在线客服:1290940359
+发表新主题
  • 000338
  • 潍柴动力
  • 当前价格15.28↓
  • 今开15.36
  • 昨收15.36
  • 最高15.37↑
  • 最低15.23↓
  • 买一15.28↓
  • 卖一15.29↓
  • 成交量32.76万手
  • 成交金额500.56百万元<
查看: 662|回复: 0

关于对北京天宜上佳高新材料股份有限公司资产收购相关事项的问询函

[复制链接]

关于对北京天宜上佳高新材料股份有限公司资产收购相关事项的问询函

短线精灵 发表于 2022-11-7 00:00:00 浏览:  662 回复:  0 [显示全部楼层] 复制链接

成为注册用户,每天转文章赚钱!

您需要 登录 才可以下载或查看,没有账号?立即注册

x
上海证券交易所
上证科创公函【2022】0240号
关于对北京天宜上佳高新材料股份有限公司资
产收购相关事项的问询函
北京天宜上佳高新材料股份有限公司:
2022年11月7日,你公司披露公告称,拟使用27000万元自有或者自筹资金收购江苏晶熠阳新材料科技有限公司(以下简称“晶熠阳”或“标的公司”)90%的股权。经对公告事后审核,根据本所《科创板股票上市规则》14.1.1条,请公司核实并补充披露如下事项:
1.关于标的估值。根据公告,本次交易采用收益法评估价值为
31111.31万元,增值率为1303.44%。请公司补充收益法评估的主
要假设、关键参数选取,以及相关评估过程。(1)详细披露公司营业收入预测的依据及测算过程,并结合标的公司实际产能、产量及产销率等情况说明营业收入预测依据是否充分、预测结果是否合理;
(2)详细披露公司营业成本、期间费用构成预测的依据及测算过程,并结合石英砂价格上涨、固定资产成新率、同行业可比公司毛利率
情况等说明相关预测依据是否充分、预测结果是否合理;(3)结合
上述问题、同行业公司估值、同类交易估值情况论证本次交易估值的合理性。
12.关于标的公司收入与客户情况。根据公告,标的公司主要为
太阳能级单晶硅棒硅片的生产和辅助材料提供配套产品光伏石英坩埚。受益于光伏产业快速发展,标的公司企业经营规模、收入和盈利水平也有望得到稳步上升。请公司:(1)补充披露近两年前五名客户名称、交易金额、交易内容等情况;(2)补充披露标的公司与
主要客户的合作历程、在手订单、合同履行情况,结合公司新客户拓展能力,分析说明未来收入增长是否具有可持续性;(3)补充披露该交易是否存在业绩承诺和业绩补偿安排。若否,说明未设业绩承诺或业绩补偿安排原因以及保护中小投资者利益的有效举措。
3.关于标的公司的成本与供应商情况。根据公告,在进口石英
砂供给严重不足的大环境下,标的公司拥有稳定的原材料供应资源。
请公司:(1)结合近两年石英砂的市场价格、公司的采购模式及原
材料供应资源,说明是否存在原材料供应不足、价格上涨不能充分传导给下游硅片厂商的风险。若存在,请充分提示风险;(2)结合同行业可比公司情况,补充披露标的公司毛利率水平,并解释其合理性及波动原因。
4.关于标的公司的研发与核心技术。根据公告,标的公司拥有
从事石英坩埚研制、生产十余年的专业技术团队,是行业内最早推行国产砂应用的石英坩埚制造技术团队,成功优化了石英砂原料配比并形成了独特且稳定的制造工艺。请公司:(1)补充披露研发人员数量及占比,并结合年龄、学历、主要从业经历等说明核心技术团队人员的科研实力及行业地位;(2)结合标的公司的专利权、著
作权、专有技术等情况,说明标的公司核心技术来源、是否属于自
2主研发,是否具有足够的技术先进性及技术壁垒;(3)结合同行业
可比公司情况,从标的公司生产的石英坩埚尺寸、纯度、拉晶时间和拉晶次数等方面,说明标的资产的技术优势和核心竞争力。
5.关于商誉减值风险。根据公告,本次收购完成后,在公司合
并资产负债表中将形成较大金额商誉。请公司(1)本次交易完成后,预计将产生的商誉金额及确认依据;(2)结合收益法预计的标的公
司未来关键财务指标的依据,补充说明未来收购标的所形成的商誉是否存在较大减值风险。若存在,请充分提示风险。
6、关于公司整合事项。根据公告,本次收购完成后李和栋先
生将持有标的公司10%的股份,并负责标的公司生产技术管理工作。
请公司(1)补充说明李和栋先生是否对标的公司核心技术、生产经
营、内部管理等产生重大影响;(2)补充披露收购完成后,对保持控制权、技术团队稳定以及发挥协同效应的具体措施。
请你公司于2022年11月8日披露本问询函,并于2022年11月14日之前披露对本问询函的回复。
上海证券交易所科创板公司管理部
二〇二二年十一月七日
3
5e天资,互联天下资讯!
回复

使用道具 举报

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则


QQ|手机版|手机版|小黑屋|5E天资 ( 粤ICP备2022122233号 )

GMT+8, 2025-7-6 00:05 , Processed in 0.599704 second(s), 50 queries .

Powered by 5etz

© 2016-现在   五E天资