新疆天业:石河子市丝路天杨预拌砼有限公司净资产审计报告

石河子市丝路天杨预拌砼有限公司
净资产审计报告
目录
一、审计报告01-21页
二、附表21-28页
1.资产负债表22-22页
2.资产负债表（续）23-23页
3.利润表24-24页
4.现金流量表25-25页
5.所有者权益变动表26-28页净资产专项审计报告
[2022]京会兴专字第57000117号
新疆天合意达投资有限公司：
我们审计了后附的石河子市丝路天杨预拌砼有限公司（以下简称“丝路天杨”或“公司”）
2020年1月1日至2022年6月30日的财务报表。此表的编制是丝路天杨管理层的责任，
我们的责任是在实施审计工作的基础上对该务报表发表意见，为确定丝路天杨的净资产提供参考。
一、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于丝路天杨，并履行了职业道德方面的其他责任。
二、管理层和治理层对财务报表的责任
丝路天杨管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，丝路天杨管理层负责评估其持续经营能力，披露与持续经营相关的事项。
三、净资产审计结果经审计，丝路天杨截止2022年6月30日的净资产结果如下：
资产总额账面数为60235886.00元，审定数为60524060.34元；负债总额账面数
29748931.67元，审定数为31416005.76元；所有者权益账面数30486954.33元，审定数
为29108054.58元。
项目账面数调整增加数调整减少数审定数
资产合计60235886.0024682417.8924394243.5560524060.34
货币资金22597923.2122538447.6759475.54
应收账款25464356.0855569.501068623.4324451302.15
其他应收款60987.8124360355.2924421343.10
存货2013798.852013798.85
第1页，共28页其他流动资产787172.45787172.45
固定资产8971520.638971520.63
在建工程160744.50160744.50
长期待摊费用176900.00176900.00
递延所得税资产2482.47266493.10268975.57
负债合计29748931.671874826.04207751.9631416005.76
应付账款2559983.291810644.004370627.29
合同负债53950.9753950.97
应付职工薪酬194839.07194839.07
应交税费839556.668612.54207751.96640417.25
其他应付款26154552.6526154552.65
其他流动负债1618.531618.53
所有者权益合计30486954.3316262.111395161.8629108054.58
实收资本（或股本）25000000.0025000000.00
盈余公积4811144.6016262.114827406.71
未分配利润675809.731395161.86-719352.13
四、公司基本情况
公司名称：石河子市丝路天杨预拌砼有限公司
注册资本：2500万元
实收资本：2500万元
成立时间：2017年10月5日
法定代表人：杨昌明
统一社会信用代码：91659001MA77NB7R70
公司类型：其他有限责任公司
注册地址：新疆石河子开发区东五路 9-A1、2 号
主营业务：预拌砼及制品；汽车租赁；建筑工程设备租赁；道路普通货物运输、货物专
用运输（罐式容器）（危险化学品及易燃易爆品除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门
第2页，共28页批准后方可开展经营活动）。
截止2022年6月30日，公司股权结构如下：
股东名称股东性质认缴出资额实缴出资额出资方式认缴比例（%）
新疆天合国有控股1275万元1275万元货币921.467万元51.00
意达投资实物353.533万元有限公司
石河子白国有控股1225万元1225万元货币922.000万元49.00
杨预拌砼实物303.000万元有限责任公司
2500万元2500万元
五、资产负债表的编制基础
公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”）。
六、遵循的企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
七、资产负债表项目注释
（一）货币资金项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
银行存款59475.542800.682625355.48
合计59475.542800.682625355.48
截至2022年6月30日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
（二）应收账款
1.应收账款分类披露
2022年6月30日
账面余额坏账准备类别计提计提账面价值金额比例金额比例
（%）（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收25527204.41100.001084327.164.2524451302.15账款单项金额虽不重大但
第3页，共28页2022年6月30日账面余额坏账准备类别计提计提账面价值金额比例金额比例
（%）（%）单独计提坏账准备的应收账款
合计25527204.41100.001084327.164.2524451302.15
续：
2021年12月31日
账面余额坏账准备类别计提计提账面价值金额比例金额比例
（%）（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收27733569.76100.009.929.900.0427723639.86账款单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备的-应收账款
合计27733569.76100.009.929.900.0427723639.86
续：
2020年12月31日
账面余额坏账准备类别计提计提账面价值金额比例金额比例
（%）（%）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收44497143.74100.001935517.734.3542561630.01账款单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计44497143.74100.001935517.734.3542561630.01
2.应收账款按账龄列示
