安妮股份:2022年半年度财务报告

厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
厦门安妮股份有限公司
2022年半年度财务报告（未经审计）
2022年8月
1厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是□否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金152789430.20251777527.54结算备付金拆出资金
交易性金融资产566485541.66550643305.56衍生金融资产
应收票据2586706.006319809.60
应收账款217423663.85160777153.77
应收款项融资469524.00
预付款项30951692.0160454255.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款72026272.8477330020.45
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货50193805.1645891310.62合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产11856753.9113324711.50
流动资产合计1104313865.631166987618.80
非流动资产：
发放贷款和垫款
2厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资48263316.8449161793.50
其他权益工具投资94353000.0095853000.00
其他非流动金融资产1261765.001261765.00
投资性房地产41725961.7143058953.27
固定资产86684203.6984714643.94
在建工程1133388.815210000.00生产性生物资产油气资产
使用权资产8838600.1410455244.25
无形资产22052585.0819446545.53开发支出
商誉19212865.3619212865.36
长期待摊费用3795847.804201784.28
递延所得税资产2416368.611911683.13
其他非流动资产4965178.235493383.03
非流动资产合计334703081.27339981661.29
资产总计1439016946.901506969280.09
流动负债：
短期借款40015000.0090107688.89向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据32268450.8031663479.64
应付账款63781822.7456971682.57
预收款项481168.47525421.83
合同负债5155195.796556659.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3647561.865884938.01
应交税费5597548.693421148.10
其他应付款36660140.4839684893.88
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
3厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
一年内到期的非流动负债12484013.8816404606.87
其他流动负债2293416.068427309.41
流动负债合计202384318.77259647828.57
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债7779114.978294553.27长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5815698.955815698.95递延收益
递延所得税负债95833.33146659.72其他非流动负债
非流动负债合计13690647.2514256911.94
负债合计216074966.02273904740.51
所有者权益：
股本579572284.00579572284.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1424745727.591424745727.59
减：库存股29997039.0012373217.00
其他综合收益-35950000.00-36000000.00专项储备
盈余公积19602961.5219602961.52一般风险准备
未分配利润-745482178.85-752835914.33
归属于母公司所有者权益合计1212491755.261222711841.78
少数股东权益10450225.6210352697.80
所有者权益合计1222941980.881233064539.58
负债和所有者权益总计1439016946.901506969280.09
法定代表人：张杰主管会计工作负责人：张杰会计机构负责人：许志强
2、母公司资产负债表
单位：元项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金77234155.32153556488.34
交易性金融资产526102208.33510586638.89衍生金融资产
应收票据10000000.00
应收账款13351195.6654802763.12
4厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
应收款项融资
预付款项2782956.612801602.83
其他应收款259041712.41112279132.87
其中：应收利息应收股利
存货1773263.87455127.32合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产325074.84262864.91
流动资产合计890610567.04834744618.28
非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资763356200.99796754677.65
其他权益工具投资70573000.0072073000.00
其他非流动金融资产1261765.001261765.00
投资性房地产22253123.2722602216.11
固定资产2443706.682510183.94在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产
无形资产1995921.082090125.40开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计861883717.02897291968.10
资产总计1752494284.061732036586.38
流动负债：
短期借款40055188.89交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款12742559.3120011266.98
预收款项438268.47292829.85
合同负债5328.01310585.61
应付职工薪酬253112.58440371.63
应交税费149861.2428061.21
5厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
其他应付款86697641.73253265634.50
其中：应付利息应付股利持有待售负债
一年内到期的非流动负债11012833.3314013300.00
其他流动负债577093.25504535.97
流动负债合计111876697.92328921774.64
非流动负债：
长期借款应付债券
其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债5815698.955815698.95递延收益
递延所得税负债146659.72146659.72其他非流动负债
非流动负债合计5962358.675962358.67
负债合计117839056.59334884133.31
所有者权益：
股本579572284.00579572284.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1417017238.231417017238.23
减：库存股29997039.0012373217.00
其他综合收益-35950000.00-36000000.00专项储备
盈余公积16741846.4416741846.44
未分配利润-312729102.20-567805698.60
所有者权益合计1634655227.471397152453.07
负债和所有者权益总计1752494284.061732036586.38
3、合并利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入232167170.70165295021.84
其中：营业收入232167170.70165295021.84利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本232833871.89176400266.67
其中：营业成本193706767.02122883894.08
6厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加1304596.141355313.88
销售费用11563947.5514831682.55
管理费用21166516.3223285965.53
研发费用5627600.5711722254.19
财务费用-535555.712321156.44
其中：利息费用1616839.873483153.26
利息收入2852386.841548319.12
加：其他收益351451.471086422.15
投资收益（损失以“－”号填列）3508390.378974511.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）6259708.332875972.22
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2375361.6710971232.39
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）43795.6542601.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列）7121282.9612845495.23
加：营业外收入29402.59526773.29
减：营业外支出103229.431605686.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）7047456.1211766582.31
减：所得税费用172011.811257432.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列）6875444.3110509150.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）6875444.3110509150.13
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润7353735.4811647357.33
2.少数股东损益-478291.17-1138207.20
六、其他综合收益的税后净额7838400.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额7838400.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益7838400.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动7838400.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
7厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额6875444.3118347550.13
归属于母公司所有者的综合收益总额7353735.4819485757.33
归属于少数股东的综合收益总额-478291.17-1138207.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.01270.0201
（二）稀释每股收益0.01270.0201
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：张杰主管会计工作负责人：张杰会计机构负责人：许志强
4、母公司利润表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入10664665.8110654308.66
减：营业成本9860088.238978845.35
税金及附加138751.3055867.32
销售费用140663.205516.10
管理费用4334269.602650614.78研发费用
财务费用-985148.111403628.05
其中：利息费用利息收入
加：其他收益8253.206629.34
投资收益（损失以“－”号填列）252114722.636647936.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）5876375.002765138.89
信用减值损失（损失以“-”号填列）-6701.4635594.39
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）255168690.967015136.42
加：营业外收入313.731164.20
减：营业外支出92408.29300000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）255076596.406716300.62
减：所得税费用522562.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列）255076596.406193738.12
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）255076596.406193738.12
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额6058400.00
8厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（一）不能重分类进损益的其他综合收益6058400.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动6058400.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额255076596.4012252138.12
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金184816560.48188621370.89客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还429167.09209646.10
收到其他与经营活动有关的现金10022435.547741048.32
经营活动现金流入小计195268163.11196572065.31
购买商品、接受劳务支付的现金154445770.29124180162.37客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金26257334.7733962830.96
支付的各项税费1851605.947525716.56
支付其他与经营活动有关的现金20666351.5725490566.49
经营活动现金流出小计203221062.57191159276.38
经营活动产生的现金流量净额-7952899.465412788.93
二、投资活动产生的现金流量：
9厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
收回投资收到的现金990000.0059950400.00
取得投资收益收到的现金898476.661902554.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2670.00100000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额6100000.00
收到其他与投资活动有关的现金253934414.93643505824.42
投资活动现金流入小计255825561.59711558778.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6701157.841104010.07
投资支付的现金95200.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金260000000.00595000000.00
投资活动现金流出小计266701157.84596199210.07
投资活动产生的现金流量净额-10875596.25115359568.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金30000000.00155000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计30000000.00155000000.00
偿还债务支付的现金83000000.00211000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1616277.723563637.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金17623822.00
筹资活动现金流出小计102240099.72214563637.60
筹资活动产生的现金流量净额-72240099.72-59563637.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-404062.74-207038.03
五、现金及现金等价物净增加额-91472658.1761001681.81
加：期初现金及现金等价物余额229697855.05217050202.47
六、期末现金及现金等价物余额138225196.88278051884.28
6、母公司现金流量表
单位：元项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2426417.462960060.35
收到的税费返还349.805162.98
收到其他与经营活动有关的现金74816200.69100959770.87
经营活动现金流入小计77242967.95103924994.20
购买商品、接受劳务支付的现金781169.893377349.27
支付给职工以及为职工支付的现金1739389.111597121.17
支付的各项税费221386.50261892.23
支付其他与经营活动有关的现金81349634.87110555109.99
经营活动现金流出小计84091580.37115791472.66
经营活动产生的现金流量净额-6848612.42-11866478.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金56550400.00
取得投资收益收到的现金898476.661902554.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金213298665.53582322825.63
投资活动现金流入小计214197142.19640775779.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金1500000.005500000.00
10厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金220000000.00535000000.00
投资活动现金流出小计221500000.00540500000.00
投资活动产生的现金流量净额-7302857.81100275779.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金75000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计75000000.00
偿还债务支付的现金41500000.00103000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2609055.541738097.18
支付其他与筹资活动有关的现金17623822.00
筹资活动现金流出小计61732877.54104738097.18
筹资活动产生的现金流量净额-61732877.54-29738097.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-404062.74-64323.63
五、现金及现金等价物净增加额-76288410.5158606880.52
加：期初现金及现金等价物余额153556488.3418852751.70
六、期末现金及现金等价物余额77268077.8377459632.22
11厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
归属于母公司所有者权益项目其他权益工具一般专项其少数股东权益所有者权益合计
股本优先永续其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计储备他股债他准备
一、上年期末余
579572284.001424745727.5912373217.00-36000000.0019602961.52-752835914.331222711841.7810352697.801233064539.58
额
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余
579572284.001424745727.5912373217.00-36000000.0019602961.52-752835914.331222711841.7810352697.801233064539.58
额
三、本期增减变动金额（减少以17623822.0050000.007353735.48-10220086.5297527.82-10122558.70“－”号填列）
（一）综合收益
7353735.487353735.48-478291.176875444.31
总额
（二）所有者投
17623822.0050000.00-17573822.00575818.99-16998003.01
入和减少资本
1．所有者投入的
490000.00490000.00
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金额
4．其他17623822.0050000.00-17573822.0085818.99-17488003.01
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
12厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
579572284.001424745727.5929997039.00-35950000.0019602961.52-745482178.851212491755.2610450225.621222941980.88
额上年金额
单位：元
2021年半年度
归属于母公司所有者权益
项目其他权益工具减：一般专项其少数股东权益所有者权益合计股本优先永续其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润小计储备他股债他股准备
一、上年期末余额579572284.001416390236.76-2780000.0019602961.52-783280286.801229505195.4811130888.381240636083.86
加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、本年期初余额579572284.001416390236.76-2780000.0019602961.52-783280286.801229505195.4811130888.381240636083.86三、本期增减变动金额（减少
7838400.0011647357.3319485757.33-1095639.5018390117.83以“－”号填列）
（一）综合收益总额11647357.3311647357.33-1138207.2010509150.13
13厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（二）所有者投入和减少资本7838400.007838400.0042567.707880967.70
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
7838400.007838400.007838400.00
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他42567.7042567.70
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额579572284.001416390236.765058400.0019602961.52-771632929.471248990952.8110035248.881259026201.69
14厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022年半年度
项目其他权益工具专项
股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他储备
一、上年期末余额579572284.001417017238.2312373217.00-36000000.0016741846.44-567805698.601397152453.07
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额579572284.001417017238.2312373217.00-36000000.0016741846.44-567805698.601397152453.07
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填17623822.0050000.00255076596.40237502774.40列）
（一）综合收益总额255076596.40255076596.40
（二）所有者投入和减
17623822.0050000.00-17573822.00
少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他17623822.0050000.00-17573822.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
15厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额579572284.001417017238.2329997039.00-35950000.0016741846.44-312729102.201634655227.47上年金额
单位：元
2021年半年度
项目其他权益工具减：库专项其股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备他
一、上年期末余额579572284.001417017238.2316741846.44-524471055.311488860313.36
加：会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额579572284.001417017238.2316741846.44-524471055.311488860313.36三、本期增减变动金额（减少以
6058400.006193738.1212252138.12“－”号填列）
（一）综合收益总额6193738.126193738.12
（二）所有者投入和减少资本6058400.006058400.00
1．所有者投入的普通股
16厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
2．其他权益工具持有者投入资本6058400.006058400.00
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额579572284.001417017238.236058400.0016741846.44-518277317.191501112451.48
17厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
厦门安妮股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系以厦门安妮纸业有限公司2007年4月30日经中审会计师事务所审计的账面净资产11077.63万元按1:0.677的比例折股为7500万股，整体改制设立的股份有限公司。本公司前身系1998年9月14日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门安妮纸业有限公司，成立时注册资本300万元，企业性质为有限责任公司。本公司的实际控制人为林旭曦、张杰。
