ST中捷:关于2022年第三季度资产、负债核销及转销的公告

证券代码：002021 证券简称： ST中捷 公告编号：2022-068
中捷资源投资股份有限公司
关于2022年第三季度资产、负债核销及转销的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中捷资源投资股份有限公司资产损失确认与核销管理办法》等相关规定的要求，为了真实反映中捷资源投资股份有限公司（以下简称“公司”）2022年第三季度的财务状
况和资产价值，截至2022年9月30日，公司对各类资产、负债进行清查，拟对相关资产、负债进行核销和转销，具体情况如下：
一、本次资产核销及转销概况
1、应收账款坏账核销
截至2022年9月30日，公司全资子公司累计核销应收账款
210676.70元，其中：浙江中捷缝纫科技有限公司（以下简称“中捷科技”）
核销应收账款210676.70元。
截至2022年6月30日公司已核销应收账款坏账210676.70元。本次核销应收账款0元。
2、其他应收款坏账核销
截至2022年9月30日，公司全资子公司累计核销其他应收款
1016306.58元，其中：中捷科技核销其他应收款1016306.58元。
截至2022年6月30日公司已核销其他应收款0.00元。本次核销其他应收款1016306.58元。
为了公允、准确地列示财务报告，公司对上述款项予以核销，但公司对上述的应收款项仍将保留继续追索的权利。公司对所有核销明细建立备查账目，保留以后可能用以追索的资料，继续落实责任人随时跟踪，一旦发现对方有偿债能力
1将立即进行追索。
3、存货减值准备转销
截至2022年9月30日，公司全资子公司累计转销存货减值准备
1459872.87元。其中：中捷科技转销存货减值准备1459872.87元。
截至2022年6月30日，公司全资子公司共计转销存货减值准备
1027439.93元，本次转销存货减值准备432432.94元，其中：中捷科技转销
存货减值准备432432.94元。
本次存货减值准备转销的主要原因为：公司全资子公司中捷科技对以前年度
已经计提过存货跌价准备的部分呆滞原材料、在产品、库存商品进行对外处置，并根据处置后存货账面成本对应的已计提的存货跌价准备进行转销。
二、本次负债的核销情况
应付账款核销：
截至2022年9月30日，公司全资子公司累计核销应付账款1384571.68元，其中：中捷科技核销应付账款合计1384571.68元。
截至2022年6月30日公司已核销应付账款0.00元。本次核销应付账款
1384571.68元。
本次应付账款核销的主要原因为：与该部分供应商停止合作多年，货款无人催收，且该批供应商都已注销或被吊销营业执照，剩余应付账款已无需支付。
三、本次资产、负债核销及转销对公司财务状况的影响
本次核销的其他应收款合计1016306.58元，以前年度已经全额计提应收账款坏账准备，因此本次应收账款坏账核销不会对公司当期利润产生影响。本次转销的存货减值准备共计432432.94元，均已在以前年度全额计提减值准备，因此本次存货转销不会对公司当期利润产生影响。本次核销的应付账款合计
1384571.68元，已全额计入公司当期营业外收入，影响当期利润金额共计
1384571.68元。
本次资产、负债核销及转销事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为，本次
2资产、负债核销及转销不涉及公司关联方。
四、会计处理的过程及依据
按照《企业会计准则》和公司会计政策、内部控制制度的有关规定，公司对应收账款、其他应收款坏账采用备抵法核算，上述拟核销的应收账款和其他应收款冲减已计提的坏账准备；公司每年末对存货进行清查评估，并按可变现净值小于账面价值差额部分，在年末计提减值。上述拟转销的存货资产减值冲减已计提的存货跌价准备。
五、履行的审议程序
公司于2022年10月28日召开的第七届董事会第十三次（临时）会议已审
议通过《2022年第三季度资产、负债核销及转销的议案》，公司独立董事发表了独立意见；同时，公司于同日召开的第七届监事会第十二次（临时）会议也审议通过了上述议案。
六、独立董事意见
独立董事对本次资产、负债核销及转销事项发表了独立意见：本次资产、负
债核销及转销事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为，本次资产、负债核销及转销不涉及公司关联方，同意本事项。
特此公告。
中捷资源投资股份有限公司董事会
2022年10月29日
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