2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
账龄比例比例比例金额金额金额
（%）（%）（%）
第4页，共28页2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日账龄比例比例比例金额金额金额
（%）（%）（%）
1年以内20147693.1178.9327683920.2699.8234819575.1078.25
1至2年5379511.3021.0749649.500.189677568.6421.75
合计25527204.41100.0027733569.76100.0044497143.74100.00
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况：公司以前年度未按照账龄分析法计提应收款项坏账准备，经审计调整，丝路天杨对截止2022年6月30日的应收性账款补提了坏账准备。
4.按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
占应收账款已计提单位名称2022年6月30日期末余额的坏账准备
比例(%)
石河子市泰安建筑工程有限公司(集团)5934322.7523.25
新疆启程建设工程有限公司4372719.5617.13
石河子市天宏建筑安装有限公司3611786.0014.15715135.70
石河子市广联建筑安装工程有限责任公司1688935.806.62247702.76
新疆天道建设工程有限公司1616160.006.3320000.00
合计17223924.1167.47982838.46
（三）应收票据
2022年6月30日
项目初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值应收票据合计续
2021年12月31日
项目初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值应收票据合计续
2020年12月31日
项目初始成本利息调整应计利息公允价值变动账面价值
应收票据320000.00320000.00
合计320000.00320000.00
（四）其他应收款
第5页，共28页项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
其他应收款24421343.1022799939.931103875.95
合计24421343.1022799939.931103875.95
1、按账龄列示的其他应收款
2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
账龄
金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)
1年以内24421343.10100.0022799939.93100.001103875.95100.00
1至2年
2至3年
合计24421343.10100.0022799939.93100.001103875.95100.00
2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
2022年坏账准备
单位名称款项性质账龄款期末余额
6月30日期末余额
的比例(%)
结算中心存款集中账户资金22538447.671年以内92.32
石河子市土地开发土地出让竞买1790000.001年以内7.33整理（储备）中心保证金
贾婷婷备用金60987.811年以内0.25
新疆天业教育科技代垫培训费20644.001年以内0.08有限公司
返还工会经费代垫款项2651.071年以内0.01
合计24412730.55100.00
（五）存货
1.存货分类
2022年6月30日
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料2013798.852013798.85
库存商品（产成品）
合计2013798.852013798.85
续：
2021年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值
原材料1907585.541907585.54
库存商品（产成品）
合计1907585.541907585.54
续：
2020年12月31日
项目账面余额跌价准备账面价值
第6页，共28页2020年12月31日项目账面余额跌价准备账面价值
原材料3148314.463148314.46
库存商品（产成品）
合计3148314.463148314.46
（六）固定资产项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
固定资产8971520.639989945.318070443.83
合计8971520.639989945.318070443.83
1.固定资产原值及累计折旧
器具家具及项目机器设备运输设备电子设备合计其他
一.账面原值合计
1．2020年12月31日余额4639000.006974000.00157690.00155310.0011926000.00
2．本期增加金额3385498.243385498.24
购入
3．本期减少金额
4．2021年12月31日余额4639000.0010359498.24157690.00155310.0015311498.24
二.累计折旧
1．2020年12月31日余额752656.903042296.4263779.6746823.183855556.17
2．本期增加金额216107.461193556.0329961.1226372.151496996.76
计提216107.461193556.0329961.1226372.151496996.76
3．本期减少金额
4．2021年12月31日余额918764.364235852.4593740.3973195.335321552.93
三.减值准备
1．2020年12月31日余额
2．本期增加金额
3．本期减少金额
4．2021年12月31日余额
四.账面价值合计
1．2021年12月31日账面
3720235.646123647.7963949.2182114.679989945.31
价值
2．2020年12月31日账面
3936343.103931703.5893910.33108486.828070443.83
价值
续：
器具家具及项目机器设备运输设备电子设备合计其他
一.账面原值合计
1．2021年12月31日余额4639000.0010359498.24157690.00155310.0015311498.24
第7页，共28页器具家具及项目机器设备运输设备电子设备合计其他
