首创环保:中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于北京首创生态环保集团股份有限公司变更部分募集资金项目
用于永久性补充流动资金的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”）作为北京首创生态环保集团股份有限公司（原北京首创股份有限公司，以下简称“首创环保”或“公司”）2018年非公开发行股票及2020年配股的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，对首创环保使用变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金的情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）2015年度非公开发行股票经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2014〕1430号）核准，北京首创股份有限公司（现已更名“北京首创生态环保集团股份有限公司”，以下简称“公司”）于2015年1月以非公开发行股票的方式向5名特定投资者发行了人民币普通股股票210307062股，每股价格人民币9.77元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币
2054699995.74元，扣除发行费用后，募集资金净额为人民币2012839995.74元。上述资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字
（2015）第 110ZC0016 号验资报告予以验证。
（二）2018年度非公开发行股票经中国证券监督管理委员会《关于核准北京首创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕834号）核准，公司于2018年10月以非公开发行股票的方式向9名特定投资者发行人民币普通股864834083股，每股价格人民币3.11元。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币2689633998.13元，扣除发行费用及直接相关费用后，募集资金净额为2657761540.74元。上述资金
1到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2018）第
110ZC0268 号验资报告予以验证。
二、募集资金存放和管理情况
根据《上市公司证券发行管理办法》、《公司募集资金管理办法》，公司对募集资金采取了专户存储制度，开立了募集资金监管账户并与银行及保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司募集资金在银行账户的存储情况如下：
（一）2015年度非公开发行股票初始存放2022年9月30日序号开户公司开户银行银行账号金额（元）余额（元）北京首创生态环保工商银行安定
专户1集团股份有限公司0200001119024599537800000000.0028802440.15门支行北京首创生态环保交通银行三元
专户2集团股份有限公司110060635018150362356619699995.74已销户支行北京首创生态环保兴业银行世纪
专户3集团股份有限公司321200100100215458600000000.00已销户坛支行娄底首创水务有限工商银行娄底
专户41913010619200169607--10358.87责任公司分行营业部
（二）2018年度非公开发行股票初始存放2022年9月30日序号开户公司开户银行银行账号金额（元）余额（元）北京首创生态环保中国民生银行北
专户16304826122660048024.152871142.27集团股份有限公司京阜成门支行北京首创生态环保农业银行北京朝
专户211044101040009783--已销户集团股份有限公司阳东区支行北京首创生态环保工行北京安定门
专户30200001119024656720--9421384.64集团股份有限公司支行北京首创生态环保杭州银行北京东
专户41101040160000942929--4639810.21集团股份有限公司城支行绍兴市首创污水处杭州银行北京东
专户51101040160000935667--27386.21理有限公司城支行临沂首创环保发展工行北京安定门
专户60200001119200007326--1002.60有限公司支行茂名首创水务有限杭州银行北京东
专户71101040160000937242--221817.75责任公司城支行广元首创水务有限工行北京安定门
专户80200001119024656445--97652.86公司支行
2三、募集资金投资项目的基本情况
（一）2015年度非公开发行股票
截至2022年9月30日，募集资金已投资金额约为205276万元具体投资项目情况如下：
单位：万元序募集资金承诺投调整后投资实际投资承诺投资项目投资进展号资额总额金额
1湖南省常德市皇木关污水处理工程1125990799079已结项
2湖南省张家界市永定城区杨家溪污水处理厂二期工程69493939已变更用途
3湖南省常宁市污水处理工程项目350035003500已完成
4安徽省阜阳市泉北污水处理厂工程146871393713937已结项
安徽省淮南市淮南首创水务第一污水处理厂提标改造
5233820102010已结项
工程
6山东省临沂市沂南县第二污水处理厂项目490041164116已结项
7山东省临沂市苍山县第二污水处理厂项目360036003600已完成
8山东省济宁市微山县污水处理厂项目672067206720已完成
9山东省临沂市第二污水处理厂扩建工程890472997299已结项
10浙江省嵊州市嵊新污水处理厂一期提标改造工程4402--已变更用途
江苏省徐州市区区域供水中心水厂（刘湾水厂）改扩
11399983999839998已结项
建工程
12安徽省淮南市山南新区自来水厂项目1255023912391已变更用途
13安徽省铜陵市第五水厂一期工程120221202212022已完成
14湖南省岳阳市岳阳县生活垃圾无害化填埋场项目700070007000已完成
15湖南省凤凰县城镇生活垃圾处理工程项目500050005000已完成
16补充流动资金及归还银行贷款616416164161641已完成
娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 募集资金变更项
171131211118拟变更用途
项目目募集资金变更及
18永久性补充流动资金1580615806
结余项目合计205470205470205276
（二）2018年度非公开发行股票
截至2022年9月30日，募集资金已投资金额约为243059万元具体投资项目情况如下：
3募集资金实际投资
序号承诺投资项目投资进展
承诺投资额（万元）金额
1 浙江省嵊新污水处理厂二期扩建 PPP 项目 9720 9720 已完成
2山东省临沂市中心城区水环境综合整治工程项目56015601已完成
3收购河北华冠环保科技有限公司100%股权项目7392752620拟变更用途
