美亚柏科:关于变更2022年度审计机构的公告

证券代码：300188证券简称：美亚柏科公告编号：2022-120
厦门市美亚柏科信息股份有限公司
关于变更2022年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1.公司前三年度审计机构为中证天通会计师事务所（特殊普通合伙），本
次拟新聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2022年度审计机构。
2.变更原因：公司原聘请的会计师事务所已连续三年为公司提供审计服务，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性，同时综合考虑公司财务审计需求等情况，公司与中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）沟通及协商一致不再续聘，拟聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2022年度审计机构。
3.公司董事会、监事会、审计委员会、独立董事对拟变更会计师事务所事
项均不存在异议，该事项尚需提交公司股东大会审议。
厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月
14日召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过《关于聘请2022年度审计机构的议案》，同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“立信”）为公司2022年度审计机构，该事项尚需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下：
一、拟聘请会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
机构性质：特殊普通合伙企业
统一社会信用代码：91310101568093764U
首席合伙人：朱建弟成立日期：2011年1月24日
营业场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼
2.历史沿革：立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦
博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首批完成改制的特殊普通合伙会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业，新证券法实施前具有证券、期货业务许可，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员（PCAOB）注册登记。
3.人员信息：截至2021年12月31日，立信共有合伙人252人，注册会
计师2276人，其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师共707人。
4.业务规模：2021年度业务总收入约为45.23亿元，2021年度审计业务
收入约为34.29亿元，2021年度证券业务收入约为15.65亿元。2021年度上市公司审计客户家数共计587家，2021年度上市公司年报审计收费总额约7.19亿元，主要集中在计算机、通信和其他电子设备制造业、医药制造业等行业，与本公司同行业的上市公司审计客户共42家。
5.投资者保护能力：截至2021年末，立信已提取职业风险基金1.29亿元，
购买的职业保险累计赔偿限额为12.5亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：
起诉被诉诉讼（仲裁）诉讼（仲裁）诉讼（仲裁）（仲裁）人（被仲裁）人事件金额结果
连带责任，立信投保金亚科技、周旭的职业保险足以覆投资者2014年报预计4500万元
辉、立信盖赔偿金额，目前生效判决均已履行一审判决立信对保千里在2016年12月
30日至2017年12
保千里、东北证月14日期间因证券2015年重组、虚假陈述行为对投
投资者券、银信评估、2015年报、80万元
资者所负债务的15%立信等2016年报
承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金
额6.独立性和诚信记录:立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处
罚1次、监督管理措施24次、自律监管措施0次、纪律处分2次，涉及从业人员共63名。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人/拟签字注册会计师：张帆先生，2007年成为注册会计师，2003年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2012年开始在立信执业，近三年签署上市公司审计报告共7家，此前尚未为公司提供审计服务。
拟签字注册会计师：闫保瑞先生，2012年开始成为注册会计师，2012年开始从事上市公司和挂牌公司审计，2012年开始在立信执业，近三年签署上市公司审计报告共2家，此前尚未为公司提供审计服务。
拟任项目质量控制复核人：禹正凡先生，2004年成为注册会计师，2004年开始从事上市公司和挂牌公司审计报告复核，2011年开始在立信执业，近三年复核上市公司审计报告共6家。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无执业行为受
到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
3.独立性
立信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人员等从业人员
不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，。
4.审计收费
审计费用定价原则：主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑公司年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量以及事务所的收费标准等定价因素。
审计费用同比变化情况：2021年度中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）为公司提供合并会计报表审计服务费用为128万元，内控鉴证报告费用为20万元。公司董事会同意聘请立信为公司2022年度审计机构，2022年度合并会计报表审计费用为128万元，内控鉴证报告费用为20万元。二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
前任审计机构中证天通已连续三年为公司提供审计服务，2021年度审计意见为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
鉴于中证天通聘期已满且已连续三年为公司提供审计服务，为更好地保证公司审计工作的独立性、客观性，同时综合考虑公司财务审计需求等情况，经与中证天通沟通及协商一致，决定不再续聘。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况公司已就变更年度审计机构事宜与前任会计师事务所中证天通进行了事先沟通，中证天通已知悉并无异议。公司已允许拟聘请的会计师事务所与前任会计师事务所进行沟通，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准
则第1153号——前任会计师和后任会计师的沟通》和其他相关要求，适时积极做好相关衔接及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
1．董事会、监事会对议案审议和表决情况
公司于2022年12月14日召开第五届董事会第十五次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘请2022年度审计机构的议案》。
公司于2022年12月14日召开第五届监事会第十三次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘请2022年度审计机构的议案》。
2．审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会已对立信进行了审查，认为立信具备为公司提供审计服务的专业能力、经验、资质和独立性，能够满足公司审计工作的要求，同意向董事会提议聘请立信为公司2022年度审计机构。
3．独立董事的事前认可情况和独立意见
事前认可意见：公司拟聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证
券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的独立性、专业胜任能力及投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求。公司本次聘请会计师事务所事项已取得我们的事前认可，我们一致同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
独立意见：经核查，我们认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，拥有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备足够的独立性、专业胜任能力及投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求。公司本次聘请会计师事务所事项的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及公司全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们一致同意聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，并同意将该事项提交公司股东大会审议。
4．生效日期
本次聘请会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1．第五届董事会第十五次会议决议；
2.第五届监事会第十三次会议决议；
3．审计委员会履职的证明文件；
4．独立董事关于第五届董事会第十五次会议相关事项的事前认可及独立意见；
5.拟聘会计师事务所相关资格证书；
6.拟聘会计师事务所关于其基本情况的说明；
7．深交所要求的其他文件。
特此公告。
厦门市美亚柏科信息股份有限公司董事会
2022年12月14日