2．本期增加金额9000.009000.00
购入
3．本期减少金额216000.00216000.00
4．2022年6月30日余额4639000.0010143498.24157690.00164310.0015104498.24
二.累计折旧
1．2021年12月31日余额918764.364235852.4593740.3973195.335321552.93
2．本期增加金额108053.73820126.8014980.5713613.58956347.18
计提108053.73820126.8014980.5713613.58956347.18
3．本期减少金额145350.00145350.00
4．2022年6月30日余额1026818.094910629.25108721.3686808.916132550.11
三.减值准备
1．2021年12月31日余额
2．本期增加金额
3．本期减少金额
4．2022年6月30日余额
四.账面价值合计
1．2022年6月30日账面价
3612181.915232868.9948968.6477501.098971520.63
值
2．2021年12月31日账面
3720235.646123647.7963949.2182114.679989945.31
价值
（七）在建工程
2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
项目账面余额账面价值账面余额账面价值账面余额账面价值
耕地开垦费160744.50160744.50
合计160744.50160744.50
（八）长期待摊费用
2020年本期本期其他2021年
项目名称
12月31日增加额摊销额减少额12月31日
运输车辆尾气净化器319680.00159840.00159840.00新建简易围墙
合计319680.00159840.00159840.00
续：
2020年本期本期其他2021年
项目名称
12月31日增加额摊销额减少额12月31日
运输车辆尾气净化器159840.0059940.0099900.00
新建简易围墙77000.0077000.00
合计159840.0077000.0059940.00176900.00
（九）递延所得税资产
第8页，共28页2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日项目可抵扣暂递延所可抵扣暂时递延所得可抵扣暂时递延所得时性差异得税资性差异税资产性差异税资产产资产减值
1075902.26268975.579929.902482.471935513.73483878.73
准备预提项目
合计1075902.26268975.579929.902482.471935513.73483878.73
（十）应付账款
1.应付账款
项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
应付材料款4370627.294600103.366557218.60
合计4370627.294600103.366557218.60
（1）期末余额较大的前五名应付账款单位名称期末余额款项性质未偿还或结转原因
石河子开发区金玉鑫破碎石料厂3127796.00货款尚未结算
石河子市景程物流有限公司323729.48运费尚未结算
石河子开发区金运砼达机械租赁部207280.00租赁费尚未结算
新疆帅明升新型建材有限公司196858.63货款尚未结算
新疆晋砼建材有限公司183241.40货款尚未结算
合计4038905.51
（十一）预收账款项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
预收货款446.50
合计446.50
（十二）合同负债项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
预收货款53950.97177173.79
合计53950.97177173.79
(十三)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬列示
2021年12月31
项目2020年12月31日本期增加本期减少日
第9页，共28页2021年12月31项目2020年12月31日本期增加本期减少日
一、短期薪酬
385430.336450874.256490681.27345623.31
二、离职后福利-设定提
存计划10034.00843625.93835587.9718072.00
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计395464.337294500.187326269.20363695.31续
2022年6月30
项目2021年12月31日本期增加本期减少日
一、短期薪酬345623.312905340.173078585.41172378.07
二、离职后福利-设定提
18072.00509776.71505387.7122461.00
存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计363695.313415116.883583973.12194839.07
2.短期薪酬列示
2021年12月31
项目2020年12月31日本期增加本期减少日
一、工资、奖金、津贴
79720.774991510.954971231.7699999.96
和补贴
二、职工福利56118.75600534.00656652.75
三、社会保险435907.86435907.86
其中：医疗保险费403415.90403415.90
工伤保险费32491.9632491.96生育保险费其他商业保险费
四、住房公积金328236.00328236.00
五、工会经费和教育经
249590.8194685.4498652.90245623.35
费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
第10页，共28页八、其他短期薪酬
九、奖励基金
合计385430.336450874.256490681.27345623.31
续：
2022年6月30
项目2021年12月31日本期增加本期减少日
一、工资、奖金、津
99999.962168136.122268136.08
贴和补贴
二、职工福利291424.42291424.42
三、社会保险256760.47256760.47
其中：医疗保险费237655.58237655.58
工伤保险费19104.8919104.89生育保险费其他商业保险费
四、住房公积金148233.00148233.00
五、工会经费和教育
245623.3540786.16114031.44172378.07