统一社会信用代码:913502002601292498
住所：厦门市集美区杏林锦园南路99号
注册资本：人民币57957.2284万元
企业类型：股份有限公司（上市）
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主要从事版权业务、商务信息用纸业务两大主营业务经营活动。
（三）本财务报告经本公司董事会于2022年8月25日决议批准报出。
本年度合并财务报表范围本期纳入合并范围内的子公司见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况、2022年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
18厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况、2022年上半年的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
19厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
20厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
9、外币业务和外币报表折算
外币业务折算：本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1.1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管理金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；*该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
21厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（1.2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（2.1）金融资产
*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2.2）金融负债
*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变
22厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（4.1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4.2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
23厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(1)预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1.1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（1.2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
*不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄）本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务产生的应收账款组合1应收客户款应收账款。
应收账款组合2合并范围内关联方往来本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收账款。
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组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄）应收票据组合1银行承兑汇票本组合销售业务产生的信用度较高的银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票本组合销售业务产生的基于商业信用的商业承兑汇票
注：经测试，上述应收票据组合1和应收账款组合2，一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合1的应收账款和组合2的应收票据，基于所有合理且有依据的信息，对该应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄预期信用损失率(%)
0.5年以内（含0.5年，以下同）2.00
0.5-1年5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3年以上100.00
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（1.3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称确定组合的依据类似信用风险特征（账龄）本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应收款其他应收款组合1合并范围内关联方往来项。
其他应收款组合2应收其他款项本组合为日常经常活动中的其他应收款项。
注：经测试，上述其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为其他款项组合2的其他应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该其他应收账款坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄预期信用损失率(%)
0.5年以内（含0.5年）2.00
0.5-1年5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3年以上100.00
25厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
(2)预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、存货
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等七大类。
(2)发出存货的计价方法存货取得按照成本进行初始计量；存货发出按照加权平均法进行核算。
(3)存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
（5.1）低值易耗品采用一次转销法；
26厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（5.2）包装物采用一次转销法。
13、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
14、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本
按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的
27厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；
被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-40年5.00%4.75%-2.375%
机器设备年限平均法10年5.00%9.50%
运输设备年限平均法5年5.00%19.00%
办公设备及其他年限平均法5年5.00%19.00%
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
29厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
(1.1)无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别预计使用寿命依据土地使用权50土地使用权证规定使用年限
软件5-10合同约定使用年限游艇泊位45泊位合约书和协议约定使用年限
其他特许权3-10合同约定使用年限
(1.2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策无。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
30厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
31厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行义务：*客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
*客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；*公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
32厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：*公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
*公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。
*合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
*合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
*合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
版权技术业务：根据版权技术服务阶段性成果确认收入；
版权保护业务：完成版权认证服务后确认收入；
版权交易业务：根据交易平台数据核对后确认收入；
版权增值业务：完成版权增值服务后确认收入；
商务信息用纸：购货方收到货物并签收后确认收入；
影视剧投资业务：根据联合摄制主导方的实际结算单金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用。
26、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
33厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业
34厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用□不适用
（2）重要会计估计变更
□适用□不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种计税依据税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，增值税13.00%、6.00%、5.00%、3.00%、1.00%
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7.00%
25.00%、16.50%、15.00%、10.00%、企业所得税按应纳税所得额计缴
2.50%、0.00%
教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴3.00%
地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴2.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率
35厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
厦门安妮股份有限公司、厦门安妮企业有限公司（"安妮企业"）、厦门安妮商务信息用纸有限公司（"商务信息"）、上海安妮企业有限公司（"上海安妮"）、湖南安妮特种涂布纸有限公司（"湖南安妮"）、
南京安妮纸业有限公司（"南京安妮"）、上海鸿晟物业管理有限公司（"上海鸿晟"）、北京联移合通科
技有限公司（"北京联移"）、华云在线（北京）数字版权技术有限公司（"华云在线"）、畅元国讯（天津）科技有限公司（"天津畅元"）、厦门安妮知识产权服务有限公司（"知识产权"）、安妮全版权科技
25.00%（厦门）有限公司（“全版权厦门”）、厦门版全家科技有限公司（“厦门版全家”）、北京市淘智
惠科技管理有限公司（“淘智惠”）、安妮证保（厦门）信息技术服务有限公司（“安妮证保”）、厦门文化产业开发有限公司（"安妮文化产业"）、深圳市前海智慧版权创新发展研究院（"前海智慧"）、版全家科技（海南）有限公司（"版全家（海南）"）（本期已处置）、北京畅元国讯科技有
限公司（"畅元国讯"）
济南安妮纸业有限公司（"济南安妮"）2.50%、10.00%
福州安妮全办公用品有限公司（"福州安妮"）5.00%
成都安妮全办公用品有限公司（"成都安妮"）、成都博艾科技有限公司（"成都博艾"）、厦门千实物业
管理有限公司（"厦门千实"）、安妮欧森营地（北京）教育有限公司("欧森北京")、欧森香草园（厦门）营地有限公司("欧森香草园")、欧森营地（厦门）教育科技有限公司("欧森厦门")、欧森营地
2.50%（泉州）教育科技有限公司("欧森泉州")、欧森营地（深圳）教育科技有限公司("欧森深圳
")、欧森研学(厦门)教育科技有限公司（"欧森研学"）、安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司（"创新发展"）
天津安妮纸业销售有限公司（"天津安妮"）2.50%、10.00%安妮（香港）有限公司（"香港安妮"）16.50%
上海超级标贴系统有限公司（"上海超级"）、北京安妮全版权科技发展有限公司（"全版权"）、北京版
15.00%
全家科技发展有限公司（"版全家"）
厦门恒千物业管理有限公司（"恒千物业"）2.50%、10.00%
桐乡乌镇欧森营地管理有限公司（"欧森乌镇"）（本期已处置）2.50%
2、税收优惠
（1）本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT 热敏纸退税率 13.00%，多联商业表
格纸2009年4月1日退税率由11.00%变更为13.00%，其他产品出口退税率为0.00%。
（2）北京安妮全版权科技发展有限公司、北京版全家科技发展有限公司、上海超级标贴系统有限
公司2020年被认定为高新技术企业，有效期三年，在2020-2022年度执行15.00%的所得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目期末余额期初余额
