华恒生物:兴业证券股份有限公司关于安徽华恒生物科技股份有限公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于安徽华恒生物科技股份有限公司
募投项目结项并将节余募集资金永久补充
流动资金的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为安徽
华恒生物科技股份有限公司（以下简称“华恒生物”或“公司”）首次公开发行
股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求，对华恒生物募投项目结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金的事项进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见如下：
一、募集资金情况
（一）募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽华恒生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]923号文）核准，华恒生物于2021年
4月向社会公开发行人民币普通股2700万股，每股发行价为23.16元，应募集
资金总额为人民币62532.00万元，根据有关规定扣除发行费用6606.12万元后，实际募集资金净额为55925.88万元。以上募集资金到位情况已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具容诚验字[2021]230Z0072 号《验资报告》。
为规范公司募集资金管理，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，根据证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规要求，华恒生物对募集资金采取了专户存储制度，募集资金到账后，已全部存放于经董事会批准开设的募集资金专项账户内。华恒生物与保荐机构、项目实施主体、存放募集资金的银行签署了募集资金专户监管协议，对募集资金的存放和使用情况进行监管。（二）募集资金使用情况根据《安徽华恒生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划，以及根据实际募集资金的情况对募投项目使用募集资金的投资金额进行了调整，调整后的募集资金使用计划如下：
单位：万元调整前拟投入调整后拟投入序号项目名称项目投资总额募集资金金额募集资金金额
交替年产2.5万吨丙氨酸、
140014.6440014.6440014.64
缬氨酸项目
发酵法丙氨酸5000吨/年技
214037.8314037.8312911.24
改扩产项目
3补充流动资金3000.003000.003000.00
合计57052.4757052.4755925.88
1、华恒生物于2021年5月16日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目以及支付发行费用的自筹资金，置换金额合计为人民币7844.92万元。
2、华恒生物于2021年5月16日召开第三届董事会第七次会议、第三届监
事会第五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币45000.00万元（含本数）的部分暂时闲置募集
资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，上述额度使用期限自第三届董事会第七次会议审议通过之日起12个月内有效，在上述期限和额度范围内，资金可以循环滚动使用。
3、华恒生物于2022年4月19日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用额度不超过人民币38000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于购买保本型理财产品、结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款等）。使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。
二、本次结项的募投项目募集资金使用及节余情况截至2022年11月30日，募投项目“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”累计投入募集资金6521.33万元，已签订合同待支付尾款金额1415.43万元，节余募集资金5368.17万元；募投项目“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”累计投入募集资金26236.92万元，已签订合同待支付尾款金额10043.27万元，节余资金4838.05万元，具体情况如下：
单位：万元尚未使用现金管理募集资金调整后拟募集资金已签订合募集资金收益及利预计剩余投入募集累计投资同待支付项目金额息扣除手金额资金金额金额尾款金额（C=A- 续费金额 （F=C-
（A） （B） （D）
B） （E） D+E）发酵法丙氨酸5000
12911.246521.336389.911415.43393.685368.17
吨/年技改扩产项目交替年产
2.5万吨丙
40014.6326236.9213777.7110043.271103.614838.05
氨酸、缬氨酸项目
注：1、募集资金预计剩余金额未包含尚未收到的银行利息及理财收入，最终转入公司自有资金账户的金额以资金转出当日专户余额为准。2、表格中数据尾差系四舍五入所致。
三、本次募集资金投资项目节余的主要原因
项目募集资金节余的主要原因如下：
1、因“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”立项时间较早，在项目实际
建设期间，本着公司和全体股东利益最大化的目标和原则，合理、节约、高效地使用募集资金，在实现原计划产能目标的前提下，公司对技改相关工艺进行了改进优化，进一步实现了对原有产线设备改造再利用，调整或减少了原计划购置的设备品种或设备数量，提升了生产效率，节省了募集资金开支。2、“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”于2019年9月立项，前期公司以自有资金投入募集资金项目建设，其中未使用募集资金进行置换的金额共计约3190万元。在实施此项目过程中，公司严格执行预算管理，谨慎使用募集资金，
在保证项目质量和产能需求的前提下，根据市场形势及用户需求经济科学、有序的进行项目建设，以最优的投入达到了预期目标，节省了募集资金开支。
3、在募集资金投资项目的实施过程中，公司严格遵守募集资金使用的有关规定，本着节约、合理的原则，审慎使用募集资金，通过严格规范采购、建设制度，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，通过对各项资源的合理调度和优化，合理降低项目建设成本和费用，形成了资金节余。
4、为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募
集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间也产生了一定的存款利息收入，现金管理及利息收益扣除手续费后的金额合计约1500万元。
四、节余募集资金的使用计划自首次公开发行股票并上市以来，公司业务规模保持稳步发展。“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”建
设完成后，公司业务规模进一步提升，配套流动资金投入加大。为提高募集资金的使用效率，改善公司资金状况，降低公司的财务费用，提升公司经济效益，公司拟将“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”节余募集资金人民币10206.22万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
节余募集资金转出后，公司将在已签订合同待支付尾款支付完毕后办理销户手续，注销相关募集资金账户，华恒生物与保荐机构、项目实施主体、开户银行签署的与该募投项目有关的募集资金专户监管协议随之终止。
五、将节余募集资金永久补充流动资金对公司和股东的影响
公司将“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”结项后的剩余未使用募集资金用于永久补充公司流动资金，将进一步充盈公司主营业务的现金流，有利于公司主营业务发展、提高公司资金利用效率，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司或股东利益的情形。
六、履行的审议程序
2022年12月7日，华恒生物第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议分别审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将“发酵法丙氨酸5000吨/年技改扩产项目”和“交替年产
2.5万吨丙氨酸、缬氨酸项目”结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金。
公司监事会及独立董事就该事项发表了明确同意意见。
七、专项意见说明
（一）监事会意见
公司监事会认为：公司本次对募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率，促进公司发展，符合公司和公司全体股东的利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求。
（二）独立董事意见
公司独立董事认为：公司本次对募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规和规范性文件的要求。公司在募集资金投资项目结项的情况下将节余募集资金永久补充流动资金是基于募投项目的实际建设情况而做出的决定，有利于提高募集资金使用效率，增强公司营运能力，促进公司持续发展，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。
综上，公司独立董事一致同意公司本次募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的事项。八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金已经公司董事会、监事会审议通过，公司监事会及独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的决策程序，符合相关法律、法规、规范性文件的要求。
本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金是公司基于募集资金投
资项目实际情况做出的决定，有利于提高资金利用效率、降低公司的财务费用，符合全体股东的利益，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情况。
综上，保荐机构对公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金事项无异议。