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
九、奖励基金
合计345623.312905340.173078585.41172378.07
3.设定提存计划列示
2021年12月31
项目2020年12月31日本期增加本期减少日
一、基本养老保险630143.84630143.84
二、失业保险费19694.0919694.09
三、企业年金缴费10034.00193788.00185750.0018072.00
四、其他
合计10034.00843625.93835587.9318072.00续
2022年6月30
项目2021年12月31日本期增加本期减少日
一、基本养老保险370517.12370517.12-
二、失业保险费11579.5911579.59-
三、企业年金缴费18072.00127680.00123291.0022461.00
四、其他-
第11页，共28页合计18072.00509776.71505387.7122461.00
（十四）应交税费税费项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
增值税554286.52277344.483136.60
城市维护建设税38790.6319404.69219.56
教育费附加27707.5113860.48
车船税15218.4010785.90
印花税3608.701137.20459.00
个人所得税805.48528.50169.58
企业所得税518492.45425853.24
其他20940.7527220.41
合计640417.25851708.55467844.29
（十五）其他应付款项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日应付利息
应付股利25928729.4921064973.0016424205.98
其他应付款225823.16145324.91343623.46
合计26154552.6521210297.9116767829.44
1.应付利息无。
2.应付股利
款项性质2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
普通股股利25928729.4921064973.0016424205.98
合计25928729.4921064973.0016424205.98
（2）按款项性质列示的其他应付款
2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31
单位名称日
代垫代扣款项225823.165324.91114383.46
押金保证金140000.00225000.00
往来款4240.00
合计225823.16145324.91343623.46
（十六）其他流动负债项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
第12页，共28页待转销项税1618.535315.21
合计1618.535315.21
（十七）股本股东名称2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
新疆天合意达投资有限公司12750000.0012750000.0012750000.00
石河子白杨预拌砼有限责任公司12250000.0012250000.0012250000.00
合计25000000.0025000000.0025000000.00
（十八）盈余公积股东名称2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
法定盈余公积4827406.714827406.714269973.54任意盈余公积
合计4827406.714827406.714269973.54
（十九）未分配利润项目2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
调整前上期末未分配利润5550532.955174401.461093814.83调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润5550532.955174401.461093814.83
加：本期归属于母公司所有者的
-1406128.595574331.684533985.14净利润
减：提取法定盈余公积557433.17453398.51
应付普通股股利4863756.494640767.02
期末未分配利润-719352.135550532.955174401.46
（二十）营业收入和营业成本
1.营业收入、营业成本
2022年1月至6月2021年度2020年度
项目收入成本收入成本收入成本
主营业务13057437.0212686528.5945194392.6636723055.7242898302.9931494950.70
其他业务82213.86311317.5019723.28125582.50
合计13057437.0212686528.5945276606.5237034373.2242918026.2731620533.20
（二十一）税金及附加税种2022年1月至6月2021年度2020年度
城市维护建设税28751.3795829.0890318.84
第13页，共28页税种2022年1月至6月2021年度2020年度
教育费附加20536.7068439.7264325.88
车船税2196.302378.8022292.10
印花税6789.6032664.0421383.90
合计58273.97199311.63198320.72
（二十二）管理费用
2022年1月至6月2021年度2020年度
项目
职工薪酬1330314.492513341.883341479.53
折旧费13009.9028187.0327290.01
修理费334.857372.87
差旅费333.00
办公费376.0019526.057782.30
中介费2180.003300.002800.00
车辆使用费18805.7128382.1127585.36
通讯费3062.20
租赁费56912.80
其他20895.52279274.50293363.37
合计1445556.622872679.423710943.44
（二十三）财务费用项目2022年1月至6月2021年度2020年度
利息收入33203.1316327.3619272.04
手续费612.921929.601975.39其他
合计-32590.21-14397.76-17296.65
（二十四）其他收益项目2022年1月至6月2021年度2020年度
稳岗补贴35449.39436275.38