库存现金43438.4878949.14
银行存款138181758.40237998008.33
其他货币资金14564233.3213700570.07
合计152789430.20251777527.54
其中：因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额14564233.3221787572.49
2、交易性金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
36厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产566485541.66550643305.56
其中：
结构性存款566485541.66550643305.56
合计566485541.66550643305.56
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑票据2586706.006252464.00
商业承兑票据68720.00
减：坏账准备-1374.40
合计2586706.006319809.60
单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例价值金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据6321184.00100.00%1374.400.02%6319809.60
其中：
商业承兑票据68720.001.09%1374.402.00%6734.60
银行承兑票据6252464.0098.91%6252464.00
合计6321184.00100.00%1374.400.02%6319809.60
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提
坏账准备的139097984.4647.38%70155983.6050.44%68942000.86140155983.6059.67%70155983.6050.06%70000000.00应收账款
其中：
按单项评估计提坏账准
139097984.4647.38%70155983.6050.44%68942000.86140155983.6059.67%70155983.6050.06%70000000.00
备的应收账款按组合计提
154508605.6252.62%6026942.633.90%148481662.9994741291.0240.33%3964137.254.18%90777153.77
坏账准备的
37厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
应收账款
其中：
组合1：应收
154508605.6252.62%6026942.633.90%148481662.9994741291.0240.33%3964137.254.18%90777153.77
客户款
合计293606590.08100.00%76182926.2325.95%217423663.85234897274.62100.00%74120120.8531.55%160777153.77
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一72250000.0034401826.7447.61%已对对方起诉，根据公开资料计算对方偿债比例客户二60318000.8629224173.2647.61%已对对方起诉，根据公开资料计算对方偿债比例客户三1281501.861281501.86100.00%根据诉讼进展预计难以收回
客户四1469325.961469325.96100.00%债务人停产难以偿还债务
客户五1622899.061622899.06100.00%根据诉讼进展预计难以收回
客户六825972.64825972.64100.00%根据诉讼预计无法收回
客户七1239187.371239187.37100.00%根据诉讼预计无法收回
客户八36731.4436731.44100.00%无法收回
客户九54365.2754365.27100.00%预计无法回收
合计139097984.4670155983.60
按组合计提坏账准备：组合1：应收客户款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
0.5年以内（含0.5年）130365021.272607300.432.00%
0.5-1年10650702.30532535.125.00%
1至2年11249500.531124950.0510.00%
2至3年687463.56206239.0730.00%
3年以上1555917.971555917.97100.00%
合计154508605.636026942.63
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）141015723.56
其中：0.5年以内（含0.5年）130365021.26
0.5-1年10650702.30
1至2年11249500.53
2至3年687463.56
3年以上140653902.43
3至4年140653902.43
合计293606590.08
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
38厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
客户一72250000.0024.61%34401826.74
客户二60318000.8620.54%29224173.26
客户三58500000.0019.92%1170000.00
客户四7265391.502.47%233881.75
客户五5895269.582.01%117905.39
合计204228661.9469.55%
5、应收款项融资
单位：元项目期末余额期初余额
银行承兑汇票469524.00
合计469524.00应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用□不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用□不适用其他说明：无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例
1年以内25582301.4482.65%55285057.6591.45%
1至2年150900.000.49%1169198.111.93%
2至3年1000000.003.23%
3年以上4218490.5713.63%4000000.006.62%
合计30951692.0160454255.76
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
供应商一13700000.0044.26
供应商二6200000.0020.03
供应商三4000000.0012.92
供应商四2350000.007.59
供应商五1000000.003.23
合计27250000.0088.03
39厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
7、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款72026272.8477330020.45
合计72026272.8477330020.45
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金等3400404.093057828.12
往来款等72966426.3478893494.43
减：坏账准备-4340557.59-4621302.10
合计72026272.8477330020.45
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
预期信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额1538411.372482890.73600000.004621302.10
2022年1月1日余额在本期
本期计提103601.12103601.12
本期转回384345.63384345.63
2022年6月30日余额1642012.492098545.10600000.004340557.59
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用
（1）第三阶段提坏账准备的其他应收款（按单项评估计提坏账准备）
债务人名称账面余额坏账准备账龄预期信用损失率(%)计提理由
北京瑞盛建宁健康科技有限责任公司600000.00600000.003年以上100根据诉讼预计无法回收
合计：600000.00600000.003年以上100按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）70302458.26
0.5年以内（含0.5年）62437013.94
0.5-1年7865444.32
40厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
1至2年1269632.69
2至3年3175939.50
3年以上1618799.98
3至4年1618799.98
合计76366830.43
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一往来款57601200.001年以内75.43%1152024.00
客户二股权转让款3300000.001-2年4.32%165000.00
客户三股权转让款2505000.002-3年3.28%751500.00
客户四保证金2000000.001年以内2.62%70000.00
客户五诉讼款995761.501年以内1.30%49788.08
合计66401961.5086.95%2188312.08
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备或合同存货跌价准备或合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备
原材料8787565.1751987.558735577.628714589.1551987.558662601.60
在产品1245273.061245273.06910267.96910267.96
库存商品38717945.066940342.9731777602.0939467529.107162730.5532304798.55
周转材料1070507.391070507.391586512.481586512.48
发出商品7376420.8711575.877364845.002438705.9011575.872427130.03
合计57197711.557003906.3950193805.1653117604.597226293.9745891310.62
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他
原材料51987.5551987.55
库存商品7162730.55222387.586940342.97
发出商品11575.8711575.87
合计7226293.97222387.587003906.39
41厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
9、其他流动资产
单位：元项目期末余额期初余额
待抵扣进项税10842235.9012228933.52
房租91236.9073481.40
预缴企业所得税120596.969371.64
保险及其他等802684.151012924.94
合计11856753.9113324711.50
10、长期股权投资
单位：元本期增减变动期初余额（账面价期末余额（账面价减值准备期被投资单位追加减少权益法下确认其他综合收益其他权宣告发放现金计提减值）其他值）末余额投资投资的投资损益调整益变动股利或利润值准备
一、合营企业
二、联营企业
USEON.（株） 0.00 0.00 62632.26
计易数据科技(上海)
34576608.24898476.6633678131.58
有限公司
颐麦科技（北京）有
11062048.6711062048.67
限公司北京线安泓文科技有
328479.25328479.25
限公司泉州市志森营地服务
914607.36914607.36
有限公司甘肃港安数字版权科
2280049.982280049.98
技有限公司
小计49161793.50898476.6648263316.8462632.26
合计49161793.50898476.6648263316.8462632.26
11、其他权益工具投资
单位：元项目期末余额期初余额
九次方大数据信息集团有限公司44000000.0044000000.00
平潭凯智谦益投资合伙企业(有限合伙)22000000.0022000000.00
庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙）5000000.005000000.00
北京红橙天宜科技有限公司2000000.002000000.00
深圳国金天使投资企业(有限合伙)2573000.002573000.00
成都幸运节拍数字技术有限公司1810000.001810000.00
成都思品科技有限公司1810000.001810000.00
厦门市虹约产品设计有限公司0.001500000.00
任我游（厦门）科技发展有限公司1500000.001500000.00
深圳市尚彩科技有限公司910000.00910000.00
杭州拾贝知识产权服务有限公司250000.00250000.00
北京知图美信息技术有限公司7500000.007500000.00
智屏时代（北京）文化传播有限公司5000000.005000000.00
合计94353000.0095853000.00
42厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
12、其他非流动金融资产
单位：元项目期末余额期初余额
庆云剧派网络科技有限公司1261765.001261765.00
合计1261765.001261765.00
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
单位：元
项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额54376923.18517898.6254894821.80
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额54376923.18517898.6254894821.80
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额11643958.91191909.6211835868.53