4 广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程 PPP 项目 57726 57271 拟变更用途
5 四川省广元市白龙水厂 BOT 项目 41300 37158 拟变更用途
6补充流动资金及归还银行贷款8068980689已完成
合计268963243059
四、部分募集资金项目资金使用用途变更基本情况及原因
（一）2015年度非公开发行股票
娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 项目
（1）变更项目的原投资计划和实际投资情况
本项目包括娄底市第一污水处理厂一期和二期项目合计10万吨/日的提标改造，三期扩建污水处理5万吨/日。新建预处理构筑物、中间提升泵站、高效沉淀池、纤维滤池、接触消毒池、沉淀泵站、鼓风机房及配电间、脱水机房及加药见、
加氟间、粗格栅井 1 座、AAO 池、二沉池各 2 座，除臭设施 1 套、改造一期氧化沟、二期氧化沟、出水提升泵站、贮泥池、闸门、阀门等污水深度处理装置，达到15万吨/日深度污水处理规模，建成后出水水质满足国家《城镇污水处理污染物排放标准》（GB18918-2002）一级 A 标准。
本项目测算总投资为17272万元，其中：土建费用8029.24万元、安装费
1660.24万元、设备费4322.73万元、二类费用1140.26万元(不含土地)、预备
费1515.25万元、其他资金604.28万元。
娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 项目拟使用募集资金
11312万元，截至2022年9月30日项目实际使用募集资金投资11118万元，
尚未投入金额194万元。
（2）变更项目的原因
4娄底市第一污水处理厂三期扩建及提标改造工程 PPP 项目已完工并投入运营，正在办理结算手续。目前尚有工程尾款及质保金因未达到付款条件，暂不能支付。为提高募集资金使用效率、降低公司财务成本，公司拟变更募集资金用于永久性补充流动资金。
（二）2018年度非公开发行股票
1.收购河北华冠环保科技有限公司100%股权项目
（1）变更项目的原投资计划和实际投资情况
河北华冠环保科技有限公司（以下简称“华冠环保”）及子公司主要从事自
来水生产和供应项目的投资、建设和运营。为推进公司在水务行业的区域布局，增强公司水务行业竞争力，夯实公司在水务行业的市场地位，公司收购华冠环保
100%股权，股权收购价为73927.00万元。收购款项中的52620.00万元已于2017年3月6日以自筹资金先行支付，并于2017年3月30日完成工商变更。
收购华冠环保100%股权项目拟使用募集资金73927万元，截至2022年9月30日项目实际使用募集资金投资52620万元，尚未投入金额21307万元。
（2）变更项目的原因
根据股权转让协议约定，转让方需在交割日后24个月内完成办理项目立项、环评、可研、用地手续、竣工验收、决算等手续，因尚未达到股权转让协议约定的结算条件，暂不能支付股权转让交易尾款。
鉴于此，为了最大限度地发挥募集资金的使用效率，降低财务成本，本着股东利益最大化的原则，结合公司实际经营情况，公司拟变更募集资金用于永久性补充流动资金，后续资金需求由公司自有资金支付。
2. 广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程 PPP 项目
（1）变更项目的原投资计划和实际投资情况本项目设计总规模日均供水量为24.3万吨，特许经营期为30年（不包括建设期）。预计总投资115368.78万元，本项目工程分为原水工程和配水工程两大部分。原水工程主要建筑物包括：罗坑干渠（已建成）、沙琅取水泵站、输水线5路和河湾备用泵站。河湾二级加压泵站后配水线路为埋地管道，管径 DN1400，
双管走向，一根管道供水东镇；另一根管道供陈村镇和旦场镇。本项目实施主体是茂名首创水务有限责任公司，项目的实施可以为水东湾新城地区建立合理的水源布局，能够为当地居民生活提供长期稳定、安全可靠的供水系统，为水东湾新城地区的可持续发展提供必须条件。
广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程 PPP 项目拟使用募集资金 57726 万元，截至2022年9月30日项目实际使用募集资金投资57271万元，尚未投入金额455万元。
（2）变更项目的原因
广东省茂名市水东湾城区引罗供水工程 PPP 项目已完工，正在办理结算手续。目前尚有工程尾款及质保金因未达到付款条件，暂不能支付。为提高募集资金使用效率、降低公司财务成本，公司拟变更募集资金用于永久性补充流动资金。
3. 四川省广元市白龙水厂 BOT 项目
（1）变更项目的原投资计划和实际投资情况
本项目设计规模20万吨/日，其中一期建设规模10万吨/日，预计总投资
45323万元，主要建设内容为取水设施、原水输水管、净水厂、从水厂到接管点
的清水输水管道。项目的实施主体为本公司全资子公司广元首创水务有限公司，项目的实施可以增加供水量，并可提高供水水质，改善生态环境，提高人民健康水平。同时也将改善投资环境，带动其它产业的发展，促进社会整体效益的提升。
四川省广元市白龙水厂 BOT 项目拟使用募集资金 41300 万元，截至 2022年9月30日项目实际使用募集资金投资37158万元，尚未投入金额4142万元。
（2）变更项目的原因
四川省广元市白龙水厂 BOT 项目已完工并投入运营，正在办理结算手续。
目前尚有工程尾款及质保金因未达到付款条件，暂不能支付。为提高募集资金使用效率、降低公司财务成本，公司拟变更募集资金用于永久性补充流动资金。
五、永久性补流情况
6公司本次拟将33029万元募集资金用于永久性补充流动资金，其中：上述
计划变更的募投项目未使用资金26098万元、累计取得的理财利息收入和委托
贷款收益等6931万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）。
单位：万元项目2015募集2018募集合计募集资金项目变更1942590426098取得的理财利息收入和委托贷款收益等220747246931合计24013062833029
六、核查意见
本次变更募集资金投资项目的事项，符合整体行业环境变化趋势及公司未来发展需要。本次变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表同意意见，履行了必要的审议程序，不存在违规使用募集资金的情形，有利于提高募集资金的使用效率，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
本保荐机构同意公司本次变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金。
7（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于北京首创生态环保集团股份有限公司变更部分募集资金项目用于永久性补充流动资金的核查意见》的签字盖章页）
保荐代表人：
李彦芝吴嘉煦中信建投证券股份有限公司
2022年10月28日
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