就业困难人员补贴397564.48
其他196.40
合计433013.87436471.78
（二十五）信用减值损失项目2022年1月至6月2021年度2020年度
坏账损失-1065972.361925583.83-1935513.73
合计-1065972.361925583.83-1935513.73
第14页，共28页（二十六）营业外收入项目2022年1月至6月2021年度2020年度
政府补助729710.44
处置固定资产利得55405.76
其他6523.007447.007046.43
合计61928.767447.00736756.87
（二十七）营业外支出项目2022年1月至6月2021年度2020年度捐赠支出
其他1260.013959.50
合计1260.013959.50
（二十八）所得税费用
1.所得税费用表
项目2022年1月至6月2021年度2020年度
当期所得税费用1494455.482156661.99
递延所得税费用-266493.10481395.96-483878.43
合计-266493.101975851.441672783.56
（二十九）现金流量表项目
1.收到其他与经营活动有关的现金
项目2022年1月至6月2021年度2020年度
利息收入624.6517800.0319272.04
政府补助433013.87437139.38729710.44
往来款63481.2881318.1271562.69
营业外收入25464.097542.143603.00
合计522583.89543799.67824148.17
2.支付其他与经营活动有关的现金
项目2022年1月至6月2021年度2020年度
手续费464.80971.001975.39
期间费用11418.51314.00258654.55
往来款84716.137426.42
营业外支出27576.83
合计96599.4436288.25260629.94
（三十）现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量
第15页，共28页2022年1月至62021年度2020年度项目月
1．将净利润调节为经营活动现金流
量
净利润-1406128.595574331.684533985.14
加：资产减值准备1935513.73
信用减值损失1065972.36-1925583.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生
664086.921465996.761375164.14
产性生物资产折旧无形资产摊销
长期待摊费用摊销159840.00159840.00831528.19
处置固定资产、无形资产和其他长
-55405.76
期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”-266493.10-486360.90-483878.43号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）-106213.311240728.9269864.48经营性应收项目的减少（增加以“－”1650934.546538073.83-18473021.54号填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”-1916411.30-15189581.2613131902.85号填列）其他
经营活动产生的现金流量净额56674.86-2622554.802921058.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额59475.542800.682625355.48
减：现金的期初余额2800.682625355.48116206.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额56674.86-2622554.802509148.56
2.现金和现金等价物的构成
项目2022年1月至6月2021年度2020年度
第16页，共28页项目2022年1月至6月2021年度2020年度
一、现金
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款59475.542800.682625355.48可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金及现金等价物余额59475.542800.682625355.48
（三十一）所有权或使用权收到限制的资产无。
十、关联方及关联方交易
（一）本公司的母公司情况母公司名称注册地关联关系控制方对本企业的控制方对本企业的
持股比例（%）表决权比例（%新疆天合意达石河子开发区北母公司
51.0051.00
投资有限公司三路36号
（二）本公司合营和联营企业无。
（三）其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆西部资源物流有限公司受同一控制人控制的企业浙江天鼎供应链有限公司受同一控制人控制的企业上海天业科房置业有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业化工设计院受同一控制人控制的企业新疆兵天绿诚检测有限公司受同一控制人控制的企业石河子开发区天业车辆维修服务有限公司受同一控制人控制的企业北京天业国际农业工程科技有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业农业高新技术有限公司受同一控制人控制的企业天伟水泥有限公司受同一控制人控制的企业石河子天域新实化工有限公司受同一控制人控制的企业新疆生产建设兵团农垦节水滴灌工程研究中心（有受同一控制人控制的企业限公司）新疆至臻化工工程研究中心有限公司受同一控制人控制的企业天辰化工有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业汇合新材料有限公司受同一控制人控制的企业新疆天智辰业化工有限公司受同一控制人控制的企业