2.本期增加金额1233775.6299215.941332991.56
（1）计提或摊销1233775.6299215.941332991.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额12877734.53291125.5613168860.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值41499188.65226773.0641725961.71
2.期初账面价值42732964.27325989.0043058953.27
43厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用□不适用
14、固定资产
单位：元项目期末余额期初余额
固定资产86684203.6984714643.94
合计86684203.6984714643.94
（1）固定资产情况
单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额85431691.1894482546.3216163932.2913728385.44209806555.23
2.本期增加金额5171238.92328026.075499264.99
（1）购置5171238.92328026.075499264.99
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额7700.0091792.00201241.83300733.83
（1）处置或报废7700.0091792.00201241.83300733.83
4.期末余额85431691.1899646085.2416072140.2913855169.68215005086.39
二、累计折旧
1.期初余额31196316.9768233063.7713034432.5811304569.27123768382.59
2.本期增加金额1001370.601750384.81284509.52472046.443508311.37
（1）计提1001370.601750384.81284509.52472046.443508311.37
3.本期减少金额6930.0087202.40185207.56279339.96
（1）处置或报废6930.0087202.40185207.56279339.96
4.期末余额32197687.5769976518.5813231739.7011591408.15126997354.00
三、减值准备
1.期初余额1282890.8640637.841323528.70
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额1282890.8640637.841323528.70
四、账面价值
1.期末账面价值53234003.6128386675.802840400.592223123.6986684203.69
2.期初账面价值54235374.2124966591.693129499.712383178.3384714643.94
44厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因
因公司未取得小客车配置指标，以杨超的名义购买一辆汽车，杨超承诺待运输设备/畅元国讯6610.60
畅元国讯取得小客车配置指标后，配合将该车辆过户至畅元国讯名下土地使用权为中冶美隆所有，房屋为湖南安妮建造，无法办理权证；两个房屋及建筑物/湖南安妮460573.26
门卫室金额太小，未办理产权合计467183.86
15、在建工程
单位：元项目期末余额期初余额
在建工程1133388.815210000.00
合计1133388.815210000.00
（1）在建工程情况
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
揉板机5000000.005000000.00
香草园装修工程210000.00210000.00210000.00210000.00
小布阅读星球项目923388.81923388.81
合计1133388.811133388.815210000.005210000.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
预本期转入工程累计利息资其中：本本期利本期增加金本期其他减少工程资金项目名称算期初余额固定资产期末余额投入占预本化累期利息资息资本额金额进度来源数金额算比例计金额本化金额化率
揉板机5000000.005000000.000.00其他小布阅读
923388.81923388.81其他
星球项目
合计5000000.00923388.815000000.00923388.81
16、使用权资产
单位：元项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额12184693.9012184693.90
2.本期增加金额-687369.06-687369.06
3.本期减少金额
4.期末余额11497324.8411497324.84
二、累计折旧
45厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
1.期初余额1729449.651729449.65
2.本期增加金额929275.05929275.05
（1）计提929275.05929275.05
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额2658724.702658724.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值8838600.148838600.14
2.期初账面价值10455244.2510455244.25
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元项目土地使用权电脑软件游艇泊位其他特许权合计
一、账面原值
1.期初余额18872774.4843537335.292393494.005062713.9269866317.69
2.本期增加金额157079.654908524.495065604.14
（1）购置157079.654908524.495065604.14
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额18872774.4843694414.942393494.009971238.4174931921.83
二、累计摊销
1.期初余额5643923.2225905413.44585076.803849912.4635984325.92
2.本期增加金额129043.62781296.8226594.401522629.752459564.59
（1）计提129043.62781296.8226594.401522629.752459564.59
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额5772966.8426686710.26611671.205372542.2138443890.51
三、减值准备
1.期初余额14435446.2414435446.24
2.本期增加金额
（1）计提
46厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额14435446.2414435446.24
四、账面价值
1.期末账面价值13099807.642572258.441781822.804598696.2022052585.08
2.期初账面价值13228851.263196475.611808417.201212801.4619446545.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置
欧森营地（厦门）教育科技有限公司17217761.5417217761.54
北京联移合通科技有限公司308315.00308315.00
上海超级标贴系统有限公司395191.02395191.02
北京畅元国讯科技有限公司1041006026.821041006026.82
成都博艾科技有限公司143813.31143813.31
北京淘智惠科技管理有限公司2549999.322549999.32
合计1061621107.011061621107.01
（2）商誉减值准备
单位：元本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置
北京联移合通科技有限公司308315.00308315.00
北京畅元国讯科技有限公司1041006026.821041006026.82
成都博艾科技有限公司143813.31143813.31
欧森营地（厦门）教育科技有限公司950086.52950086.52
合计1042408241.651042408241.65
19、长期待摊费用
单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费用4201784.28231308.63637245.113795847.80
合计4201784.28231308.63637245.113795847.80
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目期末余额期初余额
47厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备15396281.102324984.0712507815.431891714.22
内部交易未实现利润365538.1791384.5479875.6419968.91
合计15761819.272416368.6112587691.071911683.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
383333.3395833.33586638.89146659.72
的金融资产公允价值变动
合计383333.3395833.33586638.89146659.72
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产2416368.611911683.13
递延所得税负债95833.33146659.72
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异968572291.24968572291.24
可抵扣亏损369350081.48361987131.73
合计1337922372.721330559422.97
21、其他非流动资产
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
黑石号沉船文物一批（189件）4551178.234551178.234551178.234551178.23
预付设备款414000.00414000.00748746.00748746.00
预付软件款193458.80193458.80
合计4965178.234965178.235493383.035493383.03
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
48厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
保证借款40000000.0050000000.00
信用借款40000000.00
借款利息15000.00107688.89
合计40015000.0090107688.89
短期借款明细：
贷款单位期末金额借款条件借款开始日借款到期日担保或抵押合同编号综合授信合同担保或抵押人
中信银行股份有限（2021）厦银最保字第（2021）厦银授字厦门安妮股份
10000000.00保证借款2021/11/92022/10/28
公司厦门杏林支行061号第061号有限公司国际银行厦门嘉禾厦门安妮股份
30000000.00 保证借款 2022/6/28 2022/9/28 0304202206263214BZ-1 0304202206263214
支行有限公司
合计40000000.00------
23、应付票据
单位：元种类期末余额期初余额
银行承兑汇票32268450.8031663479.64
合计32268450.8031663479.64
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）42842996.0132199396.12
1年以上20938826.7324772286.45
合计63781822.7456971682.57
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）481168.47525421.83
合计481168.47525421.83
26、合同负债
单位：元
49厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
项目期末余额期初余额
1年以内（含1年）5155195.796111374.20
1年以上445285.17
合计5155195.796556659.37
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬5599933.6923058671.1125099274.213559330.59
二、离职后福利-设定提存计划285004.322215061.282411834.3388231.27
合计5884938.0125273732.3927511108.543647561.86
（2）短期薪酬列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴5471971.2420106471.1322206015.063372427.31
2、职工福利费3197.321046276.821049474.140.00
3、社会保险费110500.431142309.641198978.6853831.39
其中：医疗保险费104710.191018477.171072007.1351180.23
工伤保险费4965.0475443.2578422.331985.96
生育保险费825.2048389.2248549.22665.20
4、住房公积金1120.02600327.00601447.020.00
5、工会经费和职工教育经费13144.68163286.5243359.31133071.89
合计5599933.6923058671.1125099274.213559330.59
（3）设定提存计划列示
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险276087.642150104.632340589.3385602.94
2、失业保险费8916.6864956.6571245.002628.33
