凌钢股份:凌源钢铁股份有限公司对外担保管理办法

凌源钢铁股份有限公司
对外担保管理办法
（2022年9月15日经公司2022年第一次临时股东大会审议通过）
第一章总则
第一条为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，保护公司
及股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的规定，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及控股子公司的对外担保行为，包括本公司对控股子公司的担保。
第三条本办法所称“对外担保”，是指公司为他人提供的担保，包括公司对
控股子公司的担保。本办法所称“公司及控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。
第四条除公司与全资子公司或全资子公司之间的内部担保外，公司对外担保必须要求被担保人提供反担保。
第五条公司对外提供担保，必须经董事会或股东大会审议批准。未经董事
会或股东大会审议批准，任何人不得代表公司签订担保合同。
第六条未经公司批准，公司的全资及控股子公司不得对外提供担保。
第七条公司全体董事、高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保产
生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带赔偿责任。
第二章对外担保的条件
-1-第八条被担保对象同时具备以下资信条件的，公司可为其提供担保：
1、为依法设立并有效存续的企业法人，且不存在需要或应当终止的情形；
2、具有相应的偿债能力；
3、具有较好的盈利能力和发展前景；
4、提供的财务资料真实、完整、有效；
5、没有其他较大风险；
6、董事会认可的其他条件。
第九条公司对控股子公司提供担保的，原则上应按不高于对其的持股比例提供担保。
第三章担保权限
第十条应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提
交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：
（一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产百分之五十以后提供的任何担保；
（二）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的百分之三十以后提供的任何担保；
（三）公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产百分之三十的担保；
（四）为资产负债率超过百分之七十的担保对象提供的担保；
（五）单笔担保额超过两亿元或最近一期经审计净资产百分之十的担保；
（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。
（七）国家法律法规或公司章程规定的其他需经股东大会审议的担保。
第十一条除前条规定的对外担保外，公司其他对外担保，须经董事会审议批准。
-2-第四章担保程序
第十二条公司负责对外担保事项的职能部门为法务部门。
第十三条公司在对外提供担保前，由负责对外担保事项的职能部门对被担保人进行资信状况调查评价并形成书面报告。
书面报告的内容包括但不限于担保的理由，被担保人的基本情况（包括名称、注册地址、法定代表人、经营范围、与本公司关联关系或其他关系，董事、监事和高级管理人员情况），最新的信用等级状况，最近一年又一期财务报表的资产总额、负债总额及其中的银行贷款总额和流动负债总额、资产净额、营业收入、
净利润等，对外担保情况，资产抵押/质押情况，影响被担保人偿债能力的重大或有事项等；本次担保情况（包括债权人名称、担保方式、额度、期限，累计担保情况等），借款资金用途，存在的风险、对公司的影响；对被担保人的盈利能力、偿债能力、成长能力的分析评价等。
第十四条负责对外担保事项的职能部门根据被担保人资信评价结果，同意
提供担保的，应将担保申请和资信评价报告报总会计师和总经理签批，并报董事长审核，董事长审核同意的，提交董事会进行审议。
第十五条法务部门应在董事会审议对外担保事项2日前完成有关主债权合
同、担保合同等法律文件的审查；经法务部门审查无异议后的对外担保合同、担
保评价报告及经总会计师、总经理、董事长签批的担保申请等一并抄报董事会秘书。
第十六条董事会在审议对外担保事项时，需经全体董事三分之二以上同意；
担保事项属于关联交易的，按照董事会审议关联交易的程序执行。
第十七条应由股东大会审批的对外担保事项，必须经出席会议股东所持有效表决权的过半数通过。
股东大会在审议本办法第十条第一款第（三）项担保事项时，应由出席股东大会的股东所持有效表决权三分之二以上通过。
股东大会在审议本办法第十条第一款第（六）项担保事项时，存在关联关系-3-的股东应当回避表决。
第十八条担保合同等签署后应报董事会秘书和法务部门备案。
第五章风险控制第十九条独立董事、监事会应对公司的对外担保（不含对合并报表范围内子公司提供的担保）发表意见。
第二十条对于被担保人的项目贷款，公司应要求与被担保人开立共管账户，以便专款专用。
第二十一条担保期间，公司应及时跟踪、了解、掌握被担保人财务状况及
经营情况等，特别是被担保人的债务偿还情况，对可能出现的风险进行分析研究，并制定应对措施。
第二十二条被担保人债务到期后，未履行还款义务的，负责对外担保事项
的职能部门应在一个工作日内将相关情况及应对措施书面报告董事会秘书，董事会秘书在收到书面报告后应立即向董事会报告，并按相关法律法规及公司信息披露制度要求履行信息披露义务。
公司应在债务到期后的五个工作日内，由负责对外担保事项的职能部门会同审计部门执行追偿措施。在担保期间，被担保人若发生机构变更、撤消、破产、清算等情况时，公司应按有关法律规定行使债务追偿权。
第二十三条负责对外担保事项的职能部门应在开始债务追偿程序后和追偿
结束后两个工作日内，将追偿情况报董事会秘书和审计部门备案。
第六章信息披露
第二十四条公司应当严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，认真履行对外担保的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。
-4-第二十五条公司独立董事在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行本办法规定情况进行专项说明，并发表独立意见。
第七章附则
第二十六条本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。
第二十七条本办法解释权归公司董事会。
第二十八条本办法自公司股东大会审议通过后实施。
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