第17页，共28页其他关联方名称其他关联方与本企业关系天辰水泥有限责任公司受同一控制人控制的企业天博辰业矿业有限公司受同一控制人控制的企业天能化工有限公司受同一控制人控制的企业天能水泥有限公司受同一控制人控制的企业新疆丝路广通国际商贸有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业生态科技有限公司受同一控制人控制的企业八师石河子市绿洲交通投资有限公司受同一控制人控制的企业新疆天域汇通商贸有限公司受同一控制人控制的企业天域融资本运营有限公司受同一控制人控制的企业新疆天合意达投资有限公司受同一控制人控制的企业新疆汇业智能科技有限公司受同一控制人控制的企业石河子市丝路天杨预拌砼有限公司受同一控制人控制的企业新疆天阜新业能源有限责任公司受同一控制人控制的企业新疆天业集团矿业有限公司受同一控制人控制的企业精河县晶羿矿业有限公司受同一控制人控制的企业吐鲁番市天业矿业开发有限责任公司受同一控制人控制的企业新疆玛石铁路有限责任公司受同一控制人控制的企业新疆天蒙汇泽煤业开发有限公司受同一控制人控制的企业石河子开发区青松天业水泥有限公司受同一控制人控制的企业新疆南泽新材料有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业教育科技有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业股份有限公司受同一控制人控制的企业北京天业绿洲科技发展有限公司受同一控制人控制的企业石河子天业蕃茄制品有限公司受同一控制人控制的企业石河子鑫源公路运输有限公司受同一控制人控制的企业天伟化工有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业对外贸易有限责任公司受同一控制人控制的企业新疆石河子天达番茄制品有限责任公司受同一控制人控制的企业天津博大国际货运代理有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业节水灌溉股份有限公司受同一控制人控制的企业石河子开发区天业建材科技有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业南疆节水农业有限公司受同一控制人控制的企业辽宁天业节水灌溉有限公司受同一控制人控制的企业石河子市天诚节水器材有限公司受同一控制人控制的企业石河子西域水利水电建筑安装工程有限责任公司受同一控制人控制的企业奎屯天屯节水有限责任公司受同一控制人控制的企业石河子市天业西营节水器材有限责任公司受同一控制人控制的企业阿克苏天业节水有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业智慧农业科技有限公司受同一控制人控制的企业哈密天业红星节水灌溉有限责任公司受同一控制人控制的企业
第18页，共28页其他关联方名称其他关联方与本企业关系中新农现代节水科技有限公司受同一控制人控制的企业甘肃天业节水有限公司受同一控制人控制的企业建水润农供水有限公司受同一控制人控制的企业石河子市下野地镇业泽种植专业合作社受同一控制人控制的企业甘肃天业水利水电工程有限公司受同一控制人控制的企业新疆天业仲华矿业有限公司母公司的联营企业新疆生产建设兵团天盈石油化工股份有限公司母公司的联营企业
（四）关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况表金额关联方关联交易的内容2022年1月至62021年度发生额
2020年度发生额
月发生额
新疆天业（集团）有限
采购商品3248058.206736491.947406125.8公司水泥销售管理中心
天能化工有限公司电厂采购商品87828.72219822.10496042.26
天伟化工有限公司电厂采购商品565.15
天辰化工有限公司采购商品、接受劳务792.6264633.41新疆天业汇合新材料有采购商品
13530.8340362.17140802.83
限公司新疆天域汇通商贸有限采购商品
-43236.61公司
石河子鑫源公路运输有采购商品、接受劳务
57944.22174884.13141546.66
限公司新疆兵天绿城检测有限接受劳务
3680.003840.00
公司石河子开发区天业车辆采购商品
维修服务有限公司天业618333.371278534.45加油站新疆天业教育科技有限采购商品
12170.0027455.18
公司
合计4037865.348482022.598296792.72交易价格参照市场价格确定
（2）出售商品/提供劳务情况表金额关联方关联交易
2022年1月至6月发生额2021年度发生额的内容2020年度发生额
新疆天业（集团）有限公
出售商品3902.91-司大学生房产管理中心
天辰化工有限公司机械厂出售商品2357384.752531861.61-
天能化工有限公司出售商品131092.2335504.86天伟化工有限公司电石出售商品
6699.03274530.10
石河子西域水利水电建筑出售商品
1142907.002073792.72-
安装工程有限责任公司
第19页，共28页关联方金额关联交易
新疆天业（集团）有限公利息收入
的内容14453.42-司结算中心石河子白杨预拌砼有限责出售商品
任公司60361.2020054.47石河子鑫源公路运输有限出售商品
-22305.83公司
合计3500291.754822163.12352395.26交易价格参照市场价格确定。
（五）关联方应收应付款项
1.应收项目
金额项目名称关联方
2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
石河子西域水利水电建筑应收账款
安装工程有限责任公司1185031.50542124.50
合计-
1185031.50542124.50
2.应付款项
金额项目名称关联方
2022年6月30日2021年12月31日2020年12月31日
新疆天业（集团）有限应付账款
公司水泥销售管理中心2636825.20
新疆天业（集团）有限应付账款
公司本部2000.00新疆天合意达投资有限
应付股利11971722.449491206.63-公司
合计11971722.449491206.632638825.20
（六）其他无。
十四、政府补助
（一）与资产相关的政府补助无。
（二）与收益相关的政府补助项目记入当期损益或冲减相关成本费用的金额
2022年1月至6月2021年度2020年度
增值税免征3000.00
就业困难人员补贴397564.48
稳岗补贴35449.39436275.3847845.08
养老保险返还577600.00
个税手续费196.401265.36
企业升规表彰奖励100000.00
第20页，共28页项目记入当期损益或冲减相关成本费用的金额
合计433013.87436471.78729710.44
（三）政府补贴退回情况无。
十五、承诺及或有事项无。
十六、资产负债表日后事项无。
十七、其他重要事项无。
十八、报告限制使用说明本净资产专项报告仅供委托人对丝路天杨“截至2022年6月30日的资产、负债的真实状况以及损益审计调整对净资产的影响”参考使用。本报告因使用不当产生的后果与执行本业务的注册会计师及其会计师事务所无关。
附件：财务报表
北京兴华会计师事务所中国注册会计师：1（特殊普通合伙）（盖章）
中国·北京中国注册会计师：2
二○二二年十一月二十日
第21页，共28页