合计285004.322215061.282411834.3388231.27
28、应交税费
单位：元项目期末余额期初余额
增值税3446318.951482697.89
企业所得税1319324.001140977.28
个人所得税82892.80122335.27
城市维护建设税199510.5391294.49
50厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
房产税293626.43399194.52
土地使用税45018.2886259.92
教育费附加168651.8660886.14
其他税费42205.8437502.59
合计5597548.693421148.10
29、其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应付款36660140.4839684893.88
合计36660140.4839684893.88
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元项目期末余额期初余额
保证金730800.00196000.00
往来款等32273966.5533502988.32
其他款项3655373.935985905.56
合计36660140.4839684893.88
30、一年内到期的非流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款11000000.0014000000.00
一年内到期的租赁负债1471180.552391306.87
应付利息12833.3313300.00
合计12484013.8816404606.87
31、其他流动负债
单位：元项目期末余额期初余额
加工费、租金255407.80667306.17
运费、维修费及其他1856375.111650270.06
暂估销项税181633.15489963.18
不能终止确认的应收票据背书金额5619770.00
合计2293416.068427309.41
32、租赁负债
单位：元项目期末余额期初余额
租赁付款额10906259.0012589411.38
51厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
减：未确认融资费用-1655963.48-1903551.24
减：一年内到期的租赁负债-1471180.55-2391306.87
合计7779114.978294553.27
33、预计负债
单位：元项目期末余额期初余额形成原因
其他5815698.955815698.95
合计5815698.955815698.95
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数579572284.00579572284.00
35、资本公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1407234113.631407234113.63
其他资本公积17511613.9617511613.96
合计1424745727.591424745727.59
36、库存股
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票12373217.0017623822.0029997039.00
合计12373217.0017623822.0029997039.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：库存股增加原因系本期回购股票所致。
37、其他综合收益
单位：元本期发生额
项目期初余额本期所得减：前期计入其减：前期计入其减：所得税后归属于税后归属于期末余额税前发生他综合收益当期他综合收益当期税费用母公司少数股东额转入损益转入留存收益
一、不能重分类进
损益的其他综合收-36000000.0050000.0050000.00-35950000.00益其他权益工具
-36000000.0050000.0050000.00-35950000.00投资公允价值变动
其他综合收益合计-36000000.0050000.0050000.00-35950000.00
52厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
38、盈余公积
单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积19602961.5219602961.52
合计19602961.5219602961.52
39、未分配利润
单位：元项目本期上期
调整前上期末未分配利润-752835914.33-783280286.80
调整后期初未分配利润-752835914.33-783280286.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润7780937.2311647357.33
期末未分配利润-745482178.85-771632929.47
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务225696304.76191940666.45160800578.90120202568.20
其他业务6470865.941766100.574494442.942681325.88
合计232167170.70193706767.02165295021.84122883894.08
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
41、税金及附加
单位：元项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税242030.73249919.28
教育费附加203964.26205224.67
房产税539119.03596006.02
土地使用税187931.46160322.80
53厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
车船使用税11991.1218681.52
印花税109020.81119600.64
堤防费8197.653987.58
其他税费2341.081571.37
合计1304596.141355313.88
42、销售费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资6339315.096600249.80
运输费3496232.06
汽车费231346.03203207.93
办公费154150.37219151.45
服务费564780.18784188.00
社会保险费991328.251154042.49
业务招待费457842.14325585.25
差旅费73301.00149474.95
折旧费123272.74179390.25
租赁费1084278.50767216.98
其他1544333.25952943.39
合计11563947.5514831682.55
43、管理费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
工资8277903.658749995.93
折旧费1621148.601599294.69
税金19484.307022.64
服务费4967802.144990396.19
租赁费470146.10856292.45
社会保险费1170106.041211428.44
长期资产摊销1214895.061259565.82
职工福利676411.98817542.88
水电费227786.83236899.82
汽车费262291.16312033.99
差旅费101286.25335147.79
财产保险费224239.53253585.29
业务招待费239656.83538611.38
装修费442531.74552427.01
其他1250826.111565721.21
合计21166516.3223285965.53
44、研发费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
职工薪酬及福利等3337741.566182845.22
服务费301928.02293472.23
委外研发794036.442799169.56
办公费683.1028796.77
54厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
差旅费6485.5039443.49
交通费28284.4320976.63
业务招待费8596.95
其他1158441.522348953.34
合计5627600.5711722254.19
45、财务费用
单位：元项目本期发生额上期发生额
利息费用1616839.873483153.26
减：利息收入2852386.841548319.12
汇兑损失495476.51219272.43
减：汇兑收益91413.77
手续费支出255619.24167049.87
其他40309.28
合计-535555.712321156.44
46、其他收益
单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
上海松江区佘山镇人民政府经济发展办公室，优秀企业奖励40000.0040000.00文化产业发展专项经费500000.00
专精特新专项补贴100000.00
高新技术企业专项补贴200000.00
上海市商务委员会，2021年中小企业体系认证审核补贴20000.00社保补贴8381.2819115.07
稳岗补贴21531.2827862.35
个税手续费补贴32918.2288810.15
2021年第四季度工业和信息化局对企业多接订单生产奖励144300.00
小微企业税收扶持22278.00
增值税加计抵减79044.2586784.54
增值税即征即退5276.441572.04
合计351451.471086422.15
47、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益-13719.001299576.09
交易性金融资产在持有期间的投资收益3522109.377674935.53
合计3508390.378974511.62
48、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产6259708.332875972.22
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益6259708.332875972.22
55厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
合计6259708.332875972.22
49、信用减值损失
单位：元项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-113931.494359756.47
应收账款信用减值损失-2261430.186611475.92
合计-2375361.6710971232.39
50、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得43795.6542601.68
51、营业外收入
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
接受捐赠23000.0068000.0023000.00
其他6402.59458773.296402.59
合计29402.59526773.2929402.59
52、营业外支出
单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额
对外捐赠9600.009600.00
非流动资产损坏报废损失181.9711900.20181.97
其他93447.461593786.0193447.46
合计103229.431605686.21103229.43
53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用727523.68138407.01
递延所得税费用-555511.871119025.17
合计172011.811257432.18
56厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目本期发生额
利润总额7047456.12
按法定/适用税率计算的所得税费用1761864.03
子公司适用不同税率的影响-598432.53
调整以前期间所得税的影响154536.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2493847.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1347890.66
所得税费用172011.81
54、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
补贴收入351451.471086422.15
利息收入2852388.501548319.12
收到的往来款项及其他6818595.575106307.05
合计10022435.547741048.32
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
付现管理费用、销售费用、研发费用20215378.0724672951.58
支付的往来款项及其他450973.50817614.91
合计20666351.5725490566.49
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
结构性存款253934414.93643505824.42
合计253934414.93643505824.42
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
结构性存款260000000.00595000000.00
57厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
合计260000000.00595000000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目本期发生额上期发生额
限制性股票回购支付的现金17623822.00
合计17623822.00
57、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润6875444.3110509150.13
加：资产减值准备-2375361.68-10971232.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3508311.374036442.96使用权资产折旧
无形资产摊销2459564.591359955.71
