度滞后于原计划进度，虽仍符合公司目前的战略发展方向，但由于教育行业具有其自身的特殊性以及市场环境及政策的变化影响，投入需要更为审慎，为提高募集资金使用效率，提高收益率，公司结合当前的市场环境以及公司最新的发展规划，拟将该项目部分尚未使用的募集资金，共计44956.03万元人民币，用途变更为支付收购晨之科80%股权中的全部现金对价。该议案已经公司变更原因、决策程序及信息披露2018年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2018年2月28日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公情况说明(分具体项目)告编号：2018-017）。公司于2020年5月14日召开第三届董事会第四十二次会议并与2020年6月3日召开2019年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，为提高募集资金的使用效率，同意将原募集资金投资项目"在线教育平台及资源建设项目"的部分募集资金以及"收购晨之科 24.42%股权"剩余未支付的募集资金共计 30000.00 万元人民币，变更用于补充投入原募集资金投资项目"基于 IP 的泛娱乐数字内容生态系统建设项目"。具体内容详见公司于2020年5月14日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2020-060）。
未达到计划进度或预计收益的情不适用
况和原因(分具体项目)
由于晨之科经营持续亏损，为减少其持续亏损对公司合并利润带来进一步的负面影响，公司于2020年7月30日召开第三届董事会第四十四次变更后的项目可行性发生重大变会议，审议通过了《关于拟出售上海晨之科信息技术有限公司100%股权的议案》，决定出售所持有的晨之科100%股权。2020年8月，已完成化的情况说明
股权交割，晨之科不再纳入公司合并报表范围。