通富微电:致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于通富微电子股份有限公司调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明

关于通富微电子股份有限公司
调整募集资金投资计划及使用募集资
金置换预先已投入募投项目自筹资金
情况的专项说明
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录鉴证报告公司关于调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入
募投项目自筹资金情况的专项说明致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
www.grantthornton.cn调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明鉴证报告
致同专字（2022）第 110A017033 号
通富微电子股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的通富微电子股份有限公司（以下简称通富微电公司）截至2022年10月31日《调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明》。按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的要求编制《调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是通富微电公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对通富微电公司董事会编制的《调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合通富微电公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，通富微电公司的《调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第1号—主板上市公司规范运作》的有关规定编制，并在所有重大方面反映了截至2022年10月31日止通富微电公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
本报告仅供通富微电公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资
项目的自筹资金之目的，不适用于其他任何目的。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二〇二二年十一月二十一日通富微电子股份有限公司董事会关于调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金情况的专项说明
一、募集资金的数额和到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准通富微电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕261号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用向特定投资者非公开发行股票方式发行人民币普通股（A 股）184199721 股每股发行价格为 14.62 元，应募集资金总额为人民币2692999921.02元，扣除承销费和保荐费
13673249.53元（含增值税）后的募集资金为人民币2679326671.49元，已由
主承销商海通证券股份有限公司于2022年10月21日分别汇入本公司在招商
银行南通分行营业部开立的512902062410666号账户内1310000000.00元，在中国建设银行股份有限公司南通崇川支行开立的32050164273600003056号
账号内1369326671.49元。本公司本次非公开发行股票募集资金总额为人民币2692999921.02元，扣减承销费和保荐费、审计费、律师费、法定信息披露费等发行费用14627782.31元（不含增值税）后，本次募集资金净额为人民币2678372138.71元。上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2022）第 110C000593 号《验资报告》。
二、非公开发行股票预案（修订稿）中对募集资金投向承诺情况
根据本公司本次非公开发行 A 股股票预案（修订稿）披露，本次募集资金投向如下：
金额单位：人民币元募集资金计划项目名称实施主体投资总额合肥通富微电子有
存储器芯片封装测试生产线建设项目716500000.00限公司
5南通通富微电子有
高性能计算产品封装测试产业化项目828560000.00限公司
5G等新一代通信用产品封装测试项
本公司908500000.00目
圆片级封装类产品扩产项目本公司888440000.00
功率器件封装测试扩产项目本公司508000000.00
补充流动资金及偿还银行贷款本公司1650000000.00
合计5500000000.00
注：合肥通富微电子有限公司（以下简称合肥通富）、南通通富微电子
有限公司（以下简称南通通富）系本公司的控股子公司。
根据本公司于2022年11月21日召开的第七届董事会第十九次会议审议通过的《关于调整募集资金投资计划及使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，由于本次非公开发行股票实际募集资金净额为人民币2678372138.71元，少于拟使用募集资金投资额人民币5500000000.00元，
根据实际募集资金金额，结合各募集资金投资项目的情况，本公司拟对各募集资金投资项目使用募集资金投资额进行调整，调整后各项目拟使用募集资金投资额明细如下：
金额单位：人民币元原拟使用募集资调整后拟使用募项目名称金投资额集资金投资额
存储器芯片封装测试生产线建设项目716500000.00--
高性能计算产品封装测试产业化项目828560000.00460000000.00
5G等新一代通信用产品封装测试项
908500000.00908500000.00
目
圆片级封装类产品扩产项目888440000.00--
功率器件封装测试扩产项目508000000.00508000000.00
补充流动资金及偿还银行贷款1650000000.00801872138.71
合计5500000000.002678372138.71
三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
6在本次非公开发行募集资金到位之前，本公司根据项目需要以自筹资金
先行投入，在募集资金到位之后予以置换。截至2022年10月31日，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为98475155.00元，具体投资情况如下：
金额单位：人民币元项目名称自筹资金预先投入实际投入时间高性能计算产品封装测试
33742984.902021年9月至2022年10月
产业化项目
5G等新一代通信用产品封
15653508.002021年9月至2022年10月
装测试项目功率器件封装测试扩产项
49078662.102021年9月至2022年10月
目
合计98475155.00上述各募集资金投资项目已经国家和地方有权审批机关备案。
四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与调整后投资承诺情况比较
金额单位：人民币元调整后承诺投资项目名称自筹资金预先投入差异说明金额高性能计算产品封装
460000000.0033742984.90项目投建中
测试产业化项目
5G等新一代通信用
908500000.0015653508.00项目投建中
产品封装测试项目功率器件封装测试扩
508000000.0049078662.10项目投建中
产项目补充流动资金及偿还
801872138.71--尚未补流
银行贷款
合计2678372138.7198475155.00通富微电子股份有限公司董事会
2022年11月21日
7