长期待摊费用摊销637245.11545294.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-43795.65-42601.68
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）11900.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-6259708.33-2875972.22
财务费用（收益以“－”号填列）-535555.712321156.44
投资损失（收益以“－”号填列）-3508390.37-8974511.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-433269.85596462.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-50826.39522562.50
存货的减少（增加以“－”号填列）-4302494.54-8989484.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）25713486.1481061246.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-27111051.96-56609769.73
其他-2526496.50-7087810.76
经营活动产生的现金流量净额-7952899.465412788.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额138225196.88278051884.28
减：现金的期初余额229697855.05217050202.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-91472658.1761001681.81
58厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元项目期末余额期初余额
一、现金138225196.88229697855.05
其中：库存现金43438.4878949.14
可随时用于支付的银行存款138181758.40226829286.00
可随时用于支付的其他货币资金2789619.91
三、期末现金及现金等价物余额138225196.88229697855.05
57、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目期末账面价值受限原因
货币资金14564233.32银行承兑汇票保证金，其他保证金及证券账户余额合计14564233.32
58、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金
其中：美元358125.366.69842398871.47
港币156.590.8552133.91日元91256808.000.04914483994.52
新加坡币0.0850.40长期借款
其中：美元2061.296.60213608.62日元1726700.000.049184843.13
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用□不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2022年1月，版全家科技（海南）有限公司办理注销手续；
2、2022年2月，桐乡乌镇欧森营地管理有限公司注销完毕，公司持有该公司51%股权，股权处置损失1.37万元。
59厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接
安妮企业厦门厦门造纸和纸制品业100.00%设立或投资
济南安妮济南济南造纸和纸制品业100.00%设立或投资
商务信息厦门厦门造纸和纸制品业100.00%设立或投资
上海安妮上海上海纸制品贸易100.00%设立或投资
福州安妮福州福州纸制品贸易100.00%设立或投资
成都安妮成都成都批发业100.00%设立或投资
湖南安妮湖南湖南造纸和纸制品业100.00%设立或投资
南京安妮南京南京批发业100.00%设立或投资
天津安妮天津天津批发业100.00%设立或投资
香港安妮香港香港纸制品贸易100.00%设立或投资
上海超级上海上海生产、销售印刷品100.00%非同一控制下企业合并
上海鸿晟上海上海房地产业100.00%设立或投资
北京联移北京北京互联网和相关服务100.00%非同一控制下企业合并
畅元国讯北京北京软件和信息技术服务业100.00%非同一控制下企业合并
华云在线北京北京软件和信息技术服务业70.00%非同一控制下企业合并
天津畅元天津天津软件和信息技术服务业100.00%非同一控制下企业合并
成都博艾成都成都软件和信息技术服务业100.00%非同一控制下企业合并
厦门安妮意风科技有限公司厦门厦门软件和信息技术服务业51.00%设立或投资
恒千物业厦门厦门房地产业100.00%设立或投资
厦门千实厦门厦门房地产业100.00%设立或投资
全版权北京北京软件和信息技术服务业100.00%设立或投资
版全家北京北京科技推广和应用服务业100.00%设立或投资
知识产权厦门厦门商务服务业100.00%设立或投资
安妮全版权科技（厦门）厦门厦门商务服务100.00%设立或投资
厦门版全家厦门厦门软件和信息技术服务业100.00%设立或投资
淘智惠北京北京零售业100.00%非同一控制下企业合并
安妮证保（厦门）厦门厦门软件和信息技术服务业61.00%设立或投资
安妮文化产业厦门厦门其他文化艺术业100.00%设立或投资
欧森营地（厦门）厦门厦门商务服务业51.00%非同一控制下企业合并
欧森香草园（厦门）厦门厦门商务服务业100.00%设立或投资
安妮欧森营地（北京）北京北京商务服务业91.18%设立或投资
欧森营地（泉州）泉州泉州商务服务业51.00%非同一控制下企业合并
欧森营地（深圳）深圳深圳商务服务业95.00%非同一控制下企业合并
欧森研学（厦门）厦门厦门商务服务业100.00%设立或投资深圳市前海智慧版权创新发展
深圳深圳科技推广和应用服务业83.50%设立研究院
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
60厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(1)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(2)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。截至2022年6月30日止，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币51000000.00元。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司存在的汇率风险较小。
(3)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务
61厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例
林旭曦（自然人）不适用不适用不适用14.95%14.95%张杰（自然人）不适用不适用不适用5.95%5.95%
本企业的母公司情况的说明:无。
本企业最终控制方是林旭曦和张杰。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
庆云剧派网络科技有限公司本公司持股32.06%的公司
中防联盟（北京）技术开发有限公司本公司持股11.11%的公司
深圳国金天使投资企业（有限合伙）本公司持股2.2727%的公司
上海桎影数码科技有限公司本公司持股9.91%的公司
九次方大数据信息集团有限公司本公司持股1.051%的公司
庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙）子公司畅元国讯持股16.65%的公司
计易数据科技(上海)有限公司本公司持股33.76%的公司
智屏时代（北京）文化传播有限公司子公司淘智慧本公司持股10.00%的公司
北京知图美信息技术有限公司子公司北京畅元持股15.00%的公司
泉州市志森营地服务有限公司子公司欧森厦门公司持股25.00%的公司
任我游（厦门）科技发展有限公司子公司安妮文产持股0.29%
北京线安泓文科技有限公司本公司持股49.00%的公司
颐麦科技（北京）有限公司子公司淘智惠持股20.00%
厦门市虹约产品设计有限公司子公司淘智惠持股10.00%
杭州拾贝知识产权服务有限公司子公司淘智惠持股3.91%
深圳市尚彩科技有限公司子公司北京联移持股17.00%的公司
国金天使投资基金（开曼）子公司香港安妮持股2.50%的公司
成都幸运节拍数字技术有限公司子公司畅元国讯持股10.00%的公司
成都思品科技有限公司子公司畅元国讯持股10.00%的公司安妮（厦门）健康管理有限公司受本公司实际控制人林旭曦控制的公司世融（厦门）投资控股有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
壹捷天成（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司安策（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市英加投资管理合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司川隆（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
62厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
厦门伯杰达远股权投资合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门伯杰投资合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门市英聚投资管理合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市九创投资管理合伙企业（有限合伙）受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安信依（厦门）投资管理有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司安妮（厦门）投资控股有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之初（厦门）教育咨询有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之行（厦门）企业咨询服务有限公司受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
北京红橙天宜科技有限公司本公司持股15.00%的公司
甘肃港安数字版权科技有限公司本公司持股49.00%的公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
厦门市虹约产品设计有限公司版权保护18433.96
计易数据科技（上海）有限公司版权保护4084.9010768.86
北京知图美信息技术有限公司互联网营销244264.15
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
庆云剧派网络科技有限公司提供员工工位、办公室243312.73399455.65
（3）关键管理人员报酬
单位：元项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2403808.112463139.14
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项庆云剧派网络科技有限公司218490.57218490.57
应收账款庆云剧派网络科技有限公司514173.0025708.65514173.0010283.46
应收账款甘肃港安数字版权科技有限公司2262300.00113115.002982500.0059650.00
其他应收款庆云剧派网络科技有限公司280031.13280031.13280031.1384009.34
其他应收款庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙）2505000.00751500.002505000.00751500.00
63厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
（2）应付项目
单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款计易数据科技(上海)有限公司2970.002970.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2022年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
厦门安妮股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月2日收到中国证券监督管理委员会
厦门监管局（以下简称“中国证监会厦门监管局”）下发的《行政处罚决定书》（【2021】4号），根据《行政处罚决定书》认定的情况，公司涉及信息披露违法行为。部分投资者以公司证券虚假陈述致使原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求公司给予赔偿。截止报告期末，公司证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉讼在诉索赔金额为38771326.33元，公司委托专业机构对上述案件中的投资者提交的证据及其股票交易情况进行详细分析，结合上市公司索赔案例以及综合评估系统风险以及其因素，公司对证券虚假陈述责任纠纷的相关诉讼确认了预计负债5815698.95元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
1、其他
（1）前期诉讼事项进展情况
（1．1）公司全资子公司湖南安妮特种涂布纸有限公司（以下简称“湖南安妮”）就与浙文影业集团股份有限公司控股子公司浙江天意影视有限公司（以下简称“天意影视”）的合同纠纷于2021年3月14日向北京仲裁委员会提起了仲裁申请。
公司全资子公司湖南安妮就与天意影视全资子公司霍尔果斯向日葵影视文化有限公司（以下简称“向日葵影视”）的合同纠纷于2021年3月14日向北京仲裁委员会提起了仲裁申请。
64厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
北京仲裁委员会下发的仲裁文件，判定子公司湖南安妮特种涂布有限公司胜诉，文件号：（2021）京仲裁字第4298号，该文件裁定：(1）浙江天意需要向湖南安妮支付买断费用6407.6万元;(2）浙江天意向湖南安妮支付暂计至2021年1月21日的违约金851434.36元，以及自2021年1月22日起至实际清偿之日、以6407.6万元为基数、按照每日万分之一的标准计算的违约金;文件号：（2021）京仲裁字第4298号，该文件裁定：(1）霍尔果斯向日葵影视文化有限公司向申请人支付买断费用7225万元;(2）向日葵影视文化向湖南安妮支付暂计至2021年6月30日的违约金1092815.00元，以及自
2021年7月1之日起、以7225万元为基数、按照每日万分之一的标准计算的违约金。
2022年6月17日，公司收到天意影视向北京市第四中级人民法院提出申请撤销仲裁裁决申请，天
意影视请求撤销北京仲裁委员会作出的（2021）京仲裁字第4298号仲裁裁决书，且该案件诉讼费用由被申请人承担。
2022年6月20日，公司收到向日葵影视向北京市第四中级人民法院提出申请撤销仲裁裁决申请，
向日葵影视请求撤销北京仲裁委员会作出的（2021）京仲裁字第4297号仲裁裁决书，且该案件诉讼费用由被申请人承担。
2022年7月28日，公司收到北京市第四中级人民法院民事裁定书（2022）京04民特391号
和（2022）京04民特392号，裁定结果为驳回天意影视和向日葵影视的申请，申请费分别由申请人天意影视和向日葵影视负担。
（1.2）2015年12月，公司与雷建及其他畅元国讯原股东签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》及其补充协议（以下简称“购买协议”），雷建及其他畅元原股东对畅元国讯2016年-2018年的业绩作出了承诺，2017年及2018年因畅元国讯未完成业绩承诺，根据购买协议关于业绩补偿的约定，雷建及畅元原股东应进行业绩补偿，2019年，雷建及其他畅元原股东按照协议的约定及履行完毕的审批程序将其应补偿的股票移交给公司，公司按照程序办理了回购注销手续。雷建诉请法院确认其获取股票的条件已成就并要求公司赔偿其股票被注销的损失，截止本财务报告出具之日，上述案件尚未开庭。
（1.3）2015年12月，公司与杨超及其他畅元原股东签订了《发行股份及支付现金购买资产协议》
及其补充协议（以下简称“购买协议”），购买协议对股票的授予及解锁作了约定，杨超起诉要求公司为其持有的公司股票办理解禁手续并赔偿因怠于办理解除股份限售手续义务而给其造成的经济损失。
截止本财务报告出具之日，上述案件尚未开庭。
（2）其他权益工具披露相关事项
（2.1）九次方大数据信息集团有限公司
65厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
本公司于2018年7月与九次方大数据信息集团有限公司（以下简称“九次方”）签订投资协议，以九次方75亿的估值向其投资8000万，占比1.055%。《补充协议》中对赌条款约定，如九次方在2020 年 6 月 30 日前，未能向中国证监会提交 IPO 的申请或与上市公司进入资产重组或企业并购通道的，
自期满之日起，本公司有权要求主要责任人王叁寿在3个月内按年化10%的溢价回购或受让原告拥有的标的公司股权。
2020年，本公司投资九次方大数据信息集团有限公司的投资协议约定条件的时间已届满，相关约
定未满足，投资协议回购条款已触发。因九次方大数据信息集团有限公司的实际控制人王叁寿侵占广东群兴玩具股份有限公司（以下简称：群兴玩具）资金的事实和王叁寿因该事项面临的诉讼被列为失信被
执行人的情况，本公司管理层基于上市公司利益出发，于2020年8月5日发函要求王叁寿回购，收到函件后对方一直与公司协商，但双方未达成一致意见，因此，本公司于2020年9月7日向厦门市中级人民法院提起诉讼，一审判决对方支付股权回购及溢价款9600万元，后对方上诉至高级法院，高级法院二审判决维持原判，截止本财务报告出具日，该判决已生效。
鉴于目前九次方正在重组中，公司将根据九次方的各种客观情况及公司与王叁寿的沟通了解情况对本公司投资九次方的投资款进行评估。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值金额比例金额金额比例金额例例按单项计提坏
账准备的应收1330284.088.91%1330284.08100.00%0.001330284.082.36%1330284.08100.00%0.00账款
其中：
按单项计提坏
账准备的应收1330284.088.91%1330284.08100.00%0.001330284.082.36%1330284.08100.00%0.00账款按组合计提坏
账准备的应收13599497.2791.09%248301.611.83%13351195.6655087781.8097.64%285018.680.52%54802763.12账款
其中：
组合1：应收
536235.803.59%248301.6146.30%287934.19964146.971.71%285018.6829.56%679128.29
其他款项
组合2：合并13063261.4787.50%13063261.4754123634.8395.93%54123634.83
66厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
范围内关联方往来
合计14929781.35100.00%1578585.6910.57%13351195.6656418065.881.00%1615302.760.01%54802763.12
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例计提理由
北京旌旗源弘科贸有限公司1239187.371239187.37100.00%根据诉讼进展预计难以收回
湖南中冶美隆纸业有限公司36731.4436731.44100.00%债务人停产难以偿还债务
北京龙文倡达商贸有限公司54365.2754365.27100.00%预计无法回收
合计1330284.081330284.08
按组合计提坏账准备：应收其他款项
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
0.5年以内（含0.5年）293810.405876.212.00%
0.5-1年5.00%
1至2年10.00%
2至3年30.00%
3年以上242425.40242425.40100.00%
合计536235.80248301.61
按组合计提坏账准备：合并范围内关联方往来
单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方往来13063261.470.000.00%
合计13063261.470.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）461834.39
1至2年5211805.17
3年以上9256141.79
3至4年9256141.79
合计14929781.35
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元占应收账款期末余额合计数单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额的比例
上海超级标贴系统有限公司7683432.3151.46%
67厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
北京畅元国讯科技有限公司5211805.1734.91%
北京旌旗源弘科贸有限公司1239187.378.30%1239187.37
成都市彩艺印刷有限公司181436.101.22%181436.10安妮（香港）有限公司168023.991.13%
合计14483884.9497.02%
2、其他应收款
单位：元项目期末余额期初余额
其他应收款259041712.41112279132.87
合计259041712.41112279132.87
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金等7000.00223878.73
往来款等261293315.08114270438.28
减：坏账准备-2258602.67-2215184.14
合计259041712.41112279132.87
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期信整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计
用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额1633857.33581326.812215184.14
2022年1月1日余额在本期
本期计提470405.38470405.38
本期转回426986.85426986.85
2022年6月30日余额1206870.481051732.192258602.67
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用□不适用按账龄披露
单位：元账龄期末余额
1年以内（含1年）237614800.71
1至2年3009826.16
2至3年3092340.00
3年以上17583348.21
3至4年17583348.21
68厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
合计261300315.08
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元占其他应收款期末坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例余额
湖南安妮特种涂布纸有限公司往来款101070200.021年以内38.68%
北京宝旺印务有限公司往来款57601200.001年以内22.04%1152024.00
厦门安妮知识产权服务有限公司往来款33210000.002-3年12.71%
北京畅元国讯科技有限公司往来款28511189.731-2年10.91%
北京安妮全版权科技发展有限公司往来款14142718.103年以上5.41%
合计234535307.8589.75%1152024.00
3、长期股权投资
单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1618921542.75891852002.58727069540.171651421542.75891852002.58759569540.17
对联营、合营企
36286660.8236286660.8237185137.4837185137.48
业投资
合计1655208203.57891852002.58763356200.991688606680.23891852002.58796754677.65
（1）对子公司投资
单位：元期初余额（账面本期增减变动期末余额（账面减值准备期末余被投资单位价值）追加投资减少投资计提减值准备价值）额
厦门安妮企业有限公司101242247.08101242247.08
北京畅元国讯科技有限公司246147997.4234000000.00212147997.42891852002.58厦门安妮知识产权服务有限
302499254.23302499254.23
公司北京市淘智惠电子商务有限
13800000.0013800000.00
公司
厦门千实物业管理有限公司5823263.675823263.67
厦门恒千物业管理有限公司38591836.4438591836.44安妮（香港）有限公司29634941.3329634941.33厦门安妮文化产业开发有限
21830000.001500000.0023330000.00
公司
合计759569540.171500000.0034000000.00727069540.17891852002.58
（2）对联营、合营企业投资
单位：元本期增减变动减值准期初余额（账投资单位权益法下确其他期末余额（账面价值）追加减少其他综合宣告发放现金计提减值备期末认的投资损权益面价值）投资投资收益调整股利或利润准备余额益变动
69厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
计易数据科技(上
34576608.25898476.6633678131.59
海)有限公司北京线安泓文科技
328479.25328479.25
有限公司甘肃港安数字版权
2280049.982280049.98
科技有限公司
小计37185137.48898476.6636286660.82
合计37185137.48898476.6636286660.82
4、营业收入和营业成本
单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
主营业务9385001.499520105.259044441.718220902.82
其他业务1279664.32339982.981609866.95757942.53
合计10664665.819860088.2310654308.668978845.35
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。
5、投资收益
单位：元项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益248875945.99
交易性金融资产在持有期间的投资收益3238776.646647936.74
合计252114722.636647936.74
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
□适用□不适用
单位：元项目金额说明
非流动资产处置损益-181.97
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1757416.90
委托他人投资或管理资产的损益9768098.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-73644.87
减：所得税影响额7109.75
少数股东权益影响额-5213.19
合计11449792.20--
70厦门安妮股份有限公司2022年半年度财务报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用□不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益报告期利润加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润0.60%0.01270.0127扣除非经常性损益后归属于公司普
-0.34%-0.0071-0.0071通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用□不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无厦门安妮股份有限公司
法定代表人:张杰
二〇二二年八月二十五日
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